固定資產U8版new

1、固定資產固定資產一、系統介紹一、系統介紹二、初始設置二、初始設置三、日常處理三、日常處理固定資產內容安排：固定資產內容安排：四、月末處理四、月末處理固定資產概述固定資產概述功能概述： 固定資產管理系統是用友ERP-U8應用系統的一個子系統，主要是幫助企業(yè)的財務部門進行固定資產凈值、累計折舊數據的動態(tài)管理，并協助設備管理部門做好固定資產管理工作。這個系統的主要作用是完成企業(yè)固定資產日常業(yè)務的核算和管理，生成固定資產卡片，按月反映固定資產的增加、減少、原值變化及其他變動，并輸出相應的增減變動明細賬，按月自動計提折舊，生成折舊分配憑證，同時輸出相關的報表和賬簿。固定資產與各模塊關系固定資產與各模塊關

2、系 與“總帳”模塊的關系： 固定資產日常業(yè)務發(fā)生后，可以生成相關憑證傳遞到總賬與“報表”模塊的關系 報表系統中可以取出固定資產部分數據一、系統介紹一、系統介紹二、初始設置二、初始設置三、日常處理三、日常處理固定資產內容安排：固定資產內容安排：四、月末處理四、月末處理1建立固定資產賬套建立固定資產賬套2基礎設置基礎設置3原始卡片錄入原始卡片錄入二、初始設置：二、初始設置： 系統初始化是使用固定資產系統管理資產的首要操作，是根據單位的具體情況，建立一個適合自己需要的固定資產子賬套的過程。要設置的內容主要包括：約定及說明、啟用月份、折舊信息、編碼方式、賬務接口和完成六部分。1.建立固定資產賬套建立固

3、定資產賬套1建立固定資產賬套建立固定資產賬套2基礎設置基礎設置3原始卡片錄入原始卡片錄入二、初始設置：二、初始設置：2.基礎設置基礎設置 基礎設置包括資產分類、卡片項目、卡片樣式、折舊方法、部門、使用狀況、增減方式等。 這些基礎設置是使用固定資產管理系統進行資產管理和核算的基礎，除資產分類和建賬期初數據必須由用戶自己設置外，其他各項如沒有特殊需要可使用默認的內容，不再設置。2.基礎設置基礎設置選項卡設置資產類別設置部門對應折舊科目設置增減方式設置.選項卡設置選項卡設置提示：選項中包括在賬套初始化中設置的參數和其他一些在賬套運行中使用的參數或判斷，共有四個頁簽?！盎拘畔ⅰ表摵炛兴袃热菰谙到y初

4、始化設置后不能修改。 2.基礎設置基礎設置選項卡設置資產類別設置部門對應折舊科目設置增減方式設置.資產類別設置資產類別設置提示：資產類別編碼不能重復，同一級的類別名稱不能相同。類別編碼、名稱、計提屬性、卡片樣式不能為空。已使用過的類別不能設置新下級。2.基礎設置基礎設置選項卡設置資產類別設置部門對應折舊科目設置增減方式設置.部門對應折舊科目設置部門對應折舊科目設置提示：設置上級部門的折舊科目，下級部門可以自動繼承。同一部門的下級部門也可以選擇不同的折舊科目。設置部門對應折舊科目時，必須選擇末級會計科目。2.基礎設置基礎設置選項卡設置資產類別設置部門對應折舊科目設置增減方式設置.增減方式設置增減

5、方式設置提示：系統默認六種增加方式和八種減少方式，如有需要，可對其進行增減和修改，但“盤盈、盤虧、毀損”不能修改和刪除。此處設置的對應入賬科目是為了生成憑證時缺省。若生成憑證時入賬科目發(fā)生了變化，可以即時修改。1建立固定資產賬套建立固定資產賬套2基礎設置基礎設置3原始卡片錄入原始卡片錄入二、初始設置：二、初始設置：2.原始卡片錄入原始卡片錄入 原始卡片是指卡片所記錄的資產的開始使用日期的月份大于其錄入系統的月份。 在使用固定資產管理系統進行核算前，必須將原始卡片資料錄入系統，保持歷史資料的連續(xù)性。一、系統介紹一、系統介紹二、初始設置二、初始設置三、日常處理三、日常處理固定資產內容安排：固定資產

6、內容安排：四、月末處理四、月末處理1固定資產增減管理固定資產增減管理2固定資產變動管理固定資產變動管理3固定資產卡片管理固定資產卡片管理三、日常處理：三、日常處理：1.固定資產增減管理固定資產增減管理 在日常使用過程中，可能會購進或通過其他方式增加企業(yè)資產，資產增加也是一種新卡片的錄入，與原始卡片錄入相對應。 資產通過“原始卡片錄入”還是通過“資產增加”錄入？ 資產在使用過程中，會由于各種原因，如毀損、出售、盤虧等，退出企業(yè)，該部分操作稱為“資產減少”。1.固定資產增減管理固定資產增減管理增加增加提示：新卡片錄入的第一個月不提折舊，折舊額為空或零。原值錄入的必須是卡片錄入月月初的價值，否則將會

7、出現計算錯誤。1.固定資產管理固定資產管理計提折舊計提折舊計提折舊應遵循以下原則：在一個期間可以多次計提折舊，每次計提折舊后，只是將計提的折舊累加到月初的累計折舊上，不會重復累計。若上次計提折舊已制單并傳遞到總賬系統，則必須刪除該憑證才能重新計提折舊。計提折舊后又對賬套進行了影響折舊計算或分配的操作，必須重新計提折舊，否則系統不允許結賬。1.固定資產增減管理固定資產增減管理減少減少提示： 只有當賬套開始計提折舊后才可以使用資產減少功能，否則，減少資產只有通過刪除卡片來完成。只要卡片未被刪除，就可以通過卡片管理中“已減少資產”來查看減少的資產。對于誤減少的資產，可以使用系統提供的糾錯功能來恢復。

8、只有當月減少的資產才可以恢復。如果資產減少已制作憑證，必須刪除憑證后才能恢復?；謴鸵褱p少的資產時，在卡片管理界面，選擇查詢“已減少資產”，在已減少資產列表中，選中要恢復的資產，單擊“卡片/恢復減少”即可。1固定資產增減管理固定資產增減管理2固定資產變動管理固定資產變動管理3固定資產卡片管理固定資產卡片管理三、日常處理：三、日常處理：2.固定資產變動管理固定資產變動管理 資產的變動包括：原值變動、部門轉移、使用狀況變動、使用年限調整、折舊方法調整、凈殘值（率）調整、工作總量調整、累計折舊調整、資產類別調整等。這些變動要求留下原始憑證，制作的原始憑證稱為“變動單”。 由于本月錄入的卡片和本月增加的

9、資產不允許進行變動處理，因此，要進行下面的變動處理，必須先進行1月份的結賬操作，再以2012年2月進入固定資產系統才能進行下面的操作。1固定資產增減管理固定資產增減管理2固定資產變動管理固定資產變動管理3固定資產卡片管理固定資產卡片管理三、日常處理：三、日常處理：3.固定資產卡片管理固定資產卡片管理 卡片管理是對固定資產中所有卡片進行綜合管理的功能操作，通過卡片管理可以完成卡片修改、卡片刪除、卡片查詢和卡片打印等。一、系統介紹一、系統介紹二、初始設置二、初始設置三、日常處理三、日常處理固定資產內容安排：固定資產內容安排：四、月末處理四、月末處理1折舊處理折舊處理2制單制單3對賬對賬四、月末處理

10、：四、月末處理：4結賬結賬1.折舊處理折舊處理 自動計提折舊是固定資產管理系統的主要功能之一?？梢愿鶕浫胂到y的資料，利用系統提供的“折舊計提”功能，對各項資產每期計提一次折舊，并自動生成折舊分配表，然后制作記賬憑證，將本期的折舊費用自動登賬。1折舊處理折舊處理2制單制單3對賬對賬四、月末處理：四、月末處理：4結賬結賬2.制單制單 固定資產管理系統和總賬系統之間存在數據的自動傳輸關系，這種傳輸是通過記賬憑證來完成的。 在本系統中需要制作記賬憑證的情況包括：資產增加、資產減少、卡片修改（涉及到原值或累計折舊時）、原值變動、累計折舊調整以及折舊分配等。1折舊處理折舊處理2制單制單3對賬對賬四、月末處理：四、月末處理：4結賬結賬3.對賬對賬 對賬是指將本系統管理的固定資產的價值和賬務系統中固定資產科目的數值進行核對。對賬操作不限制執(zhí)行的時間，任何時候均可進行對賬。 系統在執(zhí)行月末結賬時自動對賬一次，給出對賬結果，并根據初始化時或“選項”中是否選中“在對賬不平情況下允許固定資產月末