2019年餐飲管理操作手冊(cè)全套營(yíng)運(yùn)管理操作手冊(cè)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)頁(yè)

1、235第七章 財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)第一節(jié) 崗位職責(zé) 235（一）財(cái)務(wù)主管崗 位職責(zé) 235（二）會(huì)計(jì)員崗 位職責(zé) 237（三）出納員崗位職責(zé)238（四）財(cái)務(wù)部審核員崗位職責(zé) 239（五）成 本核算統(tǒng)計(jì)員崗位職責(zé)240（六）收銀部長(zhǎng)崗位職責(zé)241（七）收銀員崗位職責(zé)242（八）倉(cāng)庫(kù)管理員崗位職責(zé) 243（九）食品采購(gòu)員崗位職責(zé) 244（十）電腦系統(tǒng)維護(hù)員崗位職責(zé) 245第二節(jié)財(cái)務(wù)部操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 246（一）會(huì)計(jì)核算流程工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 246（二）餐廳每月工資表的編制工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)248（三）出納員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 249（四）收銀員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 252（五）作廢帳單的

2、管理工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 254（六）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 255（七）收銀交接班現(xiàn)金及帳單交接工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 256（八）保管員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)257（九）貨物驗(yàn)收工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)258（十）采購(gòu)員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 260（十一）采購(gòu)員工作質(zhì)量規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)261（十二）電腦員維修工作質(zhì)量規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)262第三節(jié)財(cái)務(wù)部管理制度 263（一）財(cái)務(wù)借款及核銷管理工作制度263（二）公司固定資產(chǎn)管理制度264（三）報(bào)損、報(bào)廢管理制度管理265（四）內(nèi)部審計(jì)管理制度266（五）工程部工用具管理制度267（六）會(huì)計(jì)核算管理制度268（七）

3、餐廳簽單、掛帳打折管理制度269（八）處理收銀員長(zhǎng)短款工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)270（九）貨物原料出入庫(kù)管理辦法271（十）財(cái)產(chǎn)貨物原料盤點(diǎn)清查管理制度272（十一）食品原材料及其他物品采購(gòu)管理制度 274（十二）財(cái)務(wù)票據(jù)管理制度275（十三）員工差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度276（十四）員工工資待遇中的各種扣款制度278（十五）作廢帳單的管理工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)280第三節(jié)財(cái)務(wù)部管理運(yùn)轉(zhuǎn)表格 281第七章、財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)第一節(jié) 崗位職責(zé)一）財(cái)務(wù)主管崗 位 職 責(zé)一、崗位名稱：財(cái)務(wù)主管二、崗位級(jí)別：主管三、直接上司：總監(jiān)四、下屬對(duì)象：會(huì)計(jì)員 出納員 成本核算員 倉(cāng)庫(kù)保管員 收銀主管五、主要職責(zé)：1 、主

4、持財(cái)務(wù)部門例會(huì)，傳達(dá)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)工作精神，總結(jié)本周的工作不足，提高工作效率。2、負(fù)責(zé)組織酒店的經(jīng)濟(jì)核算，組織編制和審核會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表向董事會(huì)與公司總經(jīng)理、總 監(jiān)匯報(bào)并按董事會(huì)規(guī)定時(shí)限及時(shí)組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算和決算。3、 審查各項(xiàng)開(kāi)支，密切與各部門聯(lián)系、研究并合理掌握成本和費(fèi)用情況，并報(bào)董事會(huì)。4、做好各項(xiàng)資金計(jì)劃平衡，管理和掌握各項(xiàng)資金的運(yùn)用，調(diào)理各業(yè)務(wù)部門所需資金，保證業(yè)務(wù)活動(dòng)之順利開(kāi)展。5 、督促有關(guān)人員抓緊應(yīng)收款的催收工作，加速資金回籠。6、檢查、督促財(cái)務(wù)人員認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，組織財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)業(yè)務(wù)知識(shí)，學(xué)習(xí)和 執(zhí)行“會(huì)計(jì)法” 。7、負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、工商金融等相關(guān)部門的聯(lián)系及時(shí)做好財(cái)政稅

5、務(wù)工作。8、聯(lián)系各營(yíng)業(yè)部門，了解經(jīng)營(yíng)情況和市場(chǎng)信息及時(shí)向上級(jí)提出合理化建議。9、保存酒店關(guān)于財(cái)務(wù)工作方面的文件，資料、合同和協(xié)議，督促本部門員工完整保管企業(yè) 合作期內(nèi)的一切帳冊(cè)，報(bào)表、憑證和原始單據(jù)。10 、開(kāi)展部門員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識(shí)，規(guī)范、程序做法、 環(huán)節(jié)、能獨(dú)立工作，并基本了解本部門其它崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。六、任職條件：1、熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。二）會(huì)計(jì)員崗 位 職 責(zé) 一、崗位名稱： 會(huì)計(jì)二、崗位級(jí)別： 部長(zhǎng)三、直接上司 ： 財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1

6、 、負(fù)責(zé)餐廳成本分析，盈利分析。2、負(fù)責(zé)餐廳收銀系統(tǒng)的培訓(xùn)，讓每位收銀員熟練掌握業(yè)務(wù)技能，以確保順利進(jìn)行。3 、規(guī)范財(cái)務(wù)各類票單，文件、帳冊(cè)等管理工作。4 、搞好各檔案工作。5 、核算營(yíng)業(yè)收入與支出。6 、負(fù)責(zé)公司物業(yè)管理，收銀管理和員工薪資核審。7 、協(xié)調(diào)營(yíng)業(yè)部門關(guān)系，使?fàn)I業(yè)與買單正常運(yùn)轉(zhuǎn)。8 、每日核算營(yíng)業(yè)報(bào)表經(jīng)經(jīng)理審核后上報(bào)總監(jiān)與總經(jīng)理及執(zhí)行董事等。9 、定期上報(bào)損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、盤點(diǎn)表等。10 、追蹤應(yīng)收帳和應(yīng)付帳款等工作。11 、協(xié)助經(jīng)理搞好財(cái)務(wù)預(yù)算、決算和各期培訓(xùn)計(jì)劃。12 、協(xié)助經(jīng)理搞好金融部門，稅收等部門關(guān)系，及時(shí)掌握國(guó)家稅收政策。六、任職條件：1、熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)

7、真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。三）出 納 員 崗 位 職 責(zé) 一、崗位名稱： 出納員二、崗位級(jí)別： 部長(zhǎng)三、直接上司 ： 財(cái)務(wù)部主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1 、做好餐廳現(xiàn)金收入與支出，認(rèn)真按照會(huì)計(jì)制度處理各項(xiàng)應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)。2、與財(cái)務(wù)、稅務(wù)、工商、金融等部門搞好關(guān)系，隨時(shí)了解貨幣兌換率和稅收相關(guān)政策。3 、按規(guī)定保管好現(xiàn)金。4 、負(fù)責(zé)員工薪金（銀行存卡辦理）和發(fā)放。5 、負(fù)責(zé)每天餐廳收銀找零兌換工作。6 、負(fù)責(zé)培訓(xùn)收銀員對(duì)刷卡知識(shí)的了解及對(duì)真假幣的辨認(rèn)。7 、做好各類票證、文件資料的保管工作。8 、對(duì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交給的任務(wù)認(rèn)真及

8、時(shí)完成。六、任職條件：1、熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。四）財(cái)務(wù)部審核員崗位職責(zé)、崗位名稱：審核員、崗位級(jí)別：?jiǎn)T工三、直接上司 ： 財(cái)務(wù)部主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1、審查記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目對(duì)應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡，數(shù)字金額等項(xiàng)目；同 時(shí)審核記帳憑證與原始單據(jù)是否齊全和合符規(guī)定， 審批手續(xù)是否完備， 原始單據(jù)是否與記帳 憑證內(nèi)容一致。2、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)一切不符合規(guī)定的開(kāi)支和違反收支原則的結(jié)算，均要 拒絕辦理，并及時(shí)向會(huì)計(jì)主管或財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告。3 、編制年度、季度、月度會(huì)計(jì)報(bào)表

9、，并做出編表說(shuō)明。4 、協(xié)助會(huì)計(jì)主管編寫每月的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，對(duì)經(jīng)營(yíng)收入影響較大的項(xiàng)目，要單獨(dú)做出分析。5 、月終做出匯總平衡表，并與各明細(xì)分類帳核對(duì)。6 、裝訂記帳憑證、會(huì)計(jì)報(bào)帳表、各種帳冊(cè)，并分類編制。7 、對(duì)消費(fèi)帳單嚴(yán)格審查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與各部門聯(lián)系，或上報(bào)總經(jīng)理。六、任職條件：1、熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。（五）成 本核算統(tǒng)計(jì) 員崗位 職責(zé)一、崗位名稱： 成本 核算統(tǒng) 計(jì)員二、崗位級(jí)別： 員工三、直接上司 ： 財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1、執(zhí)行主管的工作指令并報(bào)告工作。2、按時(shí)、保質(zhì)完

10、成各部門的成本費(fèi)用核算。3、每日及時(shí)按廚房測(cè)算菜點(diǎn)毛利率，按餐廳測(cè)算酒水毛利率。4、配合協(xié)助本部門經(jīng)理與各部門核算員做好各項(xiàng)成本費(fèi)用管理工作。六、任職條件：1、熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。六）收 銀 部 長(zhǎng) 崗 位 職 責(zé) 一、崗位名稱： 收 銀 部 長(zhǎng)二、崗位級(jí)別： 部長(zhǎng)三、直接上司 ： 財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1、認(rèn)真遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，緊持原則。為公司嚴(yán)格把好收銀關(guān)，根據(jù)公司及財(cái)務(wù) 部要求，嚴(yán)格管理全體收銀員。2、負(fù)責(zé)收銀臺(tái)的全面工作，檢查各崗位責(zé)任制的落實(shí)情況和各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行

11、情況。3、每月月底及時(shí)編排收銀員更期表，做好考勤的統(tǒng)計(jì)工作。4、在營(yíng)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)及時(shí)解決疑難問(wèn)題，并與樓面及相關(guān)部門做好溝通、協(xié)調(diào)工作，對(duì)于出現(xiàn)重 大無(wú)力解決的事件，要及時(shí)向各區(qū)副總或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以確保及時(shí)排解有關(guān)問(wèn)題，使?fàn)I業(yè)工作 正常運(yùn)作。5 、頂替收銀員當(dāng)值。6、定期（如每周）向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)營(yíng)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的營(yíng)運(yùn)情況和存在的問(wèn)題及改革建議；定期或 不定期匯報(bào)收銀員的工作情況和思想狀況；充分調(diào)動(dòng)收銀人員的工作積極性。7、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。六、任職條件：1、熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3 、中專文化程度身體健康，精力充沛。（七）收 銀 員

12、崗 位 職 責(zé) 一、崗位名稱： 收 銀 員二、崗位級(jí)別： 部長(zhǎng)三、直接上司 ： 財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1 、嚴(yán)格按照公司相關(guān)規(guī)章制度及財(cái)務(wù)制度處理好日常工作。2、在崗期間，除按公司規(guī)定準(zhǔn)備的零用金外，一律不準(zhǔn)攜帶現(xiàn)金入收銀臺(tái)；不準(zhǔn)私自套匯 或變相套匯。3、嚴(yán)格按照收銀工作流程對(duì)電腦、刷卡機(jī)、檢鈔機(jī)等收銀設(shè)備的使用，要嚴(yán)格按規(guī)定的進(jìn) 行操作，否則，由此出現(xiàn)的失誤按規(guī)定給予處罰。4、實(shí)行微笑服務(wù)和唱收唱付的服務(wù)方式，杜絕一切因貨款交付不清或單款不符及爭(zhēng)吵等事 件的發(fā)生。5 、因工作失誤，給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失，由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。6、認(rèn)真打印和填寫各種營(yíng)業(yè)報(bào)表，及時(shí)結(jié)算當(dāng)日營(yíng)業(yè)款項(xiàng)，做到

13、單單相符、單款相符、表款相符。7 、認(rèn)真記錄和反映每日營(yíng)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的非正常事件。8 、服從領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事，按指定時(shí)間上下班及輪休。9 、收銀組長(zhǎng)要協(xié)助主管收銀臺(tái)的日常工作。六、任職條件：1、熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。 2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。（八）、倉(cāng)庫(kù)管理員崗位職責(zé) 一、崗位名稱： 倉(cāng) 庫(kù) 管 理 員二、崗位級(jí)別： 員工三、直接上司： 財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1 、熟悉公司所需物品的名稱及用途并了解物品的性能。2 、做好采購(gòu)數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量的驗(yàn)收與登記。3 做好倉(cāng)庫(kù)物品的收支平衡。4 、做好倉(cāng)庫(kù)物品的堆放、排

14、列、標(biāo)示工作。5 、做好發(fā)貨、退貨記錄工作。6 、做好安全庫(kù)量以及倉(cāng)庫(kù)衛(wèi)生工作。7 、搞好防盜、防火、防潮、防蟲等措施和物品報(bào)廢工作。8 、處理好倉(cāng)庫(kù)的積壓品和過(guò)期物品。9 、搞好每月盤點(diǎn)，做好倉(cāng)庫(kù)報(bào)表。10 、部門物品意見(jiàn)隨時(shí)收集并告知上司是否采購(gòu)。11 、認(rèn)真及時(shí)做好物品的直撥出庫(kù)入倉(cāng)，報(bào)損等工作事務(wù)。12 、把好質(zhì)量關(guān)，對(duì)低劣商品拒絕收用，嚴(yán)格執(zhí)行申購(gòu)計(jì)劃。六、任職條件：1、熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。九）食 品 采 購(gòu) 員 崗 位職 責(zé) 一、崗位名稱： 食 品 采購(gòu) 員二、崗位級(jí)別： 員工三、直

15、接上司： 財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1、一切采購(gòu)物品必須按有關(guān)部有效采購(gòu)單進(jìn)行，并切有總經(jīng)理簽字方可采購(gòu)。2、經(jīng)常到部門了解物品使用情況及請(qǐng)購(gòu)物資的規(guī)格、型號(hào)精量，避免錯(cuò)購(gòu)。3、認(rèn)真核實(shí)各部的請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，根據(jù)倉(cāng)庫(kù)存貨情況，定出實(shí)際采購(gòu)計(jì)劃，對(duì)定型、常用物 資按庫(kù)存規(guī)定及時(shí)辦理，防止物資積壓，做好物資使用的周期性計(jì)劃。4、對(duì)各部門所需物品按急先緩后的原則安排采購(gòu)，積極與供貨單位取得經(jīng)常聯(lián)系。5、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，購(gòu)進(jìn)一切貨物首先辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)，然后到財(cái)務(wù)報(bào)帳，不拖帳、掛帳。6、與倉(cāng)庫(kù)聯(lián)系，落實(shí)當(dāng)天物品的實(shí)際到貨的品種、規(guī)格、數(shù)量，把好質(zhì)量關(guān)。然后通知 申購(gòu)部門，及時(shí)領(lǐng)出。7 、盡量做到單據(jù)

16、（或發(fā)票）隨貨同行，交倉(cāng)管員驗(yàn)收（托收除外） ，如因省外物資不能單 據(jù)隨貨同行，應(yīng)預(yù)先根據(jù)合同數(shù)量，通知倉(cāng)管員做好收貨準(zhǔn)備。8 、下班前，做好當(dāng)天工作情況記錄和明天工作計(jì)劃。9、采購(gòu)物品一定實(shí)行貨比三家，對(duì)大件物品，特殊物品技術(shù)性設(shè)備等實(shí)行先報(bào)價(jià)看樣品 再購(gòu)買原則，以便做到價(jià)格合理功能有效，質(zhì)量保證。六、任職條件：1 、熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。2、中專文化程度或同等學(xué)歷，兩年工齡以上。身體健康，精力充沛。十）電腦系統(tǒng)維護(hù)員崗 位 職 責(zé) 一、崗位名稱： 電腦系統(tǒng)維護(hù)員二、崗位級(jí)別： 員工三、直接上司： 財(cái)務(wù)主管四、下屬對(duì)象：五、主要職責(zé)：1 、 對(duì)電腦系統(tǒng)各部、各機(jī)進(jìn)行經(jīng)常性的維護(hù)、

17、保養(yǎng)工作，保障電腦中心的電腦主機(jī)、各部門的 終端機(jī)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，操作正常。2 、 對(duì)于系統(tǒng)硬件及軟件出現(xiàn)故障、錯(cuò)誤及時(shí)處理，并報(bào)告本部門主管，以便使子系統(tǒng)盡快恢復(fù) 正常。3 、 對(duì)任何操作要認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確，不準(zhǔn)抱有嘗試，進(jìn)行無(wú)把握及非授權(quán)的指令操作。4 、 安排人員認(rèn)真完成數(shù)據(jù)的備份工作和當(dāng)班資料歸檔工作， 協(xié)助有關(guān)部門編制和打印各種報(bào)表， 并做好數(shù)據(jù)保密工作。5 、 負(fù)責(zé)培訓(xùn)和輔導(dǎo)各部門使用電腦人員正確操作硬件及使用軟件，熟悉操作程序，并懂得利用 電腦功能去管理業(yè)務(wù)。6 、 保持機(jī)房適當(dāng)?shù)臏囟?、溫度及環(huán)境衛(wèi)生，并做好交接班記錄。7 、 協(xié)助有關(guān)部門維護(hù)與電腦統(tǒng)計(jì)相關(guān)的設(shè)備，以保證酒店工作良性運(yùn)

18、轉(zhuǎn)。8 、 保證網(wǎng)絡(luò)的安全性，及時(shí)查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發(fā)作。9 、 做好電腦設(shè)備維修所需備品、備件計(jì)劃和機(jī)房用品計(jì)劃，并做好所有資料、文件、數(shù)據(jù)的歸 類存檔的管理工作。10、掌握各終端機(jī)操作人員使用號(hào)碼，控制各功能操作密碼，對(duì)違反操作 規(guī)定的人員進(jìn)行干預(yù)， 并作出記錄， 提出處理意見(jiàn)， 向部門經(jīng)理報(bào)告。 11 、經(jīng)常注意、 搜集、 分析、整理國(guó)內(nèi)外酒店管理計(jì)算機(jī)信息和資料，并 結(jié)合本酒店行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行更新改造，完善現(xiàn)行系統(tǒng)。11 維護(hù)酒店網(wǎng)站建設(shè)與維護(hù)更新工作六、任職條件：1、熱愛(ài)本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。 2、精通酒店的電腦管理維修具有一定的組織管理能力。3、中專文化程度身

19、體健康，精力充沛。第二節(jié) 財(cái)務(wù)部操作程序及標(biāo)準(zhǔn)（一）會(huì)計(jì)核算流程工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE會(huì)計(jì)核算流程工作規(guī)范編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE1、收入核算流程:2、支出核算流程(1 )現(xiàn)金、銀行餐廳每月工資表的編制工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE每月工資表的編制工作規(guī)范編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批

20、人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE每月工資表的編制工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)1、職工工資的發(fā)放，是營(yíng)業(yè)部門與人事資源部根據(jù)上個(gè)月電腦與簽到本為考勤情況計(jì)算審 核出來(lái)的。2、人力資源部每月 2號(hào)前按時(shí)向財(cái)務(wù)部提供升、降、缺勤工資變動(dòng)表，工資核算員則根據(jù) 酒店制定薪金標(biāo)準(zhǔn)及員工級(jí)別，人力資源部每月工資的變動(dòng)內(nèi)容，編制工資表。4、將編制工資表送部門總監(jiān)、總經(jīng)理簽字審核5、工資核算員以部門為核算單位編制工資表，然后填寫工資匯總表，作為編制工資記帳的 憑證。并負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證編號(hào)存檔（三）出納員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE出納員工作規(guī)范操作程序編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職

21、位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE出納員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)（一）現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序會(huì)計(jì)、出納與收銀部長(zhǎng)一起，將前一天放入保險(xiǎn)柜中的現(xiàn)金袋一一打開(kāi)，核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn) 金袋上記錄金額是否一致?，F(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。（二）出納員現(xiàn)款記錄表編制程序出納員現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映酒店每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每個(gè)班 次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映酒店?duì)I業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀 員應(yīng)收過(guò)機(jī)實(shí)數(shù)。收入出納根據(jù)現(xiàn)金收入

22、交收記錄簿上每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額填寫，并將財(cái)務(wù)部正式收據(jù)同時(shí)匯入此表中，該記錄表合計(jì)數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行現(xiàn)金收入總數(shù)。（三）每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序 每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納員現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制而成的。它既是出納員記錄 表的補(bǔ)充說(shuō)明，又是概括總結(jié)。收入出納將財(cái)務(wù)部收入的正式收據(jù)順序排列起來(lái)，根據(jù)該記錄格 式要求，對(duì)于付款單位、付款金額、支票號(hào)碼等內(nèi)容一一填寫，再分別將前廳、餐飲部、康樂(lè)部 等每個(gè)營(yíng)業(yè)部門現(xiàn)金總匯入此表中，合計(jì)數(shù)應(yīng)與出納員現(xiàn)款記錄表金額一致。該表將作為財(cái)務(wù)部 編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。（四）差額核對(duì)：1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報(bào)表）漏交出納或?qū)?/p>

23、計(jì)。2、出納員將當(dāng)天開(kāi)箱收到的繳款憑證（繳款報(bào)表）匯總后，送財(cái)務(wù)審計(jì)核算員進(jìn)行差額核 對(duì)。審計(jì)員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計(jì)聯(lián)，同出納員傳遞過(guò)來(lái)的出納聯(lián)逐一進(jìn)行相符核 對(duì)，并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒(méi)有審計(jì)聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)； 如果審計(jì)聯(lián)有而出納聯(lián)沒(méi)有的，要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款 報(bào)表）的日期為準(zhǔn)。3、在登記表中將繳款憑證（繳款報(bào)表）為餐廳收銀組在填寫登記表過(guò)程中，繳款員姓名、 數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負(fù)數(shù)要分明，每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的。4、如果核對(duì)表中繳款憑證（繳款報(bào)表）第二天還沒(méi)登記差額的，要立即查明原因。如果是 登

24、記錯(cuò)誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說(shuō)明原因；如憑證沒(méi)送到，要立即查明 原因并按較大違紀(jì)報(bào)經(jīng)理處理。差額核對(duì)完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對(duì)表月末登記完后，交會(huì)計(jì)存檔。（五）銀行日?qǐng)?bào)表編制程序 銀行日?qǐng)?bào)表是根據(jù)賓館在銀行開(kāi)設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實(shí)際存款情況，將帳戶報(bào)表分 為兩部分。1 、收入部分： 根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內(nèi)容填寫， 括號(hào)內(nèi)的反映人民幣金額， 并根據(jù)該金額， 轉(zhuǎn)入人民幣銀行日?qǐng)?bào)表。2、支出部分。根據(jù)財(cái)務(wù)部應(yīng)付款組提供的當(dāng)天各銀行支出數(shù)，逐筆填寫。（六）現(xiàn)金支出報(bào)銷程序酒店現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫報(bào)銷憑單 ,根據(jù)性質(zhì)不同 ,部門經(jīng)理同意，由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)審 核，

25、經(jīng)總經(jīng)理或總監(jiān)書面授權(quán)人審批后， 方可在支出出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。 支出出納接到報(bào)銷憑單后， 首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗(yàn)收手續(xù)是否完備，經(jīng)核實(shí)無(wú)誤后，方可承付現(xiàn)金。支出出納將當(dāng) 天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，支出核算員審核無(wú)誤，開(kāi)現(xiàn)金支票，補(bǔ)足備用金。（七）登記現(xiàn)金日記帳程序登記日記帳要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡(jiǎn)練，數(shù)字不得涂改。如發(fā)生 登記錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)采用正確更正方法進(jìn)行補(bǔ)救，登記帳目時(shí)，要以有借必有貸，借貸必須相等為原 則，作到日清月結(jié)?，F(xiàn)金帳余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。（八）抽查備用金工作程序出納應(yīng)與審計(jì)主管一起，不定期地對(duì)賓館內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查，監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金

26、是 否有挪用現(xiàn)象或以白條抵帳行為。在抽查前，要做好保密工作，以體現(xiàn)真實(shí)性。工作程序是：首 先清點(diǎn)各崗位保險(xiǎn)箱及存款處的所有現(xiàn)金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫， 并計(jì)算出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報(bào)告之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長(zhǎng)短款。 出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，應(yīng)立即開(kāi)出財(cái)務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時(shí)，由收銀員本人及部門主 管負(fù)責(zé)寫出書面報(bào)告，闡明短款原因，報(bào)送財(cái)務(wù)部，并提出處理意見(jiàn)。（四）收銀員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE收銀員工作規(guī)范操作程序編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制

27、定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE收銀員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)一）班前準(zhǔn)備工作1 、餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到， 由餐廳收銀部長(zhǎng)監(jiān)督執(zhí)行， 并編排報(bào)表。2、收銀員與部長(zhǎng)或出納一起清點(diǎn)周轉(zhuǎn)金，無(wú)誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉(zhuǎn) 金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽字。3、領(lǐng)取該班次所需使用的帳單及收據(jù)，檢查帳單及收據(jù)是否順號(hào)，如有缺號(hào)、短聯(lián)應(yīng)立即 退回，下班時(shí)將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù)，并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐廳帳 單由主管管理，并由主管監(jiān)督執(zhí)行。4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確，如有日期不對(duì)或時(shí)間不準(zhǔn)時(shí)，

28、應(yīng)及時(shí)通知領(lǐng)班進(jìn) 行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問(wèn)題，以便及時(shí)處理。二）正常操作工作程序1 、當(dāng)服務(wù)員把點(diǎn)菜單交到收銀臺(tái)時(shí)， 收銀員應(yīng)首先檢查點(diǎn)菜單上人數(shù)、 臺(tái)號(hào)是否記錄齊全， 如記錄不全則退回服務(wù)員。2、當(dāng)點(diǎn)菜單人數(shù)、臺(tái)號(hào)記錄齊全后，開(kāi)始正式輸入菜單，首先將客帳單號(hào)碼輸入電腦內(nèi)， 收銀機(jī)將自動(dòng)編制該帳單號(hào)，待客人結(jié)帳時(shí)使用；然后將客人人數(shù)、臺(tái)號(hào)以及客人所點(diǎn)的 食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。三）結(jié)帳工作流程1、餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。2、客人要求結(jié)帳時(shí)，收銀員根據(jù)廳面人員報(bào)結(jié)的臺(tái)號(hào)打

29、印出暫結(jié)單，廳面人員應(yīng)先將帳單 核對(duì)后簽上姓名，然后憑帳單與客人結(jié)帳。如果廳面人員沒(méi)簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié)后，將第二聯(lián)結(jié)帳單交回客 人，第一聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。4、客人結(jié)帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單 都交收銀員處理。5、結(jié)帳時(shí)客人出示優(yōu)惠卡（或餐廳管理人員給予客人打折）要求打折時(shí)，廳面人員應(yīng)將優(yōu) 惠卡（或者管理人員簽名）和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果餐廳人員只將一聯(lián) 帳單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。6、作廢或修改帳單時(shí)應(yīng)由相關(guān)人員說(shuō)明作廢或調(diào)整原因，并簽上姓名，在由廳面管理人員證

30、實(shí)后，將修改單和作廢單（兩聯(lián)）交收銀員送財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。7、由于種種原因，客人需要滯后結(jié)帳的，須先請(qǐng)廳面管理人員認(rèn)可擔(dān)保，然后將其轉(zhuǎn)入財(cái) 務(wù)部應(yīng)收帳款。8、總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)須使用內(nèi)部帳單，帳 單請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。9、收銀員在本班次營(yíng)業(yè)結(jié)束，后應(yīng)做單班結(jié)帳；在本日營(yíng)業(yè)工作結(jié)束后，應(yīng)做總班結(jié)帳。仔細(xì)核對(duì)當(dāng)日的用餐情況及收入情況，并填寫“餐廳核對(duì)表”。（四）單、總班結(jié)帳在每班結(jié)束后，要做單班總結(jié)；在當(dāng)日業(yè)務(wù)結(jié)束后，要做總班結(jié)帳。直接點(diǎn)擊“單?？偘嘟Y(jié) 帳”按鈕，電腦會(huì)自動(dòng)總結(jié)營(yíng)業(yè)收入并產(chǎn)生若干報(bào)表，根據(jù)所需，打印出報(bào)表。（五）當(dāng)日、歷史帳目查詢“

31、當(dāng)日帳目查詢”是指未平帳和最近三天的帳目，直接點(diǎn)擊“當(dāng)日帳目查詢”按鈕，電腦會(huì) 自動(dòng)查找出所需帳目?！皻v史帳目查詢”是指以前產(chǎn)生的帳目，操作方法同上。（五）作廢帳單的管理工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE作廢帳單管理工作操作規(guī)范編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE作廢帳單管理工作操作規(guī)范收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)對(duì)于經(jīng)過(guò)電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送審計(jì)稽核。作廢單必須由餐廳部長(zhǎng)級(jí)以上簽名證實(shí)注明作廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，但又查不到保存

32、的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé) 任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)還要追究銷毀單的原因。（六）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE現(xiàn)金、支票、信用卡的收款工作規(guī) 范編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序1、現(xiàn)金1）收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o(wú)損。2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。2、支票收取支票應(yīng)檢查是否有開(kāi)戶行帳號(hào)和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個(gè)公章二個(gè)私章以上。如有欠缺，應(yīng)先問(wèn)交票人是

33、否印鑒相符，并在背書留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話。本酒店不 接受私人支票，如由經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受支票的，該支票出現(xiàn)問(wèn)題由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。3、信用卡1）收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內(nèi)的信用卡、查核該卡是否以 被列入止付名單內(nèi)，（如刷錯(cuò)信用卡紙、過(guò)期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡銀行一律拒收。2）客人結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)金額填入簽購(gòu)單消費(fèi)欄，請(qǐng)持卡人簽名，認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)，有效期和 簽名應(yīng)與信用卡一致，正確無(wú)誤后撕下持卡人存根聯(lián)隨同帳單交客人。3） 信用卡超過(guò)限額的一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過(guò)EDC取得授權(quán)，如實(shí)際消費(fèi)超過(guò)授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，一筆消費(fèi)只能用一個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼

34、應(yīng)分單套購(gòu)， 方可接受使用。4） 簽購(gòu)金額如超過(guò)授權(quán)金額的10%以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。（七）收銀交接班現(xiàn)金及帳單交接工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE收銀交接班現(xiàn)金及帳單交接工作規(guī)范編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE收銀交接班現(xiàn)金及帳單交接工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)1、現(xiàn)金交接程序餐廳收銀員編制報(bào)告完畢后，將所收的現(xiàn)金數(shù)額分別填寫在現(xiàn)金袋上，然后將現(xiàn)金裝入袋內(nèi)。要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一致，并在現(xiàn)金收入交收記錄簿

35、上簽字，辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。在收銀員的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險(xiǎn)柜中，當(dāng)收銀員下班時(shí)，由接收人一一清點(diǎn)現(xiàn)金口袋及核對(duì) 現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無(wú)誤后在轉(zhuǎn)交人姓名欄內(nèi)簽名，A，B，C，D班以此類推，手續(xù)不變，直到第二天出納清點(diǎn)為止。2、客帳單交接程序客帳單交接程序分為兩類：一類是已使用的，將已使用過(guò)的客帳單按順序號(hào)排好，用客帳單 分配表包捆好，放到指定位置，供夜間核數(shù)員審核用；另一類是未使用過(guò)的，要檢查一下與已使 用過(guò)的客帳單最后一張是否有連號(hào)，無(wú)誤后，辦理退還手續(xù)。在餐廳收銀客帳單領(lǐng)用登記簿的退 回處簽字。如下班次繼續(xù)使用時(shí)在領(lǐng)用欄內(nèi)簽字辦理交接手續(xù)，當(dāng)天工作結(jié)束時(shí)，應(yīng)將未使用的

36、 客帳單退回主管處，并辦理退回簽字手續(xù)。（八）保管員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE保管員工作規(guī)范編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE倉(cāng)庫(kù)保管員工作規(guī)范1、按時(shí)到達(dá)工作崗位，到崗后巡視倉(cāng)庫(kù)，檢查是否有可疑跡象，發(fā)現(xiàn)情況及時(shí)上報(bào)。2、認(rèn)真做好倉(cāng)庫(kù)的安全、整理工作，經(jīng)常打掃倉(cāng)庫(kù)，合理堆放貨物，及時(shí)檢查火災(zāi)，危險(xiǎn) 隱患。3、負(fù)責(zé)全賓館物資的收、發(fā)、存工作。必須嚴(yán)格根據(jù)已審批的申購(gòu)單按質(zhì)、按量驗(yàn)收，根 據(jù)發(fā)票名稱、規(guī)格、型號(hào)、單位、數(shù)量、

37、價(jià)格等辦理驗(yàn)收手續(xù)，如有不符合質(zhì)量要求的， 要堅(jiān)決退貨，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。4、貨物入庫(kù)時(shí)，一定要真實(shí)、準(zhǔn)確的按照入庫(kù)單上所列項(xiàng)目認(rèn)真填寫，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。驗(yàn) 收后的物資，必須按類別，固定位置堆放、擺放，注意留好通道，做到整齊，美觀。如實(shí) 填寫貨物卡，貨物卡應(yīng)放在顯眼位置。對(duì)于進(jìn)倉(cāng)的物品，應(yīng)在包裝上打上公司的標(biāo)記，入 庫(kù)時(shí)間和批號(hào)。5、負(fù)責(zé)鮮貨、餐料驗(yàn)收監(jiān)督，嚴(yán)格把好質(zhì)量，數(shù)量驗(yàn)收關(guān)，對(duì)不夠斤量的物資，除按實(shí)際 重量驗(yàn)收外，還應(yīng)要求供貨補(bǔ)足。6、發(fā)貨時(shí)，按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行處理，嚴(yán)格審核領(lǐng)用手續(xù)是否齊全，嚴(yán)格驗(yàn)證審批人 的簽名式樣，對(duì)于手續(xù)不全者，一律拒發(fā)。7、注意倉(cāng)庫(kù)所有物品的存量，以降低庫(kù)存為

38、原則，根據(jù)實(shí)際使用量，科學(xué)制定各種物品的 存量，并據(jù)此每周做出請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃。8、對(duì)于倉(cāng)庫(kù)積壓物資和部門長(zhǎng)期不領(lǐng)用的物品，要及時(shí)反映并催促各有關(guān)努門盡早處理。9 、出庫(kù)物品， 必須要由部門經(jīng)理或廚師長(zhǎng)簽字方可出庫(kù)。物品出庫(kù)和入庫(kù)要及時(shí)登記造帳，結(jié)出余額，以便隨時(shí)查核。10 、負(fù)責(zé)記好公司所有物資、商品的收發(fā)存保管帳目，將倉(cāng)庫(kù)前一天的物資入庫(kù)單和出庫(kù) 單，整理歸類后入帳。做到入帳及時(shí)，當(dāng)日單據(jù)當(dāng)日清理。11 、定期做好物資、商品的盤點(diǎn)工作，做到帳、貨、卡三相符。做好月底倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)手續(xù)， 及時(shí)結(jié)出月末庫(kù)存數(shù)，上報(bào)各有關(guān)部門。12 、嚴(yán)禁借用倉(cāng)庫(kù)物品，嚴(yán)禁向供應(yīng)商購(gòu)買物品，嚴(yán)禁有意或無(wú)意地向供應(yīng)商索要財(cái)物，

39、 嚴(yán)禁與使用部門勾結(jié)，損害賓公司利益，嚴(yán)禁與供貨商、采購(gòu)員勾結(jié)，損害公司利益。（九）貨物驗(yàn)收工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE貨物驗(yàn)收、保管工作規(guī)范編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE貨物驗(yàn)收工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)1 上崗后先仔細(xì)閱讀當(dāng)天進(jìn)貨單，做到對(duì)當(dāng)天應(yīng)到的物品品種、規(guī)格及數(shù)量心中有數(shù)。同時(shí)應(yīng) 做好磅稱校驗(yàn)和倉(cāng)庫(kù)清潔衛(wèi)生工作。2 物品到貨后，應(yīng)先確認(rèn)是否有申購(gòu)計(jì)劃，然后對(duì)物品進(jìn)行驗(yàn)收。3 先清點(diǎn)或過(guò)磅核對(duì)物品數(shù)量是否與到貨單或發(fā)

40、票相符，其中水產(chǎn)類鮮活貨需濾去水份再過(guò)磅。4 包裝的食品原料要檢查是否注明生產(chǎn)廠家、廠址、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、包裝規(guī) 格及等級(jí)等，進(jìn)口食品還要檢查中文標(biāo)簽和防偽標(biāo)識(shí)。5 大批鮮活貨或有疑議的食品要由采購(gòu)員、廚師長(zhǎng)、食品衛(wèi)生檢驗(yàn)員、驗(yàn)收員會(huì)同驗(yàn)收。6 其它物品要按訂貨封樣和要求由使用部門、驗(yàn)收員和倉(cāng)保員拆箱抽樣檢驗(yàn)，并共同簽字認(rèn)可。7 符合數(shù)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的物品，由驗(yàn)收員填寫驗(yàn)收單，價(jià)格根據(jù)采購(gòu)員報(bào)價(jià)單填寫，倉(cāng)保員收 貨時(shí)根據(jù)發(fā)票和驗(yàn)收單復(fù)核實(shí)物，直接進(jìn)廚房的要按規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。經(jīng)檢驗(yàn)不合格物品應(yīng)及 時(shí)向部門主管及采購(gòu)部報(bào)告，區(qū)別情況及時(shí)處理。8 入庫(kù)的物品要辦理入庫(kù)單，發(fā)貨要憑手續(xù)齊

41、全的領(lǐng)料單，倉(cāng)保員每天應(yīng)根據(jù)入庫(kù)單、領(lǐng)料單 及時(shí)登記賬、卡。9 .貨物驗(yàn)收操作流程：驗(yàn)收員首先檢查磅稱準(zhǔn)確性，然后根據(jù)申購(gòu)計(jì)劃填寫驗(yàn)收單（數(shù)量、單價(jià)）（1）批量貨物驗(yàn)收操作流程：A餐具、低值易耗品等物品由使用部門、驗(yàn)收員、倉(cāng)保員監(jiān)督員按合同要求或拆箱抽樣共同驗(yàn)收 B廚房鮮活貨由采購(gòu)員、驗(yàn)收員監(jiān)督員、廚師、共同驗(yàn)收（2）日常貨物驗(yàn)收操作流程：A驗(yàn)收員核對(duì)發(fā)票或進(jìn)貨單數(shù)量、品種、規(guī)格、單價(jià)供貨單與申購(gòu)計(jì)劃不符的退票糾正與申購(gòu)計(jì)劃相符的物品填寫入貨單過(guò)磅數(shù)量B其他物品通知倉(cāng)保員驗(yàn)收、辦理入庫(kù)手續(xù)C鮮活貨通知作用部門驗(yàn)收、辦理領(lǐng)用手續(xù)D驗(yàn)收員日常貨物驗(yàn)收時(shí)要檢查貨物質(zhì)量進(jìn)口防偽標(biāo)識(shí)，食品檢查防偽標(biāo)識(shí)檢

42、查包裝食品原料的 標(biāo)簽，按申購(gòu)要求檢查剔除不合格品后過(guò)磅，廚房鮮活貨濾水后稱重（3 ）凡驗(yàn)收不全格通知采購(gòu)?fù)素浕蜃髌渌幚?。（十）采?gòu)員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE采購(gòu)員工作規(guī)范編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE采購(gòu)員工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)1、完成公司各類物資的采購(gòu)任務(wù)，并在預(yù)算內(nèi)做到貨比三家，擇優(yōu)選用，開(kāi)源節(jié)流，達(dá)到 控制成本的目的。2、在從事采購(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，要遵紀(jì)守法，講信譽(yù)，不索賄，不受賄，廉潔自律，與供貨單 位建立良

43、好的關(guān)系，在平等互利的原則下，開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)。3、采購(gòu)員必須經(jīng)常了解自己購(gòu)進(jìn)貨物的質(zhì)量，以及使用部門的意見(jiàn)。4、采購(gòu)員必須經(jīng)常了解市場(chǎng)行情，掌握供貨渠道，減少供貨環(huán)節(jié)，以便能隨時(shí)滿足使用部 門對(duì)貨品在質(zhì)量，數(shù)量，價(jià)格和采購(gòu)費(fèi)用等方面的要求。5、采購(gòu)員有義務(wù)向使用部門推薦使用的新產(chǎn)品6、 采購(gòu)員有義務(wù)對(duì)倉(cāng)庫(kù)及使用部門的積壓物資或長(zhǎng)期不使用的物品，進(jìn)行處理及推銷工作。（十一）采購(gòu)員工作質(zhì)量規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE采購(gòu)員工作質(zhì)量規(guī)范編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROV

44、ED BY執(zhí)行日期EFFECTIE采購(gòu)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)1、嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的酒店采購(gòu)計(jì)劃，并按計(jì)劃要求按時(shí)、按質(zhì)、按量完成采購(gòu)任務(wù)。2、每項(xiàng)采購(gòu)品做到以質(zhì)量、價(jià)格、服務(wù)三要素進(jìn)行貨比三家，以達(dá)到降低酒店成本之目的。3、批量訂貨時(shí)，應(yīng)先與供應(yīng)商簽訂購(gòu)銷合同，注明品名、規(guī)格、型號(hào)、等級(jí)、顏色、數(shù)量、單 價(jià)、金額、交貨期、交貨地點(diǎn)、方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、方法、付款方式等具體條款。4、對(duì)專業(yè)要求高的物品采購(gòu)，應(yīng)會(huì)同使用部門共同實(shí)施采購(gòu)任務(wù)。5、物品采購(gòu)后，驗(yàn)收員應(yīng)按規(guī)定手續(xù)嚴(yán)格驗(yàn)貨，如有質(zhì)量或其他問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)廠商聯(lián)系 換貨或辦理退貨手續(xù)。6、物品驗(yàn)收入庫(kù)后，應(yīng)將有關(guān)票據(jù)交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部審核后予以或負(fù)責(zé)

45、同意采購(gòu)的部門及單位付款。 凡部門采購(gòu)物質(zhì)必須要有部門經(jīng)理及總監(jiān)簽字審批（十二）電腦員維修工作質(zhì)量規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE電腦員維修工作質(zhì)量規(guī)范編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE電腦員維修工作質(zhì)量規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)1、對(duì)于硬件故障，首先從電源查起，再用排除法查找問(wèn)題。不能解決的問(wèn)題，立即下單, 聯(lián)系電腦維修商。2、 對(duì)于網(wǎng)絡(luò)故障，先通過(guò)查線，再看網(wǎng)卡、HUB，最后檢查電腦設(shè)置。3、對(duì)于軟件故障，先查看設(shè)置是否發(fā)生變動(dòng)，再查病

46、毒，系統(tǒng)崩潰需要硬盤格式化前，- 定要在使用負(fù)責(zé)人參與、認(rèn)可并做完備份后進(jìn)行。4、對(duì)于影響部門使用的情況，需向部門說(shuō)明，在條件許可的情況下，先提供替代設(shè)備使 用，并辦好替借手續(xù)。第三節(jié)財(cái)務(wù)部管理制度（一）財(cái)務(wù)借款及核銷管理工作制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE處理收銀員長(zhǎng)短款工作程序編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE財(cái)務(wù)借款及核銷管理工作制度第一條借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管 會(huì)計(jì)審核,交總監(jiān)或總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，到財(cái)務(wù)

47、部領(lǐng)款。第二條費(fèi)用發(fā)生后，持報(bào)銷票據(jù)到財(cái)務(wù)報(bào)帳。第三條報(bào)銷票據(jù)要提供合法報(bào)銷單據(jù)（特殊情況除外）。第四條.提供零星多張小單據(jù)，需將多張單據(jù)以階梯方式貼在一張空白紙上， 并結(jié)出金額合計(jì)，需要入庫(kù)的要附上入庫(kù)單。第五條報(bào)銷一律用碳素筆，寫明報(bào)銷日期并附審批人總監(jiān)總經(jīng)理的簽名。第六條.財(cái)務(wù)部要對(duì)報(bào)銷單重新審核，確認(rèn)金額與審批人簽字無(wú)誤后方可付 款，并加蓋付訖章。第七條借款人因公借款辦事，要本著當(dāng)日借當(dāng)日?qǐng)?bào)的原則，特殊情況必須在 借款一星期內(nèi)進(jìn)行核銷。（二）公司固定資產(chǎn)管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE公司固定資產(chǎn)管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEP

48、T.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE公司固定資產(chǎn)管理制度第一條公司全部固定資產(chǎn)，包括主樓、辦公樓、廠房、職工宿舍、其他園林建筑、機(jī)械設(shè)備、 大小汽車的帳務(wù)管理和計(jì)提折舊等，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。實(shí)物管理按哪個(gè)部門使用，就由哪個(gè)部門管 理的原則進(jìn)行分工。第二條建立固定資產(chǎn)卡片，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總值金額、購(gòu)建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點(diǎn)。第三條.折舊年限：房屋15年、汽車10年、機(jī)械設(shè)備、電話系統(tǒng)折舊期為8年、空調(diào)、音響折舊年限為 6年、電腦和其他為 5年。 第四條.折舊計(jì)提方法采用使用年限法。（三）報(bào)損、報(bào)廢

49、管理制度管理程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE報(bào)損、報(bào)廢管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE報(bào)損、報(bào)廢管理制度第一條商品及原材料發(fā)生霉壞、變質(zhì)，失去使用價(jià)值，需要做報(bào)損、報(bào)廢處理時(shí)，由保管員 填報(bào)“商品、原材料霉壞、變質(zhì)報(bào)告表送交財(cái)務(wù)部。第二條經(jīng)主管會(huì)計(jì)審查提出處理意見(jiàn)后，報(bào)總經(jīng)理審批。第三條各業(yè)務(wù)部門的固定資產(chǎn)、 低值易耗品的報(bào)廢、毀損要由主管會(huì)計(jì)提出處理意見(jiàn)，然后送交總監(jiān)，總經(jīng)理批示并由財(cái)務(wù)部備案。第五條.報(bào)損、報(bào)廢的金額走營(yíng)業(yè)外支出科目。（

50、四）內(nèi)部審計(jì)管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE內(nèi)部審計(jì)管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE內(nèi)部審計(jì)管理制度第一條.認(rèn)真復(fù)核總臺(tái)收銀員的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)糾正，以保證收入準(zhǔn)確無(wú)誤。對(duì)己復(fù)核過(guò)的報(bào)表，必須簽名以示負(fù)責(zé)。第二條.審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對(duì)應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡。同時(shí)審核記帳憑證所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳 內(nèi)容一致。來(lái)自 www.三七二 二.cn中國(guó)最大的資料庫(kù)下載第三

51、條.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)一切不符合規(guī)定的開(kāi)支和違反收支原則的結(jié)算，拒絕辦理。第四條.審核原料的購(gòu)入憑證及采購(gòu)員的報(bào)銷單據(jù)在直撥單上的簽名。第五條.每日及時(shí)核算成本，要求成本核算必須合理、準(zhǔn)確、并計(jì)算出每月成本利潤(rùn)率。第六條.要監(jiān)管倉(cāng)庫(kù)的月末盤點(diǎn)，并按盤點(diǎn)表與保管帳核對(duì)，出現(xiàn)差異要及時(shí)查明原因，按規(guī)定報(bào)批。（五）工程部工用具管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE內(nèi)部審計(jì)管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE工程部工用具管理制度第一條.工

52、程部所有的維修用工具、用具必須登記，實(shí)行統(tǒng)一管理。第二條.工程部水暖工、電工所配備的工具為專用工具，禁止外借。第三條.工具保管和使用不當(dāng)造成損壞或丟失由個(gè)人負(fù)責(zé)賠償。(六) 會(huì)計(jì)核算管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE會(huì)計(jì)核算管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE會(huì)計(jì)核算管理辦法第一條會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，采用借貸記帳法。第二條會(huì)計(jì)年度采用歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。第三條.記帳的貨幣單位為人民幣。憑證

53、、帳簿、報(bào)表均用中文。第四條.會(huì)計(jì)科目執(zhí)行國(guó)家制定的行業(yè)會(huì)計(jì)制度，結(jié)合我公司的具體情況制定。第五條.會(huì)計(jì)憑證。使用自制原始憑證和外來(lái)原始憑證兩種。自制原始憑證指：入庫(kù)單、出庫(kù)單、旅費(fèi)報(bào)銷單、費(fèi)用支出證明單、 請(qǐng)購(gòu)單、收款收據(jù)、借款單等。(2) 外來(lái)原始憑證指：我單位與其他單位或個(gè)人發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時(shí)由對(duì)方開(kāi)給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。(3) 會(huì)計(jì)憑證保管期限為十五年。第六條.會(huì)計(jì)報(bào)表，依財(cái)政、稅務(wù)部門和集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)部的要求及時(shí)填制申報(bào)。(七) 餐廳簽單、掛帳打折管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE簽單、掛帳運(yùn)作程序制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APP