物資領(lǐng)域廉潔從業(yè)風險防控手冊

1、物資管理第一節(jié)總流程圖采購1、編制采購申請2、申請采購方式3、組織采購4、簽訂合同驗收5入庫驗收付款6付款控制倉庫管理7物資領(lǐng)用8物資保管9物資盤點廢舊物資管理10廢舊物資保管11廢舊物資處理質(zhì)保期12質(zhì)保期缺陷第二節(jié)分項流程圖和廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表1編制采購申請（1）流程圖需求部門提交采購申請單需求部門負責人簽字同意審核部門負責人簽字同意工程物資部門匯總、整理采購申請檢查庫存庫存不足呈交采購申請單審批同意按照申請單進行采購（ 2）廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表編制采購申請流程關(guān)鍵責任廉潔從業(yè)風險點風險環(huán)節(jié)主體等級需求部需求部虛報采購計劃，造成門提交1.門采購物資嚴重積壓、浪 采購申

2、計劃負費。請單責人編制采購申請工程物2.虛報采購申請，造成檢查庫資部門物資嚴重積壓、浪存人員費、變質(zhì)、失效。防控措施(1) 嚴格執(zhí)行公司“零庫存”管理要求，定期對物資耗存情況進行統(tǒng)計分析，合理編制年度、季度、月度物資采購計劃。(2) 嚴格審批制度。(3) 建立物資管理信息公開制度。通過物資管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)物資采購招標、價格、廠家、到貨日期和庫存等信息資源共享，公開透明，接受群眾監(jiān)督。(4) 建立物資監(jiān)督保障體系。定期對物資管理工作進行檢查考核，并進行責任追究。(5) 公司組織開展物資采購審計，重點關(guān)注采購計劃程序是否失控、采購計劃依據(jù)是否適當、采購計劃分解是否到位、采購計劃執(zhí)行是否徹底、采購

3、計劃與其他計劃是否協(xié)調(diào)等。防控問責追究主體物 資需求部門、工程計劃按照中國國電集團公司部、工職工懲處規(guī)定“ 第三十程物資五條第三款 ”的規(guī)定，對部、財有關(guān)責任人員給予處理。務產(chǎn)權(quán)部、監(jiān)察審計部門工程物資部、 按照中國國電集團公司工程計 職工懲處規(guī)定 “ 第三十劃部、 五條第三款 ”的規(guī)定，對監(jiān)察審 有關(guān)責任人員給予處理。計2申請采購方式（1）流程圖采購員根據(jù)標的物和標的額情況提出采購方式申請工程物資部負責人確認簽字物資管理監(jiān)督部門審核單位領(lǐng)導批準組織采購公開招標邀請招標詢價比價競爭性談判單一來源采購方式的選擇需求部門填寫物資采購申請單需求部門負責人審簽相關(guān)職能部門負責人審簽按照不同限額及相關(guān)制

4、度，分別由相關(guān)主管領(lǐng)導審批工程物資部根據(jù)申請，結(jié)合庫存情況編制采購任務單單項合同估算價格在 100萬人民幣以上否單項合同估算價格在 10到100 萬人民幣否單次采購金額在10萬元人民幣以內(nèi)按公司規(guī)定逐級審批在合格供應商名冊中比價采購簽訂合同按國電電力招標是工程計劃部上報招管理辦法和公司標計劃招標采購招標管理辦法招標采購工程物資部按詢價是采購辦法進行采購按公司規(guī)定逐級審批按公司詢價采購管理辦法進行采購采購結(jié)果逐級審批驗收、倉儲管理（ 2）廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表申請采購方式關(guān)鍵流程環(huán)節(jié)申請采提出采購方式購申請方式責任廉潔從業(yè)風險點風險防控措施防控問責追究主體等級主體3.為規(guī)避招標，私下將按

5、照中國國電集團公司招標項目總額拆分到職工懲處規(guī)定 “ 第三十規(guī)定招標的限額以六條第一款、第二款 ”的下，利用掌握的物資規(guī)定，對有關(guān)責任人員給采購權(quán)力謀取不正當予處理。利益。(1)根據(jù)物資采購管理辦法，明確公開招標、4.故意違反國家和公司邀請招標、競爭性談判、詢價、單一來源有關(guān)招投標規(guī)定，應采購的具體范圍和規(guī)模標準。工程物招標的項目不進行招(2)紀檢監(jiān)察、審計等監(jiān)督部門對采購方式選按照中國國電集團公司工程物資部、標，將必須公開招標擇情況進行審核。職工懲處規(guī)定 “ 第三十資部監(jiān)察審的項目擅自邀請招標利用國電集團的電子商務平臺開展網(wǎng)上采五條第三款 ”的規(guī)定，對(3)計部或直接委托，使內(nèi)定購招標，網(wǎng)上

6、競價、比價采購。有關(guān)責任人員給予處理?！瓣P(guān)系”中標，從中(4)加強計劃管理，避免采用“急采”方法采謀取不正當利益。購常規(guī)物資。5.利用工作便利，指定按照中國國電集團公司唯一供應商或特定型職工懲處規(guī)定 “ 第三十號，選擇與其有利益五條第四款 ”的規(guī)定，對關(guān)系的產(chǎn)品，為特定有關(guān)責任人員給予處理。關(guān)系人謀取利益。3組織采購（1）公開招標 / 邀請招標流程圖重新招標制定招標工作方案編制（評審）招標文件監(jiān)督部門評審招標文件發(fā)布招標公告（資格預審公告）對潛在投標人進行資格預審查、發(fā)售招標文件組織標前答疑（踏勘現(xiàn)場）、標的市場調(diào)研招標文件報監(jiān)督部門備案開標準備、組建評標委員會監(jiān)督部門派員參加開評標會議投標截

7、止、開標大會評標準備（評委熟悉招標文件、審核評標細則）監(jiān)督人員對評標過程進行監(jiān)督投標文件符合性審查重新評標商務響應性初步評審技術(shù)響應性初步評審商務評標答疑、澄清技術(shù)評標答疑、澄清投標報價開商標務會評（標采質(zhì)用疑兩、步澄制清開標時）商務響應性詳細評審技術(shù)響應性詳細評審商務評價、提交商務評標報告技術(shù)評價、提交技術(shù)評標報告監(jiān)督人員對評標報告進行監(jiān)督評標委員會進行綜合評價, 并提交綜合評標報告監(jiān)督人員對定標結(jié)果進行監(jiān)督N項目公司招委會研究定標推薦意見基建、生產(chǎn)工程200 萬元及以上及工程設(shè)基建、生產(chǎn)工程 200 萬元及以下招標項目計、監(jiān)理和公司本部綜合業(yè)務招標項目（不包括工程設(shè)計、監(jiān)理）N公司招委會審

8、核定標意見非重大招標項目重大招標項目N公司招委會批準定標結(jié)果發(fā)預中標通知書技術(shù)及商務協(xié)議談判，簽訂合同監(jiān)督人員對簽訂合同進行監(jiān)督招標資料存檔招標監(jiān)督資料存檔（2）詢價流程圖工程物資部搜集供應商信息審核確定詢價供應商名單工程物資部制作并發(fā)出詢價單供應商報價工程物資部匯總分析所有供應商報價工程物資部與供應商進一步洽談價格工程物資部填寫詢價比價單初步選擇供應商審核確定供應商簽訂合同（3）競爭性談判流程圖成立談判小組編制談判文件發(fā)布采購公告發(fā)出談判文件組織談判談判澄清變動推薦供應商最終報價審批確定供應商簽訂合同適用范圍：（一）招標后沒有供應商投標、沒有合格標的或者重新招標未能成立的；（二）技術(shù)復雜或性

9、質(zhì)特殊，不能規(guī)定詳細規(guī)格或者具體要求的；（三）采用招標所需時間不能滿足用戶緊急需要的；（四）不能事先計算出價格總額的。（4）單一來源采購流程圖成立采購小組編制采購文件與供應商進行談判初步確定采購方案（數(shù)量、質(zhì)量、價格等）審核確定采購方案簽訂合同適用范圍：（一）只能從唯一供應商處采購的；（二）發(fā)生了不可預見的緊急情況，不能從其他供應商處采購的；（三）必須保證原有采購項目的一致性或者服務配套的要求，需要繼續(xù)從原供應商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。（ 2）廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表組織采購流程公開招標/邀請招標關(guān)鍵責任環(huán)節(jié)主體公司招制定招委會和標工作工程物方案資部部門廉潔

10、從業(yè)風險點風險防控措施防控問責追究等級主體6.為規(guī)避招標，將招標物資總額拆分到國家和公司規(guī)定招標的限額以下，利用物資采(1)公司招標招委會對物資采購進行檢查和監(jiān)購權(quán)力，從中謀取利督。益。(2)物資采購要根據(jù)招標管理辦法，明確公開公司招按照中國國電集團公司招標、邀請招標、競爭性談判、詢價采委會、職工懲處規(guī)定 “ 第三十購、單一來源采購的具體范圍和規(guī)模標工程物六條第一款、第二款 ”的準。資部、規(guī)定，對有關(guān)責任人員給7.故意違反國家和公司(3)工程物資部負責向紀檢監(jiān)察部門、審計部監(jiān)察審予處理。有關(guān)招投標規(guī)定，應門匯報招標項目和情況。計部門(4)紀檢監(jiān)察部門做好監(jiān)督審計工作。招標的設(shè)備、材料等不進行招

11、標，將必須公開招標的項目擅自邀請招標或直接委托，使內(nèi)定“關(guān)系”單位中標，從中謀取利益。關(guān)鍵責任流程環(huán)節(jié)主體公開招編制標（評工程物/審）招資部門邀請標文件招標廉潔從業(yè)風險點8. 針對特定人提高或降低評標指標；對潛在投標人實行歧視待遇；強制要求投標人組成聯(lián)合體共同投標，或者限制投標人之間競爭。9. 違規(guī)設(shè)置不合理的資質(zhì)條件和廢標條款，排斥潛在投標人。風險防控措施防控問責追究等級主體(1) 按照物資采購招標范本要求并結(jié)合實際編制招標文件。(2) 公司相關(guān)職能部門參與招標文件審查。(3) 審計部門重點對廢標條款、資質(zhì)條件、評標細則進行審查。公司招(4)紀檢監(jiān)察部門負責對招標文件審查管理辦委會、按照中國

12、國電集團公司法的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和考核。工程物職工懲處規(guī)定 “ 第三十重大項目要組織召開招標文件評審會，集資部、六條第三款 ”的規(guī)定，對(5)體研究確定招標文件，并形成審查會議紀監(jiān)察審有關(guān)責任人員給予處理。要。計部門(6) 資格預審文件、招標文件應對廢標條款主動說明，并以醒目方式提示。(7) 嚴格執(zhí)行招標文件備案制度，招標文件及時上報。10.未履行招標文件備案手續(xù)。流程關(guān)鍵責任廉潔從業(yè)風險點環(huán)節(jié)主體11.應當發(fā)布招標公告而不發(fā)布。風險防控措施防控問責追究等級主體發(fā)布招工程物12.不在指定媒介發(fā)布招標公告資部標公告。公13.發(fā)布公告的期限小于開規(guī)定的時間。招標/邀14.超出資格預審文件遞請交期限

13、接收資格申請招文件。標發(fā)售招工程物15.透露投標資格申請人標文件資部名單。16.透露通過資格預審及購買招標文件的單位名稱。(1)按國家相關(guān)政策、法規(guī)在規(guī)定的媒介上發(fā)布招標公告。加強對招標項目發(fā)布情況的備案、檢查和(2)考核。(1)逐步建立“招標投標管理信息系統(tǒng)” ，接受招標文件的同時在信息系統(tǒng)中進行登記，記錄遞交時間，對報名、文件遞交實時監(jiān)控。(1) 嚴格執(zhí)行保密管理制度。(2) 對報名參加投標的企業(yè)實行單獨簽到制，即一家企業(yè)采用一張簽到簿。工程物資部、監(jiān)察審計部門按照中國國電集團公司職工懲處規(guī)定 “ 第三十六條第一款 ”的規(guī)定，對有關(guān)責任人員給予處理。按照中國國電集團公司職工懲處規(guī)定 “ 第

14、三十六條第二款 ”的規(guī)定，對有關(guān)責任人員給予處理。按照中國國電集團公司職工懲處規(guī)定 “ 第三十六條第四款 ”的規(guī)定，對有關(guān)責任人員給予處理。流程關(guān)鍵責任廉潔從業(yè)風險點風險防控措施防控環(huán)節(jié)主體等級主體17.透露標底。(1)嚴格執(zhí)行保密制度。(2)控制標底知悉人數(shù)。工程物編制標工程物(3)縮短簽封標底和開標的時間差。資部、底資部(4)為防止標底泄密而影響公開競爭，在開標監(jiān)察審同時公布標底。計部門18.與投標人串通設(shè)置標(5)加強標底編制過程監(jiān)督。公底。開招標/邀請(1)招19.有傾向性的選擇專選取人員是要公平、公正。標(2)從各級專家?guī)熘谐槿＜視r，監(jiān)督部門現(xiàn)家。場監(jiān)督。確定資工程物格 預工程物資

15、部、審、評資部監(jiān)察審標專家計部門委員會20.泄漏專家名單。(1)嚴格執(zhí)行保密制度?？刂瀑Y格預審、評標專家知悉人數(shù)。(2)問責追究按照中國國電集團公司職工懲處規(guī)定 “ 第三十六條第四款 ”的規(guī)定，對有關(guān)責任人員給予處理。按照中國國電集團公司職工懲處規(guī)定 “ 第三十六條第四款 ”的規(guī)定，對有關(guān)責任人員給予處理。按照中國國電集團公司職工懲處規(guī)定 “ 第三十六條第五款 ”的規(guī)定，對有關(guān)責任人員給予處理。流程關(guān)鍵責任廉潔從業(yè)風險點環(huán)節(jié)主體21.與招標代理機構(gòu)、投標人串通，操縱招標結(jié)果。公22.與評標人員串通，操縱評標結(jié)果。開招資格預標工程物審、評/資部邀標請23.招有意縮短評標時間，標引導評標人員評審打

16、分。風險防控措施防控問責追究等級主體(1) 制定科學合理的資格預審條件，加強資格預審，盡可能讓符合條件的企業(yè)都參加投標，擴大競爭的充分性和范圍。(2) 科學選擇評標辦法。 (3) 建立動態(tài)信譽記錄檔案和不良信譽企業(yè)“黑名單”制度，對有圍標、串標等不良記錄的企業(yè)列入“黑名單” ，限制其投標。工程物按照中國國電集團公司(4)有條件的實行異地評標。資部、職工懲處規(guī)定 “ 第三十(5)評標時，所有評標人員和工作人員的通訊監(jiān)察審六條第八款 ”的規(guī)定，對工具必須全部關(guān)閉，交由監(jiān)督部門工作人計部門有關(guān)責任人員給予處理。員保管。 (6) 規(guī)范與會各方人員言行，防止暗示、誘導、引導評標。(7) 合理確定評標時間

17、。(8) 監(jiān)察審計部門及時做好現(xiàn)場開評標監(jiān)督工作。24.暗示評標人員評審打分。流程關(guān)鍵責任廉潔從業(yè)風險點風險防控措施防控問責追究環(huán)節(jié)主體等級主體25.評標人員收受投標人財物或者其他好處,(1)加強對評標人員的管理，實行嚴格的回避進行傾向性評標。制度、保密制度和黑名單制度。(2)對評標的專家，進一步完善評標專家承發(fā)現(xiàn)專家違規(guī)的，屬于本公諾書，明確承擔相應法律責任的條款。單位職工，按照中國國開(3)組織評標專家簽訂評標專家承諾書并電 集團 公司 職工懲 處規(guī)招資格預送監(jiān)察審計部門備案。工程物定“第三十六條第五標評標人(4)評標人員對某個投標人打分異常，應書寫資部和款 ”的規(guī)定，對有關(guān)責任審、評/員

18、評標理由。監(jiān)察審人員給予處分；屬于非本邀標(5)評標人員進入評審現(xiàn)場后，切斷其與外界計部門單位職工，提請其所在單請招的聯(lián)系，保持在相對封閉的環(huán)境中評標。位給予處分，并將該情況標26.評標人員收受投標人(6)在招標文件中合理確定評標方法和具體評向國電電力招標監(jiān)督辦公財物或者其他好處,(7)標標準。室進行匯報。向他人透露對投標文監(jiān)察審計部門及時做好現(xiàn)場開評標監(jiān)督工件的評審和比較、中作。標候選人的推薦以及評標有關(guān)的其他情況。流程公開招標/關(guān)鍵責任環(huán)節(jié)主體招標委員會個別成員定標廉潔從業(yè)風險點27. 無正當理由，未按評標委員會推薦的中標候選人順序確定中標人。28. 在評標委員會依法推薦的中標候選人以外確

19、定中標人。風險防控措施防控問責追究等級主體(1) 對中標結(jié)果有重大爭議或重大改變的項目，報公司并按批復文件執(zhí)行。公司招(2)加強對評標報告?zhèn)浒笇彶楣芾?。委會、按照中國國電集團公司(3)無正當理由，不能否定評標委員會的結(jié)工程物職工懲處規(guī)定 “ 第三十論。資部、六條第六款 ”的規(guī)定，對(4)被評標委員會廢標的項目必須重新組織招監(jiān)察審有關(guān)責任人員給予處分。標，監(jiān)督部門有效發(fā)揮制止權(quán)，對定標結(jié)計部門果進行監(jiān)督。邀請招標工程物資部29.必須進行招標的項目被評標委員會廢標后自行確定中標人。30. 為中標人利益或牟取公司招私利，與中標人不按委會、按照中國國電集團公司照招標文件和中標人(1)嚴格執(zhí)行合同簽審制

20、度。工程物職工懲處規(guī)定 “ 第三十的投標文件訂立合 (2)審查人著重審核有無實質(zhì)性條款變更。資部、六條第七款 ”的規(guī)定，對同 , 重新與投標人訂(3)監(jiān)察審計部門定期對合同進行檢查。監(jiān)察審有關(guān)責任人員給予處分。立背離合同實質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。計部門流程關(guān)鍵責任廉潔從業(yè)風險點風險環(huán)節(jié)主體等級31. 采購人員給有關(guān)供應商“通風報防控措施防控問責追究主體按照中國國電集團公司職工懲處規(guī)定“ 第三十詢價信”，泄漏采購信息。供應商工程物報價資部32. 采購人員與供應商相互勾結(jié)，哄抬報(1)建立合格供應商信息庫，并且實時更新。五條第八款 ”的規(guī)定，對詢價采購對象一般為合格供應商。對于相有關(guān)責任人員給予處分。

21、互勾結(jié)、哄抬報價的供應商，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，立即列為不誠信供應商“黑名單” 。(2)建立詢價采購物資管理信息系統(tǒng)。詢價單信息在該系統(tǒng)進行公布，并且公布時間不得少于規(guī)定的工作日；供應商的報價為電子報價，截止報價時間前，該報價由系統(tǒng)工程物按照中國國電集團公司自動密封保存；截止報價時間后，所有供資部、職工懲處規(guī)定 “ 第三十采購價，購入物資的價格明顯高于當?shù)赝惍a(chǎn)品價格。采購員33.采購人員更改其他匯總分工程物供應商的報價，使析所有資部與其有利益關(guān)系的供應商供應商中標。報價應商的報價統(tǒng)一發(fā)布。監(jiān)察審五條第八款 ”的規(guī)定，對(3)至少向三家以上單位發(fā)出詢價單，盡可能計部門有關(guān)責任人員給予處分。避免在同一區(qū)域選

22、擇詢價對象，防止串通報價。(4)鼓勵供應商申訴和舉報。詢價采購物資管理信息系統(tǒng)中，供應商既能了解自己和他人的報價，也能了解中標情況。如果對成交結(jié)果存在異議，鼓勵供應商申訴和舉按照中國國電集團公司職工懲處規(guī)定 “ 第三十報。五條第八款 ”的規(guī)定，對有關(guān)責任人員給予處分。流程關(guān)鍵責任廉潔從業(yè)風險點風險防控措施防控環(huán)節(jié)主體等級主體工程建 34.針對特定人提高或降(1)制定談判文件審查管理辦法，監(jiān)察審計部門重點對資質(zhì)條件、評審細則進行審查。編制談設(shè)部、低資質(zhì)條件和技術(shù)指 (2)召開談判文件評審會，招委會研究確定談判文件工程物標；對潛在談判對象判文件，并形成審查會議紀要。資部實行歧視待遇。(3)執(zhí)行談判

23、文件備案制度。(1)談判小組全體成員集中與單一供應商分別競進行談判。在談判中，談判小組成員不得35.泄漏談判秘密，造透露與談判有關(guān)的其他供應商的技術(shù)資工程建爭成企業(yè)在談判過程料、價格和其他信息。談判設(shè)部、中被動，損害企業(yè)在談判會場屏蔽手機信號，防止內(nèi)外勾(2)工程物性利益。結(jié)。資部、(3)談判期間，禁止談判小組成員隨意活動，談監(jiān)察審禁止非談判工作人員出入談判會場。計部門談判小判組成員(1)談判文件如有實質(zhì)變動，須經(jīng)談判小組三變動談36. 為有利害關(guān)系的供分之二以上成員同意并簽字確認后，由談應商變動談判文判文件判小組以書面形式通知所有參加談判的供件，幫助其中標。應商。37.暗箱操作，篡改其(1)

24、談判結(jié)束后，談判小組應當要求所有參加最終報他供應商報價，幫談判的供應商在規(guī)定時間內(nèi)進行最終報價助有利害關(guān)系的供價，談判小組組織現(xiàn)場公開唱標。應商中標。(2)記錄唱標情況，并簽字留存。問責追究按照中國國電集團公司職工懲處規(guī)定 “第三十六條第三款” 的規(guī)定，對有關(guān)責任人員給予處理。按照中國國電集團公司職工懲處規(guī)定 “ 第三十五條第八款 ”的規(guī)定，對有關(guān)責任人員給予處分。關(guān)鍵流程環(huán)節(jié)單一來與供應商進行源談判采購責任廉潔從業(yè)風險點風險防控措施防控問責追究主體等級主體(1)除發(fā)生了不可預見的緊急情況外，應當盡工程物量避免采用單一來源采購方式。如果采購38.泄漏談判秘密，造資部、按照中國國電集團公司對象確

25、實特殊，確有采用單一來源采購方談判成成企業(yè)在談判過程工程建職工懲處規(guī)定 “ 第三十式進行采購的必要，應當深入了解供應商員設(shè)部、五條第八款 ”的規(guī)定，對中被動，損害企業(yè)提供的產(chǎn)品性能和成本，以便有效地與供利益。監(jiān)察審有關(guān)責任人員給予處分。應商就價格問題進行協(xié)商，盡量減少采購計部門支出。4簽訂合同（1）流程圖起草合同文本合同會簽主要領(lǐng)導批準簽訂合同合同資料歸檔（ 2）廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表簽訂合同流程關(guān)鍵責任廉潔從業(yè)風險點環(huán)節(jié)主體39.與中標人不按照招標工程建文件和中標人的投標起草合設(shè)部、文件訂立合同 , 重新同文本工程物與其訂立背離合同實資部質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。簽訂40.擅自變更合同內(nèi)容

26、，合給企業(yè)造成經(jīng)濟損失。工程建同簽訂合設(shè)、工同程物資部41.未經(jīng)授權(quán)或批準，擅自超越權(quán)限簽訂合同。風險防控措施等級(1) 嚴格執(zhí)行合同會簽制度。 (2) 著重審核有無實質(zhì)性條款變更。(3) 合同報監(jiān)察審計部門備案。(1) 建立合同網(wǎng)上協(xié)同審批管理信息系統(tǒng)，記錄每位審批用戶的修改內(nèi)容，分清責任。(2) 制定合同審批流程和修改權(quán)限，防止會簽后的合同內(nèi)容再發(fā)生變化。(3) 明確各級批準權(quán)限。(4) 建立合同印章使用控制流程，對印章嚴格管理。防控問責追究主體按照中國國電集團公司職工懲處規(guī)定“ 第三十六條第七款”的規(guī)定，對有關(guān)責任人員給予處分。工程建設(shè)部、工程物資部、 按照中國國電集團公司監(jiān)察審 職工懲

27、處規(guī)定 “ 第三十計 部 三條第二款 ”的規(guī)定，對門、綜 有關(guān)責任人員給予處分。合管理部按照中國國電集團公司職工懲處規(guī)定“ 第三十三條第四款”的規(guī)定，對有關(guān)責任人員給予處分。5入庫驗收（1）流程圖貨物到廠組織靜態(tài)驗收有問題無組織質(zhì)量檢驗出具驗收報告質(zhì)量問題有提出解決方案無驗收入庫退換貨處理賬務處理（ 2）廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表入庫驗收關(guān)鍵責任流程環(huán)節(jié)主體入庫工程物靜態(tài)驗資部、收工程建驗設(shè)部收廉潔從業(yè)風險點42. 發(fā)現(xiàn)購進的物資數(shù)量、重量、規(guī)格、型號不符合合同規(guī)定卻沒有采取措施，接受不符合合同要求的標的物。43. 謊報途中損耗，利用定額內(nèi)的途中損耗的合法性，貪污材料，造成企業(yè)經(jīng)濟損失。4

28、4. 相互串通，或以少報多，或提高材料物資等級，或無中生有，貪污材料物資，謀取私利。風險防控措施防控問責追究等級主體(1) 制定物資驗收管理制度，明確采購驗收流程，并嚴格執(zhí)行。(2) 嚴格執(zhí)行“誰驗收、誰簽字、誰負責”驗收責任制度，并出具驗收記錄。物資的驗收由驗收人員主導，會同倉儲人員、使用人員和采購人員共同驗收，對收到物資的工程物按照中國國電集團公司(3)數(shù)量和質(zhì)量進行檢驗。資部、職工懲處規(guī)定 “ 第三十驗收過程中如發(fā)現(xiàn)所載的物資與裝箱工程建五條第一款 ”的規(guī)定，對單、合同所載內(nèi)容不符，應通知采購設(shè)部有關(guān)責任人員給予處分。人員及相關(guān)部門處理。(4)驗收完畢后，對驗收的物資應當編制一式多聯(lián)、預

29、先編號的入庫驗收單，作為驗收物資的依據(jù)，并及時報告采購人員和財務部門。流程關(guān)鍵責任廉潔從業(yè)風險點風險防控措施防控問責追究環(huán)節(jié)主體等級主體入(1)工程建設(shè)部應當根據(jù)物資的重要性及特性45.謀取私利，發(fā)現(xiàn)購進等，適時召集使用部門及其他有關(guān)部門，的物資質(zhì)量不符合標工程物按照中國國電集團公司庫按照所需物資制定“物資驗收規(guī)范”并組組織質(zhì)工程建準或要求，不及時采資部、職工懲處規(guī)定 “ 第三十織驗收。驗收結(jié)果作為結(jié)算依據(jù)。量檢驗設(shè)部取措施或隱瞞不報，工程建五條第二款 ”的規(guī)定，對驗(2)對重要材料檢測采取第三方檢測的辦法，給企業(yè)造成經(jīng)濟損設(shè)部有關(guān)責任人員給予處分。由專業(yè)檢測機構(gòu)進行檢測。失。(3)驗收人員在

30、驗收報告上簽字留存。收6付款控制（1）流程圖匯總結(jié)算依據(jù)采購合同數(shù)量驗收結(jié)果審核相關(guān)單據(jù)質(zhì)量驗收結(jié)果填寫付款申請物資管理部門負責人審核相關(guān)部門負責人會審公司領(lǐng)導批準安排付款事宜通知供應商查收（ 2）廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表付款控制流程關(guān)鍵責任廉潔從業(yè)風險點環(huán)節(jié)主體46.物資質(zhì)量、數(shù)量驗收結(jié)果不合格或未進行質(zhì)量驗收就提前付款結(jié)算。47.篡改驗收報告，或不付填寫付付款申按合同規(guī)定，多付或提前支付貨款，給企款申請請人員業(yè)造成損失?？?8.設(shè)備的質(zhì)保期未到期控或質(zhì)保期間發(fā)生問題未進行處理，就提前制辦理了質(zhì)保金支付手續(xù)。財務產(chǎn)49.惡意拖延支付時間或安排付將資金優(yōu)先付給與自權(quán)部人款事宜己利益關(guān)系的

31、供應員商。風險防控措施防控問責追究等級主體(1)完善內(nèi)控管理制度，建立付款控制制度，明確付款控制流程，明確各職能部門在付款控制中的工作職責。(2)財務部門將收到的購貨發(fā)票、驗收證明、結(jié)算憑證與購貨訂單、購貨合同等進行復核，檢查其真實性、合法性、合規(guī)性和準工程物按照中國國電集團公司確性。資部和職工懲處規(guī)定“ 第三十(3)物資驗收結(jié)束后，驗收報告應及時報告財財務產(chǎn)五條第八款”的規(guī)定，對務部門，作為結(jié)算依據(jù)。權(quán)部有關(guān)責任人員給予處分。(4)監(jiān)察審計部門定期對付款控制情況進行審計和效能監(jiān)察。(5) 財務部門加強內(nèi)部管理，不定期抽查付款單據(jù)，反查相關(guān)支持性憑證。(6) 建立關(guān)鍵崗位人員定期交流制度，實行定期輪崗交流。7物資領(lǐng)用（1）流程圖需求部門物資領(lǐng)用申請需求部門負責人審簽相關(guān)職能部門負責人審簽按照不同限額及相關(guān)制度，分別由相關(guān)主管領(lǐng)導審批工程物資部核對物資領(lǐng)用單保管單位簽發(fā)出庫憑證保管單位辦理物資交接保管單位進行臺賬處理進行賬務處理（ 2）廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表物資領(lǐng)用流程關(guān)鍵責任廉潔從業(yè)風險點風險防控措施環(huán)節(jié)主體等級提出物物資使50. 故意多領(lǐng)少用，領(lǐng)而(1)定期對物資領(lǐng)用、使用情況進行審計。資領(lǐng)用不用，據(jù)為己有或變(2)建立公司統(tǒng)一管理的物資倉庫。