（最新版）銀行從業(yè)人員資格考試在線刷題含答案（可下載）

1、（最新版）銀行從業(yè)人員資格考試在線刷題含答案（可下載）1.某支行柜員在經(jīng)辦借記卡取現(xiàn)10萬元時業(yè)務操作反方向，造成短款20萬元，經(jīng)與客戶溝通解釋追回20萬元。造成該事件風險的成因是（ ）。A. 外部事件B. 人員C. 系統(tǒng)D. 內(nèi)部流程【答案】: B【解析】:操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險。由該柜員操作失誤造成的短款問題屬于由人員引起的操作風險。2.借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為（ ）。A. 集團成員借款額度B. 單筆貸款額度

2、C. 集團授信額度D. 客戶信用額度【答案】: D【解析】:客戶信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)務額度）的總和，額度可在有效期內(nèi)使用。3.（ ）是指銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)貸款項目進度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。A. 其他支付B. 受托支付C. 自主支付D. 實貸實付【答案】: D【解析】:貸款支付的方式包括：實貸實付、受托支付和自主支付。其中，實貸實付是指

3、銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)貸款項目進度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。4.銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據(jù)作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務是（ ）。A. 福費廷B. 進口押匯C. 保理D. 出口押匯【答案】: D【解析】:出口押匯是指銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據(jù)作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務。對客戶來說如為即期收匯，可申請出口押匯。5.下列不屬于

4、農(nóng)村銀行業(yè)中小金融機構(gòu)的是（ ）。A. 農(nóng)村商業(yè)銀行B. 郵政儲蓄銀行C. 村鎮(zhèn)銀行D. 農(nóng)村信用社【答案】: B【解析】:我國農(nóng)村銀行業(yè)中小金融機構(gòu)主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行。6.下列關于非法吸收公眾存款罪的說法不正確的是（ ）。A. 侵犯的客體是國家的銀行管理制度B. 主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的C. 自然人犯本罪數(shù)額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金D. 單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對

5、其直接負責的主管人員和其他直接責任人員依照相關規(guī)定進行處罰【答案】: C【解析】:C項，根據(jù)刑法第一百七十六條規(guī)定，犯非法吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。7.質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別是（ ）。A. 抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權人進行抵押，而同一質(zhì)物不能重復設置質(zhì)權B. 抵押權的設立不轉(zhuǎn)移抵押標的物的占有，而質(zhì)權的設立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標的物的占有C. 質(zhì)權的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權利，抵押權的標的物可以是

6、動產(chǎn)和不動產(chǎn)D. 抵押權人沒有保管標的物的義務，質(zhì)權人對質(zhì)物則負有善良管理人的注意義務【答案】: B【解析】:質(zhì)押與抵押的區(qū)別有：質(zhì)權的標的物與抵押權的標的物的范圍不同；標的物的占有權是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同，抵押權的設立不轉(zhuǎn)移抵押標的物的占有權，而質(zhì)權的設立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標的物的占有權；對標的物的保管義務不同；受償順序不同；能否重復設置擔保不同；對標的物孳息的收取權不同。其中，第二項是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。8.抵債資產(chǎn)為動產(chǎn)的處置時限為（ ）。A. 自取得日起1年內(nèi)B. 不確定C. 自取得日起半年內(nèi)D. 自取得日起2年內(nèi)【答案】: 

7、;A【解析】:抵債資產(chǎn)收取后應盡快處置變現(xiàn)，應以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，動產(chǎn)應自取得日起1年內(nèi)予以處置。9.商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的基本要素不包括（ ）。A. 合規(guī)政策B. 合規(guī)風險管理計劃C. 銀行盈利目標D. 合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源【答案】: C【解析】:銀行合規(guī)風險管理體系的基本要素包括：合規(guī)政策；合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源；合規(guī)風險管理計劃；合規(guī)風險識別和管理流程；合規(guī)培訓與教育制度。10.由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)是（

8、）。A. 銀行匯票B. 銀行承兌匯票C. 支票D. 商業(yè)匯票【答案】: A【解析】:銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。BD兩項，商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)的，出票人一般是企業(yè)，分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩種；C項，支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票。11.為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的最低資本要求是（ ）。A. 經(jīng)濟資本B. 會計資

9、本C. 監(jiān)管資本D. 風險資本【答案】: C【解析】:監(jiān)管資本涉及兩個層次的概念：銀行實際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本；銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求。12.（ ）是指結(jié)算業(yè)務發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務。A. 聯(lián)行B. 聯(lián)行往來C. 系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算D. 跨系統(tǒng)聯(lián)行往來【答案】: D【解析】:跨系統(tǒng)聯(lián)行往來是指結(jié)算業(yè)務發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務?？缦到y(tǒng)往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。A項，同一家銀行的總、分、支行間彼此互稱為聯(lián)行；B項，當資金結(jié)算業(yè)務發(fā)生在同一個銀行系統(tǒng)，即同屬

10、一個總行的各個分支機構(gòu)間的資金賬務往來，稱為聯(lián)行往來；C項，系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算包括全國聯(lián)行往來、分行轄內(nèi)往來和支行轄內(nèi)往來。13.下列關于銷售收入與固定資產(chǎn)增長模式的表述，正確的是（ ）。A. 銷售收入與固定資產(chǎn)都是線性增長B. 銷售收入階梯形增長，固定資產(chǎn)線性增長C. 銷售收入線性增長，固定資產(chǎn)階梯形增長D. 銷售收入與固定資產(chǎn)都是階梯形增長【答案】: C【解析】:與銷售收入線性增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常呈階梯形發(fā)展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。14.公司信貸的基本要素不包括（ ）。A. 信貸產(chǎn)品、金額、期限、利率和費率B

11、. 還款方式、擔保方式C. 直接融資渠道D. 交易對象【答案】: C【解析】:公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、還款方式、擔保方式和約束條件等。15.在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員主要通過借款人的（ ）及其與本行及他行業(yè)務狀況考察借款人與銀行的關系。A. 熟悉程度B. 存款余額C. 信用記錄D. 貸款余額【答案】: C【解析】:在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員進行的面談中需了解的信息有：客戶的公司狀況；客戶的貸款需求狀況；客戶的還貸能力；抵押品的可接受

12、性；客戶與銀行關系等。其中，客戶與銀行關系包括客戶與本行及他行的業(yè)務往來狀況、信用履約記錄等。16.下列符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守要求的是（ ）。A. 開立匿名賬戶B. 不打聽與自身工作無關的信息C. 對可疑交易不報告D. 未經(jīng)批準為客戶境外理財【答案】: B【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中有關崗位職責的規(guī)定包括：不打聽與自身工作無關的信息；除非經(jīng)內(nèi)部職責調(diào)整或經(jīng)過適當批準，不代其他崗位人員履行職責或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男?；不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關的物品或信息交與或告

13、知其他人員。17.洗錢的過程通常被分為三個階段，即（ ）。A. 獲取階段、培植階段、處置階段B. 獲取階段、處置階段、融合階段C. 處置階段、融合階段、培植階段D. 處置階段、培植階段、融合階段【答案】: D【解析】:洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段，每個階段都各有其目的及形態(tài)，洗錢犯罪交錯運用不同的方法，以達到洗錢的目的。18.下列關于商業(yè)銀行貸款合同形式的要求，正確的是（ ）。A. 只能采取書面合同的形式B. 除口頭形式和書面形式外，還可以采取雙方認可的其他形式C. 可以采取口頭合同

14、的形式D. 既可以采取口頭合同的形式，也可以采取書面合同的形式【答案】: A【解析】:商業(yè)銀行貸款，應當與借款人訂立書面合同。合同應當約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。19.根據(jù)金融工具發(fā)行和流通的階段，可將金融市場分為（ ）。A. 即期市場和遠期市場B. 一級市場和二級市場C. 場內(nèi)交易市場和場外交易市場D. 貨幣市場和資本市場【答案】: B【解析】:按金融工具發(fā)行和流通的階段劃分，金融市場可分為發(fā)行市場和流通市場。發(fā)行市場也稱為一級市場，流通市場也稱為二級市場。

15、20.下列不屬于國內(nèi)生產(chǎn)總值核算方法的是（ ）。A. 生產(chǎn)法B. 支出法C. 預算法D. 收入法【答案】: C【解析】:在實際核算中，國內(nèi)生產(chǎn)總值有三種計算方法，即生產(chǎn)法、收入法和支出法。21.下列關于對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪的說法，正確的是（ ）。A. 本罪侵犯的客體是國家對票據(jù)的管理制度B. 承兌，是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為C. 保證，是指對已經(jīng)存在的票據(jù)上的債務進行擔保的票據(jù)行為D. 本罪主體是一般主體，為銀行工作人員E. 本罪主觀方面是故意【答案】:

16、0;A|B|C【解析】:D項，對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪的主體是特殊主體，為銀行或其他金融機構(gòu)及其工作人員；E項，對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪主觀方面一般是故意，也可能是過失，對造成重大損失，行為人不需要明確認識到。22.商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務應當遵循的原則是（ ）。A. 存款自愿，取款審查，存款有息，為存款人保密B. 存款自愿，取款自由，存款有息，存入指定銀行C. 存款自愿，取款自由，存款有息，為存款人保密D. 存款自愿，取款審查，存款有息，存入指定銀行【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵循存款

17、自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。23.某公司資產(chǎn)負債表顯示，機器設備原值200萬元，辦公設備原值50萬元，土地使用權300萬元，累計折舊120萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為（ ）。A. 22%B. 48%C. 60%D. 40%【答案】: B【解析】:該公司固定資產(chǎn)使用率累計折舊/總折舊固定資產(chǎn)（不含土地）×100%120/（20050）×100%48%。24.銀行以各種理由和借口限制、誤導銀行業(yè)消費者進行自主決策，侵犯了消費者的（ ）。A. 自主選擇權B. 隱私權C. 安全權D

18、. 知情權【答案】: A【解析】:銀行業(yè)消費者的自主選擇權是指銀行業(yè)消費者可以根據(jù)自己的體驗、愛好與判斷自主選擇銀行作為交易對象或自主選擇銀行產(chǎn)品并決定是否與其進行交易，不受任何單位和個人的不合理干預。銀行業(yè)消費者可以自主決定選擇銀行，而個別銀行以各種理由和借口限制、誤導銀行業(yè)消費者進行自主決策就會造成侵權。25.下列關于關系人的表述，錯誤的是（ ）。A. 關系人包括商業(yè)銀行的管理人員及其近親B. 商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款C. 關系人包括商業(yè)銀行的董事及其近親D. 商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放擔保貸款【答案】: D【解析

19、】:根據(jù)商業(yè)銀行法第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款，向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。其中，關系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬，及其投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。26.票據(jù)市場是以票據(jù)作為工具，通過（ ）進行融資活動的貨幣市場。A. 托收承付和匯兌B. 信用卡和銀行本票C. 匯兌和貼現(xiàn)D. 票據(jù)的發(fā)行、擔保、承兌和貼現(xiàn)【答案】: D【解析】:傳統(tǒng)的票據(jù)市場指的是在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的以匯票、本票和支票的發(fā)行、擔保、承兌、貼現(xiàn)來實現(xiàn)短期資金融通的

20、市場。27.公司以貼現(xiàn)方式出售給投資者的短期無擔保的信用憑證是（ ）。A. 公司債券B. 銀行承兌匯票C. 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單D. 商業(yè)票據(jù)【答案】: D【解析】:商業(yè)票據(jù)由于期限較短，以30天以下的票據(jù)交易為主，所以一般只有發(fā)行市場，少有二級市場。這時的商業(yè)票據(jù)市場指由具有高信用等級的大企業(yè)和財務公司發(fā)行短期無擔保債券籌措資金的短期融資場所。28.對申領首張信用卡的客戶，發(fā)卡銀行必須執(zhí)行三親見規(guī)定。三親見規(guī)定不包括（ ）。A. 親見客戶關系人B. 親見客戶本人C. 親見身份證及證明材料的原件D. 親見客

21、戶本人簽名【答案】: A【解析】:對申領首張信用卡的客戶，發(fā)卡銀行在信用卡營銷過程中，要對客戶親訪親簽，不得采取全程自助發(fā)卡方式，必須執(zhí)行三親見規(guī)定，即“親見客戶本人、親見身份證及證明材料的原件、親見客戶本人簽名”。29.票據(jù)貼現(xiàn)屬于（ ）。A. 長期融資B. 中期融資C. 短期融資D. 中長期融資【答案】: C【解析】:紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。30.關于委托貸款的表述，錯誤的有（ ）。A. 借款人由委托人指定B. 委托貸款的風險由銀行承擔C. 銀行確定

22、貸款金額、期限、利率D. 銀行作為受托人收取手續(xù)費E. 委托貸款的資金提供方必須是銀行【答案】: B|C|E【解析】:委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風險由委托人承擔，銀行（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代墊資金。31.現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金不包括（ ）。A. 活期存款B. 長期證券投資C. 三個月以內(nèi)的證券投資D. 庫存現(xiàn)金【答案】: B【解析】:現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金被廣義化，既

23、包括現(xiàn)金，又包括現(xiàn)金等價物?，F(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括兩部分：現(xiàn)金，即企業(yè)庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款；現(xiàn)金等價物，即企業(yè)持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。32.我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點不包括（ ）。A. 監(jiān)管手段進一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查的配合運用B. “部門執(zhí)法”的局面凸顯C. 在制度設計上已經(jīng)開始部分涉及權責分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面的內(nèi)容D. 對主要銀行業(yè)機構(gòu)實行了管、監(jiān)在部門間的職責分離【答案】: D【解析】:我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點主要有三個：監(jiān)管手

24、段進一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查的配合運用；各相關部門獨立行使處罰權的狀況沒有改變，且職責進一步增大，“部門執(zhí)法”的局面凸顯；在制度設計上已經(jīng)開始部分涉及權責分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面的內(nèi)容，但僅僅形成了初步框架，還沒有對運行機制和監(jiān)管績效發(fā)揮實質(zhì)性作用。D項屬于改革調(diào)整階段的特點。33.代收代付業(yè)務是商業(yè)銀行利用自身結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項的收付事宜的業(yè)務，目前主要包括_和_兩類。（ ）A. 代理國庫B. 委托收款C. 托收承付D. 代理證券E. 代理銀行【答案】: B|C【解析】:代收代付業(yè)務是商

25、業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項收付事宜的業(yè)務。代收代付業(yè)務主要包括代理各項公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性收費和財政性收費、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款等。目前主要是委托收款和托收承付兩類。34.中央銀行傳統(tǒng)的一般性貨幣政策工具有（ ）。A. 利率管制B. 消費信用控制C. 公開市場業(yè)務D. 存款準備金率E. 再貼現(xiàn)率【答案】: C|D|E【解析】:一般性貨幣政策工具是從總量的角度，通過對貨幣供應總量或信用總量的調(diào)節(jié)與控制來影響整個經(jīng)濟，也被稱為經(jīng)常性、常規(guī)性貨幣政策工具。一般性貨幣政策工具主要包括法定存款準備金

26、政策、再貼現(xiàn)及公開市場業(yè)務，即中央銀行的“三大傳統(tǒng)法寶”。35.下列屬于非銀行金融機構(gòu)的有（ ）。A. 金融租賃公司B. 信托公司C. 貨幣經(jīng)紀公司D. 汽車金融公司E. 村鎮(zhèn)銀行【答案】: A|B|C|D【解析】:非銀行金融機構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司和消費金融公司等。E項屬于商業(yè)銀行。36.中華人民共和國票據(jù)法中所指的票據(jù)不包括（ ）。A. 發(fā)票B. 匯票C. 支票D. 本票【答案】: A【解析】:票據(jù)，是

27、指出票人依法簽發(fā)，由自己無條件支付或委托他人無條件支付一定金額的有價證券。按照票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票、支票。37.固定收益類理財產(chǎn)品投資于存款、債券等債權類資產(chǎn)的比例不低于（ ）。A. 50%B. 60%C. 70%D. 80%【答案】: D【解析】:固定收益類理財產(chǎn)品投資于存款、債券等債權類資產(chǎn)的比例不低于80%；權益類理財產(chǎn)品投資于權益類資產(chǎn)的比例不低于80%；商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80%；混合類理財產(chǎn)品投資于債權類資產(chǎn)、權益類資產(chǎn)、商品及金融衍生品類資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例未達到前三類理財產(chǎn)

28、品標準。38.貸款新規(guī)強調(diào)了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析，對于固定資產(chǎn)貸款，當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應要求其開立專門的（ ）賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等最低要求。A. 基本結(jié)算B. 項目收入C. 資金回籠D. 還款準備金【答案】: D【解析】:一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行業(yè)金融機構(gòu)可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，銀行應要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額

29、或平均存量等的最低要求。39.王某以高利率吸引公眾存款，而后以更高利率將吸收的存款貸給一些公司企業(yè)。王某的這一行為違反了（ ）。A. 非法吸收公眾存款罪B. 擅自設立金融機構(gòu)罪C. 違法發(fā)放貸款罪D. 高利轉(zhuǎn)貸罪【答案】: A【解析】:非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。本罪侵犯的客體是國家的銀行管理制度。本罪客觀方面主要表現(xiàn)為非法吸收和變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。“非法”包括主體不合法和方式不合法兩種情況：一種是行為人不具有吸收公眾存款的法定主體資格而吸收公眾存款，如個人私設銀行、錢莊，

30、企事業(yè)單位私設銀行、儲蓄所等，非法辦理存款貸款業(yè)務，吸收公眾存款；另一種是行為人雖然有吸收公眾存款的法定資格，但采取非法的方式吸收公眾存款，如有些商業(yè)銀行和信用社，為了爭攬客戶，以擅自提高利率或在存款時以先支付利息等手段吸收公眾存款。40.下列說法錯誤的是（ ）。A. 如果公司的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)有紅利支付水平，則紅利發(fā)放不能成為合理的借款需求B. 公司為節(jié)省利息支出，想用短期貸款替換長期貸款來支持項目建設，這不能成為合理的借款需求C. 如果公司的營運現(xiàn)金流可以滿足紅利支付需求，則紅利發(fā)放不能成為合理的借款需求D. 由于銀行服務效率不能滿足公司因季節(jié)

31、性銷售增長帶來的融資需求，想換一家銀行，這不能成為合理的借款需求【答案】: D【解析】:D項，因銀行服務效率低下造成其不能滿足公司正常季節(jié)性銷售增長帶來的融資需求，致使公司對銀行不滿意從而想換一家銀行，應成為合理的借款需求。41.下列不是職務侵占罪與貪污罪的主要區(qū)別之一的是（ ）。A. 刑罰處罰幅度不同B. 犯罪主體不同C. 犯罪對象不同D. 犯罪目的不同【答案】: D【解析】:職務侵占罪與貪污罪在客觀方面和主觀方面基本相同，主要區(qū)別在于：犯罪主體不同，職務侵占罪的主體只能是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，而貪污罪的主

32、體是國家工作人員或者受國有單位委派管理、經(jīng)營國有財產(chǎn)的人員；犯罪對象不同，職務侵占罪的犯罪對象是非國有單位（如私營企業(yè)、合伙企業(yè)、合資企業(yè)、股份制企業(yè)等）的財物，而貪污罪的犯罪對象是國有財產(chǎn)在內(nèi)的公共財產(chǎn)；刑罰處罰幅度不同，職務侵占罪的刑罰最高為五年以上有期徒刑，而對貪污罪，情節(jié)特別嚴重的可以處死刑。42.某銀行員工甲與員工乙共同負責業(yè)務印章及重要憑證的保管，甲保管保險箱鑰匙，乙掌握密碼，某日，甲員工請假看病，下列做法中，符合職業(yè)操守要求的是（ ）。A. 甲估計外出時間不長，不會用到業(yè)務印章和相關憑證，因此未做移交就外出看病B. 甲根據(jù)銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，辦理移交

33、手續(xù)，正式移交鑰匙后外出看病C. 甲將保險箱鑰匙委托第三名員工保管D. 考慮到時間不長，甲將保險箱鑰匙交于乙暫時保管【答案】: B【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關的物品或信息交與或告知其他人員。43.設立公司必須依法制定公司章程，公司章程對（ ）具有約束力。A. 公司B. 董事C. 股東D. 監(jiān)事E. 員工【答案】: A|B|C|D【解析】:公司章程是股東共同一致的意思表示，載明了公司組織和活動的基本準則，對公司、股東

34、、董事、監(jiān)事、高級管理人員具有約束力，是公司的憲章。44.第二版巴塞爾資本協(xié)議提出的資本監(jiān)管的“三大支柱”包括（ ）。A. 高管人員資質(zhì)準入B. 市場約束C. 最低資本要求D. 監(jiān)督檢查E. 信用風險【答案】: B|C|D【解析】:第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，擴大了資本覆蓋風險的種類，改革了風險加權資產(chǎn)的計算方法。其中，第一支柱為最低資本要求；第二支柱為監(jiān)督檢查；第三支柱為市場紀律，又稱市場約束、信息披露，是對第一支柱和第二支柱的補充。45.公司章程作為公司的自治規(guī)范，是由以下哪些內(nèi)容所決定的？（ ）A.

35、0;公司章程作為一種行為規(guī)范，不是由國家，而是由公司股東依據(jù)公司法自行制定的B. 公司章程一經(jīng)有關部門批準，并經(jīng)公司登記機關核準即對外產(chǎn)生法律效力C. 公司章程規(guī)定了公司的組織和活動原則及其細則，包括經(jīng)營目的、財產(chǎn)狀況、權利與義務關系等D. 公司章程是一種法律外的行為規(guī)范，由公司自己來執(zhí)行，無須國家強制力保障實施E. 公司章程作為公司內(nèi)部的行為規(guī)范，其效力僅及于公司和相關當事人，而不具有普遍的效力【答案】: A|D|E【解析】:BC兩項是公司章程的作用。46.下列關于商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法的表述，錯誤的是（ ）。A. 本辦法所稱

36、貸款損失準備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風險的準備金，包括在利潤分配中計提的一般風險準備B. 商業(yè)銀行貸款損失準備不得低于銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)設定的監(jiān)管標準C. 商業(yè)銀行貸款損失準備連續(xù)三個月低于監(jiān)管標準的，銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)向商業(yè)銀行發(fā)出風險提示，并提出整改要求D. 商業(yè)銀行應當建立完善的貸款風險管理系統(tǒng)，在風險識別、計量和數(shù)據(jù)信息等方面為貸款損失準備管理提供有效支持【答案】: A【解析】:A項，商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法第三條規(guī)定，本辦法所稱貸款損失準備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風險的準備金，不包括在利潤分配中計提的一般風險準備。47.

37、下列各項中，不屬于企業(yè)經(jīng)營風險的是（ ）。A. 對一些客戶或供應商過分依賴B. 對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降C. 業(yè)務性質(zhì)、經(jīng)營目標或習慣做法改變D. 企業(yè)在多家銀行開戶【答案】: D【解析】:D項，企業(yè)在多家銀行開戶屬于企業(yè)與銀行往來異?，F(xiàn)象，不屬于企業(yè)的經(jīng)營風險。48.下列關于商業(yè)銀行出租保管箱業(yè)務的表述，錯誤的是（ ）。A. 對客戶存放的物品數(shù)量不予查驗B. 客戶在租期內(nèi)可隨時開箱取物C. 對客戶存放的物品種類不予查驗D. 對客戶存放的物品種類予以查驗【答案】: D【解析】:出租保管箱業(yè)

38、務是銀行代保管業(yè)務的主要產(chǎn)品，銀行提供各種規(guī)格的保管箱，對客戶存放物品的種類、數(shù)量不予查驗，客戶在租期內(nèi)可隨時開箱取物。49.下列關于金融市場的表述，正確的有（ ）。A. 金融市場的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者B. 融資行為包括間接融資行為C. 參與者一般包括工商企業(yè)、金融機構(gòu)、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等D. 融資行為包括直接融資行為E. 金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體【答案】: A|B|C|D|E【解析】:金融市場是指貨幣資金融通和金融工具交易的場所。金融市場的融資行為既包括

39、以銀行等金融機構(gòu)為信用媒介的間接融資行為，也包括各類交易主體之間的直接融資行為。金融市場的主體是各類融資活動的參與者，它們既是資金的供應者，也是資金的需求者，一般包括工商企業(yè)、金融機構(gòu)、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等。金融市場的客體是金融交易對象。金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體。50.金融市場在優(yōu)化資源配置、提高金融資產(chǎn)流動性方面的功能包括（ ）。A. 可以幫助實現(xiàn)資金在各部門之間的資金轉(zhuǎn)移B. 可以幫助金融資產(chǎn)的持有者出售資產(chǎn)以提高資金流動性C. 可以幫助金融資產(chǎn)的持有者變現(xiàn)資產(chǎn)以提高資金流動性D. 可以幫助實現(xiàn)資金在

40、各部門之間的余缺調(diào)劑E. 可以幫助資金從相對較低收益的地方轉(zhuǎn)向收益較高的地方【答案】: A|B|C|E【解析】:D項屬于金融市場的貨幣資金融通功能。51.下列選項中，（ ）不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職的內(nèi)容。A. 客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境B. 會計分錄C. 信用記錄D. 所處行業(yè)情況以及財務狀況【答案】: B【解析】:授信盡職原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應當根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機構(gòu)風險控制的要求，對客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境、所處行業(yè)情況以及財務狀況、經(jīng)營狀況、擔保物的情況、信用記錄等進行盡職調(diào)查、審查和授信后管理。52.對于抵押貸

41、款，商業(yè)銀行要求借款人提供的材料一般應包括（ ）。A. 借款人同意將抵押物辦理保險手續(xù)并以銀行作為第一受益人的文件材料B. 抵押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)的，應出具同意提供抵押的董事會決議和授權書C. 抵押物價值評估報告D. 抵押物權屬證明文件E. 抵押物清單【答案】: B|C|D|E【解析】:實務操作中，客戶經(jīng)理要根據(jù)不同貸款種類性質(zhì)收集不同的材料。如為抵（質(zhì)）押形式，借款人需提交：抵（質(zhì)）押物清單；抵（質(zhì)）押物價值評估報告；抵（質(zhì)）押物權屬證明文件；如抵（質(zhì)）押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應出具同意提供抵（質(zhì)）押的董事會決議和

42、授權書。53.根據(jù)購買力平價理論，決定匯率長期趨勢的主導因素是（ ）。A. 國際收支B. 相對利率C. 相對通貨膨脹率D. 心理預期【答案】: C【解析】:在當今不規(guī)定含金量的紙幣制度下，貨幣購買力的對比是兩國匯率決定的基礎，即貨幣購買力平價。物價水平變動反映貨幣購買力，而國際間物價水平的相對變動，也可以看作是相對通貨膨脹率的變化。54.金融市場的客體是（ ）。A. 金融交易對象B. 融資活動的參與者C. 媒體D. 價格【答案】: A【解析】:金融市場的客體是金融交易對象。金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體。55.根據(jù)購買力平價理論，通貨膨脹高的國家貨幣匯率（ ）。A. 升水B. 貶值C. 升值D. 貼水【答案】: B【解析】:在一國發(fā)生通貨膨脹的情況下，該國貨幣所代表的價值量就會減少，其實際購買力也隨之下降，于是其對外幣比價同樣趨于下跌。56.銀