金融機(jī)構(gòu)概述

1、1第三講第三講 金融機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)第二節(jié)第二節(jié)商業(yè)銀行商業(yè)銀行 2 一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生 二、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的性質(zhì) 三、商業(yè)銀行的職能三、商業(yè)銀行的職能 四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則 五、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)五、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì) 六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 七、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮七、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮3一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生v商業(yè)銀行也被稱(chēng)為商業(yè)銀行也被稱(chēng)為“存款貨幣銀行存款貨幣銀行”。 是以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存、貸款為主要業(yè)務(wù)，并為顧是以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存、貸款為主要業(yè)務(wù)，并為顧客提供多種服務(wù)的綜合性金融機(jī)構(gòu)?？吞峁┒喾N

2、服務(wù)的綜合性金融機(jī)構(gòu)。 v從歷史上來(lái)看，銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利。從歷史上來(lái)看，銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利。銀行（銀行（Bank）這個(gè)詞來(lái)源于意大利語(yǔ)）這個(gè)詞來(lái)源于意大利語(yǔ)Banko（長(zhǎng)板凳）。（長(zhǎng)板凳）。v現(xiàn)代銀行現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的標(biāo)志是產(chǎn)生的標(biāo)志是1694年在英國(guó)成立的年在英國(guó)成立的英英格蘭銀行格蘭銀行。4一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生古代的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)古代的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè) 現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行 現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是古代現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是古代的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)（的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)（貨幣兌換、貨幣兌換、貨幣保管、匯款、高利貸）貨幣保管、匯款、高利貸） 5二、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的性質(zhì) 商業(yè)銀行是經(jīng)

3、營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，它商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，它既具有一般企業(yè)的性質(zhì)，也有與一般企業(yè)不同既具有一般企業(yè)的性質(zhì)，也有與一般企業(yè)不同的特殊性。的特殊性。v商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的企業(yè)性企業(yè)性：以利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，：以利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，需要自有資本，依法經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，具有獨(dú)需要自有資本，依法經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，具有獨(dú)立的法人資格。立的法人資格。v商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的特殊性特殊性：經(jīng)營(yíng)的對(duì)象是貨幣；活動(dòng)：經(jīng)營(yíng)的對(duì)象是貨幣；活動(dòng)領(lǐng)域集中在貨幣信用領(lǐng)域；自有資本較少；利領(lǐng)域集中在貨幣信用領(lǐng)域；自有資本較少；利潤(rùn)以利息的形式表現(xiàn)出來(lái)。潤(rùn)以利息的形式表現(xiàn)出來(lái)。 6三、商業(yè)銀行的職能三、商

4、業(yè)銀行的職能v信用中介職能信用中介職能v支付中介職能支付中介職能v信用創(chuàng)造職能信用創(chuàng)造職能 通過(guò)創(chuàng)造派生存款，使得市場(chǎng)上的貨幣供給量通過(guò)創(chuàng)造派生存款，使得市場(chǎng)上的貨幣供給量成倍增加。成倍增加。 v金融服務(wù)職能金融服務(wù)職能7四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則 基本原則基本原則在保證資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性的在保證資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性的前提下，力求利潤(rùn)最大化。前提下，力求利潤(rùn)最大化。 即即“三性三性”原則：原則：v安全性安全性：指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要盡可能避：指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要盡可能避免資產(chǎn)遭受風(fēng)險(xiǎn)損失。免資產(chǎn)遭受風(fēng)險(xiǎn)損失。 保持高資本充足率、嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理。保持高資本充足率、嚴(yán)格的

5、風(fēng)險(xiǎn)管理。 v流動(dòng)性流動(dòng)性：指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶(hù)的提款，：指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶(hù)的提款，并能滿(mǎn)足必要貸款的能力。并能滿(mǎn)足必要貸款的能力。 避免避免“擠兌擠兌”出現(xiàn)。出現(xiàn)。v盈利性盈利性：指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，要力求實(shí)：指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，要力求實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的目標(biāo)?，F(xiàn)利潤(rùn)最大化的目標(biāo)。 8四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則盈利性、流動(dòng)性、安全性三原則的協(xié)調(diào)盈利性、流動(dòng)性、安全性三原則的協(xié)調(diào)u9五、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)五、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)v集中化集中化 銀行合并浪潮。原因：銀行合并浪潮。原因：（1）規(guī)模經(jīng)濟(jì)；（）規(guī)模經(jīng)濟(jì)；（2）范圍經(jīng)濟(jì)；（范圍經(jīng)濟(jì)；（3）“監(jiān)管俘獲監(jiān)管

6、俘獲”。v電子化電子化 科學(xué)技術(shù)的廣泛運(yùn)用再造了銀行的業(yè)務(wù)流程?？茖W(xué)技術(shù)的廣泛運(yùn)用再造了銀行的業(yè)務(wù)流程。v國(guó)際化國(guó)際化 由外而內(nèi)由外而內(nèi)引進(jìn)國(guó)外的投資者和金融機(jī)構(gòu)；引進(jìn)國(guó)外的投資者和金融機(jī)構(gòu)； 由內(nèi)而外由內(nèi)而外在其他國(guó)家廣泛設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。在其他國(guó)家廣泛設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。10v全能化全能化 職能分工型銀行職能分工型銀行 全能型銀行全能型銀行 （分業(yè)經(jīng)營(yíng)）（分業(yè)經(jīng)營(yíng)） （混業(yè)經(jīng)營(yíng)）（混業(yè)經(jīng)營(yíng)） （分業(yè)監(jiān)管）（分業(yè)監(jiān)管） （混業(yè)監(jiān)管）（混業(yè)監(jiān)管） 19991999年美國(guó)的年美國(guó)的金融服務(wù)現(xiàn)代化方案金融服務(wù)現(xiàn)代化方案是其銀行全能化是其銀行全能化格局的標(biāo)志性法案，同時(shí)也標(biāo)志著美國(guó)格局的標(biāo)志性法案，同時(shí)也標(biāo)志

7、著美國(guó)19331933年年格拉格拉斯斯斯蒂格爾法案斯蒂格爾法案的終結(jié)。的終結(jié)。 發(fā)達(dá)市場(chǎng)國(guó)家的混業(yè)經(jīng)營(yíng)有兩種基本模式：（發(fā)達(dá)市場(chǎng)國(guó)家的混業(yè)經(jīng)營(yíng)有兩種基本模式：（1）在一家銀行內(nèi)同時(shí)開(kāi)展信貸中介、投資、信托、保在一家銀行內(nèi)同時(shí)開(kāi)展信貸中介、投資、信托、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)，在人事、資金等方面實(shí)行獨(dú)立管理，彼險(xiǎn)等業(yè)務(wù)，在人事、資金等方面實(shí)行獨(dú)立管理，彼此之間設(shè)有此之間設(shè)有“防火墻防火墻”；（；（2）以金融控股公司的形）以金融控股公司的形式把分別獨(dú)立經(jīng)營(yíng)某種金融業(yè)務(wù)的公司鏈接在一起。式把分別獨(dú)立經(jīng)營(yíng)某種金融業(yè)務(wù)的公司鏈接在一起。 五、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)五、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)11五、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)五、商業(yè)銀

8、行的發(fā)展趨勢(shì)v資產(chǎn)總額負(fù)債總額資產(chǎn)總額負(fù)債總額+所有者權(quán)益所有者權(quán)益 資產(chǎn)資產(chǎn)-企業(yè)資金存在形式或資金的去向；企業(yè)資金存在形式或資金的去向； 負(fù)債和所有者權(quán)益負(fù)債和所有者權(quán)益-資金的來(lái)源。資金的來(lái)源。資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債負(fù)債 + + 所有者權(quán)益所有者權(quán)益（資金用途）（資金來(lái)源） v 流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn) v 貸款貸款 v 貼現(xiàn)貼現(xiàn) v 證券投資證券投資 v 其它資產(chǎn)（如實(shí)物資產(chǎn)）其它資產(chǎn)（如實(shí)物資產(chǎn)）v 存款負(fù)債存款負(fù)債 v 借款負(fù)債借款負(fù)債 v 銀行自有資本銀行自有資本12六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)（一）商業(yè)銀行（一）商業(yè)銀行資金來(lái)源資金來(lái)源的主要業(yè)務(wù)的主要業(yè)務(wù) 自有資本自有資本 資金來(lái)源資金

9、來(lái)源 存款負(fù)債存款負(fù)債 負(fù)債負(fù)債 借款負(fù)債借款負(fù)債13六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)1.商業(yè)銀行的自有資本商業(yè)銀行的自有資本 指發(fā)起人為了所投資銀行的正常營(yíng)運(yùn)而自行投指發(fā)起人為了所投資銀行的正常營(yíng)運(yùn)而自行投入的、以權(quán)益類(lèi)項(xiàng)目為主的資金。入的、以權(quán)益類(lèi)項(xiàng)目為主的資金。 （1）股權(quán)資本股權(quán)資本 （2）資本公積（資本盈余）資本公積（資本盈余）：股票發(fā)行的溢價(jià)：股票發(fā)行的溢價(jià)收入部分，銀行資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值重估的增值部分，收入部分，銀行資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值重估的增值部分，以及銀行接受的捐贈(zèng)。以及銀行接受的捐贈(zèng)。 （3）留存收益留存收益：是指銀行稅后利潤(rùn)中提留的一：是指銀行稅后利潤(rùn)中提留的一種積累，形成盈余公積

10、和未分配利潤(rùn)。種積累，形成盈余公積和未分配利潤(rùn)。 （4）損失準(zhǔn)備金損失準(zhǔn)備金：銀行基于前期所發(fā)生的各類(lèi)：銀行基于前期所發(fā)生的各類(lèi)平均損失而計(jì)提的損失準(zhǔn)備金。平均損失而計(jì)提的損失準(zhǔn)備金。 （5）債務(wù)資本債務(wù)資本：銀行為補(bǔ)充資本金而發(fā)行的一：銀行為補(bǔ)充資本金而發(fā)行的一些長(zhǎng)期次級(jí)債券。些長(zhǎng)期次級(jí)債券。14六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議下的銀行資本構(gòu)成：下的銀行資本構(gòu)成：v核心資本（一級(jí)資本）：核心資本（一級(jí)資本）：主要包括股權(quán)資本主要包括股權(quán)資本（普通股和大部分優(yōu)先股）、資本公積、留存（普通股和大部分優(yōu)先股）、資本公積、留存收益、一般損失準(zhǔn)備金；收益、一般損失準(zhǔn)備金；v附

11、屬資本（二級(jí)資本）：附屬資本（二級(jí)資本）：主要包括可累積優(yōu)先主要包括可累積優(yōu)先股、永久性累積優(yōu)先股、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、次級(jí)股、永久性累積優(yōu)先股、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、次級(jí)債券。債券。 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議規(guī)定，商業(yè)銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)定，商業(yè)銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率不得低于資產(chǎn)的比率不得低于8%8%，其中，核心資本占比，其中，核心資本占比不得低于不得低于4%4%。15 商業(yè)銀行自有資本的功能：商業(yè)銀行自有資本的功能：v保護(hù)性功能：保護(hù)性功能：最基本的功能，對(duì)損失進(jìn)行抵補(bǔ)，最基本的功能，對(duì)損失進(jìn)行抵補(bǔ)，起起“緩沖墊緩沖墊”的作用，保護(hù)存款者利益。的作用，保護(hù)存款者利益。 v管理性功能：管理性功能：金融監(jiān)管當(dāng)

12、局通過(guò)設(shè)立法定資本金融監(jiān)管當(dāng)局通過(guò)設(shè)立法定資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，以限制銀行任意擴(kuò)張資產(chǎn)規(guī)模、充足率標(biāo)準(zhǔn)，以限制銀行任意擴(kuò)張資產(chǎn)規(guī)模、促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。 v經(jīng)營(yíng)性功能：經(jīng)營(yíng)性功能：是銀行經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)和最初的投入。是銀行經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)和最初的投入。 六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)16六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)2.商業(yè)銀行的負(fù)債商業(yè)銀行的負(fù)債（存款負(fù)債）（存款負(fù)債）（1）活期存款活期存款（Demand Deposits）：不付利息、）：不付利息、不規(guī)定期限、存戶(hù)可以隨時(shí)提款、銀行有義務(wù)不規(guī)定期限、存戶(hù)可以隨時(shí)提款、銀行有義務(wù)對(duì)客戶(hù)簽發(fā)的支票見(jiàn)票即付。對(duì)客戶(hù)簽發(fā)的支票見(jiàn)票即付。

13、開(kāi)戶(hù)人：工商企業(yè)。開(kāi)戶(hù)人：工商企業(yè)。（2）定期存款定期存款（Time Deposits）：規(guī)定了期限，）：規(guī)定了期限，期滿(mǎn)前一般不能提款的有息存款。期滿(mǎn)前一般不能提款的有息存款。（3）儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款（Savings Deposits）：公眾為了）：公眾為了將來(lái)的消費(fèi)，將當(dāng)期暫時(shí)不用的收入積蓄起來(lái)將來(lái)的消費(fèi)，將當(dāng)期暫時(shí)不用的收入積蓄起來(lái)的存款。的存款。 開(kāi)戶(hù)人：個(gè)人、非盈利機(jī)構(gòu)和政府部門(mén)。開(kāi)戶(hù)人：個(gè)人、非盈利機(jī)構(gòu)和政府部門(mén)。 17六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)3.商業(yè)銀行的負(fù)債商業(yè)銀行的負(fù)債（非存款負(fù)債）（非存款負(fù)債）（1）向中央銀行借款向中央銀行借款：再貸款、再貼現(xiàn)：再貸款、再貼現(xiàn) 再

14、貼現(xiàn)再貼現(xiàn)商業(yè)銀行把自己所持有的、未到期商業(yè)銀行把自己所持有的、未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)賣(mài)給中央銀行，獲取資金；的票據(jù)轉(zhuǎn)賣(mài)給中央銀行，獲取資金； 再貸款（直接借款）再貸款（直接借款）商業(yè)銀行以有價(jià)證券商業(yè)銀行以有價(jià)證券作為抵押物向中央銀行直接申請(qǐng)貸款。作為抵押物向中央銀行直接申請(qǐng)貸款。 一般是短期性貸款一般是短期性貸款：（：（1）短期調(diào)節(jié)性貸款；短期調(diào)節(jié)性貸款；（2）季節(jié)性貸款；（）季節(jié)性貸款；（3）緊急貸款。）緊急貸款。 18（2）同業(yè)拆借同業(yè)拆借：金融機(jī)構(gòu)之間發(fā)生的短期借貸：金融機(jī)構(gòu)之間發(fā)生的短期借貸行為。行為。（3）回購(gòu)協(xié)議回購(gòu)協(xié)議：商業(yè)銀行在通過(guò)出售證券（以：商業(yè)銀行在通過(guò)出售證券（以國(guó)債為主）

15、獲得資金的同時(shí)，簽訂在將來(lái)某一國(guó)債為主）獲得資金的同時(shí)，簽訂在將來(lái)某一時(shí)間按事先確定的價(jià)格購(gòu)回這些證券的協(xié)議。時(shí)間按事先確定的價(jià)格購(gòu)回這些證券的協(xié)議。 （4）向國(guó)際金融市場(chǎng)借款向國(guó)際金融市場(chǎng)借款 （5）結(jié)算過(guò)程中的短期資金占用結(jié)算過(guò)程中的短期資金占用（6）其他借款方式其他借款方式：發(fā)行商業(yè)票據(jù)、金融債券：發(fā)行商業(yè)票據(jù)、金融債券六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)19六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)（二）商業(yè)銀行（二）商業(yè)銀行資金運(yùn)用資金運(yùn)用的主要業(yè)務(wù)的主要業(yè)務(wù) 流動(dòng)資產(chǎn)、貸款、貼現(xiàn)、證券投資流動(dòng)資產(chǎn)、貸款、貼現(xiàn)、證券投資1.流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)資產(chǎn)：由現(xiàn)金和可以迅速轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的金由現(xiàn)金和可以迅速

16、轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的金融資產(chǎn)組成，包括現(xiàn)金項(xiàng)目和商業(yè)銀行手中持融資產(chǎn)組成，包括現(xiàn)金項(xiàng)目和商業(yè)銀行手中持有的短期證券。有的短期證券。（1）現(xiàn)金項(xiàng)目現(xiàn)金項(xiàng)目：一級(jí)準(zhǔn)備：一級(jí)準(zhǔn)備庫(kù)存現(xiàn)金：庫(kù)存現(xiàn)金：銀銀行保留在金庫(kù)行保留在金庫(kù)里面用于隨時(shí)里面用于隨時(shí)支付的現(xiàn)金。支付的現(xiàn)金。 在中央銀行賬在中央銀行賬戶(hù)上的準(zhǔn)備金：戶(hù)上的準(zhǔn)備金：包括法定存款包括法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。存款準(zhǔn)備金。 存放同業(yè)資金：存放同業(yè)資金：銀行由于業(yè)務(wù)銀行由于業(yè)務(wù)需要，而存放需要，而存放在代理行的資在代理行的資金。金。 20（2）短期證券短期證券：二級(jí)準(zhǔn)備二級(jí)準(zhǔn)備 期限為一年以?xún)?nèi)的、具有高度可銷(xiāo)性的證券。期限為一年以?xún)?nèi)的

17、、具有高度可銷(xiāo)性的證券。包括商業(yè)銀行所購(gòu)買(mǎi)的國(guó)庫(kù)券、政府機(jī)構(gòu)短期包括商業(yè)銀行所購(gòu)買(mǎi)的國(guó)庫(kù)券、政府機(jī)構(gòu)短期證券、市政短期證券、高品質(zhì)商業(yè)票據(jù)和銀行證券、市政短期證券、高品質(zhì)商業(yè)票據(jù)和銀行承兌匯票等。承兌匯票等。2.貸款業(yè)務(wù)：貸款業(yè)務(wù)： 是商業(yè)是商業(yè)銀行資金運(yùn)用的核心業(yè)務(wù)，是銀行銀行資金運(yùn)用的核心業(yè)務(wù)，是銀行最主最主要的收入來(lái)源要的收入來(lái)源 。六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)21 貸款的分類(lèi)：貸款的分類(lèi)：（1）工商貸款工商貸款 （2）不動(dòng)產(chǎn)貸款：不動(dòng)產(chǎn)貸款：對(duì)土地開(kāi)發(fā)、居民住宅、公對(duì)土地開(kāi)發(fā)、居民住宅、公寓、廠房建筑、大型設(shè)施購(gòu)置等項(xiàng)目所提供的寓、廠房建筑、大型設(shè)施購(gòu)置等項(xiàng)目所提供的貸款。貸款

18、。（3）消費(fèi)者貸款：消費(fèi)者貸款：向個(gè)人或家庭提供的、以滿(mǎn)向個(gè)人或家庭提供的、以滿(mǎn)足他們對(duì)商品購(gòu)買(mǎi)和各類(lèi)消費(fèi)支出的貸款。足他們對(duì)商品購(gòu)買(mǎi)和各類(lèi)消費(fèi)支出的貸款。（4）證券購(gòu)買(mǎi)和周轉(zhuǎn)貸款：證券購(gòu)買(mǎi)和周轉(zhuǎn)貸款：對(duì)證券自營(yíng)商、經(jīng)對(duì)證券自營(yíng)商、經(jīng)紀(jì)人、投資銀行等發(fā)放的短期貸款。紀(jì)人、投資銀行等發(fā)放的短期貸款。（5）國(guó)際信貸：國(guó)際信貸：出口押匯、打包放款、賣(mài)方信出口押匯、打包放款、賣(mài)方信貸和買(mǎi)方信貸、辛迪加貸款（國(guó)際銀團(tuán)貸款）貸和買(mǎi)方信貸、辛迪加貸款（國(guó)際銀團(tuán)貸款） 六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)22六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行貸款項(xiàng)目的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：商業(yè)銀行貸款項(xiàng)目的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)： “6C

19、”標(biāo)準(zhǔn)：標(biāo)準(zhǔn)：v品德（品德（character）v能力（能力（capacity）v資本（資本（capital）v擔(dān)保（擔(dān)保（collateral）v經(jīng)營(yíng)環(huán)境（經(jīng)營(yíng)環(huán)境（condition ）v連續(xù)性（連續(xù)性（continuity）23v貸款貸款“五級(jí)分類(lèi)法五級(jí)分類(lèi)法”： 正常正常：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。 關(guān)注關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素。但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素。 次級(jí)次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)

20、題，完全借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。 可疑可疑：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 損失損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。極少部分。 后三類(lèi)屬于不良貸款。后三類(lèi)屬于不良貸款。六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)243.

21、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)：貼現(xiàn)業(yè)務(wù)： 銀行按未到期票據(jù)的終值，預(yù)先扣除自貼現(xiàn)日銀行按未到期票據(jù)的終值，預(yù)先扣除自貼現(xiàn)日起至期日止的利息，買(mǎi)進(jìn)該票據(jù)的行為。起至期日止的利息，買(mǎi)進(jìn)該票據(jù)的行為。v在銀行的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中，歸還款項(xiàng)的不是取得銀在銀行的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中，歸還款項(xiàng)的不是取得銀行資金的客戶(hù)，而是被貼現(xiàn)票據(jù)的債務(wù)人。行資金的客戶(hù)，而是被貼現(xiàn)票據(jù)的債務(wù)人。v一般貸款的利息是該筆貸款到期后由借款人支一般貸款的利息是該筆貸款到期后由借款人支付，而貼現(xiàn)則是銀行把利息預(yù)先扣除。付，而貼現(xiàn)則是銀行把利息預(yù)先扣除。v銀行貼現(xiàn)的票據(jù)主要有：銀行承兌匯票、高質(zhì)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)主要有：銀行承兌匯票、高質(zhì)量商業(yè)本票和其他短期證券。量商業(yè)本票

22、和其他短期證券。六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)254.證券投資業(yè)務(wù)證券投資業(yè)務(wù) 證券投資給銀行帶來(lái)的好處：（證券投資給銀行帶來(lái)的好處：（1）證券投資）證券投資的收益較高；（的收益較高；（2）證券的流動(dòng)性比貸款等其）證券的流動(dòng)性比貸款等其他資產(chǎn)要高；（他資產(chǎn)要高；（3）通過(guò)購(gòu)買(mǎi)證券可以實(shí)現(xiàn)多）通過(guò)購(gòu)買(mǎi)證券可以實(shí)現(xiàn)多樣化的投資組合從而降低風(fēng)險(xiǎn)。樣化的投資組合從而降低風(fēng)險(xiǎn)。 證券投資目的證券投資目的：（：（1）在貨幣市場(chǎng)上投資于短在貨幣市場(chǎng)上投資于短期有價(jià)證券，作為銀行的二級(jí)準(zhǔn)備（二線(xiàn)準(zhǔn)期有價(jià)證券，作為銀行的二級(jí)準(zhǔn)備（二線(xiàn)準(zhǔn)備），增強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性；（備），增強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性；（2）在資本市場(chǎng)）在

23、資本市場(chǎng)上投資于長(zhǎng)期有價(jià)證券，增加銀行的收益。上投資于長(zhǎng)期有價(jià)證券，增加銀行的收益。六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)26（1）國(guó)庫(kù)券：國(guó)庫(kù)券：風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性高，收益穩(wěn)定。風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性高，收益穩(wěn)定。 （2）中長(zhǎng)期國(guó)債：中長(zhǎng)期國(guó)債：期限長(zhǎng)、收益高。期限長(zhǎng)、收益高。（3）政府機(jī)構(gòu)債券：政府機(jī)構(gòu)債券：中央財(cái)政部門(mén)以外的其他政中央財(cái)政部門(mén)以外的其他政府機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。風(fēng)險(xiǎn)小，交易活躍，收益府機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。風(fēng)險(xiǎn)小，交易活躍，收益穩(wěn)定。穩(wěn)定。（4）市政債券：市政債券：本息償還由地方征稅能力或者投本息償還由地方征稅能力或者投資項(xiàng)目作保證，特點(diǎn)：有一定的違約風(fēng)險(xiǎn)，有資項(xiàng)目作保證，特點(diǎn)：有一定的違約風(fēng)險(xiǎn)，

24、有減免稅的優(yōu)惠，實(shí)際收益較高。減免稅的優(yōu)惠，實(shí)際收益較高。（5）公司債券：公司債券：違約風(fēng)險(xiǎn)較大，收益較高。銀行違約風(fēng)險(xiǎn)較大，收益較高。銀行只能購(gòu)買(mǎi)信用等級(jí)在投資級(jí)別以上的公司債券。只能購(gòu)買(mǎi)信用等級(jí)在投資級(jí)別以上的公司債券。 證券投資策略證券投資策略分散化：行業(yè)分散，期限分分散化：行業(yè)分散，期限分散，種類(lèi)分散，地區(qū)分散。散，種類(lèi)分散，地區(qū)分散。六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)27 5.中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)：不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債（資產(chǎn)負(fù)債表），形成商業(yè)銀行非利息收入債（資產(chǎn)負(fù)債表），形成商業(yè)銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。的業(yè)務(wù)。（1）支付結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù)）支付結(jié)

25、算類(lèi)中間業(yè)務(wù)（2）銀行卡業(yè)務(wù)）銀行卡業(yè)務(wù)（3）代理類(lèi)中間業(yè)務(wù)）代理類(lèi)中間業(yè)務(wù)（4）擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)）擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)（5）承諾類(lèi)中間業(yè)務(wù)）承諾類(lèi)中間業(yè)務(wù)（6）交易類(lèi)中間業(yè)務(wù)）交易類(lèi)中間業(yè)務(wù)（7）基金托管業(yè)務(wù)）基金托管業(yè)務(wù)（8）咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)）咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)（9）其他類(lèi)中間業(yè)務(wù)）其他類(lèi)中間業(yè)務(wù) 六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)28七、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮七、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮v商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造須具備的兩個(gè)前提條件：一商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造須具備的兩個(gè)前提條件：一是是部分準(zhǔn)備金制度部分準(zhǔn)備金制度；二是；二是非現(xiàn)金結(jié)算制度非現(xiàn)金結(jié)算制度。 v幾個(gè)假設(shè)：幾個(gè)假設(shè)： 1.銀行的超額準(zhǔn)備金銀行的超

26、額準(zhǔn)備金E0。（銀行按照法定存款。（銀行按照法定存款準(zhǔn)備金率留足法定存款準(zhǔn)備金之后，全部的剩余準(zhǔn)備金率留足法定存款準(zhǔn)備金之后，全部的剩余存款都用于貸款和投資。）存款都用于貸款和投資。） 2.銀行體系無(wú)現(xiàn)金流出，銀行體系無(wú)現(xiàn)金流出，C0。 3.銀行未開(kāi)辦儲(chǔ)蓄存款和定期存款業(yè)務(wù)，銀行未開(kāi)辦儲(chǔ)蓄存款和定期存款業(yè)務(wù)，Dt0。 例：在法定存款準(zhǔn)備金率為例：在法定存款準(zhǔn)備金率為10%的情況下，一筆的情況下，一筆金額為金額為1000元的現(xiàn)金流入銀行體系后，存款貨幣元的現(xiàn)金流入銀行體系后，存款貨幣的創(chuàng)造是如何發(fā)生的？的創(chuàng)造是如何發(fā)生的？ 29第一級(jí)銀行的情況： 第一級(jí)銀行可以是一家商業(yè)銀行，也可以是若干家商業(yè)

27、銀行。當(dāng) 1000 元的現(xiàn)金流入第一級(jí)銀行，在滿(mǎn)足法定準(zhǔn)備金率要求后，第一級(jí)銀行 T 式資產(chǎn)負(fù)債表的最初狀況是： 資資 產(chǎn)產(chǎn) 負(fù)債和凈值負(fù)債和凈值 法定準(zhǔn)備金 100 活期存款 1000 超額準(zhǔn)備金 900 七、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮七、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮30 根據(jù)假設(shè)，銀行必然會(huì)使自己處于“貸滿(mǎn)”狀況，即追求利潤(rùn)的機(jī)制將驅(qū)使 銀行將超額準(zhǔn)備金逐漸全部轉(zhuǎn)化為貸款和投資。在經(jīng)過(guò)一系列交易活動(dòng)后，第 一級(jí)銀行資產(chǎn)負(fù)債的最終狀況將是： 資資 產(chǎn)產(chǎn) 負(fù)債和凈值負(fù)債和凈值 法定準(zhǔn)備金 100 活期存款 1000 貸款和投資 900 七、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮七、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮31七、

28、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮七、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮32七、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮七、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮33v原始存款原始存款商業(yè)銀行獲得的、能夠增加銀行商業(yè)銀行獲得的、能夠增加銀行體系準(zhǔn)備金的存款。從數(shù)量上，等于商業(yè)銀行體系準(zhǔn)備金的存款。從數(shù)量上，等于商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金；從來(lái)源上，主要來(lái)源于兩個(gè)方的存款準(zhǔn)備金；從來(lái)源上，主要來(lái)源于兩個(gè)方面：一是吸收銀行體系外的現(xiàn)金；二是向中央面：一是吸收銀行體系外的現(xiàn)金；二是向中央銀行借款。銀行借款。v派生存款派生存款商業(yè)銀行以原始存款為基礎(chǔ)、通商業(yè)銀行以原始存款為基礎(chǔ)、通過(guò)發(fā)放貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)所創(chuàng)造的存款。過(guò)發(fā)放貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)所創(chuàng)造的存款。 存款總額存款總額= =原始存