保險經(jīng)紀管理制度匯編

1、*保險經(jīng)紀有限公司內(nèi)部管理制度第一部分組織架構(gòu)第二部分決策程序第三部分業(yè)務(wù)管理制度第一章保險經(jīng)紀業(yè)務(wù)流程第二章業(yè)務(wù)操作流程圖第三章保險顧問委托協(xié)議書、授權(quán)委托書第四部分人事管理制度第一章員工任用第二章員工招聘第三章新員工考評第四章員工管理第五章員工培訓(xùn)第六章員工福利第七章員工考核第八章員工離職第五部分財務(wù)管理制度第一章總則第二章資金管理第三章成本和費用管理第四章會計管理第五章營業(yè)收入、利潤及分配第六章財務(wù)計劃、財務(wù)報告與財務(wù)評價第七章費用報銷暫行規(guī)定建立和健全公司內(nèi)部管理制度有利于公司經(jīng)營管理和風險控制，有利于維護股東利益?，F(xiàn)根據(jù)公司法、保險經(jīng)紀機構(gòu)管理規(guī)定、企業(yè)財務(wù)通則、金融保險企業(yè)財務(wù)制度

2、和國家其他的法律、法規(guī)，結(jié)合公司自身經(jīng)營特點和管理要求制定規(guī)范企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營活動的管理制度。第一部分組織架構(gòu)一、*保險經(jīng)紀有限公司組織架構(gòu)：為了建立一個權(quán)責分明、管理科學的內(nèi)部管理體制，根據(jù)公司法、公司章程的規(guī)定和現(xiàn)代保險經(jīng)紀企業(yè)的要求，本公司組織架構(gòu)設(shè)置如下：（一）權(quán)利機構(gòu)：股東會（二）執(zhí)行機構(gòu)：董事會（三）經(jīng)營管理機構(gòu)：總經(jīng)理、各職能部門（四）監(jiān)督機構(gòu)：監(jiān)事二、職能劃分（一）股東會：是本公司的權(quán)力機構(gòu)，由本公司各股東組成.依照公司法和本公司章程的有關(guān)規(guī)定行使職責并履行相應(yīng)的義務(wù)。（二）董事會：股東大會選舉產(chǎn)生的董事組成董事會，是本公司的經(jīng)營決策和執(zhí)行機構(gòu)，對股東大會負責。依照公司法和本公司章

3、程的有關(guān)規(guī)定行使職責并履行相應(yīng)的義務(wù)。（三）總經(jīng)理：總經(jīng)理由董事長提名，董事會聘任產(chǎn)生，依照本公司章程行使相應(yīng)的職能，對公司的經(jīng)營和管理負全面的領(lǐng)導(dǎo)責任。（五）技術(shù)專家委員會：董事會下設(shè)技術(shù)專家委員會，成員由外聘的保險技術(shù)專家、各主要行業(yè)技術(shù)專家和法律、理財專家等組成，主要是向公司提供業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理方面的意見。（六）各部門主要職能1、人事行政部，主要職能如下：人力資源事務(wù)：（1）員工的聘任、考核、任免、調(diào)配；（2）勞資、福利及社會保障；（3）人力資源開發(fā)與培訓(xùn)；（4）公司人力資源管理；（5）勞動紀律管理。行政事務(wù)：（1）日常行政管理；（2）宣傳及綜合協(xié)調(diào)；（3）檔案管理；（4）公司合同、規(guī)

4、章、制度管理。2、財務(wù)部，主要職能如下：(1)財務(wù)管理；(2)資金管理；(3)企業(yè)預(yù)算、決算；(4)企業(yè)經(jīng)濟活動分析；(5)成本核算；(6)業(yè)務(wù)結(jié)算；(7)內(nèi)部稽查.3、業(yè)務(wù)部，主要職能如下：(1)各保險公司資料收集；風險管理研究；(3)為客戶安排各種保險事宜(4)提供保險業(yè)務(wù)的咨詢.三、組織架構(gòu)圖：第二部分決策程序建立由職能部門、總經(jīng)理、技術(shù)專家委員會、董事會和股東會等不同級次的決策層組成的分層決策體系。依據(jù)公司章程對公司重大經(jīng)營決策采取一系列分權(quán)、分責、授權(quán)的安排，科學有效地進行決策。一、重大項目運作決策程序遇到保費規(guī)模較大、風險比較復(fù)雜的項目需上報到總經(jīng)理，由總經(jīng)理研究批準設(shè)立為大項目；

5、確立為大項目的業(yè)務(wù)將上報到技術(shù)專家委員會，由相關(guān)行業(yè)的專家對其進行考察和風險評估，最后經(jīng)技術(shù)專家委員會研討后給出風險分析和建議書。二、投資決策程序董事會委托總經(jīng)理組織有關(guān)人員擬定公司中長期發(fā)展規(guī)劃、年度投資計劃和重大項目的投資方案，提交董事會；由董事會審議并提出審議報告；根據(jù)審議報告，形成董事會決議，由總經(jīng)理組織實施；三、財務(wù)決策程序1、公司的財務(wù)工作程序公司的年度財務(wù)預(yù)、決算方案、利潤分配和彌補虧損方案由董事會負責制訂,經(jīng)股東大會審議批準實施。其它重要財務(wù)決策由有關(guān)人員提出議案，經(jīng)審計考核委員會審查批準后報董事決策。根據(jù)董事會的決議，大額款項支出，實行總經(jīng)理和財務(wù)負責人聯(lián)簽制度；重要財務(wù)支出

6、，應(yīng)由使用部門提出報告，財務(wù)部門審核，總經(jīng)理批準；日常的費用支出，應(yīng)本著降低費用、嚴格管理的原則，由使用部門審核，總經(jīng)理批準。2、銀行貸款決策程序單次貸款不超過50萬的貸款審批權(quán)由總經(jīng)理行使；單次貸款超過50萬元但不超過最近經(jīng)審計的凈資產(chǎn)的30%（含30%）由總經(jīng)理室討論后上報董事會，由董事會審議通過后實施；單次貸款超過公司最近經(jīng)審計的凈資產(chǎn)的30%的由董事會審議通過后須提交股東大會審議批準。第三部分業(yè)務(wù)管理制度第一章保險經(jīng)紀業(yè)務(wù)流程一、獲取客戶信息與新客戶開始接觸時，我們必須反復(fù)考慮以下幾個關(guān)鍵問題：1、這是一個需要我們的專業(yè)知識并有合作愿望的客戶嗎？2、是否鎖定了核心人物？3、這是個有前途

7、并有良好信用狀況的客戶嗎？4、我們有足夠的客戶信息嗎？5、我們是否被利用？6、這個新客戶是否只想獲得資料而已呢？所有在拜訪過程中得到的信息應(yīng)予以保留，以備將來使用。所有委托都要用書面形式，可分為保險顧問委托協(xié)議和授權(quán)委托書。二、風險評估與分析通過實地勘察及與項目負責人會面了解客戶所面對的風險，協(xié)助客戶鑒別和衡量自身存在的各種風險，就風險的評估、確定、自留、轉(zhuǎn)移等，向客戶提供專業(yè)的意見.三、保險工作跟蹤階段性地跟蹤客戶的保險計劃，如發(fā)現(xiàn)有需要改動的地方，立刻通知客戶，并同時告知承保人所需做出的改動。四、風險勘查若需要，可派專業(yè)人員替客戶項目進行風險勘查，提供改善風險的可行方法，減低出險的機會。如

8、果項目的風險得到改善，將有助于與承保人商談承保條件。五、詢價及比較報價要求各保險公司根據(jù)設(shè)計的方案提供報價以便做出比較。在得到保險公司的報價后，就各保險公司的承保條件、服務(wù)質(zhì)量等提供專業(yè)建議，協(xié)助客戶選擇承保人。不允許“口頭報價”，即沒有保險公司書面報價而向客戶提供報價。若未向保險人提供全套承保資料不要向客戶暗示報價，若確有需要，則應(yīng)用下列措辭：“這些條件只是一個指引，只有在向保險人提供所有承保資料后才能證實，最后從保險人那里得到的條件有可能會與此有出入.”六、投保安排根據(jù)客戶的選擇向選定的保險公司投保，并代辦投保所需的一切手續(xù)。指導(dǎo)客戶按保險人要求填寫投保單。避免代客戶填寫投保單，但在少數(shù)客

9、戶要求我們填寫投保單的情況下，必須要客戶簽署他們的名字及日期以證實所給信息的真實性，在任何情況下都不能代客戶簽署投保單。在投保后，協(xié)助承保人準備保單文件以確保保單內(nèi)容達到客戶的要求。七、暫保單保單安排后，對每一險種必須出具一份暫保單，暫保單應(yīng)由一個助理總經(jīng)理或更高級別人員簽署.任何簽署條件應(yīng)在暫保單中列明，如付款協(xié)議及保費保證等特殊協(xié)議，應(yīng)當通知會計部門以便能遵照保險人的需求，并按照既定的時間表5來支付保費八、賬單和保費收取賬單應(yīng)在保單安排的14天內(nèi)送出。如果無法計算準確的保費，則應(yīng)由保險人及客戶商討支付預(yù)付保費，并于起保日起14日內(nèi)送出賬單。傭金退還必須由總經(jīng)理助理批準.九、保單簽發(fā)確保簽發(fā)

10、的保單符合客戶要求，并符合報價單上的內(nèi)容。當保單送至客戶處時，要求客戶仔細閱讀文件，如有不符合他們的要求時，及時向公司反饋情況。十、保險摘要保險摘要應(yīng)在保單安排的30天內(nèi)寄到客戶手中.所有的保險摘要應(yīng)包含以下內(nèi)容：1、客戶全稱2、客戶業(yè)務(wù)的描述3、對客戶的重要通知4、必須向客戶申明保險摘要只是概況，詳細內(nèi)容必須參照每份保單5、公司的聯(lián)絡(luò)名單6、理賠程序十一、再保險安排協(xié)助客戶的承保人安排再保險業(yè)務(wù)，幫助承保人尋找分保渠道，在國內(nèi)、國際再保市場尋找合適的再保接受公司，并向分出及接受公司提供資料及分析，負責合同管理、續(xù)轉(zhuǎn)、修改、終止等服務(wù)。十二、保險咨詢在保險期間，如客戶對保險事宜有任何疑問，公司

11、將負責解釋和提出意見，并告知客戶所應(yīng)采取的必要行動。此外，公司將密切關(guān)注保險市場的變化（如保險條例的改變等），必要時我們會馬上告知客戶，并為客戶作出分析。十三、索賠處理在保單生效后，公司將告知客戶有關(guān)之索賠程序，并提供索賠程序手冊。在索賠出現(xiàn)時，將協(xié)助客戶辦理索賠，并跟進賠償?shù)倪M展；在有需要時參與索賠的會議，以幫助客戶爭取公平和適當?shù)馁r償。十四、保險回顧階段性地回顧客戶的保險計劃，如發(fā)現(xiàn)有需要改動的地方，立即通知客戶。第二章業(yè)務(wù)操作流程圖第三章保險顧問委托協(xié)議書、授權(quán)委托書保險顧問委托協(xié)議書甲方（委托方）：注冊地址：乙方（受委托方）：注冊地址：甲、乙雙方本著合法、自愿、誠實信用和友好合作的原則

12、，就甲方聘請乙方為保險顧問事宜達成以下協(xié)議：一、甲方同意聘請乙方為保險顧問，乙方同意為甲方提供風險管理與保險顧問服務(wù)。甲方應(yīng)包括甲方的子公司、分支機構(gòu)及其關(guān)聯(lián)公司.二、本協(xié)議有效期間，甲方承諾：除乙方書面認可外，不再聘請其他保險經(jīng)紀人、保險顧問或保險代理人提供相類似的服務(wù)，也不直接向保險公司投保。三、乙方為保證甲方獲得最佳利益可使用乙方關(guān)聯(lián)公司、下屬機構(gòu)的資源，或聘請其他專家為甲方服務(wù)，但不得將本協(xié)議的權(quán)利或義務(wù)分割或轉(zhuǎn)讓給第三方。四、乙方在本協(xié)議有效期內(nèi)應(yīng)甲方的要求及具體指示為甲方提供下列專業(yè)保險顧問服務(wù)：1、向甲方提出保險計劃，就其投保范圍、保險價值、賠償限額、保單條款等提出建議，對甲方提

13、出員工福利計劃建議；2、就保險條款與費率向保險公司詢價。條款與費率須根據(jù)承保范圍的變化或保單的續(xù)轉(zhuǎn)予以修訂；3、取得保險公司報價后，衡量不同保險公司報價就其保險條款與費率做出詢價匯總分析；4、按甲方書面指令，協(xié)助甲方向保險公司投保；5、就有關(guān)損失索賠處理提出建議，并與保險公司或損失理算人協(xié)調(diào)，以維護甲方的最佳利益;6、協(xié)助甲方準備索賠文件，定期查詢保險公司理賠進程，并保存索賠的有關(guān)數(shù)據(jù)、資料。五、在本協(xié)議執(zhí)行過程中，乙方承諾：1、選擇經(jīng)中國保險監(jiān)督委員會批準設(shè)立的、擁有保險經(jīng)營許可證的保險公司，為甲方安排保險；2、維護甲方的合法權(quán)益，如實向保險公司轉(zhuǎn)達甲方的聲明事項；3、由于乙方的過錯，給甲方

14、造成的直接經(jīng)濟損失，乙方負責承擔賠償責任4、乙方將根據(jù)本委托協(xié)議，指定乙方專門人員或聘請專家為甲方進行保險顧問服務(wù)。六、甲方應(yīng)履行下列義務(wù)：1、向乙方提供所有與上述服務(wù)相關(guān)的資料與信息；2、在保單有效期內(nèi)，如果發(fā)生任何保險標的風險性質(zhì)改變保險金額的變化時，應(yīng)及時通知乙方；3、當發(fā)生任何可能引起保險索賠的事件時，盡快書面通知乙方，并采取適當?shù)拇胧┓乐够驕p少損失的發(fā)生，并提供有關(guān)保險事故證明文件；4、在乙方為甲方的關(guān)聯(lián)公司、下屬機構(gòu)提供上述服務(wù)時，給予乙方必要的協(xié)助；5、遵守國家有關(guān)消防、安全、生產(chǎn)操作、勞動保護等規(guī)定；6、按保險合同的要求，按期足額繳付保險費。如甲方未履行上述各項義務(wù)，而造成損失

15、、損失擴大、保單失效、索賠失效等后果，由甲方自行承擔.七、保守商業(yè)秘密除非下列情況，甲、乙雙方在執(zhí)行本協(xié)議過程中不得將獲得的任何保密信息泄漏給第三方：1、為執(zhí)行本協(xié)議而提供相關(guān)服務(wù)的雇員或顧問；2、應(yīng)法律或司法管轄要求而提供；3、告訴給根據(jù)本協(xié)議確定的提供保險服務(wù)的保險人；4、經(jīng)對方書面同意。本協(xié)議終止時本條款繼續(xù)有效一年。八、函件1、郵寄函件通常被認為在發(fā)出后7個工作日內(nèi)寄達對方，傳真件則在傳送的同時即為收到。2、雙方應(yīng)提供各自授權(quán)簽署與執(zhí)行本協(xié)議有關(guān)文件的人員名單和簽字樣本。九、報酬與費用1、甲方同意，乙方有權(quán)從保險人處取得與甲方保險合同有關(guān)的合法傭金作為報酬，不再另外向甲方收取其他費用；

16、2、如甲方僅需要乙方提供保險咨詢服務(wù)，而不通過乙方辦理保險，則甲方同意根據(jù)乙方的工作量，雙方協(xié)商一致后，支付乙方一定的咨詢費用；3、乙方為甲方提供的任何超出本協(xié)議的服務(wù)所發(fā)生的費用需要書面詳細報告甲方，雙方就此費用協(xié)商一致后，由甲方支付給乙方。十、協(xié)議期限1、本協(xié)議自雙方簽章之日起生效，有效期三年；2、在有效期內(nèi)若甲方終止協(xié)議，應(yīng)提前一個月書面通知乙方；若乙方欲終止協(xié)議，則應(yīng)提前三個月通知甲方；3、任何一方有下列行為，對方可以單方解除本協(xié)議：(1)違反本協(xié)議關(guān)鍵條款；(2)已經(jīng)破產(chǎn)或由于財務(wù)狀況不良而無法正常經(jīng)營；(3)未經(jīng)對方同意，轉(zhuǎn)讓本協(xié)議項下的權(quán)利或義務(wù)。十一、司法管轄協(xié)議雙方發(fā)生爭議且

17、協(xié)商無效時，可通過仲裁機構(gòu)仲裁或向人民法院提起訴訟。本協(xié)議涉及訴訟時，約定以本協(xié)議簽署地法院為管轄法院。十二、依據(jù)本協(xié)議，甲方應(yīng)提供授權(quán)委托書一份，副本若干份，以備乙方為甲方安排保險時使用。十三、本協(xié)議一式兩份，雙方各持一份，經(jīng)雙方簽章后生效。甲方：乙方：授權(quán)代表：授權(quán)代表：年月曰年月曰協(xié)議簽署地:授權(quán)委托書（法人）委托人（單位全稱）：法定代表人：單位地址：受托人：法定代表人：單位地址：茲聘請*保險經(jīng)紀有限公司為保險顧問，并委托其代為辦理一切有關(guān)保險事宜。特此授權(quán)。委托人（簽章）：年月曰第四部分人事管理制度根據(jù)本公司章程和公司具體發(fā)展情況制定公司的人事管理制度，從人員任用、招聘、新員工考評、人

18、員管理、人員培訓(xùn)、員工福利和員工考核七個方面做了詳細規(guī)定：第一章員工任用第一條本公司從業(yè)人員職稱規(guī)定如下：高級管理層-一董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理中層管理層-經(jīng)理、副經(jīng)理部門職員一業(yè)務(wù)員第二條每一職位均設(shè)置一“職位說明書”，說明其職責內(nèi)容及應(yīng)列職等。人員的列等，應(yīng)按其所派任的職位，決定其職等。每一職位的列等需得跨二等，初任時，以列較低職等篇原則；在該職位工作滿一年，表現(xiàn)優(yōu)秀者，可晉升一等.第三條各類人員人數(shù)應(yīng)按業(yè)務(wù)需要，於每年年度開始前編訂“人員編制表”，經(jīng)總經(jīng)理核定后轉(zhuǎn)送董事會核備。第四條各級人員任免程式如下：（1）總經(jīng)理、副總經(jīng)理一一由董事會任免;（2）經(jīng)理一-由總經(jīng)理提請董事會任免；（3）

19、副經(jīng)理-一由總經(jīng)理任免后，報請董事會核備.10第二章人員招聘第五條公司實行“公開招聘，嚴格篩選，擇優(yōu)錄用”的員工招聘原則。第六條根據(jù)公司年初制定的“人員編制表”，由人事部門向社會公開招聘。第七條由招聘小組進行初試，并對初試合格者進行資格審查；第八條由人事部門及分管總經(jīng)理對應(yīng)聘人員進行復(fù)試并決定是否錄用，并報總經(jīng)理審批。第九條人事部門根據(jù)總經(jīng)理審批結(jié)果，統(tǒng)一按如下方式處理：（1）錄用員工，發(fā)錄用通知；（2）暫不錄用員工，發(fā)辭謝信。第十條新員工入司前須完成如下程序：（1）填寫求職表；（2）提供最近正面免冠一寸彩照三張、學歷證明和職稱證書的復(fù)印件；（3）員工必須通過公司指定醫(yī)院的體檢；（4）出示與原

20、單位解除勞動合同的相關(guān)證明；（5）特批員工需完成報批手續(xù)。第十一條新員工入司后須辦理如下手續(xù)：（1）新員工憑人事部門的錄用通知書到人事部門報到，并換取試用通知單；（2）填寫員工履歷表；（3）憑試用通知單領(lǐng)取辦公用品和電腦，并到用人部門報到；（4）由人事部門負責與新員工簽訂勞動合同；（5）由人事部門和用人部門委派專人與新員工面談，并填寫新員工上崗面談表。第三章新員工考評第十二條為使新員工盡快認同公司、熟悉工作，同時也使公司考察員工，新員工有三個月的試用期。第十三條新員工報到后，用人部門為其指派指導(dǎo)老師。第十四條在試用期內(nèi)，所在部門將每月對新員工的工作態(tài)度、工作能力以及對公司認同度進行考察.第十五

21、條試用期滿，新員工需填寫轉(zhuǎn)正申請表并進行工作小結(jié)。第十七條人事部門將根據(jù)新員工的綜合表現(xiàn)以及部門意見，決定新員工是否轉(zhuǎn)正。第四章人員管理第十八條員工報到后，由人事部門統(tǒng)一設(shè)定工號，制作胸卡。第十九條人事部門將于一周內(nèi)，把新員工的信息錄入電腦系統(tǒng)。員工必須11提供真實的信息。對提供不實個人信息情況的員工，一經(jīng)查出，人事部門將對其進行處罰，直至解除勞動合同。第二十條員工必須嚴格執(zhí)行公司考勤制度。第二十一條公司因業(yè)務(wù)發(fā)展變化，有權(quán)調(diào)動員工的工作崗位。員工應(yīng)服從公司的安排，若有異議，應(yīng)與部門經(jīng)理及人事部門溝通。第二十二條員工離職，需填寫離職申請表。公司總經(jīng)理室成員和人事部門將與員工進行“離職面談”，由

22、人事部門填寫離職登記表，存檔備查。員工離職時，需辦妥交接手續(xù)、結(jié)清欠款后，人事部門最后簽發(fā)退工單。第二十三條在符合勞動合同規(guī)定的情況下，員工和公司雙方均有權(quán)中止聘用合同或到期不再續(xù)簽合同。第二十四條涉及商業(yè)限制或保密協(xié)議的事項，離職員工應(yīng)嚴格遵守所有承諾.第五章員工培訓(xùn)第二十五條員工是公司創(chuàng)立與發(fā)展的主體，是公司創(chuàng)新與服務(wù)的源泉，是公司永續(xù)經(jīng)營的基石。員工的發(fā)展和成長是公司發(fā)展和成長的基本保證，而員工培訓(xùn)則是保證員工發(fā)展和成長的重要手段。第二十六條新員工入司培訓(xùn)對象:剛?cè)胨镜男逻M員工目的：使新員工建立對行業(yè)的熱愛，對公司的歸屬感，全面了解保險基本理論和保險經(jīng)紀知識.時間：3天課程：公司介紹、公

23、司主要規(guī)章制度、產(chǎn)險基礎(chǔ)知識、壽險基礎(chǔ)知識、保險經(jīng)紀知識介紹、運營原理與操作流程、行政管理與公文寫作、自動化辦公系統(tǒng)介紹。第二十七條定期專業(yè)培訓(xùn)每個月安排一個下午定期舉行一次針對全體員工的培訓(xùn)。對象：公司全體員工目的：培養(yǎng)協(xié)調(diào)與組織能力，提高專業(yè)素質(zhì)和工作技巧課程：風險管理、最新保險動態(tài)、各家保險公司產(chǎn)品比較、溝通和談判技巧、12系統(tǒng)思維訓(xùn)練等等第二十八條不定期講座：根據(jù)各崗位員工的成長需求，邀請專家舉辦講座。第六章員工福利第二十九條公司為員工提供國家規(guī)定的社會基本養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險及社會基本住房公積金。第三十條繳費賬戶的建立與轉(zhuǎn)出：對新入司或離職的員工，在正常情況下人力資源管理部門

24、應(yīng)及時為其辦妥“四險一金”繳費賬戶的建立或停繳轉(zhuǎn)出手續(xù)。第三十一條繳費基數(shù)的確定：原則上老員工以上年度的月均工資作為其新一繳費年度的繳費基數(shù)；新入司員工有“社保轉(zhuǎn)移單”的，按社保轉(zhuǎn)移單上的繳費基數(shù)確定；無“社保轉(zhuǎn)移單”的，按當月工資單上的月工資作為繳費基數(shù).第三十二條繳費基數(shù)的上下限：按照“不超過杭州市職工上年度月平均工資的300%作為上限，不低于職工上年度月平均工資的60%作為下限”執(zhí)行。其中，職工上年度月平均工資以杭州市政府公布的數(shù)據(jù)為準。第七章員工考核第三十三條對普通員工采用部門主管評估和部門領(lǐng)導(dǎo)考核相結(jié)合的方式；對副經(jīng)理職級以上的員工，由人事部門評估和分管領(lǐng)導(dǎo)考核相結(jié)合的方式；第三十四

25、條所有員工的常規(guī)考核分季度考核和年度考核兩類：季度考核結(jié)果決定其季度績效獎金；年度考核結(jié)果決定其績效獎金和職級升降。第八章員工離職第三十五條員工主動離職員工主動離職必須提前30天提出申請，并填寫離職/內(nèi)部調(diào)動審批表。經(jīng)部門主管和人力資源部負責人批準，如屬科級以上員工還需得到部門分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理批準，然后領(lǐng)取離職會簽單，并于離職前辦妥離職會簽單上要求的各項手續(xù)。第三十六條公司提出解除合同意向終止勞動合同：合同到期不續(xù)簽，人力資源部應(yīng)提前一個月通知員工，并簽發(fā)終止合同通知書.解除勞動合同：員工合同未到期提前解除勞動合同，公司應(yīng)提前一個月通知員工，并簽發(fā)解除合同通知書。13終止/解除勞動合同的員

26、工領(lǐng)取離職會簽單，并于離職前辦妥離職會簽單上要求的各項手續(xù)。第三十七條內(nèi)部調(diào)動因公司業(yè)務(wù)因素，需要內(nèi)部調(diào)配人員時，需填寫離職/內(nèi)部調(diào)動審批表第三十八條員工離職（含終止/解除勞動合同）和內(nèi)部調(diào)動（調(diào)出），均須于在離職日最后一天前填具離職會簽單，經(jīng)部門主管、財務(wù)部、辦公室、總經(jīng)理室及人力資源部簽字，結(jié)清一切賬務(wù)及列管物品后，始準離職。第三十九條離職人員還應(yīng)就下列事項造冊辦理移交：1、所經(jīng)營之財物（含印信、辦公用具、設(shè)備等）；2、應(yīng)辦未辦或已辦未了事項；3、所經(jīng)辦的業(yè)務(wù)操作細則；4、所經(jīng)辦業(yè)務(wù)的各項資料（包括圖文、圖書及技術(shù)資料等）第四十條按照離職會簽單，相關(guān)部門應(yīng)保證員工所有欠公司的貸款和借款,公

27、司的財產(chǎn)、設(shè)備，包括與工作有關(guān)的資料等已歸還公司，人力資源部根據(jù)各部門的審批簽字辦理退工手續(xù)，協(xié)助轉(zhuǎn)出員工個人檔案、福利等。如有未歸還或遭到損壞的物品，公司有權(quán)要求員工限期歸還或賠償損失.未完成離職手續(xù)或未完成賠償之前，公司將暫不辦理退工手續(xù)，并有權(quán)暫不結(jié)算薪金、暫不轉(zhuǎn)出員工個人檔案、福利等.第四十一條離職人員應(yīng)親自辦理移交，如有特別原因，經(jīng)上級主管同意指定專人出具書面授權(quán)委托書后可代為辦理，所有責任仍由離職人員承擔。第四十二條離職人員逾期不辦理移交者，視同因過而被公司解除勞動合同。第四十三條在員工離開公司之前，人力資源部應(yīng)與員工進行離職面談。人力資源部在面談完以后，應(yīng)填寫離職面談表，并存檔。

28、所有離職人員記錄都需電腦存檔。第五部分財務(wù)管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范公司企業(yè)財務(wù)行為，有利于企業(yè)的發(fā)展，加強財務(wù)管理，根據(jù)中華人民共和國會計法、企業(yè)財務(wù)通則和金融保險企業(yè)財務(wù)制度，結(jié)合本公司的實際情況，制定本制度。14第二條建立責權(quán)明確的企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理體制1、董事會在財務(wù)管理上的權(quán)責為：決定企業(yè)的經(jīng)營計劃和投資方案；制定企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算方案、財務(wù)報告方案；制定企業(yè)利潤分配方案和彌補虧損方案；制定企業(yè)增減注冊資本方案；決定企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理機構(gòu)的設(shè)置、聘任或解聘財務(wù)負責人等；2、監(jiān)事會在財務(wù)管理上的權(quán)責為：負責檢查企業(yè)財務(wù)狀況，查閱賬簿和其他會計資料，核對企業(yè)財務(wù)報告、營業(yè)報告和利潤分配方

29、案等財務(wù)資料；對董事、經(jīng)理履行職務(wù)情況進行監(jiān)督等。3、總經(jīng)理在財務(wù)管理上的權(quán)責為：根據(jù)企業(yè)財務(wù)預(yù)算方案組織好企業(yè)經(jīng)營活動；具體確定企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理機構(gòu)，配備財會人員；組織擬定企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理制度；組織財務(wù)分析和財務(wù)檢查；組織完成財務(wù)收支計劃和經(jīng)營指標計劃；接受企業(yè)內(nèi)部審計機構(gòu)的財務(wù)檢查以及財政、稅務(wù)機關(guān)的監(jiān)督等。4、財務(wù)負責人的權(quán)責為：協(xié)調(diào)各職能部門與財務(wù)部門的關(guān)系；組織制定財務(wù)收支計劃；負責財務(wù)收支方案的實施，并督促企業(yè)財務(wù)部門下達落實成本、費用、利潤等考核指標；定期檢查各職能部門財務(wù)收支執(zhí)行情況，研究解決執(zhí)行中的問題；負責組織企業(yè)財務(wù)核算，審核財務(wù)報告等。第三條公司財務(wù)管理的目標是以穩(wěn)健經(jīng)

30、營為基本原則，建立健全比較完善的內(nèi)部控制制度，保證各項資產(chǎn)的安全和完整；優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)資產(chǎn)流動性和效益性的最有組合；依法合理籌集資金，增強公司的資金實力，確保各項業(yè)務(wù)開支的需要，不斷提高公司的競爭能力；制定合理的財務(wù)政策，調(diào)動各部門增收節(jié)支的積極性，不斷提高經(jīng)紀效益；兼顧公司價值最大化和客戶信任度，以實現(xiàn)利潤最大化為最終目標。第二章資金管理第四條資金管理包括：資本金籌集；資金運用；現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物管理、銀行存款的管理、應(yīng)收賬款的管理。第五條資金籌集：（1）資本金的增加、變動，應(yīng)按法律程序經(jīng)批準和會計師事務(wù)所驗資確認，不得弄虛作假；（2）公司倡導(dǎo)多種方式、多渠道籌集資金，包括:吸收現(xiàn)金、非現(xiàn)

31、金投資，長期、短期借款等；（3）借款應(yīng)根據(jù)經(jīng)可行性論證的項目和生產(chǎn)經(jīng)營需要，有可靠的投資回報和還款來源并講求資金成本.15第六條公司資金運用本著安全性、流動性、效益性相結(jié)合的原則，按照國家有關(guān)規(guī)定主要勇于銀行存款和國家規(guī)定的其他資金運用方式。第七條現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物管理1、內(nèi)部牽制：貨幣資金實行賬款分管，印鑒分管；2、財經(jīng)紀律:現(xiàn)金的提取、保管、使用應(yīng)遵守國家的現(xiàn)金管理條例，不得坐支現(xiàn)金；銀行賬號的設(shè)立、使用應(yīng)遵守國家的銀行結(jié)算辦法、銀行賬戶管理辦法，嚴禁設(shè)立賬外賬或公款私存，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴肅追查并追究責任；3、現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)應(yīng)嚴格職責分工，會計人員不得兼任出納職務(wù)，出納人員不得兼管稽核、會計檔案保

32、管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作；4、現(xiàn)金收付憑證，除應(yīng)有經(jīng)辦人簽字外，還必須經(jīng)公司有權(quán)簽字人簽字后方為有效?，F(xiàn)金付款的原始憑證必須符合國家規(guī)定，所列付款內(nèi)容和金額不得涂改，否則視同無效。超過結(jié)算起點的收付款項，應(yīng)采取轉(zhuǎn)帳方式結(jié)算；5、現(xiàn)金等價物：短期投資的購入或證券賬號的開設(shè)必須遵守證券管理有關(guān)法律、法規(guī)，并按企業(yè)內(nèi)部職責、權(quán)限、程序批準后辦理，嚴禁私自炒作。第八條銀行存款的管理1、按照國家的有關(guān)規(guī)定，公司資金原則上應(yīng)存放規(guī)模大、資信較好的商業(yè)銀行；2、公司一切財務(wù)支出除按現(xiàn)金管理暫行條例規(guī)定可以使用現(xiàn)金結(jié)算的款項外，原則上均應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)帳方式辦理結(jié)算；3、銀行存款發(fā)生收支業(yè)務(wù)時，對其

33、各張原始憑證，如發(fā)票、合同、協(xié)議和其他結(jié)算憑證等，必須經(jīng)公司總經(jīng)理室主管財務(wù)負責人或財務(wù)部門負責人審核統(tǒng)一后，方可進行收付結(jié)算；4、對銀行支票應(yīng)嚴格管理，特殊情況需要借用支票的，應(yīng)注明該支票的最高限額;公司職工必須辦理有關(guān)借款手續(xù)后，方可借領(lǐng)支票，一般應(yīng)在5日內(nèi)到財務(wù)部門辦理報帳和支票核銷手續(xù)；5、對代交的保費、代收的各項保險賠款，應(yīng)按保監(jiān)會制定的管理規(guī)定，設(shè)置專門賬戶和明細帳，并于收到之日起五個工作日內(nèi)解付。金額超過五萬元的款項必須于第二個工作日解付。第九條應(yīng)收賬款的管理161、公司對應(yīng)收賬款應(yīng)實行分類核算，并加強催收工作，確保早日收回資金。因此，應(yīng)收賬款應(yīng)逐項登記，準確反映其增減情況；2、

34、公司對壞賬損失采用備抵法核算，根據(jù)財政部門的有關(guān)規(guī)定，按年末應(yīng)收賬款余額的3%提取壞賬準備金，計入營業(yè)費用.實際發(fā)生的壞賬損失，凡符合有關(guān)條件，報經(jīng)批準后，可沖減壞賬準備金，但同時應(yīng)繼續(xù)保留對債權(quán)的追償權(quán)，即“賬銷案存”；收回已核銷的壞賬損失，增加壞賬準備金。第三章成本與費用管理第十條公司對成本費用，實行計劃控制、分級管理的原則.公司主管財務(wù)負責人審定成本費用管理的履行情況，定期研究成本費用情況，采取有利措施，不斷改善成本費用管理。公司財務(wù)部門應(yīng)定期編制成本費用計劃，組織成本費用核算，監(jiān)督控制各項費用支出，監(jiān)督檢查公司各部門成本費用計劃的執(zhí)行情況。第十一條公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中發(fā)生的與業(yè)務(wù)經(jīng)營有

35、關(guān)的支出包括：業(yè)務(wù)管理費、宣傳費、業(yè)務(wù)招待費及其他支出。對公司開展業(yè)務(wù)宣傳活動所支付的費用按不超過當年營業(yè)收入的9%掌握使用，對公司為業(yè)務(wù)經(jīng)營的合理需要而支付的業(yè)務(wù)交際費用，按不超過營業(yè)收入的3%掌握使用。第十二條營業(yè)費用核算公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營及管理工作中發(fā)生的各項費用.包括安全防衛(wèi)費、印刷費、保險費、招待費、宣傳費、外事費、公雜費、固定資產(chǎn)折舊費、低值易耗品攤銷、差旅費、水電費、修理費、租賃費、職工工資、職工福利費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、稅金、會議費、訴訟費、公證費、咨詢費、勞動保護費、審計費、綠化費、董事會費、無形資產(chǎn)攤銷、長期待攤費用攤銷、其他資產(chǎn)攤銷等.第十三條公司下列支出不得計入成本：

36、1、購置和建造固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的支出；2、分配給投資者的利潤；3、國家規(guī)定不得在成本中開支的其他支出。第十四條營業(yè)費用的控制與管理1、營業(yè)費用實行計劃管理，公司有關(guān)部門、各分支機構(gòu)要編制年度和季度費用支出計劃報公司財務(wù)部，財務(wù)部統(tǒng)一匯總平衡，并經(jīng)總經(jīng)理室批準后下達給17各單位，作為控制支出、考核業(yè)績的依據(jù)；2、公司財務(wù)部根據(jù)國家有關(guān)部門規(guī)定的費用開支標準，結(jié)合公司的實際情況，制定公司各項費用開支標準及管理辦法。制定的各項費用開支標準及管理辦法經(jīng)總經(jīng)理室討論并報經(jīng)董事會批準后公布實施；3、公司各部門、各分支機構(gòu)應(yīng)按計劃嚴格控制支出，確應(yīng)需要必須調(diào)整計劃的，必須及時報告財務(wù)部，由財務(wù)部

37、統(tǒng)一報公司總經(jīng)理室批準.第四章會計管理第十五條建立、健全內(nèi)部會計管理基礎(chǔ)工作，保障管理工作科學、有序、高效地進行。第十六條建立內(nèi)部牽制制度，確保有利管理，防止弊端：明確牽制制度的原則、組織、分工；對有關(guān)人員和崗位的牽制規(guī)定；出納崗位的限制條件；保障牽制制度實施的規(guī)定。第十七條建立原始記錄管理制度，確保各項數(shù)據(jù)完整、準確、真實、及時。1、統(tǒng)一內(nèi)部原始記錄的格式、用途、聯(lián)數(shù)；2、明確內(nèi)部原始記錄的填制、傳遞流程；3、規(guī)定原始記錄的審核、簽署、批準權(quán)限；4、規(guī)范原始記錄在經(jīng)營管理、質(zhì)量管理、會計核算、成本計算、經(jīng)濟活動分析中的作用和關(guān)系.第十八條為確保財務(wù)管理的有效性和完整性，有必要建立如下賬簿：1

38、、客戶分類賬.客戶臺賬用于記錄與每一個客戶的所有業(yè)務(wù)往來；2、保險人分類賬。為每一個保險人設(shè)立，從而使保險經(jīng)紀人能夠了解與保險人之間的賬務(wù)，并能及時更新保險人的相關(guān)賬單；3、現(xiàn)金收付日記賬；4、應(yīng)收與應(yīng)付賬款日記賬；5、資產(chǎn)及負債登記簿。第五章營業(yè)收入、利潤及分配第十九條營業(yè)收入是指公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中取得的各項收入，包括利息收入、保險經(jīng)紀收入、咨詢費收入及其他營業(yè)收入。利息收入指公司各類存款的利息收入。18第二十條營業(yè)外支出是指與公司經(jīng)營無直接關(guān)系的各項支出，包括固定資產(chǎn)凈損失、出納短款、違約賠款支出、公益救濟性捐贈支出等。第二H一條公司各項營業(yè)外收支必須嚴格按國家有關(guān)規(guī)定，認真核實，據(jù)實列

39、賬，加強管理，并要劃清營業(yè)外支出與成本支出的界限，嚴禁互相擠占。第二十二條公司利潤總額按照下列公式計算：利潤總額=營業(yè)利潤+營業(yè)外收入一營業(yè)外支出營業(yè)利潤=營業(yè)收入營業(yè)成本-營業(yè)稅金及附加營業(yè)收入=利息收入+保險經(jīng)紀收入+咨詢收入+其他營業(yè)收入第二十三條公司發(fā)生的年度虧損，可以用下一年度的稅前利潤彌補，下一年利潤不足彌補的，可以在五年內(nèi)用所得稅前利潤延續(xù)彌補；延續(xù)五年仍未彌補的虧損，用所得稅后利潤彌補。第二十四條公司的利潤總額按照國家規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整后，依法繳納所得稅。第二十五條公司繳納所得稅后的利潤，除國家另有規(guī)定外，按下列順序分配：1、彌補公司以前年度虧損；2、提取法定盈余公積金.按稅后利潤

40、（減彌補虧損）的10%提取，累計達到注冊資本的50%時，可不再提??；3、提取公益金。按稅后利潤（減彌補虧損）的5%提??；4、向投資者分配利潤。第二十六條公司當年無利潤時，不得向投資者分配利潤，但在用法定盈余公積金彌補虧損后，經(jīng)股東會特別決議，可用法定盈余公積金或任意公積金分配股利，分配股利后，公司法定盈余公積金不少于注冊資金的25%為限.第二十七條盈余公積金可以用于彌補虧損或用于轉(zhuǎn)增資本金，但轉(zhuǎn)增資本金時，以留存企業(yè)的盈余公積金不少于注冊資金的25%為限。公益金主要用于公司職工集體福利設(shè)施支出.第六章財務(wù)計劃、財務(wù)報告與財務(wù)評價第二十八條公司應(yīng)定期編制財務(wù)計劃，及時檢查和分析計劃的執(zhí)行情況。第

41、二十九條公司財務(wù)計劃的主要內(nèi)容包括資金計劃（現(xiàn)金流量預(yù)測）、固定資產(chǎn)購置計劃、費用開支計劃、利潤計劃及各種文字說明和分析資料。19第三十條公司編制財務(wù)計劃的依據(jù)是:1、公司業(yè)務(wù)發(fā)展計劃；2、成本、費用計劃.第三十一條各分支機構(gòu)應(yīng)編制年度財務(wù)收支計劃，并報經(jīng)公司批準。年度計劃在年度開始前一個月內(nèi)編制.第三十二條公司及下級各分支機構(gòu)應(yīng)嚴格執(zhí)行財務(wù)計劃，嚴格控制開支,努力增加收入，保證各項財務(wù)計劃的實現(xiàn)，并據(jù)此作為對公司各部門進行考核的主要依據(jù)。第三十三條公司財務(wù)報告是對其經(jīng)營成果和財務(wù)狀況的綜合反映和總結(jié).公司定期向有關(guān)單位提供財務(wù)報告，財務(wù)報告包括財務(wù)報表和財務(wù)狀況說明書。第三十四條財務(wù)報表包括

42、資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及有關(guān)附表。第三十五條公司財務(wù)狀況說明書，主要包括下列內(nèi)容“1、資產(chǎn)負債表情況：本會計期間資產(chǎn)負債總量、增減量、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、增減變化；2、財務(wù)收支情況：本會計期間各項收入、成本、費用等增減變動情況；3、經(jīng)營效益情況：本會計期間資產(chǎn)收益、負債成本情況及形成原因；4、利潤實現(xiàn)及分配、稅金繳納情況；5、某些主要項目采用的財務(wù)會計方法及其變動情況和原因；對本期或下期財務(wù)狀況發(fā)生重大影響的事項；資產(chǎn)負債表日后至報出期內(nèi)發(fā)生的對企業(yè)財務(wù)狀況有重大影響的事項；為便于正確理解財務(wù)報告需說明的其他事項.第三十六條公司及下級分支機構(gòu)應(yīng)按會計法、企業(yè)財務(wù)通則、保險經(jīng)紀公司管理規(guī)定等規(guī)定，建立健全財務(wù)報告制度。按保監(jiān)會、財稅部門的要求及時報送.各分支機構(gòu)應(yīng)按下列要求向公司報送會計報表：1、月度報表：于月度終了后的5天內(nèi)報送；2、季度報表：于季度終了后的10天內(nèi)報送；3、年度報表：于年度終了后的20天內(nèi)報送.公司財務(wù)對下級各分支機構(gòu)報送的會計報表應(yīng)進行嚴格、認真的審查，對審查發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時處理.20第三十七條公司應(yīng)對經(jīng)營狀況和經(jīng)營成果進行總結(jié)、評價和考核，考核及評價的財務(wù)指標包括：經(jīng)營狀況指標，包括資產(chǎn)負債率、流動比率、固定資產(chǎn)比率.1