國際結(jié)算復(fù)習(xí)提綱范文

1、名詞解釋1貨物單據(jù)化賣方交單等于交貨，誰持單等于誰擁有貨物所有權(quán)， 所以提單把貨物單據(jù)化了， 只有貨物單 據(jù)化以后，才能使銀行成為買賣的中間人，代表賣方交出物權(quán)單據(jù)，向買方收取貨款，從而完成一筆國際貿(mào)易結(jié)算。2、保付支票保付支票是為避免出票人開出空頭支票，保證支票提示時(shí)能夠付款，美國票據(jù)法規(guī)定：受票行可應(yīng)出票人的請(qǐng)求，在票面寫上“證明（CERTIFIEDCERTIFIED）字樣并簽字，這張支票就成了保付支票。3、撥頭寸指示撥頭寸指匯出行在辦理匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)將匯款金額撥入?yún)R入行的行為。匯出行在進(jìn)行匯款時(shí)，須在匯款通知書（MT100格式）上寫明償付指示（撥頭寸指示）。4、憑單付匯進(jìn)口商通過

2、匯出行將款項(xiàng)匯給出口商所在地的匯入行，并指示匯入行憑出口商提供的證明其已發(fā)貨的商業(yè)單據(jù)（如提單），即可付款給出口商。5、流通轉(zhuǎn)讓1）.轉(zhuǎn)讓時(shí)不必通知原債務(wù)人；2）.受讓人獲得票據(jù)權(quán)利優(yōu)于它的前手權(quán)利，即受讓人的權(quán)利不受轉(zhuǎn)讓人權(quán)利缺陷的影響；6、匯票“匯票是由一人（出票人一drawer）開致另一人（受票人一drawee）的書面的無條件的支付命令，即發(fā)出命令的人（出票人）簽名，要求接受命令的人（受票人），立即或定期或在可以確定的將來時(shí)間，把一定金額的貨幣，支付給一個(gè)特定的人（限制性抬頭），或他的指定之人（指示性抬頭），或來人（統(tǒng)稱收款人一payee）（來人抬頭）?！?、遠(yuǎn)期議付信用證 出口商開出遠(yuǎn)

3、期匯票融合了承兌信用證、即期議付信用證的優(yōu)點(diǎn)。具體操作：A、 受益人開出遠(yuǎn)期匯票，到信用證指定的議付行（名義上的議付行）交單議付，但是議付行 并不議付；B、 名義議付行審單無誤后，將匯票、單據(jù)寄交開證行承兌，開證行承兌后，發(fā)出“承兌通| 知書”（SWIFT文件）給議付行，議付行等匯票到期時(shí)，再向開證行提示付款。C、在此期間，如果出口商申請(qǐng)貼現(xiàn)開證行已經(jīng)承兌過的匯票，則議付行可貼現(xiàn)承兌匯票，出口商即期得到凈款。8、備用信用證9、投標(biāo)保函國際招標(biāo)中，招標(biāo)人要求投標(biāo)人在投標(biāo)時(shí)提供一定金額的銀行擔(dān)保，向招標(biāo)人保證如投標(biāo)人有下列違約事項(xiàng)之一， 擔(dān)保行將按保函金額賠付招標(biāo)人， 以彌補(bǔ)其損失，此銀行擔(dān)保就是

4、投 標(biāo)保函。10、 無因性票據(jù)是一種不要過問原因的證券，對(duì)于票據(jù)新的受讓人來說，他無需調(diào)查這些票據(jù)原因，只要票據(jù)記載合格，他就取得票據(jù)文義載明的權(quán)利，票據(jù)的這種特性就稱為無因性 11、 中性單據(jù)中性”單據(jù)（Neutral Documents），是指買方（中間商）要求賣方（實(shí)際出口商）提供不 顯示其名稱、地址、國別等資料的單據(jù)、證書。12、 進(jìn)口押匯進(jìn)口押匯是指開證行在收到信用證項(xiàng)下單據(jù)，審單無誤后，根據(jù)其與開證申請(qǐng)人簽訂的進(jìn)口押匯協(xié)議和開證申請(qǐng)人提交的信托收據(jù)，先行對(duì)外付款并放單。 開證申請(qǐng)人憑單提貨并在市場銷售后，將押匯本息歸還開證行。進(jìn)口押匯是指開證行在收到信用證項(xiàng)下全套相符單據(jù)時(shí)，應(yīng)開證

5、申請(qǐng)人要求，與其達(dá)成信用證項(xiàng)下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，以信托收據(jù)（Trust Receipt，T/R）的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。13、 直接付款信用證 簡答1 1、 過讓轉(zhuǎn)讓、交付轉(zhuǎn)讓的特點(diǎn)（一）過戶轉(zhuǎn)讓（Assig nment）（股票、債券、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)單等）轉(zhuǎn)讓時(shí)轉(zhuǎn)讓人必須在原債務(wù)人那里登記過戶，或書面通知原債務(wù)人；2受讓人獲得權(quán)利要受到轉(zhuǎn)讓人權(quán)利缺陷的影響；（二）交付轉(zhuǎn)讓（Transfer）（海運(yùn)提單、倉單等）1單純交付或背書交付而轉(zhuǎn)讓票據(jù)，不必通知原債務(wù)人；2受讓人獲得的票據(jù)權(quán)利，并不優(yōu)于前手，還要受到前手權(quán)利缺陷的影響；2 2、 匯票抬頭的種類1限制性抬頭（不可

6、流通，少用） 限制性抬頭的匯票，不得轉(zhuǎn)讓他人。2指示性抬頭（可流通，最常用）指示性抬頭的匯票，用背書和交付的方法即可轉(zhuǎn)讓匯票。3來人抬頭（可流通，少用）英國票據(jù)法允許以來人作為收款人，日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法不允許來人作為收款人。來人抬頭的匯票僅憑交付即可轉(zhuǎn)讓，不需背書。3 3、 匯票付款時(shí)間的種類1即期付款匯票又稱即期匯票，持票人提示匯票的當(dāng)天即為到期日。即期匯票無須承兌。 若匯票沒有明確表示付款期限者，即為見票即付的匯票。2定期付款匯票在可以確定的將來時(shí)間付款匯票，俗稱遠(yuǎn)期匯票。|（A）見票后若干天/月付款匯票（B）出票日后若干天/月付款匯票（C）提單日期/裝運(yùn)日期/說明日期后若干天/月付款的匯票

7、（統(tǒng)稱為延期付款匯票）3固定將來日期付款匯票4 4、 備用信用證的主要用途及種類 5 5、信用證的基本種類及特點(diǎn)6 6、 托收的交單條件一、承兌交單承兌交單（Documents against Acceptanee,D/A）,代收行憑受票人（進(jìn)口商）對(duì)遠(yuǎn)期匯票承兌而交出單據(jù)。單據(jù)憑承兌匯票交出后，代收行就不再承擔(dān)責(zé)任了，因?yàn)樗褜?shí)現(xiàn)了托收行的指示， 履行了自己的義務(wù)。二、即期付款交單即期付款交單（Documents against Payment，D/P或D/P at sight），代收行憑受票人（進(jìn)口商）對(duì)即期匯票付款而交出單據(jù)。三、遠(yuǎn)期付款交單代收行憑受票人（進(jìn)口商）在遠(yuǎn)期匯票到期日付款而

8、交出單據(jù)。四、遠(yuǎn)期D/P憑信托收據(jù)借單（D/P. T/R）遠(yuǎn)期D/P的變通實(shí)質(zhì)：出口商、代收行對(duì)進(jìn)口商的融資代收行進(jìn)口押匯代收行允許進(jìn)口商在付款前開立信托收據(jù)（Trust Receipt，T/R類似于借條）交給代收行，憑以借出貨運(yùn)單據(jù)提貨，待售得貨款后再償還代收行，換回信托收據(jù)。憑信托收據(jù)提取的貨物其所有權(quán)仍屬代收行，進(jìn)口商處于代為保管貨物的地位，稱為被信托人（Trustee）或代保管人（Bailee）。7 7、 信用證通知行的責(zé)任8 8 銀行匯票、商業(yè)匯票（銀行承兌、商業(yè)承兌）業(yè)務(wù)原理、流程、票樣9 9、 可轉(zhuǎn)讓信用證轉(zhuǎn)讓時(shí)需要變更的條件新證中可以變更的條款：（1）新證的金額可以減少。（2）

9、新證的單價(jià)可以減少。（3）新證到期日應(yīng)早于原證。（4）交單期限應(yīng)當(dāng)短于原證的交單限期。（5）裝運(yùn)日期應(yīng)相應(yīng)提前。（6）提高投保加成率。通過提高投保加成率，增加保險(xiǎn)金額，以滿足原始信用證的保險(xiǎn)金額。（如從10%上升到22%）100 x1.1=110=90 xX原證金額保險(xiǎn)金額新證金額則：X=1.22（7）第一受益人（中間商）可以把自己作為新證的開證申請(qǐng)人。1010、票匯、托收、信用證項(xiàng)下匯票的三個(gè)基本當(dāng)事人各是那些關(guān)系方（出票原理，如何出票）1111、特殊信用證的種類、條款1212、信用證可用性項(xiàng)目中包含的內(nèi)容1313、信用證、托收項(xiàng)下，匯票出票條款應(yīng)包含的內(nèi)容1414、轉(zhuǎn)賬支票的收款人（賣方）

10、如何提示匯票更為安全課件156頁4545、即期議付信用證和遠(yuǎn)期議付信用證的具體操作方法出匯票ACCEPTED12 April 200 x PayableatMidland Bank Ltd.LondonFar Bank ofEurope, LondonsignedExchange for GBP 5Due 11 July, 200 x(3)Beijing5 April?200 x(4)(7)At 90 days after sight pay to C Co. or orderithe sum of five thousand pounds.nTo Bank of EuKetLaidon*Fo

11、r ACcnpnyBeijing3igngtyre賣方匯款人項(xiàng)匯1Aafr4乃t t簽友仃出票人.買方的帳戶銀行買方持票異地采購付款匯票委托收飛劃借方報(bào)單索匯并退回余款賣方的帳戶銀行互為賬戶行兌付行銀行承兌匯票流程賣方（收款人）買方（出票人）商業(yè)承兌匯票賣 方買 方（出票人-收款人）（受票人一承兌人）人款收人款付二1收妥入賬或退票IL f填寫委托收款憑證委托酬，h_ -交存票款J. - -J-111.!1.傳遞結(jié)算憑證一一i I -到期轉(zhuǎn)賬或收取罰金k -！-二曰2二劃回票款或退票票匯的流程進(jìn)口商出口商（收款人）一-_-!-收-r4*-一一一一f1一一一一一一-一- :一一_r1_-人務(wù)C1一

12、-靜円-:1-廠一0-10一|-P-a-r-H-H-殺-牟-34H出L入L和 證的受益人不同點(diǎn)是:i r -商業(yè)備用信用證商業(yè)跟單翎證r1：/ . f. *：L賣方直翳虹本觸單豔買方2要求戦比較簡單3.審單爾神核轉(zhuǎn)之醍否-致4.受益人交單遇到拒他可能性很小$申請(qǐng)人先取貨后Wt于有泄位、 L賣方提神據(jù)繃行，繃行梓交買方L要求單據(jù)比較復(fù)雜3.審單復(fù)軟轉(zhuǎn)不-致是鞍的不符點(diǎn)4”受益人交單輕銀行拒付的可tm較大 窕申獻(xiàn)對(duì)開證行付鴉軾即躺用證有時(shí) 先付款后取貨6耀行不麴物權(quán)單號(hào)開證行付款責(zé)任很蠢面 臨申獻(xiàn)不及時(shí)償付或無力償明險(xiǎn),需要與申請(qǐng)人訂立觴控制其樓憫賊 .?7*適用1SP98也可適用UCP5008.申請(qǐng)人可以較早檢査出起人是否酬戦6邂行耗物權(quán)單