小額貸款公司與銀行

1、業(yè)務知識小額貸款公司與銀行、非銀行機構(gòu)比較研究在小額貸款公司試點實施辦法第四章中明確規(guī)定了小額貸款公司的資金來源（以下載自北京市小額貸款公司試點實施辦法第四章）小額貸款公司的資金來源于何處？在小額貸款公司試點實施辦法第四章中明確規(guī)定了小額貸款公司的資金來源（以下載自北京市小額貸款公司試點實施辦法第四章）第二十七條小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金、來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金及經(jīng)國家有關(guān)部門同意的其他資金來源。第二十八條在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業(yè)金融

2、機構(gòu)自主協(xié)商確定。第二十九條小額貸款公司應向人民銀行營業(yè)管理部申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應將融資信息及時報送人民銀行營業(yè)管理部和北京銀監(jiān)局，并跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。一、基本含義與小額貸款公司業(yè)務經(jīng)營同質(zhì)化的機構(gòu)主要包括村鎮(zhèn)銀行，以及貸款公司、農(nóng)村信用社、農(nóng)村資金互助社、汽車金融公司、金融租賃公司、消費金融公司和擔保公司、拍賣行、典當行、股權(quán)投資基金、風險投資基金等非銀行機構(gòu)，各類機構(gòu)的基本含義為：小額貸款公司：是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。村鎮(zhèn)銀行：是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

3、依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準，由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人生資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構(gòu)。貸款公司：是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準，由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供貸款服務的非銀行金融機構(gòu)（有限責任公司）。農(nóng)村信用社：是農(nóng)村信用合作社的簡稱，指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準設(shè)立、由社員入股組成、實行民主管理、主要為社員提供金融服務的農(nóng)村合作金融機構(gòu)。屬于銀行類金融機構(gòu)的獨立企業(yè)法人。農(nóng)村資金互助社：是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小

4、企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構(gòu)。汽車金融公司：是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設(shè)立的，為中國境內(nèi)的汽車購買者或銷售者提供金融服務的非銀行金融機構(gòu)。金融租賃公司：是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務為主的非銀行金融機構(gòu)。這里所稱融資租賃，是指由租人根據(jù)承租人對租賃物和供貨人的選擇或認可，將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定由租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。消費金融公司：是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內(nèi)居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀

5、行金融機構(gòu)。擔保公司：是經(jīng)政府主管部門審核批準設(shè)立的，主要從事?lián)?、再擔保及相關(guān)中介服務，獨立承擔擔保責任的專業(yè)化中介服務機構(gòu)，其主要業(yè)務可以分成融資性擔保和非融資性擔保業(yè)務兩大類。融資性擔保業(yè)務主要是指為放款人（即金融機構(gòu)）和借款人（即工商企業(yè)和自然人）提供第三方保證，非融資性擔保業(yè)務還包括履約擔保、訴訟擔保等。拍賣行：是指依法在中國境內(nèi)設(shè)立的從事經(jīng)營性拍賣活動的有限公司或者股份有限公司。拍賣是指以公開競價的形式，將特定物品或者財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給最高應價者的買賣方式。典當行：是指專門從事典當（是指當戶將其動產(chǎn)、財產(chǎn)權(quán)利作為當物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當物抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在

6、約定期限內(nèi)支付當金利息、償還當金、贖回當物的行為）活動的企業(yè)法人。股權(quán)投資基金：是以非公開方式向特定對象募集設(shè)立的對非上市企業(yè)進行股權(quán)投資并提供增值服務的非證券類投資基金，可以采取公司制、合伙制等企業(yè)組織形式。風險投資基金：又叫創(chuàng)業(yè)基金，是以一定的方式吸收機構(gòu)或個人的資金，投向于非上市的中小企業(yè)和新興企業(yè)，尤其是風險較高的高新技術(shù)企業(yè)。二、異同比較在設(shè)立門檻方面，小額貸款有限責任公司注冊資金不少于2000萬元，股份有限公司注冊資金不少于5000萬元;發(fā)起人可以為自然人、企業(yè)法人和其他社會組織；主發(fā)起人不超過2個，單個主要發(fā)起人及其關(guān)聯(lián)方合計持股不超過20%,兩個主要發(fā)起人及其關(guān)聯(lián)方合計持股各不

7、超過15%其他股東及其關(guān)聯(lián)方合計持股不得超過10%村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人或由資人中應至少有1家銀行業(yè)金融機構(gòu)；最大銀行業(yè)金融機構(gòu)股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%單個自然人股東及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%單一非銀行金融機構(gòu)或單一非金融機構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%在業(yè)務經(jīng)營范圍方面，小額貸款公司在堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務的原則下自主選擇貸款對象，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍；可從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得

8、超過資本凈額的50%村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中；對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的5%對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補充、約束機制，確保資本充足率在任何時點不低于8%資產(chǎn)損失準備充足率不低于100%在收入和盈利來源方面，小額貸款公司主要有利息收入和咨詢費收入。村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社與商業(yè)銀行基本一致。貸款公司、農(nóng)村資金互助社有貸款利息收入及部分中間業(yè)務收入。擔保公司有保費和中介業(yè)務收入、資本金投資收益。在歸口管理部門方面，貸款公司、農(nóng)村信用社、農(nóng)村資金互助社、汽車金融公司、金融租賃公司

9、、消費金融公司均由銀監(jiān)會監(jiān)督管理，小額貸款公司、擔保公司由當?shù)卣块T監(jiān)督管理，拍賣行由商務部監(jiān)督管理，典當行由商務部、公安部監(jiān)督管理。三、特點分析通過將小額貸款公司與上述銀行、非銀行機構(gòu)的比較分析，不難發(fā)現(xiàn)，雖然小額貸款公司與相關(guān)機構(gòu)在市場準入門檻、公司治理、業(yè)務經(jīng)營等方面存在許多差異，但在業(yè)務性質(zhì)、支持對象和服務領(lǐng)域等方面也有著許多共同之處，其主要異同特點比較分析如下：1、具有獨立法人主體和完善的公司治理結(jié)構(gòu)。小貸公司與上述相比較的銀行、非銀行機構(gòu)均是按照我國公司法設(shè)立的獨立法人主體，雖然投資主體有所不同，但均必須要有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，建立董事會或理事會并作為最高決策機構(gòu)。另外，屬于銀行

10、業(yè)金融機構(gòu)主發(fā)起或控股的還必須符合銀監(jiān)部門相關(guān)要求。2、經(jīng)營資金來源存在明顯差異。村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、農(nóng)村資金互助社可以吸收公眾存款（其中資金互助社只能吸收社員存款），汽車金融公司可以吸收“境外股東及集團在華子公司和境內(nèi)股東”3個月以上定期存款，融資租賃公司允許吸收股東1年以上定期存款。相比之下，小額貸款公司、消費金融公司、貸款公司、擔保公司和拍賣行、典當行規(guī)定不允許吸收公眾存款，其業(yè)務經(jīng)營的資金來源主要是注冊資本金、捐贈資金以及按規(guī)定向金融機構(gòu)融資等。3、業(yè)務經(jīng)營模式和規(guī)模受一定限制。與持金融牌照的村鎮(zhèn)銀行等機構(gòu)以及小額貸款公司開展的貸款等授信業(yè)務相比，擔保公司只是為融資提供保證服務的中介

11、機構(gòu)。拍賣行、典當行則主要是為資金需求方提供融資平臺。同時，各機構(gòu)業(yè)務開展不同程度也會受到一些限制，如村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、農(nóng)村資金互助社、汽車金融公司、消費金融公司和貸款公司、小額貸款公司在對同一借款人和集團（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）客戶貸款余額均要求控制在其資本凈額一定比例內(nèi)，擔保公司的擔保余額占其資本金有一定限制，拍賣行也明確規(guī)定了中止或終止拍賣的行為，典當行則按不同抵（質(zhì)）押品確定不同綜合費率。4、大多具有專門的業(yè)務支持和服務領(lǐng)域。小貸公司與村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用社、農(nóng)村資金互助社和消費金融公司均具有區(qū)域化經(jīng)營的特點，且其服務對象都主要是“三農(nóng)”和中小企業(yè)等特定需求群體；而汽車金融公司和擔保

12、公司、拍賣行和典當行雖然沒有嚴格的業(yè)務經(jīng)營區(qū)域要求，但是其服務對象也基本是有特殊需求的客戶，且汽車金融公司、拍賣行和典當行的業(yè)務開展往往與實物物品相關(guān)聯(lián)，實物所有權(quán)會隨著資金繳割業(yè)務完成而轉(zhuǎn)移。5、部分機構(gòu)貸款利率市場化程度相對較高。相比傳統(tǒng)的商業(yè)銀行，除汽車金融公司須按照中國人民銀行利率規(guī)定外，部分機構(gòu)貸款利率市場化程度相對較高。如村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用社、農(nóng)村資金互助社、消費金額公司和小額貸款公司具有比較高的貸款利率，其中除了農(nóng)村信用社執(zhí)行同期中央銀行法定基準利率0.9倍（下限）和2.3倍（上限）外，其他均可控制在0.9倍和4倍之間。而金融租賃公司融資費率、擔保公司的擔保費率以及拍賣行收益率則按由其自身業(yè)務特征并結(jié)合市場化情況計算確定。典當行則按照中央銀行6個月法定利率及當期折算。6、業(yè)務操作具有小額、分散、靈活等特征。由于上述機構(gòu)多面向“三農(nóng)”和中小企業(yè)以及廣大特定客戶群體，相比傳統(tǒng)商業(yè)銀行，“小額、分散、靈活”是其業(yè)務經(jīng)營活動的主要特征。同時，鑒于我國目前中小企業(yè)信息披露尚不夠及時充分、信用體系建設(shè)