商業(yè)銀行經(jīng)營與管理答案

1、參考答案一、名詞解釋（每題4分，共20分）1 .易變性存款?對市場利率的波動及外部經(jīng)濟(jì)因素變動敏感的存款。該類存款穩(wěn)定性差，不能作為銀行穩(wěn)定資金的來源。2 .內(nèi)部評級法?新巴塞爾協(xié)議中用于評定信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。指銀行內(nèi)部自身制訂的信用評級方法，但需要得到監(jiān)管當(dāng)局的明確批準(zhǔn)。分為初級和高級，其中初級銀行只用自己確定違約概率，而高級中所有數(shù)據(jù)均有銀行制訂。適合于管理水平高的銀行。3 .國際保理?指銀行買斷出口商或債權(quán)人的債務(wù)并提供一系列綜合金融服務(wù)的國際銀行業(yè)務(wù)，該買斷銀行無追索權(quán)。這一系列綜合服務(wù)包括信用調(diào)查管理、債款追收和壞賬買斷等。4 .利率雙限?指銀行為管理利率風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)立的利率上下限，使得利

2、率只能在一定范圍內(nèi)波動，從而避免了利率過度波動帶來的銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露。5 .補(bǔ)償余額?指存款人同意將自己存款的一部分存入貸款銀行，從而提高了資金使用價(jià)格。銀行通過要求補(bǔ)償余額，可以提高貸款的稅前收益率，并將存入存款用于擴(kuò)大信貸規(guī)模。二、判斷題（對則劃，錯(cuò)則劃X,每題2分，共20分）1 .資產(chǎn)負(fù)債表是總括銀行在一定時(shí)期全部資產(chǎn)、負(fù)債與所有者權(quán)益的財(cái)務(wù)報(bào)表，是一個(gè)動態(tài)會計(jì)報(bào)表。（）2 .抵押率低說明銀行對貸款比較謹(jǐn)慎，相反則比較寬松。（）3 .商業(yè)銀行的流動性需求來自于存款客戶的體現(xiàn)需求。（）4 .商業(yè)銀行的資產(chǎn)是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能永久支配使用的資金。（）5 .電子化趨勢下，無紙化操作降低了銀

3、行監(jiān)管的難度。（）6 .Z評分模型無法計(jì)量客戶財(cái)務(wù)報(bào)表外的信用風(fēng)險(xiǎn)。（）7 .同步準(zhǔn)備金計(jì)算法主要適用于對非交易性帳戶存款準(zhǔn)備金的計(jì)算。（）8 .成本加成貸款定價(jià)法是以若干大銀行同意的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，而后制訂貸款利率。()9 .巴塞爾協(xié)議要求商業(yè)銀行最低核心資本充足限額為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8%()10 .特殊呆賬準(zhǔn)備金是依據(jù)貸款分類結(jié)果按照不同的比例提取的準(zhǔn)備金。()1. ?X?2.V?3.X?4.X?5.X?6.，?？7.X?8.X?9.X?10.X三簡答題(每題12分，共36分)1 .商業(yè)銀行并購的動機(jī)有哪些我國銀行業(yè)并購有哪些特點(diǎn)?答：商業(yè)銀行并購的動力來自于追

4、求利潤的要求和競爭壓力，而推動銀行并購的主體則是股東和銀行管理者。銀行持股人希望提高他們的財(cái)富或減少風(fēng)險(xiǎn)以提高其福禾I；銀行的管理者希望獲得更多的利益；股東和管理者都希望從兼并中獲得利益。對股東，若并購增值(即并購后總體價(jià)值-并購前兩銀行單獨(dú)的價(jià)值之和)，大于并購的成本，他們便會促成并購。同時(shí)并購?fù)€能帶來規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)，這也是股東進(jìn)行并購的動機(jī)。對管理者，很多時(shí)候并非理性地以股東權(quán)益最大化為目標(biāo)，而是追逐自身的利益。如：追求銀行規(guī)模的擴(kuò)大；分散風(fēng)險(xiǎn)，使得成本與損失盡可能的低；避免被收購等。?我國銀行并購的特點(diǎn)表現(xiàn)為：(1)歷史發(fā)展短，類型比較單一，并購經(jīng)驗(yàn)比較缺乏；(2)并購中必要的中

5、介者一一投資銀行，在我國還處于初級發(fā)展階段，真正意義的投資銀行寥寥無幾。(3)我國相當(dāng)一部分的銀行并購并非出于優(yōu)勢互補(bǔ)、提高經(jīng)營效益的目的，而是在經(jīng)營混亂、資不抵債后發(fā)生的帶有接受管理性質(zhì)的行為。(4)并購的性質(zhì)往往并非出于自愿而是政府強(qiáng)制的。(5)并購的結(jié)果往往是低效率，對收購方影響不好。2 .借款企業(yè)的信用支持主要方式有哪些銀行應(yīng)該如何控制和管理這些信用支持答：借款企業(yè)的信用支持是貸款償還的第二層保障，主要方式有：?(1)抵押。抵押時(shí)借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。充當(dāng)?shù)盅何?/p>

6、的財(cái)產(chǎn)應(yīng)保證其具有較高的流動性。?(2)質(zhì)押。質(zhì)押是指借款人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)借款人不履行債務(wù)時(shí)，銀行有權(quán)將該動產(chǎn)或權(quán)利折價(jià)出售來收回借款，或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)或權(quán)利的價(jià)款優(yōu)先受償。質(zhì)押分為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。?(3)保證。保證是指銀行、借款人和第三方簽訂一個(gè)保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無力規(guī)劃貸款時(shí)，由保證人按照約定發(fā)行債券或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。因此，銀行必須充分了解保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力和信譽(yù)。?(4)附屬合同。附屬合同是由借款人的其他債權(quán)人簽署的，同意對銀行貸款負(fù)第二責(zé)任的協(xié)議，作用是為銀行提供對其他債權(quán)人的債權(quán)清償優(yōu)先權(quán)。?銀行依法獲得信用支持

7、，還要對信用支持進(jìn)行妥善的管理，這是防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的第二重保證。銀行應(yīng)采取以下措施對信用支持進(jìn)行控制和管理。(1)對抵押和質(zhì)押的管理應(yīng)注意以下幾個(gè)問題。一是銀行對抵押物的占有和控制情況。二是對抵押物的流動性要做估計(jì)。三是定時(shí)對抵押物進(jìn)行價(jià)值評估。四是要衡量抵押物的變現(xiàn)價(jià)值。五是控對制合適水平的抵押率。(2)保證。銀行需要考察保證人的以下幾個(gè)問題。一是保證人的資格。二是保證人的財(cái)力，考察其是否有能力償還借款人債務(wù)。三是保證人的保證意愿。四是保證人與借款人之間的關(guān)系，防止存在相互擔(dān)保等問題。五是保證的法律責(zé)任。3 .商業(yè)銀行如何進(jìn)行流動性需求與來源的協(xié)調(diào)管理?答：流動性需求與來源的協(xié)調(diào)管理包括三個(gè)方

8、面：管理原則、管理方法和管理效果衡量。?(1)商業(yè)銀行在進(jìn)行流動性管理決策是主要遵循以下幾條原則。?一，進(jìn)取性原則。即銀行管理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過主動負(fù)債的方式來滿足流動性需求。?二，保守性原則。即當(dāng)出現(xiàn)流動性缺口時(shí)，銀行管理者不采取主動負(fù)債的方式，而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方式來滿足流動性需求。?三，最低成本原則。即流動性缺口的滿足應(yīng)以籌資成本最低為原則。?(2)銀行要在各種資產(chǎn)、負(fù)債以及創(chuàng)新的資金來源中進(jìn)行選擇，對流動性需求和來源進(jìn)行協(xié)調(diào)管理。一方面，銀行要保有一定的資金用于滿足流動性需求，這部分資金過大會帶來機(jī)會成本，影響銀行收益，而過低又無法滿足流動性需求，不利于銀

9、行的安全經(jīng)營。因此，要盡可能得估計(jì)流動性需求，如季節(jié)性因素等對流動性需求量產(chǎn)生的影響；另一方面，要使流動性來源多樣化，如在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)儲存流動性、從外部市場購入流動性?？偠灾?，即流動性來源與需求要協(xié)調(diào)匹配，在確保滿足流動性需求的條件下，盡可能地降低流動性資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，達(dá)到流動性、安全性和收益性的統(tǒng)一。(3)對流動性需求管理效果進(jìn)行衡量與評價(jià)有助于商業(yè)銀行管理者進(jìn)一步改善管理水平，也有利于金融監(jiān)管者、投資人和儲戶對銀行的安全性、穩(wěn)健性以及投資價(jià)值進(jìn)行正確的判斷。一般而言，以下信號有利于揭示一家銀行的流動性狀況。一，公眾的對銀行的信心。二，銀行股票價(jià)格是否穩(wěn)定。三，發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單以

10、及其他發(fā)債是否存在風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。四，出售銀行資產(chǎn)有無損失。五，能否滿足客戶的合理貸款要求。六，是否頻繁地從中央銀行借款。四問答題(24分)?商業(yè)銀行為什么要發(fā)展消費(fèi)信貸制約我國消費(fèi)信貸發(fā)展的在制度性因素有哪些?答：從商業(yè)銀行角度看，消費(fèi)信貸是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、降低不良資產(chǎn)比率、提高競爭能力的有效手段。?(1)消費(fèi)信貸可以改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行之前多依賴于企業(yè)貸款，但企業(yè)貸款償還往往受市場風(fēng)險(xiǎn)影響很大，而消費(fèi)信貸與企業(yè)貸款的增減無關(guān)，對利率不敏感。?(2)消費(fèi)信貸是商業(yè)銀行一個(gè)新的利潤增長點(diǎn)。銀行面臨“金融脫媒”的威脅與競爭壓力，往往需要追求其他業(yè)務(wù)以維持利潤。以滿足家庭消費(fèi)信貸需求

11、為主的消費(fèi)信貸已成為西方商業(yè)銀行的主要利潤增長點(diǎn)。?(3)消費(fèi)信貸是提高商業(yè)銀行競爭力的重要途徑。隨著金融全球化、銀行電子化的推進(jìn)，消費(fèi)信貸與個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品相互組合，成為商業(yè)銀行擴(kuò)大市場規(guī)模、贏得優(yōu)質(zhì)客戶、提升市場競爭力的重要手段。?消費(fèi)信貸在西方的發(fā)展尤其主客觀條件。從主觀上，凱恩斯提出了從需求入手改善供求平衡，而為了解決滯漲，西方政府也采取積極地財(cái)政政策以擴(kuò)大需求。從客觀上，經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，人民財(cái)富的積累、中產(chǎn)階級的出現(xiàn)、社會信用體制和保障體制的健全與完善以及法律對債務(wù)人的保護(hù)都為銀行發(fā)展消費(fèi)信貸提供了條件與推動作用。我國自改革開放以來，也逐步促進(jìn)消費(fèi)信貸的發(fā)展。目前我國商業(yè)銀行初步形成了以

12、住房按揭貸款為主體，汽車消費(fèi)貸款、綜合消費(fèi)貸款、教育助學(xué)貸款等多種貸款品種組成的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)體系。但是，我國消費(fèi)信貸發(fā)展依然面臨許多問題。制約我國消費(fèi)信貸發(fā)展的制度性因素可以分為銀行外部因素和銀行自身因素。外部因素包括：(1)社會信用體制不健全，對于消費(fèi)信貸的違約無制約機(jī)制，使得銀行的權(quán)益無法得到保障。(2)我國社會保障體制不健全。借款人往往擔(dān)心償還消費(fèi)信貸后，自己的生活、養(yǎng)老以及就醫(yī)等無法得到保障，從而限制了借款人的借款意愿。(3)我國相關(guān)法律滯后。主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面。第一，對消費(fèi)信貸違約的懲罰力度不夠；第二，沒有明確在消費(fèi)信貸違約發(fā)生后哪些財(cái)產(chǎn)用于償還貸款哪些財(cái)產(chǎn)用于保障借款人的基本生活，借款人生存權(quán)未得到保障，銀行內(nèi)部因素包括：(1)消費(fèi)信貸的審查、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不足，無法有效篩選降低違約風(fēng)險(xiǎn)，在消費(fèi)信貸發(fā)展過程中，往往只注重規(guī)模擴(kuò)張而忽略其