電站工程項目專項審計方案

1、目 錄1項目建設(shè)一級流程2項目建設(shè)二級流程詳解3電站工程項目審計重點4電站工程項目主體關(guān)系投資人政府業(yè)主總承包或各分項承包人項目投資意向項目投資意向項目合作意向電站工程項目主體關(guān)系項目建設(shè)一級流程項目籌備項目立項項目建設(shè)并網(wǎng)驗收洽談初設(shè)路條手續(xù)辦理項目啟動項目可行性研究項目審批項目核準項目備案項目前期項目核準報建登記施工許可證開工評估項目施工系統(tǒng)調(diào)試啟動并網(wǎng)（啟委會一次會議）整套啟動調(diào)試達標建設(shè)初步評估移交生產(chǎn)（啟委會二次會議）專項驗收達標建設(shè)評估竣工驗收備案項目交付運營洽談初設(shè)路條手續(xù)辦理項目啟動項目建設(shè)二級流程詳解項目籌備項目主體（投資人、政府、業(yè)主、承包商之間投資意向和項目合作意向洽談）

2、初步設(shè)計是請具備電力設(shè)計資質(zhì)的單位根據(jù)項目所在地情況進行概略設(shè)計和計算，主要輸出包括電站規(guī)模、總平面布置、設(shè)備選擇等方面的整體設(shè)計方案。有待于進一步深化設(shè)計，是下一步項目建議書、取得“路條”、項目規(guī)劃選址等審批的主要依據(jù)。項目所在地發(fā)改委將項目建議書逐級上報至省發(fā)改委能源局能源局根據(jù)當?shù)貙嶋H情況進行審批業(yè)主項目所在地發(fā)改委發(fā)給可開展項目前期工作的聯(lián)系函，俗稱“路條”工程咨詢單位項目建議書是由具備工程咨詢資質(zhì)的單位根據(jù)項目初步設(shè)計編制而成，主要從宏觀上論述項目設(shè)立的必要性和可能性，把項目投資的設(shè)想變?yōu)楦怕缘耐顿Y建議。項目“路條”審批流程手續(xù)辦理流程規(guī)劃局國土局電力公司環(huán)保局安監(jiān)局水利局文物局林業(yè)

3、局項目規(guī)劃選址意見項目用地預(yù)審意見電網(wǎng)接入設(shè)計方案環(huán)境影響評價報告審批意見安全預(yù)評價報告項目水土保持方案考古調(diào)查和文物影響評估報告項目占用林地審批意見省市電力研究院設(shè)計省電網(wǎng)公司或國家電網(wǎng)審核省市環(huán)境研究院編制省市水利研究院編制省市文物考古機構(gòu)編制項目立項項目可行性研究項目審批項目核準項目備案項目建設(shè)二級流程詳解可行性研究報告投資必要性 技術(shù)可行性財務(wù)可行性組織可行性經(jīng)濟可行性社會可行性風(fēng)險因素及對策可行性研究報告是在制訂生產(chǎn)、基建、科研計劃的前期，通過全面的調(diào)查研究 ，分析論證某個建設(shè)或改造工程、某種科學(xué)研究、某項商務(wù)活動切實可行而提出的一種書面材料。由具備工程咨詢資質(zhì)的機構(gòu)編制。 項目核準

4、流程項目可行性研究報告項目規(guī)劃選址意見項目用地預(yù)審意見電網(wǎng)接入審批意見環(huán)境評估報告審批意見安全預(yù)評價審批意見施工圖審查合格證書自有資金證明函銀行貸款意向書工程咨詢資質(zhì)機構(gòu)編制項目核準申請報告省發(fā)改委能源局核準批復(fù)項目建設(shè)二級流程詳解項目設(shè)計深化設(shè)計初步設(shè)計協(xié)調(diào)電力入網(wǎng)現(xiàn)場勘測系統(tǒng)整體方案設(shè)計（規(guī)模、排布、設(shè)備選擇）地形地貌勘測水源、電力接入及運輸能力考查熟悉周邊用戶電力使用情況與屬地電力公司協(xié)調(diào)，確保電力順利入網(wǎng)根據(jù)招標確定的設(shè)備類型、型號等進行設(shè)計光伏電站設(shè)計 系統(tǒng)設(shè)計方正設(shè)計電氣設(shè)計輔助設(shè)計選址系統(tǒng)配置設(shè)備選型系統(tǒng)優(yōu)化等排布安裝支架系統(tǒng)清潔排水等組串方案電氣連接防雷接地等數(shù)采數(shù)顯遠程監(jiān)控環(huán)

5、境監(jiān)測等項目建設(shè)二級流程詳解項目建設(shè)項目前期項目核準報建登記施工許可證開工評估項目施工系統(tǒng)調(diào)試材料準備審核領(lǐng)取電力工程建設(shè)登記表項目建設(shè)項目前期項目核準報建登記施工許可證開工評估項目施工系統(tǒng)調(diào)試項目建設(shè)二級流程詳解準備材料網(wǎng)上提交審核領(lǐng)取施工許可證1.用地報批手續(xù)2.建設(shè)用地規(guī)劃許可證3.建設(shè)工程規(guī)劃許可證4.中標通知書和合同經(jīng)建設(shè)行政主管部門備案5.參建單位資質(zhì)（勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理、調(diào)試）和主要執(zhí)業(yè)人員資格證6.省外參建單位進省承接項目核驗證明材料7.施工圖設(shè)計文件審查合格書8.取得圖審機構(gòu)審查施工圖設(shè)計文件并取得合格證書9.工程質(zhì)量監(jiān)督委托證明材料10.工程施工安全監(jiān)督委托證明材料11

6、.施工單位的安全生產(chǎn)許可證12.施工組織設(shè)計及報審表13.監(jiān)理規(guī)劃和服務(wù)大綱14.施工進度計劃網(wǎng)絡(luò)圖15.建設(shè)資金落實證明材料16.工程現(xiàn)場施工條件證明材料17.項目建設(shè)網(wǎng)絡(luò)進度計劃表18.電力工程參建單位信用手冊19.建設(shè)工程施工許可申請表項目建設(shè)二級流程詳解項目建設(shè)項目前期項目核準報建登記施工許可證開工評估項目施工系統(tǒng)調(diào)試機電安裝組場地平整 圍護建設(shè)光伏電站平衡基礎(chǔ)施工 場內(nèi)道路、照明及其他基礎(chǔ)設(shè)施施工 土建施工組系統(tǒng)支架安裝固定電池組件固定 項目施工匯流箱、配電柜及逆變器的安裝 電纜排布及接線 數(shù)據(jù)采集及監(jiān)控設(shè)備的安裝 光伏發(fā)電系統(tǒng)調(diào)試步驟應(yīng)為：先調(diào)試光伏組件串，調(diào)試合格后再依次調(diào)試光伏

7、方陣、光伏發(fā)電系統(tǒng)直流側(cè)和整個光伏發(fā)電系統(tǒng)，直至合格。并網(wǎng)驗收啟動并網(wǎng)（啟委會一次會議）整套啟動調(diào)試達標建設(shè)初步評估移交生產(chǎn)（啟委會二次會議）專項驗收達標建設(shè)評估竣工驗收備案項目交付運營項目建設(shè)二級流程詳解建設(shè)程序合法有效，土建和安裝及配套工程全部結(jié)束，完成光伏系統(tǒng)調(diào)試通過整套啟動前質(zhì)量監(jiān)督檢查完成整改閉環(huán)申請整套啟動提交相關(guān)材料審核印發(fā)會議通知召開會議，形成并網(wǎng)鑒定書省電力質(zhì)監(jiān)中心站1.建設(shè)程序合法2.申請成立啟動驗收委員會3.啟動機組通過整套啟動前質(zhì)量監(jiān)督檢查4.環(huán)保試生產(chǎn)核準文件5.工程消防驗收（備案）文件6.取得電力業(yè)務(wù)許可證7.并網(wǎng)調(diào)度協(xié)議及購售電合同8.特殊崗位作業(yè)人員取得運行操作

8、證9.提交設(shè)備材料信用表和機組技術(shù)參數(shù)表10.提交主要設(shè)備備品、備件清單11.參建單位向啟委會做書面匯報12.印發(fā)召開啟委會會議通知條件條件證明材料要求證明材料要求1.建設(shè)程序合法項目經(jīng)有權(quán)部門核準，所有基建程序合法有效2.申請成立啟動驗收委員會報送成立啟動驗收委員會的書面請示，提出啟動驗收委員組成單位建議名單，并附啟動試運指揮部成員名單3.啟動機組通過整套啟動前質(zhì)量監(jiān)督檢查準備啟動的機組需通過整套啟動試運行前質(zhì)量監(jiān)督檢查，省電力質(zhì)檢中心站出具蓋章認可的檢查報告4.環(huán)保試生產(chǎn)核準文件按環(huán)評批復(fù)要求，試生產(chǎn)前須經(jīng)環(huán)保部門核準的，應(yīng)取得環(huán)保試生產(chǎn)核準文件5.工程消防驗收（備案）文件須經(jīng)消防部門驗收

9、合格（或備案），并出具書面意見6.取得電力業(yè)務(wù)許可證取得電力監(jiān)管部門合法的電力業(yè)務(wù)許可證7.并網(wǎng)調(diào)度協(xié)議及購售電合同與供電部門簽訂的并網(wǎng)調(diào)度和購售電合同8.特殊崗位作業(yè)人員取得運行操作證包括司爐、壓力容器、電氣作業(yè)人員、水處理、起重設(shè)備運行人員9.提交設(shè)備材料信用表和機組技術(shù)參數(shù)表參建單位下載樣本、提交評價表和機組技術(shù)參數(shù)表10.提交主要設(shè)備備品、備件清單編制主要設(shè)備和系統(tǒng)的制造商、型號等信息的目錄，編制備品備件清冊11.參建單位向啟委會做書面匯報項目所有參建單位按照匯報材料提綱，準備關(guān)于機組建設(shè)和整套啟動試運前準備情況的書面匯報12.印發(fā)召開啟委會會議通知住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳協(xié)商有關(guān)部門，印發(fā)召

10、開啟委會會議的通知項目建設(shè)二級流程詳解提交相關(guān)證明材料的要求項目建設(shè)二級流程詳解并網(wǎng)驗收啟動并網(wǎng)（啟委會一次會議）整套啟動調(diào)試達標建設(shè)初步評估移交生產(chǎn)（啟委會二次會議）專項驗收達標建設(shè)評估竣工驗收備案項目交付運營完成發(fā)電機組整套啟動試運行相關(guān)工作通過省電力基本建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督中心站機組整套啟動試運行質(zhì)量監(jiān)督檢查建設(shè)單位申請移交生產(chǎn)提交相關(guān)材料審核召開啟委會會議印發(fā)機組啟動驗收交接書1.機組完成整套啟動試運行考核2.機組通過整套試運行質(zhì)量監(jiān)督檢查3.電力業(yè)務(wù)許可證4.煙氣在線監(jiān)測裝置聯(lián)網(wǎng)運行5.完成有關(guān)涉網(wǎng)試驗6.完成初步達標建設(shè)評估（僅限垃圾焚燒或秸稈發(fā)電項目）7.機組啟動驗收交接書8.參建單

11、位匯報材料9.機組整套啟動試運行參數(shù)表10.設(shè)備系統(tǒng)信用評估表條件證明材料要求1.機組完成整套啟動試運行考核300MW及以上機組通過168小時連續(xù)滿負荷試運行考核。300MW以下機組通過72+24小時滿負荷運行考核，風(fēng)電機組通過240小時連續(xù)試運行考核2.機組通過整套試運行質(zhì)量監(jiān)督檢查機組整套啟動試運行后通過省電力質(zhì)檢中心站的機組整套啟動試運行后質(zhì)量監(jiān)督檢查，并取得報告。參建單位對提出的整改事項已實施閉環(huán)管理，并報中心站備案。3.電力業(yè)務(wù)許可證提交電力業(yè)務(wù)許可證4.煙氣在線監(jiān)測裝置聯(lián)網(wǎng)運行提交聯(lián)網(wǎng)運行證明文件5.完成有關(guān)涉網(wǎng)試驗按電力監(jiān)管部門并網(wǎng)安全性評價要求，完成有關(guān)涉網(wǎng)試驗，并提交報告批復(fù)

12、6.完成初步達標建設(shè)評估（僅限垃圾焚燒或秸稈發(fā)電項目）7.機組啟動驗收交接書填寫機組啟動驗收交接書8.參建單位匯報材料按匯報材料提綱準備機組整套啟動試運行情況匯報9.機組整套啟動試運行參數(shù)表對試運行參數(shù)做出記錄和統(tǒng)計10.設(shè)備系統(tǒng)信用評估表對設(shè)備信用情況作出記錄和統(tǒng)計項目建設(shè)二級流程詳解提交相關(guān)證明材料的要求項目建設(shè)二級流程詳解并網(wǎng)驗收啟動并網(wǎng)（啟委會一次會議）整套啟動調(diào)試達標建設(shè)初步評估移交生產(chǎn)（啟委會二次會議）專項驗收達標建設(shè)評估竣工驗收備案項目交付運營建設(shè)單位進行竣工自查1.竣工驗收報告2.工程竣工質(zhì)量監(jiān)督3.建設(shè)達標評估4.參建單位信用評價5.環(huán)境保護驗收6.消防驗收7.安全衛(wèi)生驗收8

13、.工程規(guī)劃核實9.工程檔案驗收10.工程竣工決算審計省質(zhì)檢站進行竣工驗收質(zhì)量監(jiān)督檢查行政主管部門進行專項驗收檢查下載竣工驗收備案表并按要求填寫登陸網(wǎng)上管理系統(tǒng)進行網(wǎng)上申報提交相關(guān)材料審核領(lǐng)取竣工驗收備案表竣工驗收材料工程竣工驗收報告 建設(shè)達標評估報告 光伏系統(tǒng)竣工驗收質(zhì)量監(jiān)督檢查報告 環(huán)境保護驗收意見安全衛(wèi)生驗收意見工程規(guī)劃核實 消防驗收合格意見書 工程檔案驗收 工程竣工決算審計報告 建設(shè)單位組織編寫建設(shè)單位編寫省電力基本建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督中心站 項目所在地環(huán)保局 項目所在地安全生產(chǎn)監(jiān)督局 項目所在地規(guī)劃局項目所在地消防局項目所在地城建檔案館 項目所在地審計局項目建設(shè)二級流程詳解電站工程項目審計

14、重點施工前期工作審核項目籌備、立項相關(guān)政府審批文件可行性研究報告項目設(shè)計方案（深化設(shè)計）、圖紙、工程量預(yù)估項目概預(yù)算（標底）編制招標流程各環(huán)節(jié)管控項目招標合同簽訂、審批、關(guān)鍵條款合同項目建設(shè)合規(guī)性審查：是否符合政府各部門管理規(guī)定，審批是否齊全項目建設(shè)審批，財務(wù)資金預(yù)算，項目經(jīng)濟效益、發(fā)電量預(yù)估，項目投資回報分析項目概預(yù)算（標底）編制依據(jù)招標文件編制、審核、發(fā)放&投標文件收取、保證金收取、評標過程、定標、中標/未中標通知書發(fā)放合同金額、合同定價方式、付款方式、質(zhì)量要求、工程變更條款、驗收條款、違約條款等方面審 計 重 點審 計 依 據(jù) 電站工程項目審計重點施工現(xiàn)場管理情況審核進場施工手續(xù)施工分步驗收施工許可證材料合格證、送貨單等工程量記錄、分步驗收單材料進場驗收工程變更申請（含技術(shù)圖紙或方案變更、工程量增減、材料變更、價格變更等）工程變更項目施工合規(guī)性審查：是否符合政府各部門管理規(guī)定，審批是否齊全施工材料品牌、規(guī)格尺寸、材質(zhì)是否符合有約定，是否符合工程要求工程變更是否進行工程變更申請；工程變更申請審批是否按照授權(quán)審批執(zhí)行分步驗收是否按照合同約定條款進行，是否開具分步驗收單并審批，尤其是隱蔽工程驗收審 計 重 點竣工驗收工程剩余物資清理竣工驗收材料&備案是否通過有關(guān)政府部門驗收，竣工驗收審批工程剩余物資清理是否按照合同條款執(zhí)行，