第九章其它業(yè)務(中間業(yè)務)

1、第九章第九章 其它業(yè)務（中間業(yè)務）其它業(yè)務（中間業(yè)務）第一節(jié)第一節(jié) 結(jié)算業(yè)務結(jié)算業(yè)務第二節(jié)第二節(jié) 代理業(yè)務代理業(yè)務第三節(jié)第三節(jié) 咨詢顧問業(yè)務咨詢顧問業(yè)務第一節(jié)第一節(jié) 結(jié)算業(yè)務結(jié)算業(yè)務一、支付結(jié)算概述一、支付結(jié)算概述1 1、支付結(jié)算的含義、支付結(jié)算的含義銀行代客戶清償債權(quán)債務、收付款項的種傳統(tǒng)業(yè)務，是銀行業(yè)務量最大、收益穩(wěn)定的典型中間業(yè)務?！柏泿胖Ц丁?、“資金劃撥”2 2、支付結(jié)算的意義：轉(zhuǎn)賬結(jié)算中心、貨幣出納中心、支付結(jié)算的意義：轉(zhuǎn)賬結(jié)算中心、貨幣出納中心加速資金周轉(zhuǎn)，促進商品流通，提高資金運轉(zhuǎn)效率；節(jié)約現(xiàn)金，調(diào)節(jié)貨幣流通，節(jié)約社會流通費用加速資金管理，提高票據(jù)意識，增強信用觀念鞏固經(jīng)濟合同制

2、和經(jīng)濟核算制綜合反映結(jié)算信息，監(jiān)督國民經(jīng)濟活動，維護社會金融秩序的穩(wěn)定3 3、支付結(jié)算的任務、原則和紀律、支付結(jié)算的任務、原則和紀律任務：任務：準確、及時、安全辦理支付結(jié)算業(yè)務三原則：三原則：恪守信用、履約付款；誰的錢進誰的帳，由誰支配；銀行不墊款，不損害公益。二、結(jié)算工具二、結(jié)算工具票據(jù)：出票人自己承諾或委托付款人，在見票時或在指定日期，無條件支付一定金額給收款人或持票人，并可流通轉(zhuǎn)讓的有價證券。三個基本關(guān)系人：出票人、付款人、收款人1、匯票、匯票（1）銀行匯票：）銀行匯票：銀行簽發(fā)，在見票時，無條件支付實際結(jié)算金額給收款人或持票人的票據(jù)。自付證券，具有本票性質(zhì)，只有兩個基本關(guān)系人：出票人，

3、收款人；主要用于轉(zhuǎn)賬，填“現(xiàn)金”字樣也可取現(xiàn)金；一律記名；付款期限自出票日起1個月；逾期提示，付款人不受理。（2）商業(yè)匯票：）商業(yè)匯票：出票人簽發(fā)，在指定日期，無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。有三個基本關(guān)系人；也可以只有兩個，出票人 是收款人或付款人；不得簽發(fā)無對價的商業(yè)匯票；分商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票。商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票：商業(yè)承兌匯票：由收款人出票，付款人承兌，或由付款人出票并承兌的票據(jù)。 一律記名，承兌期限由交易雙方商定，最長不超6個月銀行承兌匯票：銀行承兌匯票：收款人或承兌申請人（購貨方、付款人）簽發(fā)，承兌申請人向開戶行申請，銀行審查同意承兌的票據(jù) 銀行承

4、兌，銀行是付款人 銀行審查：申請人是在本行開立存款賬戶的法人或其他經(jīng)濟組織 必須與本行具有真實的委托付款關(guān)系 資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源未到期，可向銀行貼現(xiàn)、可背書轉(zhuǎn)讓；可再貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)2、支票支票出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行，在見票時，無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。三個關(guān)系人；現(xiàn)金支票，可取現(xiàn)金可轉(zhuǎn)賬；轉(zhuǎn)賬支票，不可取現(xiàn)金；提示付款期限自 出票日起10日，逾期不受理；空頭支票、簽章與預留簽章不符、密碼錯誤，則退票，并處5%但不低于1000元罰款，持票人可要求出票人2%賠償金3、本票本票出票人簽發(fā)，承諾自己在見票時，無條件支付確定金額給收款人或持票人的票

5、據(jù)承兌式信用證券，無需承兌，見票即付，視同現(xiàn)金依據(jù)出票人不同：商業(yè)本票、銀行本票銀行本票：定額、不定額兩種，提示付款期限2個月，逾期不受理三、支付結(jié)算方式三、支付結(jié)算方式1 1、匯款匯款結(jié)算結(jié)算（1 1）國內(nèi)匯兌：）國內(nèi)匯兌：匯款人匯出行（匯款回單）匯入行（收款通知）收款人；信匯、電匯（2 2）國外匯款：）國外匯款：匯款人匯出行（匯款回單）匯入行或解付行（收款通知）收款人；可能還有代理行 順匯（匯付法）、逆匯（出票法）；信匯、電匯、票匯；退匯：解付之前；票匯退匯：寄發(fā)匯票之前；可掛失止付；可查詢國外匯入?yún)R款，國外匯入?yún)R款，收妥后解付；據(jù)約定經(jīng)批準可提前解付；超一定期限不取款，匯款失效，通知匯出

6、行注銷；票匯超期限來取款，須匯出行重新授權(quán)才可照付 匯出不同外幣，按匯率套算；匯入外幣，可解付外幣或本幣2 2、托收結(jié)算托收結(jié)算（1 1）國內(nèi)托收結(jié)算）國內(nèi)托收結(jié)算托收承付：托收承付：根據(jù)購銷合同，收款人委托銀行收款 異地付款人付款收款人累計3次同一付款人收不回貨款，開戶行暫停該付款人辦理托收；付款人3次無理由拒付，開戶行暫停其辦理托收委托收款：委托收款：依據(jù)合同和承兌商業(yè)匯票、債券、存單等債務憑證，收款人委托開戶行，經(jīng)人行批準，向同城或異地付款人收款（2）國際托收結(jié)算）國際托收結(jié)算債權(quán)人（收款人）簽發(fā)國外債務人為付款人的匯票，附單據(jù)，委托當?shù)劂y行，寄發(fā)代收銀行；收妥匯回托收行，轉(zhuǎn)債權(quán)人光票托

7、收：光票托收：不附帶貨運單據(jù)，可附發(fā)票等其他憑證。尾款、傭金、代墊費用等跟單托收：跟單托收：附帶貨運單據(jù)等。 付款交單：即期付款交單；遠期付款交單，需進口商先承兌 承兌交單：進口商承兌便可取得貨運單據(jù)提貨3 3、信用證結(jié)算、信用證結(jié)算付款人依據(jù)貿(mào)易合同向銀行申請銀行收保證金、開立以收款人為受益人的信用證收款人收到信用證、按信用證履行合同發(fā)貨將貨運單據(jù)等交開證行開征行付款付款人向開證行付款3個基本當事人、4個其他當事人：分類：可撤銷、不可撤銷；光票、跟單；保兌、無保兌；可轉(zhuǎn)讓、不可轉(zhuǎn)讓；即期付款、遠期付款、承兌、議付；預支、背對背、對開、循環(huán)等。常用：不可撤銷跟單信用證不可撤銷跟單信用證基本特點

8、：基本特點：（1）銀行信用：開證行負第一付款責任，收款有保障（2）信用證是獨立文件：依據(jù)但不依附于貿(mào)易合同，開證行只對信用證負責，“單證一致”、“單單一致”即付款（3）只管單據(jù)：提供合格單據(jù)，即付款；單據(jù)有不符點，即拒付。4 4、保函結(jié)算方式、保函結(jié)算方式銀行應交易申請人申請，以自身信譽向另一方作出一定金額、一定期限，某種支付責任或經(jīng)濟賠償責任的書面付款保證承諾?；咎攸c：三個當事人：委托人，一般是債務人；受益人，一般是債權(quán)人；保證人，銀行或其他金融機構(gòu)保證人的責任是從屬性的：委托人負首要責任，委托人不清償債務時，保證人才有支付責任投標保函、履約保函、定金保函、付款保函、質(zhì)量保函、延期付款保函

9、、補償貿(mào)易保函等四、支付結(jié)算系統(tǒng)的現(xiàn)代化發(fā)展趨勢四、支付結(jié)算系統(tǒng)的現(xiàn)代化發(fā)展趨勢1、國際銀行支付結(jié)算的現(xiàn)代化與系統(tǒng)化發(fā)展趨（1 1）無人自動服務：）無人自動服務：自動付款機（CD）、自動存款機（AD）、自動取款機（ATM）、幣券兌換機；電話銀行、電視銀行、網(wǎng)上銀行、企業(yè)銀行、跨國多功能同步交易等（2 2）無現(xiàn)金交易）無現(xiàn)金交易銀行同業(yè)自動財務轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)（CIRO）：發(fā)工資、退休養(yǎng)老金、社會保險金、股息紅利等，不發(fā)現(xiàn)金直接打入收款人賬戶；繳納水電氣等公用事業(yè)費、電話費等，直接從賬戶上扣除。售貨點終端機轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)（POS）：顧客刷卡消費（3 3）無憑證結(jié)算）無憑證結(jié)算銀行間資金收付處理系統(tǒng)：各商行利用

10、終端連接央行主處理機，各商行雙方確認，在央行往來賬戶上轉(zhuǎn)賬銀行間電子轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)：全球銀行金融電信網(wǎng)（SWIFT）、衛(wèi)星銀行等2 2、我國支付結(jié)算系統(tǒng)的發(fā)展、我國支付結(jié)算系統(tǒng)的發(fā)展第二節(jié) 代理業(yè)務一、代理業(yè)務的概念和意義一、代理業(yè)務的概念和意義概念：概念：指商業(yè)銀行接受政府、企事業(yè)單位、其他銀行或金融機構(gòu)、個人委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟事務的業(yè)務，是典型中間業(yè)務。意義：意義：是社會分工深化的必然趨勢 穩(wěn)定社會經(jīng)濟秩序，促進單位和個人行為的規(guī)范化 能充分發(fā)揮商業(yè)銀行電子化程度高、資金實力強、人才素質(zhì)好、業(yè)務網(wǎng)點多的資源優(yōu)勢二、代理收付款業(yè)務二、代理收付款業(yè)務含義：含義：商

11、業(yè)銀行利用自身結(jié)算便捷的優(yōu)勢，接受客戶委托，代為辦理指定款項的收付事宜的業(yè)務代理發(fā)工資、退休金；收付水電氣公用事業(yè)費、稅款、勞務費、運費、租金、罰金、學費、有線電視費等；收取、管理、支付醫(yī)療保險費等；代辦財產(chǎn)保險、人身保險；辦理分期付款業(yè)務等三、代理融通和代理行業(yè)務三、代理融通和代理行業(yè)務1、代理融通：、代理融通：又稱代收賬款、應收賬款權(quán)益售與，指商業(yè)銀行接受客戶委托，以代理人的身份代為收取應收賬款，并為委托者提供資金融通的一種代理業(yè)務三個關(guān)系人：銀行；出售應收賬款、取得資金融通的工商企業(yè)；取得商業(yè)信用、賒欠貨款的顧客2、代理行業(yè)務：、代理行業(yè)務：商業(yè)銀行的部分業(yè)務由指定的其他銀行代為辦理的一

12、種業(yè)務形式（1）國內(nèi)銀行之間的代理：）國內(nèi)銀行之間的代理：（2）國際銀行間的代理：）國際銀行間的代理：代理對方銀行或?qū)Ψ姐y行的客戶，接受存款、發(fā)放貸款、調(diào)撥資金、國際結(jié)算、買賣有價證券等。代理行關(guān)系一般都是雙向的，互為代理；一般情況，一家銀行代理行數(shù)量，遠遠超過其海外分支數(shù)量。四、保付代理業(yè)務四、保付代理業(yè)務含義：含義：簡稱保理，指商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式，購買借款企業(yè)的應收賬款，并在賬款收回前提供融通資金之外的各項服務，如信用分析、催收賬款、代辦會計處理手續(xù)、承擔倒賬風險等。程序：程序：出口商出口方保理機構(gòu)進口方保理機構(gòu)進口商 特點特點及作用及作用出口商：單據(jù)賣斷給保理機構(gòu)，轉(zhuǎn)嫁信貸、匯率風

13、險，開拓市場 加速資金周轉(zhuǎn)，節(jié)省管理賒賬的人力物力 快速收到現(xiàn)金，有利于進一步融資進口商：節(jié)省開信用證和交付押金；迅速得到進口商品；貨價高保理機構(gòu)：1%2%手續(xù)費 + 比當時市場優(yōu)惠利率高2%的利息分類分類：到期保理：出售單據(jù)、票據(jù)到期取得現(xiàn)金 標準保理：出售單據(jù)，立即取得現(xiàn)金 公開保理：票據(jù)上寫明貨款付給保理機構(gòu) 不公開保理：進口商不知貨款是付給保理機構(gòu)五、基金托管業(yè)務五、基金托管業(yè)務含義：含義：有托管資格的商業(yè)銀行，接受基金管理公司委托，安全保管基金的全部資產(chǎn)，辦理基金資金清算、款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作等業(yè)務 相關(guān)規(guī)定：獨立性；信用、盡責；分離托管人職責：托管人職責

14、：安全保管基金全部資產(chǎn)；負責基金資金清算款項劃撥；審核基金賬務和基金估值；監(jiān)督管理人投資運作六、個人理財業(yè)務六、個人理財業(yè)務基于客戶的財務狀況和一定的財務假設，綜合考慮客戶的需求和風險承受能力，進行投資組合的調(diào)整，通過現(xiàn)金流、資產(chǎn)價值、各項財務指標的分析，幫助客戶制定個性化的理財規(guī)劃，推薦需要的金融產(chǎn)品，并出具理財報告七、其他代理業(yè)務簡介七、其他代理業(yè)務簡介1、現(xiàn)金管理、現(xiàn)金管理商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè)科學地分析現(xiàn)金流量，使企業(yè)能科學、合理地管理現(xiàn)金余額，將多余的現(xiàn)金用于投資，增加收益2、代理證券業(yè)務、代理證券業(yè)務銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價證券的業(yè)務，還包括接受委托代辦債權(quán)還本付息

15、、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務3、代理清欠、代理清欠商業(yè)銀行接受單位和個人的委托，對委托人被拖欠的款項進行催款、清理，并按清欠的性質(zhì)、金額和難易程度收取手續(xù)費的業(yè)務4、代理監(jiān)督、代理監(jiān)督商業(yè)銀行接受經(jīng)濟合同當事人的委托，代為監(jiān)督簽約各方認真履行合同的有關(guān)規(guī)定，以保證當事人的合法權(quán)利，銀行相應收取一定費用的業(yè)務5 5、代理會計事務、代理會計事務商業(yè)銀行接受單位或個人經(jīng)濟戶的委托，代為辦理某些財務會計事項并收取一定費用的業(yè)務6 6、代理保管、代理保管商業(yè)銀行以自身所擁有的保管箱、保管庫等設備條件，接受單位和個人的委托，代為保管各種貴重金屬、契約文件、設計圖紙、文物古玩、珠寶首飾以及股票、債

16、券等有價證券7 7、代購代銷、代購代銷商業(yè)銀行接受委托單位的委托向國外尋求客戶，代購進口商品或代銷出口商品并收取一定手續(xù)費的業(yè)務8 8、代辦集資、代辦集資地方政府或經(jīng)濟組織為興辦某一重點項目，經(jīng)上級有關(guān)部門和中央銀行的批準，委托商業(yè)銀行代為集資的業(yè)務9 9、個人外匯、證券買賣業(yè)務、個人外匯、證券買賣業(yè)務商業(yè)銀行接受客戶委托，代理買賣外匯、證券， 以取得證券收入或手續(xù)費收入的業(yè)務第三節(jié) 咨詢顧問業(yè)務一、咨詢顧問業(yè)務概述一、咨詢顧問業(yè)務概述1、含義：、含義：銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關(guān)信息，通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄和分析，并形成系統(tǒng)的資料和方案，提供

17、給客戶，以滿足其業(yè)務經(jīng)營管理或發(fā)展需要的服務活動。2、意義、意義 現(xiàn)代后工業(yè)信息社會發(fā)展的必然趨勢：信息經(jīng)濟、知識經(jīng)濟 對社會經(jīng)濟的發(fā)展意義重大：信息搜集、整理、傳遞 能使交易雙方了解對方的資信情況，加速資金周轉(zhuǎn) 提供短期匯率預測信息，使客戶減少匯率變動的損失 是商業(yè)銀行新的利潤增長點3、我國商業(yè)銀行的咨詢顧問業(yè)務、我國商業(yè)銀行的咨詢顧問業(yè)務 信息咨詢、資信評估、資產(chǎn)評估、工程監(jiān)理和審價、審計等二、評估類信息咨詢二、評估類信息咨詢1、工程項目評估、工程項目評估市政工程項目、建筑項目、企事業(yè)單位和個人的各類固定資產(chǎn)投資項目、企業(yè)的技術(shù)改造項目等項目概論；市場預測；技術(shù)和設計分析；投資計劃；財務預算和財務效益分析；社會經(jīng)濟效益分析；不確定性分析；總結(jié)和計劃。2、企業(yè)信用等級評估、企業(yè)信用等級評估資金信用、經(jīng)濟效益、經(jīng)營管理、發(fā)展前景四個方面，三等九級3、驗證企業(yè)注冊資金、驗證企業(yè)注冊資金驗證資金真實性：實有、自有；驗證資金來源合法性：三、委托中介類信息咨詢?nèi)?、委托中介類信息咨?、技術(shù)貿(mào)易中介咨詢、技術(shù)貿(mào)易中介咨詢參與技術(shù)轉(zhuǎn)讓；參與技術(shù)開發(fā)；提供技術(shù)咨詢；參與技術(shù)服務；參與技術(shù)協(xié)作2、資信咨詢、資信咨詢一般性資信咨詢：簽發(fā)資信證明，提供經(jīng)營狀況、付款（貨）信用能力等風險性資信咨詢：一般性資信咨詢外，還負責監(jiān)督、保證