第五章 貸款業(yè)務(wù)教材

1、貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)1第一節(jié)：貸款種類(lèi)和政策第二節(jié)：貸款定價(jià)第三節(jié)：幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)第四節(jié)：貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理第五節(jié)：貸款管理制度案 例：信用評(píng)估2一、貸款種類(lèi)一、貸款種類(lèi) 銀行貸款商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原銀行貸款商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸行為由貸款的對(duì)象、條件、用途、期限、利率和方行為由貸款的對(duì)象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。式等因素構(gòu)成。（一）按貸款期限分類(lèi)（一）按貸款期限分類(lèi) 可將貸款分為

2、活期貸款、定期貸款和透支三類(lèi)?？蓪①J款分為活期貸款、定期貸款和透支三類(lèi)。（二）按貸款的保障條件分類(lèi)（二）按貸款的保障條件分類(lèi) 可將貸款分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三類(lèi)?？蓪①J款分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三類(lèi)。（三）按貸款的用途分類(lèi)（三）按貸款的用途分類(lèi) 一是按照貸款對(duì)象的部門(mén)來(lái)分類(lèi)，分為工業(yè)貸款、一是按照貸款對(duì)象的部門(mén)來(lái)分類(lèi)，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；二是按照商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；二是按照貸款的具體用途來(lái)劃分，一般分為流動(dòng)資金貸款和固定貸款的具體用途來(lái)劃分，一般分為流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。資金貸款。（四）按貸款的償還方式分類(lèi)（四）按貸

3、款的償還方式分類(lèi) 可以將貸款分為一次償還貸款和分期償還貸款?？梢詫①J款分為一次償還貸款和分期償還貸款。（五）貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類(lèi)（五）貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類(lèi) 可將貸款劃分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可將貸款劃分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款五類(lèi)，又稱(chēng)貸款的五級(jí)分類(lèi)?？梢少J款和損失貸款五類(lèi)，又稱(chēng)貸款的五級(jí)分類(lèi)。 注：實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)前，我國(guó)按貸款逾期時(shí)間長(zhǎng)短注：實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)前，我國(guó)按貸款逾期時(shí)間長(zhǎng)短分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。（六）銀行發(fā)放貸款的自主程度分類(lèi)（六）銀行發(fā)放貸款的自主程度分類(lèi) 可將

4、銀行貸款分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款可將銀行貸款分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款三種。此外，根據(jù)貸款金額大小的不同，可分為批發(fā)貸三種。此外，根據(jù)貸款金額大小的不同，可分為批發(fā)貸款（工商貸款）和零售貸款（消費(fèi)貸款）?？睿üど藤J款）和零售貸款（消費(fèi)貸款）。二、貸款政策：指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管二、貸款政策：指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。（一）貸款政策的內(nèi)容（一）貸款政策的內(nèi)容 1 1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 2 2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分 3 3、貸款的規(guī)模

5、和比率控制、貸款的規(guī)模和比率控制 4 4、貸款種類(lèi)及地區(qū)、貸款種類(lèi)及地區(qū) 5 5、貸款的擔(dān)保、貸款的擔(dān)保 6 6、貸款定價(jià)、貸款定價(jià) 7 7、貸款檔案管理政策、貸款檔案管理政策 8 8、貸款的日常管理和催收制度、貸款的日常管理和催收制度 9 9、不良貸款的管理、不良貸款的管理（二）制定貸款政策應(yīng)考慮的因素（二）制定貸款政策應(yīng)考慮的因素 1 1、有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策 2 2、銀行的資本金狀況、銀行的資本金狀況 3 3、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu) 4 4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期 5 5、銀行信貸人員的素質(zhì)銀行信貸人

6、員的素質(zhì)三、貸款程序三、貸款程序（一）貸款申請(qǐng)（一）貸款申請(qǐng) （二）貸款調(diào)查（二）貸款調(diào)查 （三）對(duì)借款人的信用評(píng)估（三）對(duì)借款人的信用評(píng)估 （四）貸款審批（四）貸款審批（五）借款合同的簽訂和擔(dān)保（五）借款合同的簽訂和擔(dān)保 （六）貸款發(fā)放（六）貸款發(fā)放 （七）貸款檢查（七）貸款檢查 （八）貸款收回（八）貸款收回送審材料基本要求送審材料基本要求基本要求基本要求送審單位審批送審單位審批材料：材料：1.1.貸審會(huì)意見(jiàn)貸審會(huì)意見(jiàn)（同級(jí)信貸業(yè)（同級(jí)信貸業(yè)務(wù)部門(mén)除外）務(wù)部門(mén)除外）2.2.貸款審批書(shū)貸款審批書(shū)3.3.企業(yè)信用企業(yè)信用評(píng)級(jí)評(píng)級(jí)借款企業(yè)材料借款企業(yè)材料: :1.1.借款申請(qǐng)書(shū)借款申請(qǐng)書(shū)2.2.信

7、貸員調(diào)查報(bào)告信貸員調(diào)查報(bào)告3.3.購(gòu)銷(xiāo)合同或協(xié)議購(gòu)銷(xiāo)合同或協(xié)議4.4.營(yíng)業(yè)執(zhí)照營(yíng)業(yè)執(zhí)照5.5.基本結(jié)算帳戶開(kāi)戶卡基本結(jié)算帳戶開(kāi)戶卡6.6.企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表7.7.企業(yè)章程企業(yè)章程8.8.董事會(huì)決議董事會(huì)決議9.9.法人代表證明書(shū)法人代表證明書(shū)委托授權(quán)書(shū)委托授權(quán)書(shū)擔(dān)保擔(dān)保企業(yè)企業(yè)材料材料比照比照借款借款企業(yè)企業(yè)抵質(zhì)押抵質(zhì)押物材料物材料1.1.所有所有權(quán)證；權(quán)證；2.2.評(píng)估評(píng)估報(bào)告報(bào)告或或價(jià)值價(jià)值證明證明 下級(jí)行面函下級(jí)行面函送審單位送審單位 信貸管理部門(mén)信貸管理部門(mén) 貸審會(huì)辦公室貸審會(huì)辦公室 主管行長(zhǎng)主管行長(zhǎng) 貸審會(huì)貸審會(huì) 行長(zhǎng)行長(zhǎng) 材材 料料 齊齊 全全 性性 審審 查查 內(nèi)內(nèi) 容容

8、 審審 查查N準(zhǔn)備送審材料準(zhǔn)備送審材料初審材料初審材料準(zhǔn)備補(bǔ)充材料準(zhǔn)備補(bǔ)充材料是否齊全是否齊全制發(fā)送審材料制發(fā)送審材料缺漏通知單缺漏通知單內(nèi)容審查內(nèi)容審查補(bǔ)充材料補(bǔ)充材料是否繼是否繼續(xù)報(bào)審續(xù)報(bào)審答復(fù)客戶答復(fù)客戶是否同是否同意上報(bào)意上報(bào)制發(fā)制發(fā)答復(fù)函答復(fù)函是否是否主管行長(zhǎng)主管行長(zhǎng)權(quán)限權(quán)限審批審批審批審批結(jié)果結(jié)果向送審單位向送審單位傳送審批結(jié)果傳送審批結(jié)果YYYNNYN信貸審查、信貸審查、審批流程圖審批流程圖上上 報(bào)報(bào) 審審 批批送審單位送審單位 信貸管理部門(mén)信貸管理部門(mén) 貸審會(huì)辦公室貸審會(huì)辦公室 主管行長(zhǎng)主管行長(zhǎng) 貸審會(huì)貸審會(huì) 行長(zhǎng)行長(zhǎng)總總 行：行：5/6 15/40個(gè)工作日個(gè)工作日分支行：分支

9、行：4/5 10個(gè)工作日個(gè)工作日2 個(gè)工個(gè)工作作 日日2個(gè)工個(gè)工作作 日日3個(gè)工個(gè)工作作 日日2個(gè)工個(gè)工作作 日日審核審核同意同意表決表決制發(fā)答復(fù)函制發(fā)答復(fù)函退送審材料退送審材料匯總表匯總表決結(jié)果決結(jié)果審批審批審批審批結(jié)果結(jié)果傳送審傳送審批結(jié)果批結(jié)果YNN一、貸款定價(jià)原則一、貸款定價(jià)原則（一）利潤(rùn)最大化原則（一）利潤(rùn)最大化原則 （二）擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則（二）擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則 （三）保證貸款安全原則（三）保證貸款安全原則 （四）維護(hù)銀行形象原則（四）維護(hù)銀行形象原則二、貸款價(jià)格的構(gòu)成二、貸款價(jià)格的構(gòu)成 （一）貸款利率（一）貸款利率 （二）貸款承諾費(fèi)（二）貸款承諾費(fèi) （三）補(bǔ)償余額（三）補(bǔ)償余額 （

10、四）隱含價(jià)格（四）隱含價(jià)格三、影響貸款價(jià)格的主要因素三、影響貸款價(jià)格的主要因素 ( (一一) ) 貸款供求狀況貸款供求狀況在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的借貸市場(chǎng)中，供求是影響貸款定價(jià)的最根在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的借貸市場(chǎng)中，供求是影響貸款定價(jià)的最根本因素。貸款利率高低是由借（需）、貸（供）雙方?jīng)Q本因素。貸款利率高低是由借（需）、貸（供）雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求曲線的交點(diǎn)既是雙方可接受的價(jià)定的，供給曲線與需求曲線的交點(diǎn)既是雙方可接受的價(jià)格，如圖格，如圖: 供供需需利率利率r數(shù)量數(shù)量Q0 貸款供求變化曲線圖貸款供求變化曲線圖當(dāng)供大于求時(shí)，當(dāng)供大于求時(shí)， 利率下降；利率下降；當(dāng)供小于求時(shí)，當(dāng)供小于求時(shí)， 利率上升。利率上升。（

11、二）影響貸款價(jià)格（二）影響貸款價(jià)格具體因素有：具體因素有：1 1、資金成本、資金成本 2 2、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度 3 3、貸款費(fèi)用、貸款費(fèi)用 4 4、借款人的信用及銀行的關(guān)系、借款人的信用及銀行的關(guān)系 5 5、銀行貸款的目標(biāo)收益率、銀行貸款的目標(biāo)收益率 四、貸款定價(jià)方法四、貸款定價(jià)方法（一）成本加成定價(jià)法（一）成本加成定價(jià)法 也叫宏觀差額定價(jià)法，也叫宏觀差額定價(jià)法，它是以借入資金的成本加上它是以借入資金的成本加上一定利差來(lái)決定貸款利率的方法。這種定價(jià)法的特點(diǎn)在一定利差來(lái)決定貸款利率的方法。這種定價(jià)法的特點(diǎn)在于不考慮承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額等因素，貸款價(jià)格主要依據(jù)于不考慮承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額等因素，

12、貸款價(jià)格主要依據(jù)資金總成本及一定的利潤(rùn)目標(biāo)來(lái)確定。資金總成本及一定的利潤(rùn)目標(biāo)來(lái)確定。 貸款利率貸款利率= =貸款成本率貸款成本率+ +利率加成利率加成 其中，貸款成本包括資金成本、貸款管理成本和風(fēng)其中，貸款成本包括資金成本、貸款管理成本和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用；利潤(rùn)加成則是銀行應(yīng)取得的合理利潤(rùn)，險(xiǎn)費(fèi)用；利潤(rùn)加成則是銀行應(yīng)取得的合理利潤(rùn)，我國(guó)商我國(guó)商業(yè)銀行目前使用的主要方法。業(yè)銀行目前使用的主要方法。例：銀行為了給某客戶籌集一年期例：銀行為了給某客戶籌集一年期800800萬(wàn)元的貸款，萬(wàn)元的貸款，以以6.8%6.8%的年利率賣(mài)掉的年利率賣(mài)掉500500萬(wàn)元的可流通存單，又以萬(wàn)元的可流通存單，又以6.4%6.4%

13、的利率在貨幣市場(chǎng)借入的利率在貨幣市場(chǎng)借入300300萬(wàn)元。處理該項(xiàng)貸款萬(wàn)元。處理該項(xiàng)貸款的費(fèi)用大約為的費(fèi)用大約為2 2萬(wàn)元。信貸分析部建議對(duì)該項(xiàng)貸款至萬(wàn)元。信貸分析部建議對(duì)該項(xiàng)貸款至少應(yīng)加收少應(yīng)加收1%1%的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和0.5%0.5%的最小利潤(rùn)率。的最小利潤(rùn)率。問(wèn)題：?jiǎn)栴}：（1 1）銀行對(duì)該項(xiàng)貸款制定的利率應(yīng)為多少？）銀行對(duì)該項(xiàng)貸款制定的利率應(yīng)為多少？（2 2）假如該行在貨幣市場(chǎng)以）假如該行在貨幣市場(chǎng)以6.4%6.4%的利率籌集到需要的利率籌集到需要的的800800萬(wàn)元，其它因素不變，該項(xiàng)貸款的利率應(yīng)為多萬(wàn)元，其它因素不變，該項(xiàng)貸款的利率應(yīng)為多少？少？（3 3）如果該項(xiàng)貸款的非利息

14、成本突然升到）如果該項(xiàng)貸款的非利息成本突然升到3.63.6萬(wàn)元，萬(wàn)元，而客戶又要求貸款利率最高不超過(guò)（而客戶又要求貸款利率最高不超過(guò)（1 1）中對(duì)該項(xiàng)貸）中對(duì)該項(xiàng)貸款確定的利率，銀行的預(yù)期利潤(rùn)發(fā)生什么變化？款確定的利率，銀行的預(yù)期利潤(rùn)發(fā)生什么變化？（1 1）資金成本率）資金成本率 = =（500500* *6.8%+3006.8%+300* *6.4%6.4%）/800/800* *100%100% =6.65% =6.65% 貸款利率貸款利率 =6.65%+2/800=6.65%+2/800* *100%+1%+0.5%100%+1%+0.5% = 6.65%+ 0.25%+ 1%+0.5%

15、 = 6.65%+ 0.25%+ 1%+0.5% =8.4% =8.4%（2 2）貸款利率）貸款利率 =6.4%+2/800=6.4%+2/800* *100%+1%+0.5%100%+1%+0.5% = 6.4%+0.25%+ 1%+0.5% = 6.4%+0.25%+ 1%+0.5% =8.15% =8.15% （3 3）8.4%=6.65%+3.6/8008.4%=6.65%+3.6/800* *100%+1%+100%+1%+* *% % = 6.65%+0.45%+1%+ = 6.65%+0.45%+1%+* *% % * *%=0.3%=0.3%（二）基礎(chǔ)利率定價(jià)法（二）基礎(chǔ)利率定

16、價(jià)法又稱(chēng)交易利率定價(jià)法，又稱(chēng)交易利率定價(jià)法，這種方法是以交易利率這種方法是以交易利率如同業(yè)拆如同業(yè)拆借利率、國(guó)庫(kù)券利率、借利率、國(guó)庫(kù)券利率、CDCD利率為基礎(chǔ)，再加上一定利息來(lái)利率為基礎(chǔ)，再加上一定利息來(lái)確定貸款利率確定貸款利率（基礎(chǔ)利率見(jiàn)下表）。（基礎(chǔ)利率見(jiàn)下表）。由于交易利息是可變的，由于交易利息是可變的，所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變化。所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變化。按交易利率定價(jià)的貸款具有利率可變、分段期限可變的特點(diǎn)。按交易利率定價(jià)的貸款具有利率可變、分段期限可變的特點(diǎn)。它與典型的浮動(dòng)計(jì)息是不同的。它與典型的浮動(dòng)計(jì)息是不同的。按交易利率定價(jià)的

17、貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按按交易利率定價(jià)的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按市場(chǎng)利率變動(dòng)的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，市場(chǎng)利率變動(dòng)的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)。較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)。 實(shí)際操作時(shí)，實(shí)際操作時(shí)， 這種定價(jià)方法允許借款額超過(guò)某一最低限額這種定價(jià)方法允許借款額超過(guò)某一最低限額（如（如3030萬(wàn)到萬(wàn)到5050萬(wàn)）的借款人，在幾種基礎(chǔ)利率中選擇，以萬(wàn)）的借款人，在幾種基礎(chǔ)利率中選擇，以決定該筆貸款的利率和展期期限。決定該筆貸款的利率和展期期限。 貸款利率貸款利率= =貨幣市場(chǎng)借貸利率

18、貨幣市場(chǎng)借貸利率+ +風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)加價(jià)風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)加價(jià) 期限期限標(biāo)價(jià)標(biāo)價(jià)(%)(%)實(shí)際利率實(shí)際利率(%)(%)銀行同業(yè)拆銀行同業(yè)拆借利率借利率三個(gè)月三個(gè)月11.62511.62512.37512.375六個(gè)月六個(gè)月121212.7512.75一年一年12.62512.62513.37513.375大額存款單大額存款單利率利率一個(gè)月一個(gè)月10.410.411.1511.15二個(gè)月二個(gè)月10.9510.9511.7011.70三個(gè)月三個(gè)月11.1011.1011.8511.85六個(gè)月六個(gè)月11.211.211.9511.95一年一年11.6511.6512.412.4國(guó)庫(kù)券利率國(guó)庫(kù)券利率1313周周

19、-3-3個(gè)月個(gè)月9.999.9910.7410.742626周周-6-6個(gè)月個(gè)月10.2710.2711.0211.02優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率12.512.512.512.5基礎(chǔ)利率表基礎(chǔ)利率表( (美國(guó)美國(guó)) ) 例：例：現(xiàn)以一個(gè)希望借款現(xiàn)以一個(gè)希望借款100100萬(wàn)元的客戶為例。銀行在萬(wàn)元的客戶為例。銀行在接到某個(gè)公司代表要求貸款的電話以后，信貸人員查接到某個(gè)公司代表要求貸款的電話以后，信貸人員查閱了該客戶的檔案，認(rèn)為該客戶具備貸款條件。客戶閱了該客戶的檔案，認(rèn)為該客戶具備貸款條件?？蛻魜?lái)后，在講清可選擇的基礎(chǔ)利率之后，信貸人員通知來(lái)后，在講清可選擇的基礎(chǔ)利率之后，信貸人員通知客戶，它的公司可以

20、獲得基礎(chǔ)利率加客戶，它的公司可以獲得基礎(chǔ)利率加0.75%0.75%的貸款。這的貸款。這家銀行的基礎(chǔ)利率是銀行同業(yè)拆借利率、大額定存單家銀行的基礎(chǔ)利率是銀行同業(yè)拆借利率、大額定存單利率和國(guó)庫(kù)券利率。利率和國(guó)庫(kù)券利率。 該客戶可選擇的基礎(chǔ)利率如上表?？蛻艨梢愿鶕?jù)實(shí)該客戶可選擇的基礎(chǔ)利率如上表?？蛻艨梢愿鶕?jù)實(shí)際需要的時(shí)間及對(duì)未來(lái)利率變動(dòng)的趨勢(shì)作出恰當(dāng)?shù)倪x際需要的時(shí)間及對(duì)未來(lái)利率變動(dòng)的趨勢(shì)作出恰當(dāng)?shù)倪x擇。擇。 該客戶的選擇是：？該客戶的選擇是：？ （三）優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法（三）優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法對(duì)銀行來(lái)講，對(duì)銀行來(lái)講，不同借款人，其不同借款人，其信用等級(jí)不同，因此貸款風(fēng)險(xiǎn)也信用

21、等級(jí)不同，因此貸款風(fēng)險(xiǎn)也不同。信用等級(jí)高，貸款風(fēng)險(xiǎn)低，從而利率低；反之，則高。不同。信用等級(jí)高，貸款風(fēng)險(xiǎn)低，從而利率低；反之，則高。銀行貸款定價(jià)的一種做法是，首先確定對(duì)銀行信用等級(jí)最高企銀行貸款定價(jià)的一種做法是，首先確定對(duì)銀行信用等級(jí)最高企業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對(duì)不同信用等級(jí)的借款人在業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對(duì)不同信用等級(jí)的借款人在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上向上浮動(dòng)向上浮動(dòng)。浮動(dòng)的方式有兩種，一是用加；二是用乘。一般來(lái)講，兩種方浮動(dòng)的方式有兩種，一是用加；二是用乘。一般來(lái)講，兩種方法求出的貸款利率有一定差異。法求出的貸款利率有一定差異。 貸款利率貸款利率= =優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率+

22、 +優(yōu)惠加數(shù)優(yōu)惠加數(shù) 貸款利率貸款利率= =優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率優(yōu)惠乘數(shù)優(yōu)惠乘數(shù) 銀行為控制信用風(fēng)險(xiǎn)，銀行為控制信用風(fēng)險(xiǎn)， 于是根據(jù)借款人的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)于是根據(jù)借款人的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)來(lái)確定該借款人所適用的優(yōu)惠利率。優(yōu)惠利率不同，風(fēng)來(lái)確定該借款人所適用的優(yōu)惠利率。優(yōu)惠利率不同，風(fēng)險(xiǎn)加數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)也不同。險(xiǎn)加數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)也不同。 優(yōu)惠利優(yōu)惠利率水平率水平風(fēng)險(xiǎn)加數(shù)風(fēng)險(xiǎn)加數(shù)風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)A+1%A+1%風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)B+2%B+2%風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)A A 1.11.1風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)B B 1.21.26%6%7%7%8%8%6.6%6.6%7.2%7.2%8%8%9%9%10%10%8.8%8

23、.8%9.6%9.6%10%10%11%11%12%12%11%11%12%12%優(yōu)惠加數(shù)和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)優(yōu)惠加數(shù)和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)（四）資本目標(biāo)收益率定價(jià)法（四）資本目標(biāo)收益率定價(jià)法 這是根據(jù)銀行貸款的目標(biāo)收益率來(lái)確定貸款價(jià)格這是根據(jù)銀行貸款的目標(biāo)收益率來(lái)確定貸款價(jià)格的方法。在為一筆貸款定價(jià)時(shí)，貸款主管人員必須的方法。在為一筆貸款定價(jià)時(shí)，貸款主管人員必須考慮發(fā)放貸款的預(yù)期收益，給借款人提供資金的成考慮發(fā)放貸款的預(yù)期收益，給借款人提供資金的成本、管理和收貸費(fèi)用及借款風(fēng)險(xiǎn)等。本、管理和收貸費(fèi)用及借款風(fēng)險(xiǎn)等。 實(shí)際用此方法定價(jià)時(shí)：用預(yù)計(jì)貸款收益率與目標(biāo)實(shí)際用此方法定價(jià)時(shí)：用預(yù)計(jì)貸款收益率與目標(biāo)收益率相比

24、較，若貸款收益率低于目標(biāo)收益率，則收益率相比較，若貸款收益率低于目標(biāo)收益率，則該筆貸款就需重新定價(jià)。該筆貸款就需重新定價(jià)。 P P130-131130-131（五）保留補(bǔ)償余額的定價(jià)法（五）保留補(bǔ)償余額的定價(jià)法 這種方法是將借款人在銀行保留補(bǔ)償余額看作是其貸這種方法是將借款人在銀行保留補(bǔ)償余額看作是其貸款價(jià)格的一個(gè)組成部分，在考慮了借款人在銀行補(bǔ)償余額款價(jià)格的一個(gè)組成部分，在考慮了借款人在銀行補(bǔ)償余額的多少后決定貸款利率的一種定價(jià)方法。在這種方法下，的多少后決定貸款利率的一種定價(jià)方法。在這種方法下，借款人補(bǔ)償余額的不同，貸款利率也有所不同。貸款利率借款人補(bǔ)償余額的不同，貸款利率也有所不同。貸款

25、利率的計(jì)算如下的計(jì)算如下: 貸款利率貸款利率= =貸款應(yīng)收利息貸款應(yīng)收利息/ /貸款額（使用）貸款額（使用） P P132-133132-133 例例: :假定銀行正在審查一筆一年期的假定銀行正在審查一筆一年期的100100萬(wàn)元的萬(wàn)元的流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)，并決定承諾這筆貸款，同時(shí)流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)，并決定承諾這筆貸款，同時(shí)以以0.5%0.5%的比率收取貸款承諾費(fèi)。據(jù)預(yù)測(cè)，該借款的比率收取貸款承諾費(fèi)。據(jù)預(yù)測(cè)，該借款人在這一年中貸款的平均使用額度為人在這一年中貸款的平均使用額度為8080萬(wàn)元，年萬(wàn)元，年存款服務(wù)費(fèi)為存款服務(wù)費(fèi)為40004000元，其存款的加權(quán)邊際成本元，其存款的加權(quán)邊際成本為為7%7%

26、，貸款的風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用為，貸款的風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用為50005000元，銀行元，銀行稅前產(chǎn)權(quán)資本目標(biāo)利潤(rùn)率為稅前產(chǎn)權(quán)資本目標(biāo)利潤(rùn)率為15%15%，貸款的資金來(lái)，貸款的資金來(lái)源中，股權(quán)與存款比為源中，股權(quán)與存款比為1 1：9 9，補(bǔ)償余額的投資收，補(bǔ)償余額的投資收益率為益率為8%8%，下面我們考察在不同的補(bǔ)償余額水平，下面我們考察在不同的補(bǔ)償余額水平下貸款利率的確定。下貸款利率的確定。 列舉兩種定價(jià)方案。方案列舉兩種定價(jià)方案。方案A A假定借款人保留在假定借款人保留在賬戶上的可用于投資的補(bǔ)償性余額為賬戶上的可用于投資的補(bǔ)償性余額為1010萬(wàn)元，方萬(wàn)元，方案案B B假定客戶保留在賬戶上的補(bǔ)償余額為假定

27、客戶保留在賬戶上的補(bǔ)償余額為6 6萬(wàn)元萬(wàn)元（兩者都已經(jīng)扣除了法定準(zhǔn)備金）。下面我們具（兩者都已經(jīng)扣除了法定準(zhǔn)備金）。下面我們具體分析不同方案下的利率水平體分析不同方案下的利率水平: : 費(fèi)用費(fèi)用金額金額(元元)存款服務(wù)成本存款服務(wù)成本4000貸款風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用貸款風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用5000借入資金利息借入資金利息56000目標(biāo)利潤(rùn)目標(biāo)利潤(rùn)12000小計(jì)小計(jì)77000收益收益方案方案A(10萬(wàn)元萬(wàn)元)方案方案B(6萬(wàn)元萬(wàn)元)手續(xù)費(fèi)收入手續(xù)費(fèi)收入50005000補(bǔ)償性存款投資收入補(bǔ)償性存款投資收入80004800應(yīng)收貸款利息應(yīng)收貸款利息6400067200應(yīng)收貸款利率應(yīng)收貸款利率8%8.4% 保留補(bǔ)償

28、余額的定價(jià)分析保留補(bǔ)償余額的定價(jià)分析 調(diào)整時(shí)間調(diào)整時(shí)間2007.03.18活期活期0.723個(gè)月個(gè)月1.986個(gè)月個(gè)月2.431年年2.792年年3.333年年3.965年年4.412007.05.190.722.072.613.063.694.414.952007.07.210.812.342.883.333.964.685.222007.08.220.812.613.153.604.234.955.492007.09.150.812.883.423.874.505.225.762007.12.210.723.333.784.144.685.405.85金融機(jī)構(gòu)人民幣存款基準(zhǔn)利率金融機(jī)構(gòu)人民

29、幣存款基準(zhǔn)利率 單位：年利率單位：年利率% 調(diào)整時(shí)間調(diào)整時(shí)間 2007.03.186個(gè)月個(gè)月 5.671年年 6.3913年年(含含) 6.5735年年(含含) 6.755年以上年以上 7.112007.05.195.856.576.756.937.22007.07.216.036.847.027.207.382007.08.226.217.027.207.387.562007.09.156.487.297.477.657.832007.12.216.577.477.567.747.83金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率 單位：年利率單位：年利率% 調(diào)整時(shí)間調(diào)整時(shí)間法定法定準(zhǔn)

30、備金準(zhǔn)備金超額超額準(zhǔn)備金準(zhǔn)備金一年一年六個(gè)月六個(gè)月以?xún)?nèi)以?xún)?nèi)三個(gè)月三個(gè)月以?xún)?nèi)以?xún)?nèi)20天天以?xún)?nèi)以?xún)?nèi)再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)1996.05.018.828.8210.9810.1710.089*1996.08.238.287.9210.6210.179.729*1997.10.237.567.029.369.098.828.55*1998.03.215.22 7.927.026.846.396.031998.07.013.51 5.675.585.495.224.321998.12.073.24 5.135.044.864.593.961999.06.102.07 3.783.693.513.242.16200

31、1.09.112.972002.02.211.89 3.243.152.972.702.972003.12.211.622004.03.25 3.873.783.63.333.242005.03.170.992008.01.014.684.594.414.144.32注：注：1.1998年年3月法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金兩個(gè)帳戶合并為準(zhǔn)備金帳戶。月法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金兩個(gè)帳戶合并為準(zhǔn)備金帳戶。2.*按同檔次中央銀行貸款利率下浮按同檔次中央銀行貸款利率下浮5-10%。 中央銀行基準(zhǔn)利率中央銀行基準(zhǔn)利率 單位：年利率單位：年利率% 一、信用貸款一、信用貸款（一）信用貸款的特點(diǎn)（一）信用貸款的特點(diǎn) 信

32、用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無(wú)需信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無(wú)需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。 與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：1 1、以借款人信用和未來(lái)的現(xiàn)金流量作為還款保證、以借款人信用和未來(lái)的現(xiàn)金流量作為還款保證 2 2、風(fēng)險(xiǎn)大且利率高、風(fēng)險(xiǎn)大且利率高 3 3、手續(xù)簡(jiǎn)便、手續(xù)簡(jiǎn)便（二）信用貸款的操作程序及要點(diǎn)（二）信用貸款的操作程序及要點(diǎn)1 1、對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估、正確選擇貸款對(duì)象、對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估、正確選擇貸款對(duì)象 2 2、合理確定貸款額度和期限、合理確

33、定貸款額度和期限 3 3、貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用、貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用 4 4、貸款到期收回、貸款到期收回 二、擔(dān)保貸款二、擔(dān)保貸款 擔(dān)保貸款擔(dān)保貸款指銀行要求借款人根據(jù)指銀行要求借款人根據(jù)擔(dān)保法擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)出的貸款。提供貸款擔(dān)保而發(fā)出的貸款。 擔(dān)保貸款存在的擔(dān)保貸款存在的前提條件前提條件: : 通常在以下情況下，銀行應(yīng)要求通常在以下情況下，銀行應(yīng)要求借款人提供貸款擔(dān)保：借款人提供貸款擔(dān)保： （1)1)借款人的負(fù)債率較高，表明其財(cái)力脆弱；借款人的負(fù)債率較高，表明其財(cái)力脆弱；（2)2)借款人沒(méi)有建立令人滿意的、穩(wěn)定的收益記錄；借款人沒(méi)有建立令人滿意的、穩(wěn)定的收

34、益記錄；（3)3)借款人的股本未能銷(xiāo)售出去；借款人的股本未能銷(xiāo)售出去；（4)4)借款人是新客戶；借款人是新客戶；（5)5)借款人的經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化；借款人的經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化；（6)6)貸款的期限很長(zhǎng)等。貸款的期限很長(zhǎng)等。（一）擔(dān)保方式與擔(dān)保貸款種類(lèi)（一）擔(dān)保方式與擔(dān)保貸款種類(lèi) 我國(guó)我國(guó)擔(dān)保法擔(dān)保法中規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押中規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押三種。相應(yīng)地，我國(guó)目前的擔(dān)保貸款也包括保證貸款、質(zhì)押貸三種。相應(yīng)地，我國(guó)目前的擔(dān)保貸款也包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款。款和抵押貸款。 1 1、保證與保證貸款保證與保證貸款 保證是指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證保證是

35、指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。 銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱(chēng)為保證貸銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱(chēng)為保證貸款。款。 擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式包括擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證一般保證和和連帶責(zé)任保證連帶責(zé)任保證。 銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定承擔(dān)貸款債銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定承擔(dān)貸款債務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人不能履行還款務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人不能履行還款責(zé)任時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。責(zé)任時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。 2 2、取得

36、質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款、取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款 質(zhì)押和質(zhì)押貸款。質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債質(zhì)押和質(zhì)押貸款。質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。質(zhì)押貸款是以擔(dān)保法權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。質(zhì)押貸款是以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。 質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于：在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，借質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于：在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實(shí)際的實(shí)物交款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實(shí)際的實(shí)物交付，只交付儲(chǔ)放貨物的倉(cāng)庫(kù)鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單即可。付，只交付儲(chǔ)放貨物的倉(cāng)庫(kù)鑰匙或貨物

37、的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單即可。我國(guó)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種。我國(guó)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種。 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保；將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保； 權(quán)利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類(lèi)：權(quán)利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類(lèi)： 匯票、本票、支票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單；依法可以匯票、本票、支票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。著作權(quán)中的

38、財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。3 3、抵押與抵押貸款、抵押與抵押貸款 抵押指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作抵押指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款，就是抵為債權(quán)的擔(dān)保。銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。押貸款。 以抵押擔(dān)保的方式發(fā)放貸款，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人以抵押擔(dān)保的方式發(fā)放貸款，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)按擔(dān)保法規(guī)定以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)抵押財(cái)產(chǎn)有權(quán)按擔(dān)保法規(guī)定以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。的價(jià)款優(yōu)先受償。 我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財(cái)產(chǎn)包括

39、以下六類(lèi)：我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財(cái)產(chǎn)包括以下六類(lèi)：（1 1）抵押人所有的房屋和其它地上定著物；）抵押人所有的房屋和其它地上定著物； （2 2）抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；）抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；（3 3）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和其它）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和其它地上定著物；地上定著物；（4 4）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；它財(cái)產(chǎn)；（5 5）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒

40、溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（6 6）依法可以抵押的其它財(cái)產(chǎn)。）依法可以抵押的其它財(cái)產(chǎn)。（二）保證貸款的操作要點(diǎn)（二）保證貸款的操作要點(diǎn) 1 1、借款人找保、借款人找保 2 2、銀行核保、銀行核保 3 3、銀行審批、銀行審批 4 4、貸款的發(fā)放與收回、貸款的發(fā)放與收回 （三）抵押貸款的操作和管理重點(diǎn)（三）抵押貸款的操作和管理重點(diǎn) 1 1、抵押貸款的分類(lèi)、抵押貸款的分類(lèi) （1 1）存貨抵押）存貨抵押 （2 2）證券抵押）證券抵押 （3 3）設(shè)備抵押）設(shè)備抵押 （4 4）不動(dòng)產(chǎn)抵押）不動(dòng)產(chǎn)抵押 （5 5）客帳抵押）客帳抵押 （6 6）人壽保險(xiǎn)單抵押）人壽保險(xiǎn)單抵押

41、 2 2、抵押物的選擇和估價(jià)、抵押物的選擇和估價(jià)（1 1）抵押物的選擇。必須堅(jiān)持合法性、易售性、穩(wěn)定性、易測(cè)性）抵押物的選擇。必須堅(jiān)持合法性、易售性、穩(wěn)定性、易測(cè)性的原則。按照上述原則選擇好抵押物后，還要對(duì)抵押物進(jìn)行法律的原則。按照上述原則選擇好抵押物后，還要對(duì)抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定。審查和技術(shù)鑒定。 對(duì)抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括：對(duì)抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括： 一是審查借款人對(duì)抵押物的權(quán)利是否真時(shí)充分，對(duì)共同所一是審查借款人對(duì)抵押物的權(quán)利是否真時(shí)充分，對(duì)共同所有的財(cái)產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設(shè)押的書(shū)面證明；有的財(cái)產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設(shè)押的書(shū)面證明； 二是審

42、查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，如二是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，如果需要有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，看其是否經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)果需要有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，看其是否經(jīng)過(guò)批準(zhǔn) ； 三是審查租賃經(jīng)營(yíng)企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，如三是審查租賃經(jīng)營(yíng)企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，如果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押；果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押； 四是審查抵押物有無(wú)重復(fù)抵押現(xiàn)象；四是審查抵押物有無(wú)重復(fù)抵押現(xiàn)象； 五是審查抵押物實(shí)物的真實(shí)、完好性；五是審查抵押物實(shí)物的真實(shí)、完好性； 六是審查抵押物有無(wú)保險(xiǎn)。六是審查抵押物有無(wú)保險(xiǎn)。（2 2）抵押物的估價(jià)）抵押物的估價(jià) 銀行在對(duì)抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持科學(xué)性

43、、公正性和防范風(fēng)銀行在對(duì)抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持科學(xué)性、公正性和防范風(fēng)險(xiǎn)原則，具體來(lái)說(shuō)：大致等價(jià)原則；易于拍賣(mài)原則；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁險(xiǎn)原則，具體來(lái)說(shuō)：大致等價(jià)原則；易于拍賣(mài)原則；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則。原則。3 3、確定抵押率、確定抵押率 抵押率又稱(chēng)抵押率又稱(chēng)“墊頭墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價(jià)之比。銀行在確定抵押率時(shí)，應(yīng)考慮以下因素：（估價(jià)之比。銀行在確定抵押率時(shí)，應(yīng)考慮以下因素：（1 1）貸款）貸款風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)（2 2）借款人信譽(yù)（）借款人信譽(yù)（3 3）抵押物品種（）抵押物品種（4 4）貸款期限）貸款期限4 4、抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記、抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)

44、定：是指銀行要證實(shí)并取得處分抵押物以作抵償債務(wù)所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)定：是指銀行要證實(shí)并取得處分抵押物以作抵償債務(wù)的權(quán)利。的權(quán)利。根據(jù)我國(guó)擔(dān)保法的規(guī)定，辦理抵押登記的部門(mén)有：根據(jù)我國(guó)擔(dān)保法的規(guī)定，辦理抵押登記的部門(mén)有：（1 1）以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，為核發(fā)土地使用）以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)的土地管理部門(mén)；權(quán)的土地管理部門(mén)；（2 2）以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)）以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)( (鎮(zhèn)鎮(zhèn)) )村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上人民政府規(guī)定的部門(mén)；縣級(jí)以上人民政府規(guī)定的部門(mén)；（3 3）以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門(mén)；）以林木抵押的，為縣級(jí)

45、以上林木主管部門(mén)；（4 4）以航空器、船舶、車(chē)輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門(mén)；）以航空器、船舶、車(chē)輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門(mén)；（5 5）以企業(yè)的設(shè)備和其它動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行）以企業(yè)的設(shè)備和其它動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門(mén)。政管理部門(mén)。抵押物登記的內(nèi)容主要包括：抵押物登記的內(nèi)容主要包括：（1 1）抵押人姓名或企業(yè)名稱(chēng)、地址；）抵押人姓名或企業(yè)名稱(chēng)、地址；（2 2）抵押權(quán)人名稱(chēng)、地址；）抵押權(quán)人名稱(chēng)、地址；（3 3）抵押物品名稱(chēng)、數(shù)量、規(guī)格、價(jià)值；）抵押物品名稱(chēng)、數(shù)量、規(guī)格、價(jià)值；（4 4）貸款金額、幣種；）貸款金額、幣種；（5 5）抵押和貸款期限；）抵押和貸款期限

46、；（6 6）抵押物品保管方式；）抵押物品保管方式；（7 7）抵押合同簽訂的日期、地點(diǎn)等。）抵押合同簽訂的日期、地點(diǎn)等。5 5、抵押物的占管、處分、抵押物的占管、處分（1 1）抵押物的占管）抵押物的占管 占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方式有兩種：占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方式有兩種：一是抵押人占管、一是抵押權(quán)人占管。根據(jù)擔(dān)保法中規(guī)定的一是抵押人占管、一是抵押權(quán)人占管。根據(jù)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式設(shè)定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占管，按抵押方式設(shè)質(zhì)押方式設(shè)定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占管，按抵押方式設(shè)定的抵押物，一般由抵押人占管。定的抵押物，一般由抵押人占管。（2 2）抵押物的處分）抵

47、押物的處分 抵押物的處分是指通過(guò)法律行為對(duì)抵押物進(jìn)行處置的一種權(quán)抵押物的處分是指通過(guò)法律行為對(duì)抵押物進(jìn)行處置的一種權(quán)利。一般有三種方式：一是拍賣(mài)；二是轉(zhuǎn)讓?zhuān)蝗莾冬F(xiàn)。利。一般有三種方式：一是拍賣(mài)；二是轉(zhuǎn)讓?zhuān)蝗莾冬F(xiàn)。 三、票據(jù)貼現(xiàn)三、票據(jù)貼現(xiàn) （一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)（一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。性資金融通。 票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買(mǎi)賣(mài)行為，它實(shí)際上是一種票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買(mǎi)賣(mài)行為，它實(shí)際上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過(guò)貼現(xiàn)而間接地把款項(xiàng)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過(guò)貼現(xiàn)而間

48、接地把款項(xiàng)放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。票據(jù)貼現(xiàn)與其他貸款方式相比，在貸款對(duì)象、還款保證、票據(jù)貼現(xiàn)與其他貸款方式相比，在貸款對(duì)象、還款保證、收息方式、管理辦法等方面都具有不同的特點(diǎn)：收息方式、管理辦法等方面都具有不同的特點(diǎn)： （1 1）它是以持票人作為貸款直接對(duì)象）它是以持票人作為貸款直接對(duì)象 （2 2）它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證）它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證; ; （3 3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限 （4 4）實(shí)行預(yù)收利息的方法。）實(shí)行預(yù)收利息的方法。票據(jù)貼現(xiàn)的條件票據(jù)貼現(xiàn)的條件1

49、1）對(duì)申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定）對(duì)申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇?dú)立核算、在銀行申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇?dú)立核算、在銀行開(kāi)立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)單位。貼現(xiàn)申請(qǐng)人應(yīng)開(kāi)立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)單位。貼現(xiàn)申請(qǐng)人應(yīng)具有良好的經(jīng)營(yíng)狀況，具有到期還貸的能力。具有良好的經(jīng)營(yíng)狀況，具有到期還貸的能力。 貼現(xiàn)申請(qǐng)人持有的票據(jù)必須真實(shí)，票式填寫(xiě)完整，蓋印、壓數(shù)貼現(xiàn)申請(qǐng)人持有的票據(jù)必須真實(shí)，票式填寫(xiě)完整，蓋印、壓數(shù)無(wú)誤，憑證在有效期內(nèi)，背書(shū)連續(xù)完整。貼現(xiàn)申請(qǐng)人在提出票據(jù)無(wú)誤，憑證在有效期內(nèi)，背書(shū)連續(xù)完整。貼現(xiàn)申請(qǐng)人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時(shí)，應(yīng)出示貼

50、現(xiàn)票據(jù)項(xiàng)下的商品交易合同原件，并提供貼現(xiàn)的同時(shí)，應(yīng)出示貼現(xiàn)票據(jù)項(xiàng)下的商品交易合同原件，并提供復(fù)印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時(shí)還應(yīng)提供能夠證復(fù)印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時(shí)還應(yīng)提供能夠證明票據(jù)項(xiàng)下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、運(yùn)輸單、提單、明票據(jù)項(xiàng)下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、運(yùn)輸單、提單、增值稅發(fā)票等復(fù)印件）。增值稅發(fā)票等復(fù)印件）。 2 2）對(duì)票據(jù)的規(guī)定對(duì)票據(jù)的規(guī)定應(yīng)是按照應(yīng)是按照中華人民共和國(guó)票據(jù)法中華人民共和國(guó)票據(jù)法規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全；要素齊全；單張匯票金額不超過(guò)單張匯票金額不超過(guò)1 0001 000萬(wàn)元；萬(wàn)元；匯票的簽發(fā)

51、和取得必須遵循誠(chéng)實(shí)守信的原則，并以誠(chéng)實(shí)合法的交匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠(chéng)實(shí)守信的原則，并以誠(chéng)實(shí)合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)；易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)；承兌行具有銀行認(rèn)可的承兌人資格。承兌行具有銀行認(rèn)可的承兌人資格。（二）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)（二）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn) 1 1、票據(jù)貼現(xiàn)的審批：審查以下幾個(gè)方面、票據(jù)貼現(xiàn)的審批：審查以下幾個(gè)方面 （1 1）票據(jù)的票式和要件是否合法）票據(jù)的票式和要件是否合法 （2 2）付款人和承兌人的資信狀況）付款人和承兌人的資信狀況 （3 3）票據(jù)期限長(zhǎng)短）票據(jù)期限長(zhǎng)短 （4 4）貼現(xiàn)的額度）貼現(xiàn)的額度 2 2、票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度：、票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度： 票據(jù)貼現(xiàn)

52、的期限：從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日之間的時(shí)票據(jù)貼現(xiàn)的期限：從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日之間的時(shí)間。一般控制在六個(gè)月內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)九個(gè)月。間。一般控制在六個(gè)月內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)九個(gè)月。 票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，即實(shí)付貼現(xiàn)額，按承兌票據(jù)的金票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，即實(shí)付貼現(xiàn)額，按承兌票據(jù)的金額扣除貼現(xiàn)利息計(jì)算。計(jì)算公式是：額扣除貼現(xiàn)利息計(jì)算。計(jì)算公式是：實(shí)付貼現(xiàn)額實(shí)付貼現(xiàn)額= =貼現(xiàn)票據(jù)面額貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)票據(jù)面額貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息= =票據(jù)面額票據(jù)面額貼現(xiàn)期限貼現(xiàn)期限（月貼現(xiàn)率（月貼現(xiàn)率3030）3 3、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理 到期時(shí)，應(yīng)從付款人帳戶轉(zhuǎn)劃至貼現(xiàn)銀行帳戶。如果到期到期時(shí)，應(yīng)

53、從付款人帳戶轉(zhuǎn)劃至貼現(xiàn)銀行帳戶。如果到期時(shí)，付款人帳戶不足支付票款、分別情況處理：時(shí)，付款人帳戶不足支付票款、分別情況處理：（1 1）以銀行承兌匯票貼現(xiàn)的，承兌銀行除憑票付款外，應(yīng)對(duì)）以銀行承兌匯票貼現(xiàn)的，承兌銀行除憑票付款外，應(yīng)對(duì)承兌申請(qǐng)人執(zhí)行扣款。對(duì)尚未扣回部分，視同逾期并加收罰息。承兌申請(qǐng)人執(zhí)行扣款。對(duì)尚未扣回部分，視同逾期并加收罰息。（2 2）以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，其開(kāi)戶銀行應(yīng)將匯票退還貼現(xiàn)）以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，其開(kāi)戶銀行應(yīng)將匯票退還貼現(xiàn)銀行，同時(shí)，對(duì)付款人罰款。貼現(xiàn)銀行收到退還的匯票后，向銀行，同時(shí)，對(duì)付款人罰款。貼現(xiàn)銀行收到退還的匯票后，向貼現(xiàn)申請(qǐng)人帳戶扣收，對(duì)未扣回部分，按逾期

54、貸款處理并收取貼現(xiàn)申請(qǐng)人帳戶扣收，對(duì)未扣回部分，按逾期貸款處理并收取息。息。 四、消費(fèi)者貸款四、消費(fèi)者貸款（一）消費(fèi)者貸款的概念與種類(lèi)（一）消費(fèi)者貸款的概念與種類(lèi) 消費(fèi)者貸款是指銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)消費(fèi)者貸款是指銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。消費(fèi)者貸款一般可以分為以下三類(lèi)：為用途而發(fā)放的貸款。消費(fèi)者貸款一般可以分為以下三類(lèi)： 1 1、分期償還貸款、分期償還貸款 2 2、信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款、信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款 3 3、一次性?xún)斶€貸款、一次性?xún)斶€貸款（二）消費(fèi)者貸款的操作要點(diǎn)（二）消費(fèi)者貸款的操作要點(diǎn) 1 1、貸款的申請(qǐng)、貸款的申請(qǐng) 消費(fèi)者

55、需要向銀行申請(qǐng)貸款用于個(gè)人消費(fèi)，必須提交借消費(fèi)者需要向銀行申請(qǐng)貸款用于個(gè)人消費(fèi)，必須提交借款申請(qǐng)書(shū)。在借款申請(qǐng)書(shū)中，應(yīng)詳細(xì)列述以下內(nèi)容：款申請(qǐng)書(shū)。在借款申請(qǐng)書(shū)中，應(yīng)詳細(xì)列述以下內(nèi)容：（1 1）借款的動(dòng)機(jī)和用途；）借款的動(dòng)機(jī)和用途；（2 2）借款的數(shù)額和種類(lèi)；）借款的數(shù)額和種類(lèi)；（3 3）申請(qǐng)人本人的有關(guān)資料，如借款人的姓名、年齡、職）申請(qǐng)人本人的有關(guān)資料，如借款人的姓名、年齡、職業(yè)、收入、財(cái)產(chǎn)、家庭成員、健康狀況、信用履歷等；業(yè)、收入、財(cái)產(chǎn)、家庭成員、健康狀況、信用履歷等；（4 4）銀行要求提供的其它有助于了解申請(qǐng)人信用狀況的合）銀行要求提供的其它有助于了解申請(qǐng)人信用狀況的合法資料。法資料。

56、2 2、信用分析和貸前調(diào)查、信用分析和貸前調(diào)查 對(duì)借款人進(jìn)行信用分析和貸前調(diào)查的內(nèi)容，除了對(duì)一般工對(duì)借款人進(jìn)行信用分析和貸前調(diào)查的內(nèi)容，除了對(duì)一般工商企業(yè)貸款中所應(yīng)調(diào)查了解的內(nèi)容之外，銀行應(yīng)針對(duì)個(gè)人借商企業(yè)貸款中所應(yīng)調(diào)查了解的內(nèi)容之外，銀行應(yīng)針對(duì)個(gè)人借款者的特點(diǎn)重點(diǎn)調(diào)查以下一些情況：款者的特點(diǎn)重點(diǎn)調(diào)查以下一些情況：（1 1）借款人姓名、年齡、住址；）借款人姓名、年齡、住址；（2 2）借款人職業(yè)及職業(yè)穩(wěn)定性；）借款人職業(yè)及職業(yè)穩(wěn)定性；（3 3）借款人收入及其穩(wěn)定性，借款人家庭收入及其穩(wěn)定性；）借款人收入及其穩(wěn)定性，借款人家庭收入及其穩(wěn)定性；（4 4）借款人消費(fèi)支出情況；）借款人消費(fèi)支出情況；（5

57、 5）借款人承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)及其穩(wěn)定性；）借款人承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)及其穩(wěn)定性；（）借款人本人及由其承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)的家庭成員健康狀況；（）借款人本人及由其承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)的家庭成員健康狀況；（）借款人的財(cái)產(chǎn)及其變現(xiàn)能力；（）借款人的財(cái)產(chǎn)及其變現(xiàn)能力；（）借款人的信用履歷。是否與銀行發(fā)生過(guò)借款往來(lái)，有（）借款人的信用履歷。是否與銀行發(fā)生過(guò)借款往來(lái)，有無(wú)違約記錄；無(wú)違約記錄；（）借款人可以提供的貸款抵押物及其質(zhì)量等。（）借款人可以提供的貸款抵押物及其質(zhì)量等。 3 3、貸款、貸款的審批與發(fā)放的審批與發(fā)放銀行在審批消費(fèi)者貸款時(shí)，一般有兩種方法：銀行在審批消費(fèi)者貸款時(shí)，一般有兩種方法： 經(jīng)驗(yàn)判斷法經(jīng)驗(yàn)判斷法( (主觀判斷

58、法主觀判斷法) ) ：即根據(jù)對(duì)借款人的信用分析和貸：即根據(jù)對(duì)借款人的信用分析和貸前調(diào)查，通過(guò)信貸人員的主觀判斷，來(lái)決定貸與不貸，貸多貸前調(diào)查，通過(guò)信貸人員的主觀判斷，來(lái)決定貸與不貸，貸多貸少。少。 信用評(píng)分方法：這種方法是先由銀行建立一個(gè)在統(tǒng)計(jì)上可靠的信用評(píng)分方法：這種方法是先由銀行建立一個(gè)在統(tǒng)計(jì)上可靠的信用評(píng)估分析模型，然后，信貸員通過(guò)此模型對(duì)借款人進(jìn)行等信用評(píng)估分析模型，然后，信貸員通過(guò)此模型對(duì)借款人進(jìn)行等級(jí)劃分。級(jí)劃分。信用評(píng)分系統(tǒng)通常以差異模型為基礎(chǔ)，或是一個(gè)相關(guān)技術(shù)，信用評(píng)分系統(tǒng)通常以差異模型為基礎(chǔ)，或是一個(gè)相關(guān)技術(shù)，稱(chēng)作邏輯回歸。就是幾個(gè)變量隨機(jī)聯(lián)合使用，為每個(gè)信用申請(qǐng)稱(chēng)作邏輯回歸

59、。就是幾個(gè)變量隨機(jī)聯(lián)合使用，為每個(gè)信用申請(qǐng)人評(píng)定一個(gè)數(shù)字分?jǐn)?shù)。如申請(qǐng)人分?jǐn)?shù)超過(guò)一個(gè)關(guān)鍵的分界水平，人評(píng)定一個(gè)數(shù)字分?jǐn)?shù)。如申請(qǐng)人分?jǐn)?shù)超過(guò)一個(gè)關(guān)鍵的分界水平，他或她就有可能在沒(méi)有其他不利信息的情況下，被批準(zhǔn)獲得貸他或她就有可能在沒(méi)有其他不利信息的情況下，被批準(zhǔn)獲得貸款。如果申請(qǐng)人的分?jǐn)?shù)在分界水平以下，又沒(méi)有其他緩和因素，款。如果申請(qǐng)人的分?jǐn)?shù)在分界水平以下，又沒(méi)有其他緩和因素，那么信用申請(qǐng)可能被拒絕。使用的最重要的變量是：信用局評(píng)那么信用申請(qǐng)可能被拒絕。使用的最重要的變量是：信用局評(píng)級(jí)、年齡、婚姻狀況、撫養(yǎng)人數(shù)、住房所有權(quán)、收入檔次、家級(jí)、年齡、婚姻狀況、撫養(yǎng)人數(shù)、住房所有權(quán)、收入檔次、家里電話、銀

60、行帳戶數(shù)量和種類(lèi)、職業(yè)種類(lèi)和現(xiàn)職工作的時(shí)間。里電話、銀行帳戶數(shù)量和種類(lèi)、職業(yè)種類(lèi)和現(xiàn)職工作的時(shí)間。通常從客戶的信用申請(qǐng)中選擇通常從客戶的信用申請(qǐng)中選擇712712個(gè)項(xiàng)目，給每一個(gè)項(xiàng)目從個(gè)項(xiàng)目，給每一個(gè)項(xiàng)目從110110打分。如美國(guó)商業(yè)銀行的評(píng)分系統(tǒng)。打分。如美國(guó)商業(yè)銀行的評(píng)分系統(tǒng)。預(yù)測(cè)信貸質(zhì)量的因素預(yù)測(cè)信貸質(zhì)量的因素分?jǐn)?shù)值分?jǐn)?shù)值1 1、客戶的職業(yè)或工作種類(lèi)：、客戶的職業(yè)或工作種類(lèi)：職業(yè)性或企業(yè)經(jīng)理職業(yè)性或企業(yè)經(jīng)理1010技術(shù)性工作人員技術(shù)性工作人員8 8職員職員7 7學(xué)生學(xué)生5 5非技術(shù)性工作人員非技術(shù)性工作人員4 4業(yè)務(wù)雇員業(yè)務(wù)雇員2 22 2、住房狀況、住房狀況擁有住房擁有住房6 6租房或