eTax@SH網(wǎng)上報稅用戶手冊

1、1上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊上上海海市市網(wǎng)網(wǎng)上上電電子子報報稅稅企企業(yè)業(yè)端端軟軟件件用用戶戶手手冊冊2014 年年 4 月月2上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊目目 錄錄第 1 章 ETAXSH 概述 .41.1 ETAXSH 簡介.41.2 網(wǎng)上電子報稅簡介.51.3 CA 證書與數(shù)字簽名 .61.4 網(wǎng)上電子報稅的基本條件.61.5 ETAXSH 使用步驟.71.6 ETAXSH 的主要界面.7第 2 章 ETAXSH 安裝使用快速入門 .132.1 軟件安裝.132.2 第一次運行ETAXSH .132.3 網(wǎng)上報稅.14第 3 章 ETAXSH 的安裝和運行 .163.1

2、ETAXSH 運行環(huán)境.163.2 ETAXSH 安裝步驟.173.3 ETAXSH 安裝具體操作.183.4 ETAXSH 的運行.233.5 新建帳戶.233.6 軟件的卸載.26第 4 章 完成一次電子報稅.274.1 操作步驟簡述.274.2 第一步：填寫報表.274.3 第二步：發(fā)送報表.284.4 第三步：收取回執(zhí).304.5 第四步：下載憑證.304.6 查看申報情況.30第 5 章 常用功能及使用技巧.315.1 查看帳戶信息.315.2 申報項目設(shè)置.355.3 使用密碼保護.365.4 查看證書 USB 棒狀態(tài) .365.5 網(wǎng)絡(luò)設(shè)置.373上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶

3、手冊5.6 確認(rèn)申報結(jié)果.375.7 下載憑證.385.8 查看打印歷史數(shù)據(jù).425.9 獲得幫助.425.10 查看帶征信息.425.11 安裝 MDAC.435.12 如何撥號上網(wǎng).45第 6 章 申報表基本填寫操作方法.47第 7 章 SB001 增值稅納稅申報表及其附列資料.507.1 申報表的結(jié)構(gòu).507.2 填寫操作方法.517.3 填寫注意事項.53第 8 章 SB009 扣繳個人所得稅報告表.568.1 概述.568.2 填寫操作方法.568.3 納稅信息錄入說明.628.4 導(dǎo)入數(shù)據(jù)格式說明.66第 9 章 其它申報表填寫說明.69第 10 章 會計報表填寫.7210.1 操

4、作方法.7310.2 導(dǎo)入格式說明.754上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊第第 1 章章 eTaxSH 概述概述1.1 eTaxSH 簡介簡介eTaxSH 是用于網(wǎng)上電子報稅的企業(yè)端軟件，全稱是“上海市網(wǎng)上電子報上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件稅企業(yè)端軟件” 。納稅人或納稅代理機構(gòu)使用該軟件可以完成納稅申報表的填寫和電子簽名，通過互聯(lián)網(wǎng)發(fā)送報表、收取回執(zhí)，管理申報數(shù)據(jù)等功能，方便、準(zhǔn)確、快捷、安全地實現(xiàn)電子化報稅。eTaxSH 軟件中包含有所有納稅申報表、會計報表、附列資料和其它報表。eTaxSH 軟件可以通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行實時更新。圖 1-1 就是 eTaxSH 的主界面，它的桌面圖標(biāo)是eTax

5、SH 按照用戶熟悉的郵件管理方式來管理用戶的申報數(shù)據(jù)，它包括：圖 1-1 eTaxSH5上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊“發(fā)件箱” 、 “收件箱” 、 “已發(fā)件” 、 “申報情況” 、 “涉稅事項辦理情況”和“電子繳款憑證”六個文件夾。 “發(fā)件箱”中保存用戶填寫但未發(fā)送的申報表， “收件箱”保存收到的回執(zhí)， “已發(fā)件”保存已經(jīng)成功發(fā)出的申報表， “申報情況”記錄每個申報項目的處理情況， “涉稅事項辦理情況” 記錄每個涉稅事項的辦理情況， “電子繳款憑證”則保存收到的扣款憑證。 您若想填寫申報表，則只需點擊“填寫報表”按鈕；要發(fā)送報表，就點擊“發(fā)送報表”按鈕；要收取回執(zhí)，則點擊“收取回執(zhí)”按

6、鈕。如果仍然不清楚如何操作，則只要一步步點擊左下角的“網(wǎng)上電子報稅向?qū)А本涂梢粤恕TaxSHeTaxSH 的特點的特點（1） 申報數(shù)據(jù)采集與稅務(wù)后臺數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)是一體化的，具備完整的數(shù)據(jù)校驗?zāi)芰?，從而可大大提高申報的成功率。?） 簡潔友好的界面。類似郵件軟件界面，符合用戶的使用習(xí)慣，申報表的顏色和背景效果還可由用戶定制。（3） 軟件自動更新。（4） 個人所得稅申報中職工信息維護方便快捷，提供了職工分組、數(shù)據(jù)粘帖復(fù)制等功能。（5） 四小票與申報表高度集成。（6） 軟件提供各類向?qū)Чδ?，易學(xué)易用。（7） 各個申報表軟件模塊完全獨立，便于適應(yīng)業(yè)務(wù)的調(diào)整。（8） 代理版多用戶版企業(yè)版的統(tǒng)一，代理功

7、能中包含了帳戶分組特性。（9） 錯誤信息的解決辦法描述可由網(wǎng)站維護，及時更新，便于用戶解決問題。（10）基于微軟最新的.NET 技術(shù)。1.2 網(wǎng)上電子報稅網(wǎng)上電子報稅簡介簡介網(wǎng)上電子報稅就是納稅人或納稅代理機構(gòu)通過 Internet 完成報稅的過程。納稅人使用網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件 eTaxSH，填寫電子申報表，通過Internet 將電子報表發(fā)送到網(wǎng)站，網(wǎng)站將用戶的轉(zhuǎn)發(fā)到稅務(wù)局；稅務(wù)局的稅收征管系統(tǒng)將收到的電子報表進(jìn)行處理，根據(jù)處理的結(jié)果，產(chǎn)生相應(yīng)的回執(zhí)發(fā)送到網(wǎng)站。如申報成功，就同時將扣款信息發(fā)送到納稅人指定的扣款銀行進(jìn)行扣款；稅務(wù)局的稅收征管系統(tǒng)根據(jù)銀行反饋的扣款信息，產(chǎn)生相應(yīng)的扣款回執(zhí)發(fā)

8、送到網(wǎng)站。納稅人通過 Internet 接收申報回執(zhí)和扣款回執(zhí)，確認(rèn)申報成功、扣款成功。納稅人還可通過 eTaxSH 下載、打印銀行稅款扣款憑證。網(wǎng)上電子6上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊報稅網(wǎng)絡(luò)如圖 1-2 所示。1.3 CA 證書與數(shù)字簽名證書與數(shù)字簽名什么是 CA 認(rèn)證？CA 認(rèn)證是一種網(wǎng)上信息安全傳輸?shù)谋Ｕ蠙C制。通過這一機制，可實現(xiàn)申報者身份的可靠驗證，實現(xiàn)數(shù)字簽名和數(shù)據(jù)加密，保證申報行為不可抵賴、申報數(shù)據(jù)不被泄露、篡改。本系統(tǒng)采用了上海市電子商務(wù)數(shù)字證書管理中心（SHECA）提供的數(shù)字證書。納稅人在使用 eTaxSH 進(jìn)行電子報稅之前，必須在 CA 中心設(shè)于各服務(wù)網(wǎng)站公司的受理點

9、購買 CA 證書。證書包括證書私鑰和證書公鑰，證書私鑰用于簽名和解密，證書擁有者必須對證書私鑰進(jìn)行妥善管理，不可被他人獲得并使用；證書公鑰用于加密和驗證，公鑰是可以公開的，供發(fā)送方加密數(shù)據(jù)和接收方驗證簽名。具體用法是：納稅人通過網(wǎng)站發(fā)送報表時，首先用自己的私鑰進(jìn)行簽名，然后用所屬稅務(wù)機關(guān)的公鑰進(jìn)行加密；稅務(wù)機關(guān)在接收報表時用自己的私鑰進(jìn)行解密，用納稅人的公鑰進(jìn)行驗證。1.4 網(wǎng)上電子報稅的基本條件網(wǎng)上電子報稅的基本條件納稅人網(wǎng)上報稅需要具備如下基本條件：圖 1-2 網(wǎng)上電子報稅網(wǎng)絡(luò)7上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊(1) 納稅人在網(wǎng)上電子報稅服務(wù)網(wǎng)站辦理了開戶登記手續(xù)。(2) 納稅人購買了

10、上海 CA 中心的 CA 證書。(3) 納稅人已被主管稅務(wù)機關(guān)核定為電子申報戶。納稅人若不直接進(jìn)行網(wǎng)上電子報稅，也可通過有關(guān)的電子報稅代理機構(gòu)進(jìn)行電子報稅。1.5 eTaxSH 使用步驟使用步驟eTaxSH 的使用步驟如下：第一步 使用安裝光盤安裝 eTaxSH第二步 運行 eTaxSH 新建帳戶第三步 在 eTaxSH 中填寫申報表第四步 發(fā)送所填寫的申報表第五步 收取稅務(wù)機關(guān)返回的回執(zhí)1.6 eTaxSH 的主要界面的主要界面1.6.1 帳戶主界面帳戶主界面建立好帳戶后，啟動 eTaxSH 后就進(jìn)入 eTaxSH 的帳戶主界面（圖 1-3） ，主界面包括菜單欄、工具欄、狀態(tài)欄、帳戶目錄、向

11、導(dǎo)區(qū)、發(fā)件箱摘要、收件箱摘要和已發(fā)件摘要。表 1-1 為主界面各部分的說明。表 1-1 帳戶主界面說明菜單欄點擊菜單欄中的菜單可完成用戶所需要的功能工具欄工具欄中放置用戶最常使用的功能按鈕狀態(tài)欄顯示 eTaxSH 當(dāng)前的狀態(tài)信息帳戶目錄顯示帳戶名及帳戶下的文件夾向?qū)^(qū)提供完成網(wǎng)上電子報稅的操作向?qū)?，用戶可直接點擊操作，也可按其中的文字說明進(jìn)行操作發(fā)件箱摘要分月顯示發(fā)件箱中已有的申報表。用戶可點擊申報表名稱打開申報表。發(fā)件箱中保存已經(jīng)填寫但還未發(fā)出的申報表。8上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊收件箱摘要顯示收件箱中回執(zhí)數(shù)量，當(dāng)月回執(zhí)情況等信息已發(fā)件摘要顯示已發(fā)申報數(shù)據(jù)的分月目錄1.6.2 工具

12、欄工具欄圖 1-4 就是 eTaxSH 的工具欄。圖 1-3 帳戶主界面圖 1-4 工具欄9上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊1.6.3 eTaxSH 菜單菜單eTaxSH 的菜單如圖 1-5 所示，各菜單項的功能說明見表 1-2。表 1-2 eTaxSH 菜單項功能填寫申報表填寫申報表填寫涉稅事項填寫涉稅事項發(fā)送申報表發(fā)送位于發(fā)件箱中填寫好的申報表收取回執(zhí)收取稅務(wù)機關(guān)申報回執(zhí)、扣款回執(zhí)和通知下載電子繳款憑證下載稅務(wù)機關(guān)返回的扣款憑證下載核定更新稅務(wù)機關(guān)對納稅人核定信息打印回執(zhí)打印當(dāng)前打開的回執(zhí)文件退出退出 eTaxSH發(fā)件箱進(jìn)入發(fā)件箱收件箱進(jìn)入收件箱已發(fā)件進(jìn)入已發(fā)件申報情況進(jìn)入申報情況涉稅

13、事項辦理情況進(jìn)入涉稅事項辦理情況視圖電子繳款憑證進(jìn)入電子繳款憑證新建帳戶建立一個新的帳戶更名更改帳戶名稱刪除帳戶刪除選中帳戶使用密碼保護對帳戶實施密碼保護，要求打開帳戶時要輸入私鑰密碼當(dāng)前帳戶屬性查看當(dāng)前帳戶的信息帳戶申報項目設(shè)置設(shè)置要申報的項目更新軟件更新軟件數(shù)據(jù)備份將所有數(shù)據(jù)備份為一個文件數(shù)據(jù)恢復(fù)用備份文件恢復(fù)數(shù)據(jù)軟件自檢檢查發(fā)送軟件的檢測信息工具網(wǎng)絡(luò)設(shè)置設(shè)置系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)選項幫助10上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊eTaxSH 幫助打開幫助關(guān)于 eTaxSH主頁公告欄常見問題解答聯(lián)系我們用戶信息登記電子報稅服務(wù)網(wǎng)站eTaxSH 在線教程上海稅務(wù)網(wǎng)發(fā)送錯誤報告向網(wǎng)站發(fā)送錯誤報告查看日志11上

14、海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊1.6.4 帳戶文件夾帳戶文件夾 一、發(fā)件箱一、發(fā)件箱 “發(fā)件箱”中存放填寫好但未發(fā)送的申報表（圖 1-6）二、收件箱二、收件箱 “收件箱”中存放稅務(wù)機關(guān)發(fā)送給納稅人的回執(zhí)（圖 1-7） 。圖 1-6 發(fā)件箱12上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊圖 1-7 收件箱三、已發(fā)件三、已發(fā)件 “已發(fā)件”中存放已成功發(fā)送出去的申報數(shù)據(jù)（圖 1-8） 。圖 1-8 已發(fā)件13上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊四、申報情況四、申報情況 “申報情況”中記錄每個申報項目的申報處理情況（圖 1-9） 。五、涉稅事項辦理情況五、涉稅事項辦理情況 “涉稅事項辦理情況”中記錄每個涉

15、稅事項的辦理情況（圖 1-10） 。圖 1-9 申報情況14上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊圖 1-10 涉稅事項辦理情況六、電子繳款憑證六、電子繳款憑證 “電子繳款憑證”中記錄收到的稅務(wù)機關(guān)返回的扣款憑證。 （圖 1-11） 。圖 1-11 電子繳款憑證15上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊第第 2 章章 eTaxSH 安裝使用快速入門安裝使用快速入門2.1 軟件安裝軟件安裝第一步：插入第一步：插入 eTaxSH 安裝光盤安裝光盤 將 eTaxSH 安裝光盤放入光盤驅(qū)動器，稍等一會兒，出現(xiàn)“歡迎使用 eTaxSH2.0”窗口(如果沒有出現(xiàn)，請雙擊光盤中的文件Setup.exe ，同樣會

16、出現(xiàn)該窗口)，該窗口中顯示 eTaxSH 需要安裝或升級的四個軟件的安裝狀態(tài)。第二步：選擇要安裝的第二步：選擇要安裝的 CA 證書驅(qū)動程序證書驅(qū)動程序當(dāng)出現(xiàn)“開始安裝”的窗口時，則開始安裝 CA 證書驅(qū)動，點擊下一步，直至點擊完成，進(jìn)入下一個軟件的安裝。第三步：開始安裝第三步：開始安裝點擊安裝按鈕即開始安裝。隨后按照提示進(jìn)行安裝，遇到提示是否接受協(xié)議的窗口，都選擇“接受”或“同意” 。注意：可點擊“演示程序”觀看操作演示。2.2 第一次運行第一次運行 eTaxSH在 Windows 桌面上點擊“eTaxSH”運行 eTaxSH，首次運行會出現(xiàn)新建帳戶的向?qū)?，幫助用戶完成帳戶的建立。一、新建帳?/p>

17、一、新建帳戶 第一步：創(chuàng)建一個第一步：創(chuàng)建一個“帳戶帳戶”在“第一步”窗口中分別輸入單位名稱、納稅人識別號，選擇正確的所屬稅務(wù)分局。納稅人識別號就是納稅人稅務(wù)登記證號，至少 15 位。把 CA 證書 USB 棒，插到 USB 口上，然后輸入私鑰密碼，CA證書的初始私鑰密碼為 CA 證書密碼信封中的密碼。輸入私鑰密16上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊碼要特別注意字母一般為小寫。按下一步進(jìn)入第二步。 第二步：選擇申報項目第二步：選擇申報項目大部分申報項目都已由軟件依據(jù)納稅人核定信息自動選擇好了，一般不需要改變。按完成則進(jìn)入“登錄稅務(wù)網(wǎng)站”窗口。到此，新建帳戶過程已成功完成。 二、新建帳戶后的登

18、錄二、新建帳戶后的登錄 新建第一個帳戶的 2 步完成后，即進(jìn)入“登錄上海稅務(wù)網(wǎng)”的窗口。接下來操作步驟為：點擊點擊登錄登錄- 點擊點擊確認(rèn)確認(rèn)-輸入私鑰密碼輸入私鑰密碼-點擊點擊確定確定。具體操作如下：點擊登錄即進(jìn)入上海稅務(wù)網(wǎng)站登錄頁。在該頁中點擊登錄，出現(xiàn)eTaxSH 啟動圖片。此時 eTaxSH 進(jìn)行軟件更新等操作，結(jié)束后要求用戶輸入 CA 證書私鑰密碼，正確輸入密碼后，點擊確定后開始更新核定。核定更新結(jié)束后則進(jìn)入 eTaxSH 主界面。2.3 網(wǎng)上報稅網(wǎng)上報稅第一步：啟動第一步：啟動 eTaxSH 軟件軟件在桌面點擊圖標(biāo) eTaxSH 啟動軟件，啟動前電腦必須已連接互聯(lián)網(wǎng)。啟動時軟件會檢

19、測核定數(shù)據(jù)是否已更新、軟件版本是否為最新，并且會自動更新核定和軟件。 第二步：填寫報表第二步：填寫報表點擊工具欄填寫報表按鈕，出現(xiàn)選擇填寫申報表的窗口，點擊“填寫”或“修改”即顯示相應(yīng)的申報表錄入窗口。申報表填寫完成后，點擊保存以保存申報表，然后點擊關(guān)閉，退出申報表錄入窗口。注意：注意：“報送月份”即是發(fā)送申報表的月份。選錯“報送月份” ，會使申報表中的所屬期錯誤。第三步：發(fā)送報表第三步：發(fā)送報表（1） 首先確認(rèn) CA 證書 USB 棒已插上，計算機已連上互聯(lián)網(wǎng)，然后點擊工具欄上的發(fā)送報表按鈕，出現(xiàn)報表選擇窗口，輸入所發(fā)報表的報送月份（即發(fā)送申報表的月份） ，在列表左側(cè)的17上海市網(wǎng)上電子報稅

20、企業(yè)端軟件用戶手冊“發(fā)送選擇”上，單擊選中要發(fā)送的申報表，按確定進(jìn)入“發(fā)送確認(rèn)”窗口。 （2）在“發(fā)送確認(rèn)”窗口中，仔細(xì)核對其中的信息，特別要核對主稅稅額合計，確認(rèn)正確后，按發(fā)送按鈕，出現(xiàn)用戶登錄窗口。（3）正確輸入私鑰密碼（注意大小寫）后，點擊確定按鈕就開始發(fā)送。發(fā)送成功或者失敗，都會有窗口顯示結(jié)果和相關(guān)信息。成功發(fā)送的報表自動轉(zhuǎn)到“已發(fā)件”箱保存。第四步：收取回執(zhí)第四步：收取回執(zhí)首先確認(rèn)計算機已連上互聯(lián)網(wǎng)，然后點擊“工具欄”上的收取回執(zhí)按鈕收回執(zhí)，此時需輸入私鑰密碼。收完后會提示收到多少封回執(zhí)，然后就可以在“收件箱”中看回執(zhí)。一般應(yīng)收到申報回執(zhí)和扣款回執(zhí)。成功發(fā)送報表后，一般過半個小時就可

21、以收取回執(zhí)了，以確認(rèn)申報和扣款的結(jié)果。第五步：下載憑證第五步：下載憑證納稅人申報的稅款經(jīng)銀行成功扣款后，其電子憑證會放到上海稅務(wù)網(wǎng)站，供納稅人下載打印，作為做帳憑證。點擊工具欄上下載憑證，輸入證書私鑰密碼后，收完后會提示收到多少封憑證，然后就可以再“電子繳款憑證”中看憑證。18上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊第第 3 章章 eTaxSH 的安裝和運行的安裝和運行3.1 eTaxSH 運行環(huán)境運行環(huán)境1 1PCPC 機基本硬件配置機基本硬件配置Intel 奔騰 4 處理器。 1G 內(nèi)存。2G 硬盤空間顯示器分辨率 1024768。配備光盤驅(qū)動器。配備 USB 插口。能連接互聯(lián)網(wǎng)，ADSL 等

22、寬帶上網(wǎng)。2.2. PCPC 機推薦硬件配置機推薦硬件配置Intel i3 處理器。 2G 內(nèi)存。 10G 硬盤空間顯示器分辨率 1024768，真彩色。配備光盤驅(qū)動器。配備 USB 插口。10M 寬帶上網(wǎng)。3 3操作系統(tǒng)操作系統(tǒng)eTaxSH 可以在下列各種版本的 Microsoft Windows 中文版下運行： WindowsXP、Windows Vista、Windows 7、Windows 8。運行的操作系統(tǒng)必須同時安裝： Microsoft Internet Explorer 6 或更高版本；19上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊 Microsoft NET Framework 1

23、.1。4 4驅(qū)動程序驅(qū)動程序安裝 CA 證書 USB 棒驅(qū)動程序。3.2 eTaxSH 安裝步驟安裝步驟eTaxSH 安裝程序?qū)⒆詣臃植酵瓿扇缦掳惭b：1安裝 CA 證書驅(qū)動程序。2升級 Microsoft Internet Explorer 到 6.0 版。3安裝 Microsoft .NET Framework1.1。4安裝 eTaxSH 。如果已安裝了 Microsoft Internet Explorer 5.01 或更高版本，就不需要升級 Microsoft Internet Explorer。而 MicrosoftNET Framework11只需安裝一次，如已安裝了，就不必再安裝了

24、。eTaxSH 安裝步驟安裝步驟如圖 3-1，安裝的開始窗口如圖 3-2。圖 3-1 eTaxSH 安裝步驟20上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊3.3 eTaxSH 安裝具體操作安裝具體操作3.3.1 安裝安裝 CA 證書驅(qū)動的操作證書驅(qū)動的操作安裝安裝 CA 證書驅(qū)動的操作證書驅(qū)動的操作當(dāng)出現(xiàn)圖 3-3 的窗口時，則開始安裝 CA 證書驅(qū)動，點擊下一步，出現(xiàn)下一個窗口后，點擊完成，進(jìn)入下一個軟件的安裝。圖 3-2 eTaxSH 安裝21上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊圖 3-3 CA 證書驅(qū)動安裝3.3.2 安裝安裝 Microsoft .NET Framework1.1 的操作的操

25、作操作步驟為：操作步驟為：點擊是（Y）-選擇“同意”- 點擊安裝-點擊確定。具體說明如下：1)當(dāng)出現(xiàn)提示安裝.NET Framework1.1 的窗口（圖 3-7）時，點擊是（Y）。2)當(dāng)出現(xiàn)如圖 3-8 所示.NET Framework1.1 安裝許可協(xié)議窗口時，需要用戶選擇“同意”或“不同意” ，請點擊“同意” ，然后點擊安裝，開始安裝.NET Frameworks1.122上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊3)NET Framework1.1 安裝結(jié)束后顯示圖 3-9 窗口，點擊確定,進(jìn)入eTaxSH 的安裝。3.3.3 安裝安裝 eTaxSH 中的操作中的操作 操作步驟為：操作步驟為

26、：點擊下一步- 點擊下一步- 點擊完成。圖 3-9 完成安裝圖 3-8 許可協(xié)議圖 3-7 .NET Framework1.1 安裝提示23上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊具體說明如下：(1)當(dāng)出現(xiàn)圖 3-10 所示窗口時，即開始了 eTaxSH 的安裝。點擊下一步,顯示如圖 3-11 所示窗口。(2)在圖 3-11 所示窗口中如想變更安裝文件夾，點擊瀏覽選擇其他文件夾，否則點擊下-步開始安裝。圖 3-10 eTaxSH 安裝圖 3-11 選擇 eTaxSH 安裝文件夾24上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊3.4 eTaxSH 的運行的運行方法方法 1：在 Windows 桌面上點擊 運

27、行 eTaxSH方法方法 2：在 Windows 桌面左下角依次點擊：開始 程序 eTaxSH eTaxSH運行 eTaxSH。初次運行 eTaxSH，軟件顯示新建帳戶向?qū)Т翱?，用于建立網(wǎng)上電子報帳戶。如何新建帳戶請見“3.5 新建帳戶” 。3.5 新建帳戶新建帳戶3.5.1 新建帳戶概述新建帳戶概述eTaxSH 安裝完成后，還不能填寫申報表進(jìn)行網(wǎng)上報稅，還需在軟件中建立以稅務(wù)登記證號為帳號的帳戶。新建帳戶必須連網(wǎng)。新建帳戶的過程將完成如下任務(wù)：a)用戶設(shè)置帳號和帳戶名稱。b)用戶選擇聯(lián)網(wǎng)設(shè)置。c)程序自動下載所屬稅務(wù)分局的 CA 證書。d)程序自動下載納稅人納稅核定數(shù)據(jù)。e)用戶選擇要填寫的

28、申報表。對于新安裝的 eTaxSH ，第一次啟動就會彈出新建帳戶的導(dǎo)航窗口，用戶只要按照導(dǎo)航窗口的提示，一步一步完成操作即可。自此以后，每次納稅人進(jìn)行網(wǎng)上報稅時都在自己的“帳戶”下進(jìn)行操作。注意：新建帳戶前需做好如下準(zhǔn)備：(1) 準(zhǔn)備好 CA 證書 USB 棒。(2) 計算機連上互聯(lián)網(wǎng)。3.5.2 新建帳戶步驟新建帳戶步驟新建帳戶分兩步完成，每完成一步都點擊下一步直到完成。各步說明如下：第一步：創(chuàng)建帳戶。第一步：創(chuàng)建帳戶。輸入納稅人名稱、納稅人識別號和 CA 證書私鑰密碼(如圖 3-12)。eTaxSH25上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊納稅人識別號就是稅務(wù)登記證號，一般為 15 位。如果

29、一家企業(yè)因特殊情況，需要兩個或兩個以上帳戶進(jìn)行申報，請與網(wǎng)站聯(lián)系另外申請帳號。CA 證書的初始私鑰密碼為 CA 證書密碼信封中的密碼。輸入私鑰密碼要特別注意字母一般為小寫。第二步：選擇申報項目。第二步：選擇申報項目。選擇申報項目（如圖 3-13） ，選擇后按完成大部分申報項目都已由軟件依據(jù)納稅人核定信息自動選擇好了，一般不需要改變。圖 3-12 創(chuàng)建帳戶圖 3-13 選擇申報項目26上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊3.5.3 新建帳戶后的登錄新建帳戶后的登錄新建第一個帳戶的 2 步完成后，即顯示圖 3-16 的登錄窗口。接下來操作步驟為：點擊登錄登錄- 點擊確認(rèn)確認(rèn)-輸入私鑰密碼-點擊確定

30、確定。具體操作如下：點擊登錄即進(jìn)入上海稅務(wù)網(wǎng)站登錄頁(圖 3-17)。在該頁中點擊登錄，出現(xiàn) eTaxSH 啟動圖片(圖 3-18)。在此 eTaxSH 進(jìn)行軟件更新等操作，結(jié)束后要求用戶輸入 CA 證書私鑰密碼，正確輸入密碼后，點擊確定后開始更新核定。核定更新結(jié)束后則進(jìn)入 eTaxSH。圖 3-16 登錄稅務(wù)網(wǎng)站圖 3-17 上海稅務(wù)網(wǎng)站網(wǎng)上報稅登錄頁27上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊3.6 軟件的卸載軟件的卸載3.6.1 eTaxSH 卸載卸載在 Windows 桌面左下角依次點擊：開始 程序 eTaxSH eTaxSH 卸載卸載 eTaxSH。3.6.2 其它相關(guān)程序的卸載其它相關(guān)

31、程序的卸載在 Windows 桌面上，點擊開始設(shè)置控制面板添加/刪除程序可在這里刪除的與 eTaxSH 相關(guān)的程序名稱包括：Microsoft .NET Framework1.1UniAgentCA 證書助手明華 USB 驅(qū)動設(shè)備華大 USB 驅(qū)動設(shè)備圖 3-18 eTaxSH 啟動圖片28上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊第 4 章 完成一次電子報稅完成一次電子報稅啟動啟動 eTaxSHeTaxSH 后完成一次網(wǎng)上報稅需要四步：填寫申報表、發(fā)送報表、收后完成一次網(wǎng)上報稅需要四步：填寫申報表、發(fā)送報表、收取回執(zhí)、下載憑證。取回執(zhí)、下載憑證。 eTaxSH 對申報表的填寫依據(jù)稅務(wù)機關(guān)給納稅人核

32、定信息進(jìn)行嚴(yán)格校驗，沒有核定數(shù)據(jù)就無法填寫申報表，核定數(shù)據(jù)不正確，申報表也不能填寫正確。4.1 操作步驟簡述操作步驟簡述完成一次電子報稅需操作如下四步：第一步：填寫申報表第一步：填寫申報表點擊工具欄填寫報表按鈕點擊對應(yīng)申報表旁的“填寫填寫” 報表填寫完成后點擊申報表工具欄上的保存按鈕和關(guān)閉按鈕。第二步：發(fā)送報表第二步：發(fā)送報表點擊工具欄發(fā)送報表按鈕選擇輸入報送月份、選擇申報表點擊發(fā)送確認(rèn)窗口中的發(fā)送 輸入私鑰密碼后點擊確定。第三步：收取回執(zhí)第三步：收取回執(zhí)點擊工具欄收取回執(zhí)按鈕輸入私鑰密碼后點擊確定。第四步：下載憑證第四步：下載憑證點擊工具欄下載憑證按鈕打印銀行稅款扣款憑證。4.2 第一步：填

33、寫報表第一步：填寫報表點擊工具欄填寫報表按鈕，出現(xiàn)圖 4-1 所示窗口，點擊“填寫”或“修改”即顯示相應(yīng)的申報表錄入窗口。填寫申報表需注意如下幾點：（1） 表中一些必需的基本信息不用填寫，系統(tǒng)會自動把帳戶中的基本信息導(dǎo)入進(jìn)來。（2） 所屬期是根據(jù)選擇的“報送月份報送月份”確定的，月度申報表跨度是一個月，季度申報表跨度是三個月，而年度申報表跨度則為一年。填表日期默認(rèn)值是當(dāng)前日期。 “報送月份報送月份”就是發(fā)送申報數(shù)據(jù)的月份。（3） 申報表窗口下部的狀態(tài)欄提供相應(yīng)的輸入提示，輸入過程中需注意這些提示信息。29上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊4.3 第二步：發(fā)送報表第二步：發(fā)送報表（1） 首先確

34、認(rèn) CA 證書 USB 棒已插上，計算機已連上互聯(lián)網(wǎng)，然后點擊工具欄上的發(fā)送報表按鈕，出現(xiàn)報表選擇提示窗口（圖 4-2） ，確認(rèn)報送月份，在列表左側(cè)的“選中標(biāo)志”上，單擊選中要發(fā)送的申報表，按確定出現(xiàn)“申報發(fā)送確認(rèn)”窗口（圖 4-3） 。圖 4-2 選擇要發(fā)送的報表圖 4-1 選擇要填寫的申報表30上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊（2） 仔細(xì)核對“申報發(fā)送確認(rèn)” 窗口中的信息，特別要核對合計稅額特別要核對合計稅額（該稅額不包括帶征的部分）（該稅額不包括帶征的部分） 。其中的帶征稅額僅做參考，稅務(wù)機關(guān)的稅收征管系統(tǒng)會依據(jù)申報表自動計算出準(zhǔn)確的帶征稅額。確認(rèn)正確后，按發(fā)送按鈕（圖 4-3） ，

35、出現(xiàn)用戶登錄窗口。（3） 正確輸入私鑰密碼（注意大小寫）后，點擊確定按鈕就開始發(fā)送。發(fā)送成功或者失敗，都會有窗口顯示結(jié)果和相關(guān)信息。成功發(fā)送的報表自動轉(zhuǎn)到“已發(fā)件”箱保存。注意事項：1) 在未發(fā)送前，如有報表需要修改，請打開“發(fā)件箱” ，根據(jù)報送月份找到要改動的報表，修改數(shù)據(jù)后，再保存。2) 成功發(fā)送的申報表不能再次發(fā)送，如需再次申報需到主管稅務(wù)機關(guān)辦稅服務(wù)廳辦理。圖 4-3 申報發(fā)送確認(rèn)31上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊4.4 第三步：收取回執(zhí)第三步：收取回執(zhí)成功發(fā)送報表后，一般過半個小時就可以收取回執(zhí)了，以確認(rèn)申報和扣款的結(jié)果。首先確認(rèn)計算機已連上互聯(lián)網(wǎng)，然后點擊“工具欄”上的收取回

36、執(zhí)按鈕收回執(zhí)。此時，需輸入私鑰密碼，收完后會提示收到多少封郵件，然后就可以在“收件箱”中看回執(zhí)。一般應(yīng)收到申報回執(zhí)和扣款回執(zhí)。4.5 第四步：下載憑證第四步：下載憑證納稅人申報的稅款經(jīng)銀行扣款后，其電子憑證會放到上海稅務(wù)網(wǎng)站，供納稅人下載打印，作為做帳憑證。點擊工具欄上下載憑證，輸入證書私鑰密碼后，收完后會提示收到多少封憑證，然后就可以再“電子繳款憑證”中看憑證。4.6 查看申報情況查看申報情況申報發(fā)送成功后，可點擊左側(cè)帳戶名稱下的“申報情況” ，了解申報的處理情況。32上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊第第 5 章章 常用功能常用功能及使用技巧及使用技巧5.1 查看帳戶信息查看帳戶信息點擊

37、工具欄按鈕帳戶屬性，可查看或修改當(dāng)前帳戶的信息（圖 5-1 至 5-5） 。 “帳戶屬性”包含了和帳戶有關(guān)的所有信息，包括網(wǎng)絡(luò)、CA 證書和核定信息。圖 5-1 帳戶屬性-帳戶33上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊納稅人可在這里查看自己的核定信息，如有問題可與主管稅務(wù)機關(guān)聯(lián)系，以獲得正確的核定數(shù)據(jù)。1) 納稅人因變更了 CA，而造成核定沒有更新，可點擊“帳戶”中的強制更新核定(圖 5-1)，下載最新的核定信息。2) 在納稅基本信息(圖 5-2)中，影響申報表填寫的信息及說明如下表。增值稅納稅類型一般納稅人可填寫“SB101 增值稅納稅申報表及附表（適用一般納稅人） ” ；小規(guī)模納稅人可填寫“

38、SB102 增值稅納稅申報表（適用小規(guī)模納稅人） ” ；財務(wù)報表名稱納稅人所要填及能填的財務(wù)報表。5-2 帳戶屬性-納稅人基本信息34上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊3) 征收項目與品目信息(圖 5-3)核定了大部分申報表的填寫內(nèi)容，包括貨物名稱、稅率等。點擊上面列表中的征收項目，則在下面顯示該稅種下的品目信息。如果申報表不能填寫或填寫有問題，請查看這些信息，如有疑問可與稅務(wù)機關(guān)聯(lián)系。4) 圖 5-4 是核定的帶征信息，這些信息確定了如何通過增值稅、營業(yè)稅和消費稅帶征其它稅種。5) 圖 5-5 是用于“SB101 增值稅納稅申報表及附表（適用一般納稅人） ”填寫的一般增值稅期初數(shù)據(jù)，包括上

39、期的本年累計。5-3 帳戶屬性-征收項目與品目35上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊5-4 帳戶屬性-稅種帶征5-5 帳戶屬性-一般增值稅期初數(shù)據(jù)36上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊5.2 項目設(shè)置項目設(shè)置在“申報項目設(shè)置”中大部分選擇是由核定確定的，有部分申報項目可由用戶選擇。只有被選擇的申報表才能出現(xiàn)在“填寫報表”選擇窗口中。點擊菜單帳戶-申報項目設(shè)置，顯示圖 5-7 的窗口。也可以點擊工具欄帳戶屬性按鈕，在帳戶屬性的“申報項目”中進(jìn)行設(shè)置。5.3 使用密碼保護使用密碼保護用戶若想對自己帳戶中的信息實施保護，不讓其他人看到帳戶中的申報信息，可使用密碼保護功能。起用該功能后，用戶每次打

40、開帳戶，都需要將 CA證書 USB 棒插到計算上，提示輸入密碼時輸入證書的私鑰密碼。點擊菜單帳戶-使用密碼保護，當(dāng)提示輸入密碼時，正確輸入私鑰密碼后，帳戶圖標(biāo)變?yōu)?,表示“已加鎖” ，但目前是打開的，當(dāng)圖標(biāo)變成 時，表示帳戶鎖是鎖住的。圖 57 申報項目設(shè)置37上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊5.4 查看證書查看證書 USB 棒狀態(tài)棒狀態(tài)用戶可點擊 Windows 開始菜單開始-程序-eTaxSH- UniAgent，可運行上海 CA 中心提供的查看程序，了解證書的狀態(tài)。5.5 網(wǎng)絡(luò)設(shè)置網(wǎng)絡(luò)設(shè)置點擊菜單工具-網(wǎng)絡(luò)設(shè)置進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)設(shè)置窗口(如圖 5-9 所示)。這里的設(shè)置一般不需改動，對于通過局

41、域網(wǎng)中使用網(wǎng)絡(luò)代理上網(wǎng)的用戶，請與網(wǎng)絡(luò)管理員聯(lián)系，選擇合適的網(wǎng)絡(luò)連接設(shè)置。 5.6 確認(rèn)申報結(jié)果確認(rèn)申報結(jié)果納稅人通過 Internet 把申報表發(fā)出以后，應(yīng)及時了解本次發(fā)送的結(jié)果：（1） 報表填完發(fā)送以后，系統(tǒng)就自動把發(fā)送的申報表存放在“已發(fā)件”中，用戶可以打開已發(fā)件箱，查詢已發(fā)送的報表。（2） 收取回執(zhí)。報表發(fā)送成功以后，稅務(wù)機關(guān)會對接收到的申報表進(jìn)行申報處理和扣款處理，然后將處理的結(jié)果以電子回執(zhí)的形式返回給納稅人，因此納稅人要及時收取回執(zhí)，查看申報扣款結(jié)果。圖 59 網(wǎng)絡(luò)設(shè)置38上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊（3） 在“申報情況”查看每張報表申報扣款情況。5.7 下載憑證下載憑證5

42、.7.1 操作方法操作方法第 1 步：單擊工具欄按鈕，或單擊軟件向?qū)ё笙陆恰暗谒牟?、下載憑證” 。第 2 步：輸入 CA 證書密碼，完成憑證下載。第 3 步： 下載憑證完畢后，進(jìn)入菜單樹 “電子繳款憑證”節(jié)點，在電子繳款憑證界面，點擊憑證號碼上的鏈接或雙擊記錄可打開需要查看的憑證。39上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊第 4 步：打開電子繳款憑證窗口，查看憑證。電子繳款憑證每頁顯示 20 條明細(xì)記錄，在記錄數(shù)較多的情況下，會產(chǎn)生多頁憑證。此時，可通過點擊“第一頁” 、 “前一頁” 、 “下一頁” 、 “最后一頁”等按鈕，查看憑證。40上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊第 5 步：點擊“驗章

43、” ，進(jìn)行憑證與稅務(wù)局印章進(jìn)行合法性校驗。必須先驗章才能打印憑證。否則會彈出下圖提示。41上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊驗章通過后，底部三角章顯示為實體紅色。42上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊第 6 步：點擊“打印” ，選擇打印機，即可完成憑證打印。憑證上顯示打印日期及打印次數(shù)。43上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊5.8 查看打印歷史數(shù)據(jù)查看打印歷史數(shù)據(jù)點擊左側(cè)帳戶文件中的“已發(fā)件” （如圖 516） ，然后點擊數(shù)據(jù)所屬的報送月份，在右側(cè)的申報號碼列表中選中一行，再雙擊下半部分中顯示的申報表名稱即可打開申報表，點擊申報表工具欄中的“打印”按鈕即可打印申報表。5.9 獲得幫助獲得

44、幫助納稅人在使用軟件的過程中遇到問題，一般都可以查看軟件的幫助文檔獲得解答。 點擊菜單幫助-eTaxSH 幫助或按F1鍵即可打開幫助信息。5.10 查看帶征信息查看帶征信息在“SB101 增值稅納稅申報表”和“SB004 營業(yè)稅申報表”等申報表中按 F12 可查看帶征項目的信息。帶征稅額是由稅務(wù)機關(guān)計算機系統(tǒng)依據(jù)納稅人申報的主稅信息生成的，不圖 5-16 已發(fā)件44上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊需進(jìn)行單獨申報，納稅人可在返回的扣款回執(zhí)中看到帶征的稅額。5.11 安裝安裝 MDAC個人所得稅申報模塊中導(dǎo)入 Excel 文件的數(shù)據(jù)需要 MDAC2.6 以上版本軟件的支持。Windows98

45、系統(tǒng)中 MDAC 版本過低需要升級。升級 MDAC 的安裝步驟為：(1) 將 eTaxSH 安裝光盤放入光盤驅(qū)動器。(2) 使用 Windows 資源管理器打開光盤中的目錄“工具軟件” 。(3) 雙擊目錄“工具軟件”下的“mdac_type.exe”文件即開始安裝。(4) 當(dāng)顯示“最終用戶許可協(xié)議”窗口時，單擊選中“是，我接受上面許可協(xié)議中的所有條款” ，然后點擊下一步。(5) 按照窗口中的提示完成安裝。(6) 安裝結(jié)束后重新啟動計算機。5.12 如何撥號上網(wǎng)如何撥號上網(wǎng)首先需按調(diào)制解調(diào)器（Modem）的說明安裝好調(diào)制解調(diào)器，包括調(diào)制解調(diào)器的驅(qū)動程序。Windows 98 下的設(shè)置方法下的設(shè)置

46、方法（1） 從開始-程序- 附件- 通訊-撥號網(wǎng)絡(luò)進(jìn)入，點擊新建連接 ，出現(xiàn)圖 5-19 窗口。（2） 在“請鍵入對方計算的名稱”的提示下，任意輸入一個便于記憶的名稱（默認(rèn)為“我的連接” ） ，本例取名為“16300” 。如果調(diào)制解調(diào)器已成功安裝，在“選擇設(shè)備”的下拉框中會顯示該設(shè)備。選擇所安裝的設(shè)備，然后按下一步 ，出現(xiàn)圖 5-20 所示窗口。圖 5-19 連接名稱圖 5-20 電話號碼45上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊（3） 區(qū)號輸入“021” ，電話號碼輸入“16300” ，按下一步 ，出現(xiàn)一個確認(rèn)（4） 窗口，再按下一步完成，則在撥號網(wǎng)絡(luò)中顯示新建連接的圖標(biāo)“16300” （如圖

47、 5-21） 。（5） 將電話線接在調(diào)制解調(diào)器上，然后從開始- 程序- 附件-通訊- 撥號網(wǎng)絡(luò)進(jìn)入，點擊“16300” ，顯示圖 5-22 所示撥號窗口，用戶名和密碼都輸入“16300” ，按連接 則開始撥號。如果自己的電話是分機，電話號可輸入“0,16300” （“0”為撥外線的號碼） 。Windows XP 下的設(shè)置方法下的設(shè)置方法(1)建立撥號連接。從開始-連接到-顯示所有連接進(jìn)入圖 5-23所示窗口，單擊創(chuàng)建一個新的連接 ，然后選擇“連接到 Internet” ， “手動設(shè)置我的連接” ， “用撥號調(diào)制解調(diào)器連接” ，接著 ISP 名稱、電話號碼、用戶名、密碼、確認(rèn)密碼都輸入“1630

48、0” ，最后按完成結(jié)束設(shè)置，出現(xiàn)撥號窗口，即可以撥號上網(wǎng)了。(2)撥號。從開始-連接到-16300撥號上網(wǎng)。圖 5-21 撥號網(wǎng)絡(luò)圖 5-22 撥號圖 5-23 網(wǎng)絡(luò)連接46上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊第第 6 章章 申報表基本填寫申報表基本填寫操作方法操作方法進(jìn)入一個申報表的填寫窗口，其基本樣式如圖 6-1 所示，相關(guān)說明如下：1、打開申報表 可以有 3 種方式打開要填寫的申報表（1）點擊工具欄填寫報表 ，出現(xiàn)圖 6-2 窗口，點擊“填寫”或“修改”可打開申報表?？射浫雴卧嬎銌卧愵~單元自動填入的信息工具欄提示欄圖 6-1 申報表填寫界面47上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊（2

49、）在帳戶主界面中點擊報表名稱打開申報表。（3）在“發(fā)件箱”中打開已填寫未發(fā)送的申報表。2、將鼠標(biāo)箭頭放在按鈕上，在按鈕的下方會出現(xiàn)該按鈕功能的提示（如圖6-3） 。工具欄上的按鈕功能說明如下：圖 6-2 填寫申報表圖 6-3 工具欄按鈕提示圖 6-4 頁面設(shè)置48上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊保存申報表打印當(dāng)前申報表打印預(yù)覽當(dāng)前申報表，若要設(shè)置打印頁面，可點擊該按鈕旁的箭頭（見圖 6-4） 。審核報表與附件的數(shù)據(jù)關(guān)系添加由國家稅務(wù)總局的通用稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件輸入的發(fā)票清單顯示帶征信息，點擊帶征按鈕可查看帶征信息（見圖 6-5） 。關(guān)閉申報表3、申報表中的數(shù)據(jù)單元分類申報表中數(shù)據(jù)單元分兩類：

50、（1）可錄入單元，顏色為白色；（2）不錄入單元，顏色為灰色；4、申報表的格式軟件中各申報表的格式與稅務(wù)機關(guān)印制的紙質(zhì)申報表格式完全一樣。5、填寫申報表過程中可借助提示欄中提供的提示信息。6、點擊工具欄上帶征按鈕，可查看該表的帶征信息(圖 6-5)。7、申報表的填寫嚴(yán)格依據(jù)稅務(wù)機關(guān)對納稅人核定，沒有相應(yīng)申報表的核定，圖 6-5 帶征信息49上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊不能填寫該申報表。50上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊第第 7 章章 SB101 增值稅納稅申報表及其附列資料增值稅納稅申報表及其附列資料7.1 申報表的結(jié)構(gòu)申報表的結(jié)構(gòu)新的增值稅納稅申報表與舊的申報表在結(jié)構(gòu)上基本是一樣

51、的，無非是要申報銷項和進(jìn)項，及由此計算出的應(yīng)納稅額等信息。所不同的是新的增值稅納稅申報信息更加詳細(xì)，銷項和進(jìn)項都有單獨的附表進(jìn)行申報。增值稅納稅申報表及附表包括 3 張報表：增增值值稅稅納納稅稅申申報報表表銷銷項項稅稅額額稅款計算進(jìn)進(jìn)項項及及抵抵扣扣稅稅額額稅款繳納銷銷售售額額應(yīng)應(yīng)納納稅稅額額=銷項稅額-抵扣稅額增增值值稅稅納納稅稅申申報報表表銷銷項項稅稅額額稅款計算進(jìn)進(jìn)項項及及抵抵扣扣稅稅額額稅款繳納銷銷售售額額應(yīng)應(yīng)納納稅稅額額=銷項稅額-抵扣稅額附附表表一一 、本本期期銷銷售售明明細(xì)細(xì)四、免稅貨物或勞務(wù)三、出口免稅貨物或勞務(wù)二、簡易征收貨物(6,4%)一、適用稅率貨物或勞務(wù)(13,17%)

52、附附表表一一 、本本期期銷銷售售明明細(xì)細(xì)四、免稅貨物或勞務(wù)三、出口免稅貨物或勞務(wù)二、簡易征收貨物(6,4%)一、適用稅率貨物或勞務(wù)(13,17%)附附表表二二、 本本期期進(jìn)進(jìn)項項稅稅額額明明細(xì)細(xì)四、其他三、待抵扣進(jìn)項稅額二二、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出出進(jìn)進(jìn)項項稅稅額額一一、申申報報抵抵扣扣進(jìn)進(jìn)項項稅稅額額附附表表二二、 本本期期進(jìn)進(jìn)項項稅稅額額明明細(xì)細(xì)四、其他三、待抵扣進(jìn)項稅額二二、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出出進(jìn)進(jìn)項項稅稅額額一一、申申報報抵抵扣扣進(jìn)進(jìn)項項稅稅額額防偽稅控增票(抵扣聯(lián))代開發(fā)票運輸業(yè)發(fā)票廢舊物資發(fā)票海關(guān)完稅憑證(抵扣清單)代開發(fā)票運輸業(yè)發(fā)票廢舊物資發(fā)票海關(guān)完稅憑證(抵扣清單)防偽稅控增票(存根聯(lián))廢舊物資發(fā)票(開具

53、清單)廢舊物資發(fā)票(開具清單)圖 7-1 增值稅納稅申報表及附表的結(jié)構(gòu)51上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊(1) 增值稅納稅申報表（適用一般納稅人） ，這里簡稱“主表”(2) 增值稅納稅申報表附列資料（表一） （本期銷售情況明細(xì)） ，這里簡稱“表一”(3) 增值稅納稅申報表附列資料（表二） （本期進(jìn)項稅額明細(xì)） ，這里簡稱“表二”這三張表之間存在嚴(yán)格的勾稽關(guān)系這三張表之間存在嚴(yán)格的勾稽關(guān)系，其結(jié)構(gòu)如圖 7-1 所示。主表、表一和表二的結(jié)果說明如下：一、主表一、主表（1） 主表分三部分：銷售額、稅款計算和稅款繳納。（2） 主表的“稅款計算”分三部分：銷項稅額、進(jìn)項及抵扣稅額、應(yīng)納稅額，應(yīng)納稅

54、額=銷項稅額-抵扣稅額。（3） 主表的“銷售額”部分和“銷項稅額”數(shù)據(jù)來自表一（本期銷售情況明細(xì)） 。（4） 主表的“進(jìn)項及抵扣稅額”部分?jǐn)?shù)據(jù)來自表二（本期進(jìn)項稅額明細(xì)）。二、二、表一（本期銷售情況明細(xì)）表一（本期銷售情況明細(xì)）（1） 表一分四部分：適用稅率貨物或勞務(wù)（13%,17%） 、簡易征收貨物（6%,4%） 、出口免征貨物或勞務(wù)、免征貨物或勞務(wù)。（2） 表一數(shù)據(jù)需依據(jù)增值稅防偽稅控專用發(fā)票存根聯(lián)和廢舊物資發(fā)票等來填寫。三、表二（本期進(jìn)項稅額明細(xì)）三、表二（本期進(jìn)項稅額明細(xì)）（1） 表二分四部分：申報抵扣進(jìn)項稅額、轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅額、待抵扣進(jìn)項稅額 、其他。（2） 表二數(shù)據(jù)需依據(jù)增值稅防偽稅控

55、專用發(fā)票抵扣聯(lián)、運輸業(yè)發(fā)票、廢舊物資發(fā)票及海關(guān)完稅憑證等來填寫。7.2 填寫操作方法填寫操作方法增值稅納稅申報表及附表的填寫窗口如圖 7-2 所示。左下角為填表向?qū)В蛔髠?cè)為申報表目錄，添加了附件后，則有附件的目錄。填寫的步驟為：填寫的步驟為：第 1 步 填寫 FB104 本期銷售額減除項目金額明細(xì)表；第 2 步 填寫 FB101 本期銷售情況明細(xì)；第 3 步 填寫 FB103 本期進(jìn)項稅額明細(xì)；52上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊第 4 步 填寫 FB106 稅額抵減情況表；第 5 步 填寫 FB107 固定資產(chǎn)進(jìn)項稅額抵扣情況表；第 6 步 填寫 FB113 文化事業(yè)建設(shè)費申報表；第 7

56、 步 填寫 FB114 文化事業(yè)建設(shè)費扣除清單；第 8 步 填寫 SB101 增值稅納稅申報表；主表中有很多數(shù)據(jù)直接由附表自動計算得到，不需填寫。第 9 步 如需申報清單數(shù)據(jù)，請?zhí)砑痈郊坏?10 步 按審核按鈕審核；第 11 步 保存申報表，關(guān)閉退出。增值稅納稅申報表及附表填寫窗口的工具欄見圖 7-3 和表 7-1 介紹。表 7-1 增值稅納稅申報表工具欄保存申報表打印當(dāng)前申報表打印預(yù)覽當(dāng)前申報表審核報表與附件的數(shù)據(jù)關(guān)系。點擊該按鈕后窗口下部會顯示一個審核信息窗。為“農(nóng)產(chǎn)品抵扣清單、機動車識別代碼清單”增加一條記錄從“農(nóng)產(chǎn)品抵扣清單、機動車識別代碼清單”刪除一條記錄為“農(nóng)產(chǎn)品抵扣清單、機動車

57、識別代碼清單”導(dǎo)入指定格式的數(shù)據(jù)添加由國家稅務(wù)總局的通用稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件輸入的發(fā)票清單顯示帶征信息關(guān)閉申報表53上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊7.3 填寫注意事項填寫注意事項7.3.1 FB101 表一（本月銷售情況明細(xì)表一（本月銷售情況明細(xì)）a)稅額通常根據(jù)銷售額稅率自動計算，但允許在 250 元以內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。b)份數(shù)不允許輸入負(fù)數(shù)。圖 7-2 增值稅納稅申報表及附表圖 7-3 工具欄54上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊7.3.2 FB103 表二（本月進(jìn)項稅額明細(xì)表二（本月進(jìn)項稅額明細(xì)）1如有本期認(rèn)證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票，請確認(rèn)本表第 35 行數(shù)據(jù)正確性。7.3.3 SB

58、101 主表（增值稅納稅申報表主表（增值稅納稅申報表）1主表的大部分?jǐn)?shù)據(jù)是根據(jù)表一、表二數(shù)據(jù)自動生成的，所以請先填附表再填主表。2如果主表自動計算的數(shù)據(jù)不正確，請先檢查附表的數(shù)據(jù)是否填寫正確。55上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊第第 8 章章 SB009 扣繳個人所得稅報告表扣繳個人所得稅報告表8.1 概述概述個人所得稅代扣代繳申報表包括 “職工信息”和“納稅信息”兩項申報內(nèi)容。 “職工信息”是用于維護代扣代繳單位需要繳納個人所得稅職工的個人基本信息。所有需要進(jìn)行個人所得稅明細(xì)申報的職工，都必須先在這里添加個人基本信息。 “納稅信息”是代扣代繳單位申報個人所得稅的詳細(xì)數(shù)據(jù)。填寫職工納稅信息

59、時必須先選擇正確的所得項目，不同的所得項目對應(yīng)不同的個人所得稅算法，常用的所得項目有月工資、數(shù)月獎金、勞務(wù)報酬所得、年薪制等。另外，申報的納稅數(shù)據(jù)有“含稅”與“不含稅”兩項選擇。此項選擇是針對收入額而言的， “含稅”是指填寫的收入額中包含了需負(fù)擔(dān)的個人所得稅，而“不含稅”是指收入額中已剔除了個人應(yīng)承擔(dān)的稅款，通常情況下收入額都是含稅的。職工信息中的年薪制和月薪制表示兩種薪金制度。適用年薪制的職工一般按年確定收入，收入分為基本收入和效益收入，基本收入在“月工資”中進(jìn)行申報，取得效益收入時使用“年薪制”所得項目進(jìn)行清繳，設(shè)定為“月薪制”的職工不能已“年薪制”方式申報。個人所得稅的所得項目采用的是超

60、額累進(jìn)稅率，如月工資、數(shù)月獎金、勞務(wù)報酬所得等。超額累進(jìn)稅率就是把應(yīng)納所得稅額分成若干等級，每一等級規(guī)定一個稅率，稅率依次提高。通常的算法是把應(yīng)納所得稅額乘上適用的最高等級稅率后再扣除對應(yīng)速算扣除數(shù)，計算結(jié)果與每級分開計算時相同。8.2 填寫操作方法填寫操作方法8.2.1 職工信息維護職工信息維護第一次填寫個人所得稅申報表，職工信息是沒有的，這時 eTaxSH 會彈出“職工信息維護”窗口（圖 8-1） ，要求輸入職工信息。操作方法如下：56上海市網(wǎng)上電子報稅企業(yè)端軟件用戶手冊（1） 點擊工具欄上新增按鈕，顯示“增加職工信息”窗口，如圖 8-2所示。（2） 在圖 8-2 中順序錄入職工的信息。每