投資規(guī)劃培訓(xùn)(PPT 64頁)

1、-0-邁向世界一流通信企業(yè)江西移動組織和流程優(yōu)化咨詢項目固定資產(chǎn)投資管理及其延伸問題二OO三年十二月THE BOSTON CONSULTING GROUP初稿-1-議程 投資管理總體流程及相關(guān)組織結(jié)構(gòu)綜述 投資規(guī)劃 項目審批 實施監(jiān)控 總結(jié)考核全面預(yù)算管理與固定資產(chǎn)投資管理的關(guān)系-2-投資管理流程改進(jìn)設(shè)計綜述1.強化了投資計劃的職能，加強投資計劃的能力與資源 成立投資決策委員會，對投資進(jìn)行決策 在計劃建設(shè)部之下設(shè)立投資管理辦公室，從事投資計劃工作，對投資決策委員會的決策提供支持2.強調(diào)了計劃制定、投資決策的系統(tǒng)性與一致性，強調(diào)了投資管理辦公室在確立指標(biāo)時的統(tǒng)一化、規(guī)范化3.對計劃的制定、項目的

2、審批在設(shè)計具體流程的基礎(chǔ)上給出了一系列詳細(xì)的工具與模版，以保證流程的順利實施4.在計劃階段，引入W流程以增加計劃的制定者與地市、部門之間充分的溝通5.改變以往“先立項，后可研”的狀況，強調(diào)各職能部門作為項目的提出者，必須對項目可行性研究負(fù)責(zé)，并在此基礎(chǔ)上在由投資管理辦公室進(jìn)行匯總、初審，最后由投資決策委員會決策的機制6.突出了“列入計劃并不等于項目獲得最終批準(zhǔn)的概念7.提出了分類管理、分級審批的想法，確保投資管理“抓重點、提效率”的大前提8.強調(diào)“經(jīng)濟效益為先”的項目審批原則，同時充分考慮了可量化以及不可量化項目以及主體工程與配套工程不同的處理方法9.指出了新的投資管理流程對KPI的影響10.

3、 結(jié)合了對與投資管理相關(guān)的物流（包括采購與庫存）、全面預(yù)算管理的考慮-3-投資管理流程應(yīng)該包括四大環(huán)節(jié)各環(huán)節(jié)的主要功能項目審批投資規(guī)劃12實施監(jiān)控3總結(jié)考核4 確定公司未來幾年的戰(zhàn)略和投資重點 制定投資三年滾動規(guī)劃 確定年度投資總規(guī)模 下達(dá)項目基本評估標(biāo)準(zhǔn) 初步評估主要的投資項目，并進(jìn)行篩選和排序 依據(jù)內(nèi)外環(huán)境的變化和新增項目的需求，定期調(diào)整規(guī)劃 編制具體項目建議書和可行性研究報告作為審批依據(jù) 對年度規(guī)劃內(nèi)外的項目進(jìn)行全方位的審核 批復(fù)項目申請；確定項目的投資規(guī)模 貫徹實施工程計劃-與物流中心對工程合同的管理相配合 監(jiān)督項目的實施進(jìn)度、工程質(zhì)量，以及相對預(yù)算的總支出 依據(jù)工程進(jìn)展情況調(diào)整實施計

4、劃或工程設(shè)計方案 根據(jù)市場和其它外部因素的變化調(diào)整投資規(guī)模和時間 對照目標(biāo)全面評估項目收益 考核相關(guān)部門和人員績效 總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，調(diào)整相應(yīng)的管理程序-4-我們建議按照項目性質(zhì)，實現(xiàn)分類管理按照所需審批層次和管理特點，將項目分為三大類各類項目在投資管理中有不同的側(cè)重點指令性更新優(yōu)化推出新業(yè)務(wù)增加現(xiàn)有業(yè)務(wù)收入降低成本戰(zhàn)略性123總結(jié)考核投資規(guī)劃項目審批實施監(jiān)控需總體考慮投資規(guī)模，再按各市場的重要程度對資源分配優(yōu)先排序需結(jié)合集團/香港公司的戰(zhàn)略發(fā)展方向，以及各地市的市場需求/成熟度進(jìn)行規(guī)劃和排列資源分配順序集團立項，可考慮按本地具體情況適當(dāng)調(diào)整規(guī)模和工期一定額度內(nèi)可由部門審批著重方案的選擇比較大部分

5、由最高決策機構(gòu)審批，對項目進(jìn)行全面性的評估著重按時、在預(yù)算范圍內(nèi)完成 項目著重控制成本嚴(yán)格監(jiān)控項目進(jìn)展（特別針對推出新業(yè)務(wù)），及時按市場變化作出調(diào)整著重項目的質(zhì)量和成本控制以評估專項資金整體效益為主，著重分享內(nèi)部最佳經(jīng)驗以評估單項項目效益為主，項目參與人的績效考評與項目效益掛鉤-5-同時建立分層次的投資決策和管理機構(gòu)，明確責(zé)權(quán)決策投資決策委員會審查、管理投資管理辦公室具體工作(1) 省相關(guān)職能部門或地市分公司成員時間流程 省公司高層 領(lǐng)導(dǎo) 掛靠計劃建設(shè)部 項目提出或?qū)嵤┱咚诓块T負(fù)責(zé)人 月度或季度會議 如有必要，可臨時召集 月度會議 視項目需要而定總結(jié)考核投資規(guī)劃項目審批實施監(jiān)控 制定未來戰(zhàn)略

6、重點/投資總規(guī)模 審批投資計劃 制定部門考核指標(biāo) 設(shè)置投資規(guī)劃的具體目標(biāo)和參數(shù) 審查、質(zhì)疑、篩選部門計劃 提出項目需求 初步評估所在部門/地市項目效益并進(jìn)行篩選 制定所在部門地市規(guī)劃 按固定的程序，定期召開審批會 按評估標(biāo)準(zhǔn)，審批項目 審查項目建議書，確定可行性 向投資決策委員會提出初審意見 對本部門提出的項目予以審查、篩選和推薦 負(fù)責(zé)項目的建議書和可行性研究 聽取實施情況匯總報告 提出指導(dǎo)性建議 調(diào)整年度計劃 監(jiān)控項目進(jìn)展 提出/審查調(diào)整方案 按進(jìn)展情況建議年度計劃的調(diào)整 與相關(guān)部門協(xié)調(diào) 組織實施推動項目執(zhí)行 報告實施進(jìn)度 對重要項目的評估結(jié)果進(jìn)行最后審核 對項目進(jìn)行考核 總結(jié)內(nèi)部最佳經(jīng)驗并

7、促進(jìn)推廣交流 對相關(guān)項目人員的表現(xiàn)進(jìn)行評估 參與經(jīng)驗交流(1) 在流程的不同階段人員構(gòu)成有所不同-6-監(jiān)控項目進(jìn)展提出/審查調(diào)整方案按進(jìn)展情況建議年度計劃的調(diào)整聽取實施情況匯總報告提出指導(dǎo)性建議調(diào)整年度計劃對于實施監(jiān)控環(huán)節(jié)上，在具體操作層面上有更為細(xì)致的分工建設(shè)、庫存管理采購招標(biāo)談判簽約合同管理決策投資決策委員會審查管理投資管理辦公室具體工作計劃建設(shè)部(1)網(wǎng)絡(luò)部(1)計費業(yè)務(wù)中心(1)數(shù)據(jù)部(1)地市分公司(1).物流中心財務(wù)牽頭參與參與牽頭商務(wù)談判參與所有談判牽頭技術(shù)談判（1）對某一項具體工程，只指其中的具體某一部門授權(quán)簽約從商務(wù)、技術(shù)角度審查管理合同法律事務(wù)所監(jiān)查審計實施推動項目進(jìn)行對所

8、購設(shè)備負(fù)責(zé)接受檢驗對設(shè)備到貨、使用信息保持記錄對信息備案對信息備案，跟蹤（對全面預(yù)算作支持）實施監(jiān)控監(jiān)督從法律角度審查合同-7-建立投資管理辦公室，提高計劃過程的專業(yè)化建設(shè)，加強審批評估的能力補充材料計劃建設(shè)部投資管理辦公室工程建設(shè)專業(yè)人員設(shè)立4名專職人員，加強規(guī)劃及項目審批決策支持能力，并同時起到項目執(zhí)行的監(jiān)督作用（項目進(jìn)程與計劃是否相符、是否超計劃等）主要負(fù)責(zé)獲審批的具體工程項目的核心設(shè)備采購的牽頭以及項目的建設(shè)工作關(guān)鍵是成立一個專職的投資管理隊伍，以強化投資管理、項目評估和項目執(zhí)行監(jiān)督作用-8-成立投資決策委員會使決策程序與基準(zhǔn)進(jìn)一步制度化審批程序會議安排人員審批基準(zhǔn)主要職權(quán) 以董事會成

9、員為基礎(chǔ)，包括財務(wù)、計劃建設(shè)與市場部負(fù)責(zé)人，視需要適當(dāng)增減其他部門人員 規(guī)劃前期：制定目標(biāo)，明確規(guī)模，審查資金分配 年度中：調(diào)整年度計劃，審批項目 定期召開會議，嚴(yán)格按設(shè)定的決策機制運作（包括建議書的受理、項目的審批、計劃調(diào)整等） 依據(jù)明確規(guī)定的章程與基準(zhǔn)進(jìn)行項目審批 定期地召開會議（季度和月度），另外可以召集臨時會議以及時作出決策-9-投資管理辦公室的職能與組成主要職權(quán)會議安排能力人員以計劃建設(shè)部現(xiàn)有人員為基礎(chǔ)，擴充具有財務(wù)及項目管理經(jīng)驗的人員制定投資規(guī)劃與計劃對項目進(jìn)行審查- 具有項目駁回權(quán)：對于不符合條件（資料不全，未按規(guī)定程序進(jìn)行相關(guān)分析研究等）的項目具有直接否決權(quán)- 但不具備審批權(quán)：

10、對所有符合條件的項目必須由投資決策委員會決定跟蹤監(jiān)控項目進(jìn)程項目末期考核，組織經(jīng)驗交流召開定期會議（每月），另外可以視需要召集臨時會議需要增強項目評估和監(jiān)控方面的專業(yè)知識（包括財務(wù)，技術(shù)等），以發(fā)揮應(yīng)有職能-10-投資管理辦公室對于項目申請具有一定駁回權(quán)質(zhì)疑過程初步審查初步分析申請材料和相關(guān)文件不齊全項目未被納入投資計劃且申請條件沒有明顯變更項目描述詳細(xì)程度不足以進(jìn)行進(jìn)一步評估某些量化指標(biāo)沒有達(dá)到最低限制條件，如NPV可行性分析方法存在缺陷或不適用于所申請項目沒有及時回答其他相關(guān)部門提出的具體質(zhì)疑原始分析數(shù)據(jù)來源或統(tǒng)計方法存在缺陷對于質(zhì)疑的答復(fù)無法令其他部門滿意可分配投資資金和備用資金不足以滿

11、足項目需求國家政策、投資委員會明令限制投資的項目項目提請部門遞交申請材料整理并提交投資決策委員會作最終審批如果出現(xiàn)以上各類情況，投資管理辦公室可以直接駁回項目申請并要求提請部門作相應(yīng)補充或調(diào)整-11-議程 投資管理總體流程及相關(guān)組織結(jié)構(gòu)綜述 投資規(guī)劃 項目審批 實施監(jiān)控 總結(jié)考核 全面預(yù)算管理與固定資產(chǎn)投資管理的關(guān)系-12-投資規(guī)劃的主要原則規(guī)劃原則1.戰(zhàn)略為起點 投資規(guī)劃必須以達(dá)成共識的戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)重點為起點，使有限的資源得以優(yōu)化利用2. 價值為目標(biāo) 投資規(guī)劃的目的是創(chuàng)造價值（NPV、EVA）；項目的評估須應(yīng)用價值原則3. W流程 投資規(guī)劃是一個自上而下，自下而上的過程；成功的關(guān)鍵在于良好

12、的溝通質(zhì)疑機制和公平透明的分配過程4. 審查重要指標(biāo) 規(guī)劃中評估的過程須嚴(yán)謹(jǐn)，然而評估的精力須集中于幾個關(guān)鍵性的指標(biāo)5. 與財務(wù)流程結(jié)合 投資規(guī)劃并非一個獨立的過程；它要與財務(wù)的全面預(yù)算管理流程相連接、配套-13-全面預(yù)算監(jiān)控審評確立年度計劃總額，分配資源，制定各部門考核指標(biāo)審批制定主要項目并達(dá)成優(yōu)先順序評估、質(zhì)疑、協(xié)調(diào)、修改制定部門、分公司計劃制定總體計劃、指標(biāo)年度計劃流程網(wǎng)絡(luò)決策機關(guān)審查機關(guān)申請部門市場數(shù)據(jù)地、市投資決策委員會投資管理辦公室前期準(zhǔn)備三年滾動規(guī)劃制定初步總體計劃，評估指標(biāo)建立、修改項目清單制定部門、分公司投資計劃，并排列優(yōu)先順序提出質(zhì)疑匯總，審查、編制下年度詳細(xì)的項目清單細(xì)化

13、，修改部門、分公司投資計劃和優(yōu)先順 序， 主要項目初步方案初步銜接會修訂項目清單和總體優(yōu)先順序評估財務(wù)影響修訂公司內(nèi)部審批香港/集團公司審核確定資源分配及各部門的考核指標(biāo)下達(dá)各部門、分公司年度計劃（分批）跟蹤，監(jiān)控和審評匯報溝通、協(xié)調(diào)，質(zhì)疑其它相關(guān)部門規(guī)劃流程財務(wù)9月9月-11月初11月中11月底確認(rèn)財務(wù)影響審批調(diào)整開始制定第一季度具體的投資項目方案確定具體的投資項目方案初步評審定期調(diào)整匯報集團公司香港公司按調(diào)整計劃修改部門、分公司投資計劃12月-1月-14-確定年度投資總規(guī)模需與目前財務(wù)狀況和來年指標(biāo)緊密掛鉤投資總規(guī)模草案減去減去指令性項目更新優(yōu)化項目可供戰(zhàn)略性項目的余額規(guī)劃方法指令性項目更

14、新優(yōu)化項目循環(huán)的過程目前財務(wù)狀況和來年指標(biāo)-15- 進(jìn)行年度投資計劃的模版與工具主要模版與工具目的負(fù)責(zé)部門指令性項目更新優(yōu)化項目戰(zhàn)略G網(wǎng)項目其它戰(zhàn)略項目資金統(tǒng)籌分配方法對年度固定資產(chǎn)投資總額中的更優(yōu)與G網(wǎng)項目資金按照地市分公司、部門進(jìn)行統(tǒng)籌安排投資管理辦公室 資金用途申請表在分配到的額度的框架下，各地市公司、部門對更優(yōu)和G網(wǎng)項目按用途列出項目清單，并進(jìn)行初步的評估各地市公司、部門按照戰(zhàn)略需求提供其它戰(zhàn)略性項目清單，并進(jìn)行初步的評估地市分公司相關(guān)部門 戰(zhàn)略項目匯總排序表投資管理辦公室在地市上報的其它戰(zhàn)略性項目清單匯總的基礎(chǔ)上進(jìn)行評估與戰(zhàn)略性排序，最終確定其它戰(zhàn)略性項目全省資金分配投資管理辦公室

15、項目申請質(zhì)疑與調(diào)整表投資管理辦公室與地市分公司/相關(guān)部門就更優(yōu)、G網(wǎng)以及其它戰(zhàn)略性項目投資計劃進(jìn)行雙向的溝通、質(zhì)疑及調(diào)整投資管理辦公室 年度投資計劃總表投資管理辦公室最終確定年固定資產(chǎn)投資計劃，呈交給投資決策委員會進(jìn)行最后審批投資管理辦公室 評估指標(biāo)設(shè)定投資管理辦公室主導(dǎo)設(shè)定、管理并公布評估指標(biāo)投資管理辦公室1.11.2a1.2b2.12.22.33.13.254規(guī)劃方法-16-這些模版與工具貫穿于整個W流程之中制定初步總體計劃，評估指標(biāo)制定部門、分公司投資計劃，并排列優(yōu)先順序匯總，審查、編制下年度詳細(xì)的項目清單細(xì)化，修改部門、分公司投資計劃和優(yōu)先順 序， 主要項目初步方案修訂項目清單和總體優(yōu)

16、先順序溝通、協(xié)調(diào)，質(zhì)疑1.1 評估指標(biāo)設(shè)定1.2a GSM網(wǎng)絡(luò)項目資金統(tǒng)籌分配方法1.2b 更新優(yōu)化項目資金統(tǒng)籌分配方法2.1 GSM網(wǎng)絡(luò)項目資金需求申請2.2 更新優(yōu)化項目資金需求申請2.3 其它戰(zhàn)略性項目評估表（附：會計收益分析）3.1 全省戰(zhàn)略項目價值優(yōu)先排序表3.2 項目申請質(zhì)疑和修改意見5. 年度投資計劃總表4. 資金需求調(diào)整方案規(guī)劃方法-17-1.1 建立決定評估的基本假設(shè)和指標(biāo)由投資管理辦公室主導(dǎo)設(shè)定、管理并定期公布省公司投資計劃資金分配基本假設(shè)和最佳經(jīng)驗主要內(nèi)容解釋基本假設(shè)由省公司統(tǒng)一制定并在初步分配資金前下達(dá)各地市公司參考由各類數(shù)據(jù)相關(guān)部門提供統(tǒng)計和預(yù)測數(shù)據(jù)，投資管理辦公室匯

17、總各項信息取前12個月平均值針對不同類別項目具體細(xì)分細(xì)分項目類別參照各地市以往項目成本進(jìn)行統(tǒng)計匯總41324項目類別行業(yè)平均省內(nèi)最低省內(nèi)最高參考平均值類別A1255一、基本信息適用期限：_信息提供：_ 匯總：_二、目標(biāo)網(wǎng)絡(luò)使用率交換機實裝率_% HLR實裝率_%無線利用率_%三、網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量統(tǒng)計掉話率最壞小區(qū)比話務(wù)掉話比短信息全程接通率忙時長途來話接通率無線接通率PDP激活成功率覆蓋率話音質(zhì)量213四、運營數(shù)據(jù)統(tǒng)計既有用戶：增長率_% 離網(wǎng)率_% ARPU_元平均每用戶成本：營銷：_元 網(wǎng)絡(luò)：_元 客服：_元人員成本：人均工資福利_元 增長率_%五、財務(wù)參數(shù)折舊方法_折舊年限_殘值比例_成本占比：

18、經(jīng)營費用_% 流動資金_% 管理費用_%折現(xiàn)率：_% 貸款利率：_%六、項目成本最佳經(jīng)驗比照規(guī)劃方法-18-1.2a GSM網(wǎng)絡(luò)項目資金分配方法和流程描述信息來源計算和評估資金分配步驟示意地市實際成本水平現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)使用率根據(jù)地市載頻缺口初步分配全省資金地市現(xiàn)有載頻規(guī)模預(yù)測今后載頻需求全省三年滾動規(guī)劃預(yù)測修正目標(biāo)網(wǎng)絡(luò)使用率地市N -調(diào)整地市N - 調(diào)整 +交換機實裝率HLR實裝率無線利用率網(wǎng)絡(luò)使用率調(diào)整系數(shù)全省平均成本水平成本價差調(diào)整系數(shù)初步分配地市N地市1地市2分配到各地市的整體資金預(yù)留1234規(guī)劃方法-19-1.2b 更新優(yōu)化項目資金分配方法和流程描述信息來源計算和評估資金分配步驟示意網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量

19、標(biāo)準(zhǔn)類別地市網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量指標(biāo)DT指標(biāo)網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量要求滿足潛在用戶現(xiàn)有載頻數(shù)因素1掉話率最壞小區(qū)比CQT指標(biāo)分配到各地市的整體資金目標(biāo)網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量3初步分配2預(yù)留地市1 2N 地市1 2N 地市1 2N初步分配資金網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量缺口提升成本比地市載頻數(shù)地市現(xiàn)有載頻規(guī)模預(yù)測潛在用戶數(shù)全省三年滾動規(guī)劃地市預(yù)測修正規(guī)劃方法-20-2.1 GSM網(wǎng)絡(luò)項目資金需求申請表分公司GSM網(wǎng)絡(luò)項目資金需求申請表分公司：_申請人：_ 指導(dǎo)性分配資金：_萬元一、地市網(wǎng)絡(luò)整體狀況載頻需求預(yù)測 _ 現(xiàn)有載頻數(shù)_交換機實裝率 _ HLR實裝率_ 無線利用率_二、地市收入潛力現(xiàn)有用戶ARPU值_ 現(xiàn)有每用戶網(wǎng)絡(luò)成本_三、具體投資項目表四、資金

20、需求差異與解釋上報資金需求總額 _ 與省公司下達(dá)預(yù)算差額_造成差額的主要原因解釋：_項目類別項目名稱項目目的地點規(guī)模設(shè)計方案預(yù)計費用12與最佳經(jīng)驗偏差總額主要內(nèi)容解釋55在省公司三年滾動規(guī)劃的預(yù)測數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進(jìn)行修正，并說明差異原因取前12個月平均值，并在省公司統(tǒng)計數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上根據(jù)地市實際情況進(jìn)行修正指軟硬件設(shè)備類別，如基站、交換機等由省公司統(tǒng)一下達(dá)最佳經(jīng)驗比照標(biāo)準(zhǔn)，偏差超過5%的項目須說明成本差價原因當(dāng)上報資金需求超過省公司下達(dá)資金需求5%時，必須對具體的理由做出說明44113322規(guī)劃方法-21-2.2 更新優(yōu)化項目資金需求申請表分公司更新優(yōu)化項目資金需求申請表分公司：_申請人：_ 指導(dǎo)性分配

21、資金：_萬元一、現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量狀況高網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量中網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量低網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量掉話率 _ 最壞小區(qū)比 _ CQT指標(biāo) _ DT指標(biāo) _二、網(wǎng)絡(luò)使用整體狀況潛在用戶數(shù)預(yù)測 _ 現(xiàn)有用戶數(shù)_載頻需求預(yù)測 _ 現(xiàn)有載頻數(shù)_三、具體投資項目表四、資金需求差異與解釋上報資金需求總額 _ 與省公司下達(dá)預(yù)算差額_造成差額的主要原因解釋：_項目類別項目名稱項目目的地點規(guī)模設(shè)計方案預(yù)計費用12與最佳經(jīng)驗偏差總額主要內(nèi)容解釋66根據(jù)省公司統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)確定，用于估算網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量提升成本比指軟硬件設(shè)備類別，直放站、基站改型等指更新優(yōu)化具體目的，如降低掉話率，增大覆蓋范圍等由省公司統(tǒng)一下達(dá)最佳經(jīng)驗比照標(biāo)準(zhǔn)，偏差超過5%的項目須說明成本差價原因

22、包括各種類別項目金額小計當(dāng)上報資金需求超過省公司下達(dá)資金需求5%時，必須對具體的理由做出說明4412323155規(guī)劃方法-22-2.3 其它戰(zhàn)略性項目資金需求申請表戰(zhàn)略性項目資金需求申請表分公司：_申請人：_ 指導(dǎo)性分配資金：_萬元一、戰(zhàn)略性項目需求表二、具體項目優(yōu)先性分析1.項目的戰(zhàn)略吻合度高中低實現(xiàn)的戰(zhàn)略目標(biāo)及具體說明：_2. 會計收益率高中低項目會計收益率 _%該類項目行業(yè)平均收益率 _%具體會計收益分析：參閱附表地市戰(zhàn)略性項目會計收益分析2. 風(fēng)險高中低收益風(fēng)險分析：_實施風(fēng)險：_技術(shù)風(fēng)險風(fēng)險：_財務(wù)風(fēng)險：_項目名稱項目編號項目描述預(yù)計成本提請部門戰(zhàn)略吻合度利益成本比12風(fēng)險總額主要內(nèi)

23、容解釋5根據(jù)具體項目分析結(jié)果填寫必須對每個具體項目進(jìn)行分析戰(zhàn)略吻合度考慮因素包括與集團公司精神和投資決策委員會制定的方向相符能直接促進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)以設(shè)備和業(yè)務(wù)正常運行為基準(zhǔn)參照行業(yè)平均收益率具體分析填寫附表對各類風(fēng)險進(jìn)行定量和定性描述413221345規(guī)劃方法-23-2.3 其它戰(zhàn)略性項目資金申請附表會計收益分析戰(zhàn)略性項目會計收益分析一、整體會計收益率 項目投資總額 _萬元 建成后預(yù)計年度利潤 _萬元 項目會計收益率 _% 該類項目行業(yè)平均收益率 _%二、投資總額明細(xì) 設(shè)備投資總額 _萬元 建設(shè)工程費用 _萬元 預(yù)備費 _萬元流動資金 _萬元三、年度收益預(yù)測 增加收益：總額_萬元 用戶數(shù) _

24、 ARPU _ 避免損失：總額_萬元 離網(wǎng)率降低_ 避免流失_ 降低成本：總額_萬元 人均時間_ 客戶獲取成本_四、年度運營成本分析 運營成本：總額_萬元 人員費用 _ 管理費用比例_% 維護成本：總額_萬元 維護費用比例_% 稅項： 總額_萬元 綜合稅率_%五、其他可能影響會計收益率的因素分析 因素描述 _ 對收益率的影響 _ 因素描述 _ 對收益率的影響 _主要內(nèi)容解釋該表作為地市公司戰(zhàn)略性項目資金需求申請表的附表，必須針對每一個具體項目填寫年度利潤為年度收益減去年度運營成本參照行業(yè)平均收益率和省公司下達(dá)的最佳經(jīng)驗比照在一定情況下可以選用項目整體運行周期來評估如行業(yè)發(fā)展趨勢、設(shè)備價格走勢等

25、，可以結(jié)合風(fēng)險分析41322314455規(guī)劃方法-24-3. 其它戰(zhàn)略性項目價值優(yōu)先排序表投資項目優(yōu)先排序計算表分公司：_審批人：_一、整體需求指導(dǎo)性分配資金：_萬元申請資金需求：_萬元資金需求缺口：_萬元申請項目總數(shù)：_二、具體項目優(yōu)先排序計算三、項目得分依據(jù)說明和備注_項目名稱項目編號項目描述預(yù)計成本提請部門戰(zhàn)略吻合度會計收益率序號12風(fēng)險1綜合得分2.72.5因素權(quán)重40%40%20%優(yōu)先排序3523總額.111711.030111821.225主要內(nèi)容解釋戰(zhàn)略吻合度分值（1-3分）3分：投資決策委員會指定的，與集團公司精神相一致2分：投資決策委員會沒有制定，但是能直接促進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)

26、1分：間接滿足戰(zhàn)略發(fā)展需要利益成本比分值（1-3分）風(fēng)險評估分值說明見附表根據(jù)各項因素評估加權(quán)平均后得出該項目綜合得分根據(jù)綜合得分逆向排序挑選出超出分配金額的項目3162456具體評估參數(shù)僅作為參考1.02.03.022%20%17%14%12%分值5收益率4規(guī)劃方法-25-3 其他戰(zhàn)略性項目優(yōu)先排序附表項目風(fēng)險評分標(biāo)準(zhǔn)參照表收益風(fēng)險收益可預(yù)測性解決技術(shù)難點的難易度技術(shù)成熟度項目持續(xù)時間相關(guān)聯(lián)的其他項目的個數(shù)參與實施部門個數(shù)投資規(guī)模大小員工所具備的技能/知識對業(yè)務(wù)流程所需做出的調(diào)整項目的個數(shù)風(fēng)險項目目標(biāo)客戶群明確穩(wěn)定容易現(xiàn)有技術(shù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)3個月0個1個12個月5個5個2000萬元掌握該類技術(shù)

27、人員缺乏10項4分技術(shù)風(fēng)險項目實施風(fēng)險運營推進(jìn)風(fēng)險風(fēng)險類別補充材料規(guī)劃方法-26-4. 對具體項目資金需求提出質(zhì)疑和調(diào)整意見投資項目資金分配審批意見分公司：_ 申請人：_ 審批人：_資金需求調(diào)整目標(biāo)：_ 調(diào)整方案期限：_一、對已申請項目和未申請項目的質(zhì)疑二、溝通過程描述三、調(diào)整意見：項目編號審批意見主要理由描述參考調(diào)整意見序號A0321主要內(nèi)容解釋采用的數(shù)據(jù)是否真實可靠可選方案不夠詳盡客觀方案設(shè)計是否合理風(fēng)險評估不全面其他指如果該項目列入計劃或不列入計劃可能會對其他部門和業(yè)務(wù)造成的影響包括投資管理辦公室與分公司之間、與其他部門之間以及與投資管理委員會之間包括同意、否決、延后、修改方案、調(diào)整規(guī)模

28、等會計收益率太低項目與戰(zhàn)略目標(biāo)不一致沒有充分回答所提出的質(zhì)疑其他必須調(diào)整或建議調(diào)整316254日期項目編號溝通內(nèi)容溝通結(jié)果序號A0321項目編號質(zhì)疑部門質(zhì)疑點影響結(jié)果序號A03212建議采取措施必要性程度123436規(guī)劃方法-27-4. 地市回復(fù)上報資金需求申請終稿 分公司資金需求申請終稿分公司：_ 申請人：_調(diào)整輪次：_調(diào)整前資金需求：_ 調(diào)整后資金需求：_ 與目標(biāo)差異：_一、調(diào)整后投資計劃項目二、具體項目調(diào)整內(nèi)容描述主要內(nèi)容解釋羅列所有項目，包括未作調(diào)整的項目標(biāo)明調(diào)整的項目和欄目列出所有被調(diào)整過的項目，牽涉到多方面調(diào)整的項目應(yīng)逐一列出調(diào)整內(nèi)容由于該項目調(diào)整所導(dǎo)致對其他項目的影響及調(diào)整措施3

29、1243項目類別項目名稱項目目的地點規(guī)模設(shè)計方案調(diào)整后費用調(diào)整原計劃費用合計5項項目編號調(diào)整方面關(guān)聯(lián)調(diào)整序號A0321資金需求變動2112差額調(diào)整內(nèi)容4規(guī)劃方法-28-5. 投資管理辦公室確立投資計劃初步方案年度投資計劃資金分配初步方案匯總?cè)耍篲基本假設(shè)：（見附表）總體資金規(guī)模：_ 計劃內(nèi)資金規(guī)模：_ 差額：_一、總體資金分配統(tǒng)計表二、獲得資金分配的計劃項目三、未獲得資金分配的項目項目類別地市1地市2預(yù)留指令性項目項目數(shù)量地市1地市2預(yù)留項目金額GSM網(wǎng)絡(luò)項目更新優(yōu)化項目其他戰(zhàn)略性項目分公司項目類別項目編號項目名稱項目描述12總額項目金額分公司項目類別項目編號項目名稱項目描述1項目金額規(guī)劃方法

30、-29-投資決策委員會需要定期對年度計劃按實際情況進(jìn)行調(diào)整季度資金分配項目1項目2.項目10項目11項目12項目13項目資金富余資金否決的項目項目15項目16.項目21項目22項目23項目24項目25項目26.項目31項目32項目33項目34項目35項目36.項目40項目41項目42項目43可按照具體項目執(zhí)行狀況以及市場需求做出調(diào)整第一季度第二季度第三季度第四季度項目21項目11資金分配是一個反復(fù)的過程，旨在對季度內(nèi)以及季度之間的分配作出合理的安排規(guī)劃流程-30-議程 投資管理總體流程及相關(guān)組織結(jié)構(gòu)綜述 投資規(guī)劃 項目審批 實施監(jiān)控 總結(jié)考核 全面預(yù)算管理與固定資產(chǎn)投資管理的關(guān)系-31-項目審

31、批的主要原則審批原則1.納入規(guī)劃并不代表項目已獲最終批準(zhǔn) 需要經(jīng)過進(jìn)一步的評估，正式立項后方能啟動2.實行分類管理 不同類別、不同金額的項目采用不同的評估審批方式3.將所有的項目視為商業(yè)項目 不管技術(shù)水平如何先進(jìn)，都必須以價值評價為準(zhǔn)繩 對于經(jīng)濟收益難以進(jìn)行量化的投資項目，側(cè)重考慮由服務(wù)質(zhì)量提升和運作效率改進(jìn)而導(dǎo)致的潛在收益增加和成本降低4.分階段審批 把長期項目劃分為幾個階段，逐一審批5.方案總是不止一個：多方案比較以達(dá)到方案優(yōu)化6.將具有關(guān)聯(lián)性的項目作為一個整體進(jìn)行經(jīng)濟價值評估和審批 進(jìn)行主體項目經(jīng)濟價值評估時必須充分考慮配套項目所需投資 配套項目納入整體項目并不意味著配套項目方案得到最終

32、批準(zhǔn)- 對配套項目不再進(jìn)行獨立的經(jīng)濟價值評估- 但必須對其它因素進(jìn)行評估，如技術(shù)、風(fēng)險等-32-具有關(guān)聯(lián)性的多個項目應(yīng)作為整體來進(jìn)行經(jīng)濟價值評估 對于在收益上存在關(guān)聯(lián)性和相互依賴性的項目，審批時應(yīng)該從整體角度評估其經(jīng)濟價值僅考慮主體項目的投資收益率無法體現(xiàn)評估的合理性，可能造成投資收益率偏高應(yīng)避免不同投資項目對同一收益因素的重復(fù)計算 進(jìn)行主體項目經(jīng)濟價值評估時必須充分考慮配套項目所需投資對配套項目所需投資的估算應(yīng)該建立在以往投資經(jīng)驗的基礎(chǔ)上以配套項目占主體項目的投資比例為估算依據(jù)，在一定范圍內(nèi)浮動全面總結(jié)和考慮各地市/部門、各時期的經(jīng)驗 對于先前沒有被納入整體評估的配套項目，應(yīng)該以其凈增收益為

33、基礎(chǔ)進(jìn)行獨立評估審批原則補充材料-33-有效判斷主體項目與配套和支撐項目之間的關(guān)聯(lián)性是項目審批的重要依據(jù)項目計劃 / 項目審批主體項目投資費用配套項目投資費用主體項目總成本配套項目總成本是否已包含在其他主體項目審批中獨立進(jìn)行經(jīng)濟價值評估不進(jìn)行經(jīng)濟價值評估其他因素評估是否包含配套項目是否主體項目總收益是估算配套設(shè)備投資和成本整體評估項目價值+是否屬于主體投資項目是否配套項目額外收益+審批原則補充材料-34-建立分層次的投資管理和決策機構(gòu)目的 對重要投資項目進(jìn)行最后的評定和決策 對各部門提出的項目進(jìn)行審查，篩選和推薦 對本部門提出的項目予以審查，篩選和推薦 負(fù)責(zé)項目的建議書和可行性研究成員 省公司

34、高層領(lǐng)導(dǎo) 掛靠計劃建設(shè)部 項目提出者所在部門 必要時可召集跨部門聯(lián)合項目組或委托外部專業(yè)機構(gòu) 宜由計劃部以外部門作為項目提出者職權(quán) 重要項目的最后決策權(quán) 審查項目建議書是否符合要求（規(guī)范，詳實） 初步?jīng)Q定項目的可行性 對項目進(jìn)行優(yōu)先排序 向投資決策委員會提出初審意見 本部門項目是否提交的決策權(quán) 按要求對項目進(jìn)行詳實的分析論證- 戰(zhàn)略，財務(wù)，技術(shù)，風(fēng)險，實施，及多方案比較等 必要時領(lǐng)導(dǎo)跨部門聯(lián)合項目組或指導(dǎo)外部專業(yè)機構(gòu)時間 每月一次進(jìn)行投資管理決策 有必要，可臨時召集 月度會議- 匯總當(dāng)月項目評審結(jié)果- 監(jiān)查實施中項目- 跟蹤已投入運行的項目 根據(jù)項目提出時間而定投資決策委員會審批機構(gòu)投資管理辦

35、公室省相關(guān)職能部門或地市分公司-35-部門負(fù)責(zé)人集團立項根據(jù)項目類別與金額大小決定審批層次審批機構(gòu)投資項目年度計劃計劃調(diào)整指令性更新優(yōu)化戰(zhàn)略性指令性非指令性50萬50萬50萬50萬項目類別決策機構(gòu)投資決策委員會部門負(fù)責(zé)人投資決策委員會集團立項投資決策委員會舉例局部網(wǎng)優(yōu)傳輸一干集中式跨地域網(wǎng)優(yōu)信息系統(tǒng)局部升級G網(wǎng)MMS短信擴容集團立項集中管理分權(quán)管理對各部門符合條件可以自行審批的項目必須報備投資管理辦公室，同時一年不能超過3次-36-層層推進(jìn)的流程以保證對投資項目的嚴(yán)謹(jǐn)評估 根據(jù)市場變化更改需求預(yù)測 制定新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)計劃 根據(jù)階段性目標(biāo)評估投資需求，以便重新調(diào)整方向驅(qū)動部門 （項目支持者/提出者

36、/配合者）評估審查決策營銷/用戶服務(wù)部門 比較實際業(yè)務(wù)量與現(xiàn)有產(chǎn)能 監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)的運行網(wǎng)絡(luò)運行部門評審項目，向決策機構(gòu)提出初審意見，起到把關(guān)的作用 定期會議- 根據(jù)階段性目標(biāo)評估項目- 評估項目與戰(zhàn)略的一致性- 根據(jù)財務(wù)和技術(shù)指標(biāo)評定項目的優(yōu)先級 臨時會議- 對于緊急的計劃外項目，可召開臨時行動會議- 項目評估的基本準(zhǔn)則與定期會議相同傳遞決策結(jié)果，起到溝通的作用 投資管理辦公室接到項目批準(zhǔn)后，下達(dá)項目任務(wù)書 反饋未獲批準(zhǔn)的項目，并說明理由審批項目，做出決策 終審?fù)顿Y管理辦公室推薦的項目反饋決策結(jié)果 批準(zhǔn)具體操作計劃，并下達(dá)至投資管理辦公室 反饋未獲批準(zhǔn)的項目，并說明理由投資決策委員會投資管理辦公室

37、審批流程 了解收集各部門對信息化管理的需求和建議 實時監(jiān)控現(xiàn)有信息系統(tǒng)的運作管理支撐部門(1) (1) 如信息辦公室-37-舉例：年度計劃內(nèi)戰(zhàn)略項目立項流程由投資決策委員會批核的項目集團公司投資決策委員會投資管理辦公室相關(guān)業(yè)務(wù)部門技術(shù)部門財務(wù)部門決策機關(guān)審查機關(guān)申請部門相關(guān)部門制定具體項目建議書項目方案評估會審項目審批下達(dá)年度計劃和立項標(biāo)準(zhǔn)編制具體項目建議書(1) 提供支持提供支持組織評估會審，提出初審意見技術(shù)可行性概算規(guī)?？尚行詫徟?5千萬以下審批 5千萬以上備案是否(2) 否(2) 是(1) 除集團公司等決策機關(guān)要求的可研報告之外的，用于內(nèi)部項目審批的項目建議書；(2) 未獲通過，拒絕或修

38、正補充資料；(3) 以及部分集團重點項目：如引入技術(shù)等規(guī)定由集團公司審批的項目審批流程規(guī)劃設(shè)計所如需要，提供支持立項：下達(dá)/轉(zhuǎn)發(fā)項目任務(wù)書項目啟動進(jìn)入監(jiān)督階段進(jìn)入實施階段-38-舉例：年度計劃內(nèi)戰(zhàn)略項目立項流程由分公司/部門批核的項目審批流程投資管理辦公室分公司/部門負(fù)責(zé)人監(jiān)督機關(guān)部門決策者編制具體項目建議書(1) 評估項目，批準(zhǔn)項目是否(2) 制定具體項目建議書項目方案評估與審批制定季度計劃/項目啟動決策機關(guān)技術(shù)可行性概算規(guī)?？尚行詤R總問題，采取措施技術(shù)部門財務(wù)部門相關(guān)部門規(guī)劃設(shè)計所申請者項目提出者備案；定期檢查資金使用情況備案立項：下達(dá)/轉(zhuǎn)發(fā)項目任務(wù)書項目啟動進(jìn)入監(jiān)督階段進(jìn)入實施階段備案提

39、供支持提供支持匯總、制定下季度計劃下達(dá)年度計劃和立項標(biāo)準(zhǔn)(1) 除集團公司等決策機關(guān)要求的可研報告之外的，用于內(nèi)部項目審批的項目建議書；(2) 未獲通過，拒絕或修正補充資料；(3) 以及部分集團重點項目：如引入技術(shù)等規(guī)定由集團公司審批的項目如需要，提供支持集團公司投資決策委員會-39-項目啟動舉例：年度計劃內(nèi)更新優(yōu)化項目立項流程審批流程投資管理辦公室省級主管部門監(jiān)督機關(guān)部門決策者分公司相關(guān)負(fù)責(zé)人編制具體項目建議書(1) 否(2) 制定具體項目建議書一般項目評估審批/重大項目會審制定季度計劃/項目立項決策機關(guān)技術(shù)可行性概算規(guī)?？尚行约夹g(shù)部門財務(wù)部門相關(guān)部門規(guī)劃設(shè)計所申請部門分解制定各分公司下季度

40、計劃備案是立項：下達(dá)/轉(zhuǎn)發(fā)項目任務(wù)書進(jìn)入監(jiān)督階段進(jìn)入實施階段提供支持提供支持審批重大項目是是組織評估會審備案；定期核查資金使用情況否(2) 審批季度計劃，上報重大項目否(2) 下達(dá)年度計劃和立項標(biāo)準(zhǔn)(1) 除集團公司等決策機關(guān)要求的可研報告之外的，用于內(nèi)部項目審批的項目建議書；(2) 未獲通過，拒絕或修正補充資料；(3) 以及部分集團重點項目：如引入技術(shù)等規(guī)定由集團公司審批的項目如需要，提供支持集團公司投資決策委員會-40-舉例：計劃調(diào)整中非指令性項目立項流程投資管理辦公室審查機關(guān)申請部門相關(guān)業(yè)務(wù)部門編制項目建議書草案(1) 出現(xiàn)內(nèi)外部需求組織評估會審，提出具體意見審批流程技術(shù)部門財務(wù)部門相關(guān)

41、部門技術(shù)可行性概算規(guī)?？尚行砸?guī)劃設(shè)計所決策機關(guān)否(2) 是組織建議書會審，提出初步意見制定建議方案建議方案會審評估會審編制具體項目建議書項目審批否(2)編制具體項目建議書是否(2)提供支持提供支持技術(shù)可行性概算規(guī)?？尚行詡浒甘橇㈨棧合逻_(dá)/轉(zhuǎn)發(fā)項目任務(wù)書項目啟動進(jìn)入監(jiān)督階段進(jìn)入實施階段提供支持提供支持(1) 同前頁(2) 未獲通過，拒絕或修正補充資料；(3) 以及部分集團重點項目：如引入技術(shù)等規(guī)定由集團公司審批的項目如需要，提供支持如需要，提供支持由于計劃調(diào)整項目對時間的特殊要求，應(yīng)對審批時限給予適當(dāng)規(guī)定集團公司投資決策委員會審批 5千萬以下審批 5千萬以上-41-用于進(jìn)行決策的項目評估標(biāo)的主要

42、內(nèi)容項目評估表I、項目基本情況項目名稱項目種類申請人支持人II、項目綜合評估1、戰(zhàn)略評估高中低2、效益評估a. 戰(zhàn)略整體評估b. 項目目的描述：a. 投資總額萬元b. 預(yù)估經(jīng)濟價值（萬元）凈現(xiàn)值（NPV）（%）內(nèi)部收益率（年）投資回收期（%）服務(wù)/質(zhì)量改進(jìn)（%）效率改進(jìn)其它（請說明）4、風(fēng)險評估高中低總體風(fēng)險水平有部分無是否有防范與減小風(fēng)險的辦法 5、項目假設(shè)用戶增長率ARPU既有用戶離網(wǎng)率WACC基本假設(shè)某新業(yè)務(wù)預(yù)期用戶數(shù)某基站應(yīng)擴容的容量租賃傳輸網(wǎng)可能的費用設(shè)備改造需要達(dá)到的水平非基本假設(shè)7、項目實施時間表與人員配置6、敏感性分析內(nèi)部回報率(%)凈現(xiàn)值 市場增長率 +/-5% ARPU +

43、/- 5% WACC +/- 5%8、備選方案如果不進(jìn)行此項投資，會有其它怎樣的備選方案，有什么樣的利弊和影響3、技術(shù)評估擬采用技術(shù)高中低該方案可行性III、審批意見投資管理辦公室評估意見(是否建議批準(zhǔn)/修改及其原因）投資決策委員會審批結(jié)果(批準(zhǔn)與否以及批準(zhǔn)金額）審批方法本部門整體計劃額度已用額度本部門同類項目計劃額度已用額度注：對于已納入整體項目進(jìn)行經(jīng)濟評估的配套性項目，不用填寫第二部分-42-2.1 戰(zhàn)略評估戰(zhàn)略評估基于一系列的定性標(biāo)準(zhǔn) 與企業(yè)長遠(yuǎn)目標(biāo)的一致性 投資是否符合公司的業(yè)務(wù)定位和重點 投資的業(yè)務(wù)增長潛力 樹立客戶的忠誠度，強化公司的品牌 如果不進(jìn)行投資預(yù)期可能產(chǎn)生的影響對投資的總

44、體戰(zhàn)略評估舉例： 項目A低中高審批方法補充材料-43-投資回收期凈現(xiàn)值（NPV）內(nèi)部回報率（IRR）將未來的現(xiàn)金流價值扣除資本成本后折算為現(xiàn)值用以回收原始總投資所需要的預(yù)期時間能使投資項目凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率01234-100050040030010001234-100050040030010001234-1000500400300100如. 項目AK=10%現(xiàn)金流如. 項目A凈現(xiàn)金流累計凈現(xiàn)金流-1000-500-100200300投資回收期 = 回收全部投資年份前的年數(shù)回收投資最后一年初未回收的成本當(dāng)年的現(xiàn)金流+=2 + 100 300=2.33年4553312256879凈現(xiàn)值凈現(xiàn)金流

45、IRR = 14.5%1 4年的現(xiàn)金流累計現(xiàn)值凈現(xiàn)值10000價值評估的三種主要方法如. 項目A2.2a 價值評估（收益可量化項目）審批方法補充材料-44-2.2b 價值評估（收益難以量化項目）考查一系列經(jīng)濟收益無法直接量化的指標(biāo)審批方法補充材料話單準(zhǔn)確率和及時率客戶投訴答復(fù)及時率客戶市場方面員工方面內(nèi)部運作方面網(wǎng)絡(luò)技術(shù)方面品牌知名度員工滿意度員工知識技能內(nèi)部工作效率網(wǎng)絡(luò)和計費系統(tǒng)穩(wěn)定性語音和短信接通率關(guān)鍵員工流失率是否能提高計費和話費的準(zhǔn)確率，提高賬單寄送的及時率要求說明指標(biāo)類別是否能加快客戶投訴答復(fù)周期并提高其穩(wěn)定性和答復(fù)質(zhì)量是否能提高整體員工、部門員工或關(guān)鍵員工的滿意度是否能提高全體員工

46、整體知識水平或明顯提升專業(yè)員工的技能并促進(jìn)工作內(nèi)部客戶滿意度是否能有效改善和提高部門之間合作效率和內(nèi)部客戶滿意度數(shù)據(jù)統(tǒng)計準(zhǔn)確率及時率是否能有效改善和提高各類統(tǒng)計的準(zhǔn)確率、科學(xué)性、客觀性和及時性網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)先程度網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量和功能是否明顯領(lǐng)先于同行業(yè)競爭者或具有良好的可擴展性是否能增強整體網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量和計費系統(tǒng)的穩(wěn)定性或顯著降低重大故障發(fā)生率網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量大客戶服務(wù)水平是否能有效提高對大客戶和集團客戶的服務(wù)水平，增加大客戶滿意度是否能明顯改善長話、市話、短信和其他業(yè)務(wù)的接通率是否能降低掉話率、最壞小區(qū)比，提高PDP激活成功率內(nèi)部資源利用率是否能提高內(nèi)部資源調(diào)度分配的優(yōu)化能力和及時率、提高資源利用率產(chǎn)品開發(fā)能力是否能

47、提高新業(yè)務(wù)和行業(yè)應(yīng)用方案的產(chǎn)品開發(fā)能力、創(chuàng)新能力和開發(fā)效率是否能擴大企業(yè)品牌和客戶品牌的知名度或加深客戶對品牌的具體了解是否能明顯降低關(guān)鍵員工的流失率內(nèi)部工作效率能否得到明顯改善，包括部門內(nèi)部效率和跨部門合作效率-45-低中高2.3 技術(shù)評估通過綜合考慮評定技術(shù)可行性公司相應(yīng)的基礎(chǔ)能力高中高中低技術(shù)可行性評定低-.需要綜合考慮一系列因素成熟度基礎(chǔ)能力技術(shù)推出時間長短技術(shù)運用廣泛性技術(shù)更新次數(shù)人員經(jīng)驗與能力配套設(shè)施完備性.現(xiàn)有技術(shù)的吻合度.該方案的技術(shù)成熟度審批方法補充材料-46-2.4 風(fēng)險評定與投資項目相關(guān)的四種風(fēng)險類型收益風(fēng)險技術(shù)風(fēng)險項目實施風(fēng)險運營推進(jìn)風(fēng)險不能實現(xiàn)收益的風(fēng)險不能運行所設(shè)計

48、的方案的風(fēng)險超預(yù)算/超時的風(fēng)險缺乏實施能力的風(fēng)險 保證收支平衡所需的項目收益率 公司不可控制的收益比例- 側(cè)重于外部的（客戶的行為，競爭者的反應(yīng)） 某些隱性收益決定了該收益難以量化或測評 公司使用新技術(shù)的經(jīng)驗 技術(shù)本身的成熟性 在類似的環(huán)境中的技術(shù)應(yīng)用 供應(yīng)商滿足需要的能力 決策機構(gòu)對項目可執(zhí)行度判斷的準(zhǔn)確性 項目牽涉到- 多個事業(yè)部- 多個職能 項目規(guī)模大小 項目歷時長短 實施需要的資源（如新的技能、培訓(xùn)） 要對業(yè)務(wù)流程做出的調(diào)整 實施類似項目的經(jīng)驗 項目經(jīng)理的經(jīng)驗和能力審批方法補充材料-47-2.5 假設(shè)合理性評定假設(shè)可以分為基本與非基本兩大類基本假設(shè)全公司統(tǒng)一設(shè)定與多類項目的評價相關(guān)非基

49、本假設(shè)一般由項目申請部門設(shè)定與單類項目評價有關(guān)新增用戶增長率 既有用戶離網(wǎng)率 長途話務(wù)接通率建設(shè)期利息處理方法.某設(shè)備改造需達(dá)到的水平租賃傳輸網(wǎng)可能的費用某基站應(yīng)擴充的容量. 不同的項目會采用相同的基本假設(shè)與不同的非基本假設(shè)某新業(yè)務(wù)預(yù)期的用戶數(shù)審批方法補充材料該項目的投資評估是否采用了全公司統(tǒng)一的假設(shè)？在關(guān)鍵評估步驟（如，計算市場占有率）是否采用了全公司標(biāo)準(zhǔn)的計算工具與方法？對于難以統(tǒng)一設(shè)定的假設(shè)，是否依據(jù)歷史數(shù)據(jù)作出了正確的假設(shè)，參數(shù)值定得是否合理？通過評定保證項目假設(shè)的合理與可信-48-2.6 敏感度分析是一種考核重大項目風(fēng)險的有效工具市場規(guī)模價格市場成長率市場份額投資規(guī)模投資殘余價值運營

50、成本固定成本設(shè)備使用年限對重要假設(shè)進(jìn)行概率分析隨機組合各種可能性對每種組合測算內(nèi)部回報率綜合各種測算結(jié)果評估項目的投資風(fēng)險敏感度擬真報告可能需要技術(shù)軟件的支持審批方法補充材料-49-2.7 實施計劃審查關(guān)鍵在于確認(rèn)實施方案的合理性關(guān)鍵問題 該計劃是否被合理地劃分為若干階段? 每個階段的里程碑的設(shè)立是否合理（顯性的/可預(yù)測的）？ 多個子項目的里程碑的設(shè)定是否清晰，順序是否合理？ 是否有每月總結(jié)會議監(jiān)督考察項目進(jìn)程？ 其他部門的配合（如市場營銷計劃）急需改進(jìn) 項目實施計劃未劃分階 設(shè)定的里程碑無明顯標(biāo)志或不可控 子項目里程碑的設(shè)定不明 未明確指出定期的或不定期地總結(jié)會議，以討論總體進(jìn)程和主要任務(wù)完

51、成情況 缺乏其它部門的配合計劃有待提高 劃分的階段數(shù)太簡或太繁 里程碑的設(shè)立停留在較高層面；未清晰定義將達(dá)到的目標(biāo) 子項目里程碑設(shè)定清晰，但先后順序并不合理，可能相互脫節(jié)或沖突 超出一個月才會有總結(jié)會議，且不定期 列出了配合部門與計劃草案，但缺少具體的實施方案非常合理 項目進(jìn)度分解合理，階段定義清晰 每個階段的里程碑的設(shè)立是顯性的、可預(yù)測的 多個子項目的里程碑的設(shè)定清晰，順序合理 月度總結(jié)會議監(jiān)督考察項目總體進(jìn)程以及主要任務(wù)的完成情況 明確了配合部門的工作內(nèi)容、職責(zé)和實施方案分值：13524舉例：實施計劃進(jìn)度設(shè)計評估表審批方法補充材料-50- 2.8 多方案比較和優(yōu)化提高收益/降低成本實施可行

52、主方案備選方案一備選方案二 備選方案三 主方案優(yōu)于/劣于備選方案的原因優(yōu)勢：劣勢：優(yōu)勢：劣勢：優(yōu)勢：劣勢：優(yōu)勢：劣勢：優(yōu)勢：劣勢：優(yōu)勢：劣勢：方案列表與公司戰(zhàn)略/戰(zhàn)術(shù)方針相吻合技術(shù)可行 風(fēng)險最小化綜合評價審批方法補充材料-51-項目是否技術(shù)可行項目是否能創(chuàng)造價值項目是否符合戰(zhàn)略目標(biāo)決策樹型圖是匯總評估結(jié)論的一種有效工具是否是否是否是否不為計劃投資不為計劃投資不為計劃投資是否不為計劃投資不為計劃投資項目是否風(fēng)險可控項目假設(shè)是否合理審批方法否是不為計劃投資為計劃投資項目是否有更佳的備選方案不為計劃投資項目是否可實施否是注：對于已納入整體項目進(jìn)行經(jīng)濟評估的配套性項目，不用考慮項目是否能創(chuàng)造價值-52

53、-不同投資類型應(yīng)使用不同的關(guān)鍵評估方法評估側(cè)重點審批方法增加現(xiàn)有業(yè)務(wù)收入類型指令性更新優(yōu)化評估方法項目細(xì)分/舉例戰(zhàn)略評估 價值評估 技術(shù)評估 風(fēng)險分析假設(shè)合理性分析實施分析多方案比較價值評估重點戰(zhàn)略性 指令：傳輸網(wǎng)一干 更優(yōu)A：網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化-3-3- 無需價值評估33-33 服務(wù)/質(zhì)量改進(jìn)分析 成本分析降低成本推出新業(yè)務(wù) 戰(zhàn)略A1：GSM網(wǎng) 戰(zhàn)略A2：同步網(wǎng) 戰(zhàn)略A3：傳輸網(wǎng)二干 戰(zhàn)略A4：BOSS系統(tǒng) 戰(zhàn)略B: MIS系統(tǒng) 戰(zhàn)略C：數(shù)據(jù)業(yè)務(wù) 更優(yōu)B：更新改造-3-33-3 成本分析-33-3333 凈現(xiàn)值 內(nèi)部收益率 投資回收期分析 成本分析-3-3333 成本分析333-33333 成本分析-

54、3333333333 服務(wù)/質(zhì)量改進(jìn)分析 成本分析3333-333 效率改進(jìn)分析 成本分析33333333333333 凈現(xiàn)值 內(nèi)部收益率 投資回收期分析 成本分析無需分析需簡化分析需詳細(xì)分析-53-不同投資類型應(yīng)使用不同的關(guān)鍵評估方法項目分類(1) 非生產(chǎn)性用房按集團公司要求嚴(yán)格控制審批方法補充材料 由集團公司要求或其它必須進(jìn)行的項目 保持和優(yōu)化正常的業(yè)務(wù)運作 指令：國際國內(nèi)長途話路網(wǎng);傳輸網(wǎng)一干;消防;網(wǎng)絡(luò)安全； 短信監(jiān)控；應(yīng)急通訊 更優(yōu)A：網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化(1) ；動力環(huán)境監(jiān)控；光纜監(jiān)控指令性更新優(yōu)化戰(zhàn)略性(1)突發(fā)性的小型調(diào)整項目與搬遷工程視具體情況納入網(wǎng)優(yōu)或明確其它資金渠道(2)非生產(chǎn)性用房

55、按集團公司要求嚴(yán)格控制 提高管理效率，降低目前業(yè)務(wù)成本 在目前產(chǎn)品/市場組合 內(nèi)，擴張業(yè)務(wù)降低成本增加現(xiàn)有業(yè)務(wù)收入 戰(zhàn)略A1：基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)： GSM網(wǎng) 戰(zhàn)略A2：支撐系統(tǒng)：-基建(2) ：生產(chǎn)性用房-網(wǎng)絡(luò)支撐網(wǎng)：信令網(wǎng)；數(shù)字同步網(wǎng)；網(wǎng)管 戰(zhàn)略A3：傳輸網(wǎng)：傳輸網(wǎng)二干；本地網(wǎng) 戰(zhàn)略A4：BOSS系統(tǒng)；容災(zāi)系統(tǒng) 戰(zhàn)略B：管理支撐系統(tǒng)（MIS，OA）；ERP;生產(chǎn)調(diào)度系; 經(jīng)營分析系統(tǒng)類型定義項目細(xì)分 更優(yōu)B：更新改造；零星購置 戰(zhàn)略C：新業(yè)務(wù)：- 語音：智能網(wǎng)；- 數(shù)據(jù)：CMNet;GPRS;短消息;WAP;城域網(wǎng);接入網(wǎng)（基站延伸,WLAN,3.5G);MISC 新的產(chǎn)品/市場組合推出新業(yè)務(wù)-54-

56、議程 投資管理總體流程及相關(guān)組織結(jié)構(gòu)綜述 投資規(guī)劃 項目審批 實施監(jiān)控 總結(jié)考核 全面預(yù)算管理與固定資產(chǎn)投資管理的關(guān)系-55-實施監(jiān)控的主要原則實施監(jiān)控原則1.責(zé)權(quán)的集中與制衡并舉，確保項目運作的效率以及透明化2.良好的監(jiān)控機制是項目成功的保障3.工期、質(zhì)量和費用的控制是監(jiān)控的關(guān)鍵4.細(xì)節(jié)的落實與否可以左右工程的成敗5.階段性定期反饋有助于按市場變化隨時調(diào)整項目投資尺度-56-責(zé)權(quán)集中有利于實施的連貫性和效率的提高同時通過獨立的物流中心完善與加強制衡機制實施監(jiān)控部門投資決策委員會投資管理辦公室成員省公司高層領(lǐng)導(dǎo)掛靠計劃建設(shè)部省相關(guān)職能部門或地市分公司物流中心職能 每季度聽取投資管理辦公室對項目實施的匯總報告，并提出指導(dǎo)性建議 每月審查、核實項目進(jìn)展情況報告