2019年餐飲管理操作手冊全套營運管理操作手冊財務部崗位職責頁

1、235第七章 財務部崗位職責第一節(jié) 崗位職責 235（一）財務主管崗 位職責 235（二）會計員崗 位職責 237（三）出納員崗位職責238（四）財務部審核員崗位職責 239（五）成 本核算統(tǒng)計員崗位職責240（六）收銀部長崗位職責241（七）收銀員崗位職責242（八）倉庫管理員崗位職責 243（九）食品采購員崗位職責 244（十）電腦系統(tǒng)維護員崗位職責 245第二節(jié)財務部操作程序及標準 246（一）會計核算流程工作規(guī)范操作程序及標準 246（二）餐廳每月工資表的編制工作規(guī)范操作程序及標準248（三）出納員工作規(guī)范操作程序及標準 249（四）收銀員工作規(guī)范操作程序及標準 252（五）作廢帳單的

2、管理工作規(guī)范操作程序及標準 254（六）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款工作規(guī)范操作程序及標準 255（七）收銀交接班現(xiàn)金及帳單交接工作規(guī)范操作程序及標準 256（八）保管員工作規(guī)范操作程序及標準257（九）貨物驗收工作規(guī)范操作程序及標準258（十）采購員工作規(guī)范操作程序及標準 260（十一）采購員工作質量規(guī)范操作程序及標準261（十二）電腦員維修工作質量規(guī)范操作程序及標準262第三節(jié)財務部管理制度 263（一）財務借款及核銷管理工作制度263（二）公司固定資產管理制度264（三）報損、報廢管理制度管理265（四）內部審計管理制度266（五）工程部工用具管理制度267（六）會計核算管理制度268（七）

3、餐廳簽單、掛帳打折管理制度269（八）處理收銀員長短款工作規(guī)范操作程序及標準270（九）貨物原料出入庫管理辦法271（十）財產貨物原料盤點清查管理制度272（十一）食品原材料及其他物品采購管理制度 274（十二）財務票據(jù)管理制度275（十三）員工差旅費報銷管理制度276（十四）員工工資待遇中的各種扣款制度278（十五）作廢帳單的管理工作規(guī)范操作程序及標準280第三節(jié)財務部管理運轉表格 281第七章、財務部崗位職責第一節(jié) 崗位職責一）財務主管崗 位 職 責一、崗位名稱：財務主管二、崗位級別：主管三、直接上司：總監(jiān)四、下屬對象：會計員 出納員 成本核算員 倉庫保管員 收銀主管五、主要職責：1 、主

4、持財務部門例會，傳達上級領導工作精神，總結本周的工作不足，提高工作效率。2、負責組織酒店的經濟核算，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表向董事會與公司總經理、總 監(jiān)匯報并按董事會規(guī)定時限及時組織編制財務預算和決算。3、 審查各項開支，密切與各部門聯(lián)系、研究并合理掌握成本和費用情況，并報董事會。4、做好各項資金計劃平衡，管理和掌握各項資金的運用，調理各業(yè)務部門所需資金，保證業(yè)務活動之順利開展。5 、督促有關人員抓緊應收款的催收工作，加速資金回籠。6、檢查、督促財務人員認真執(zhí)行各項財務規(guī)章制度，組織財務人員培訓業(yè)務知識，學習和 執(zhí)行“會計法” 。7、負責與財政、稅務、工商金融等相關部門的聯(lián)系及時做好財政稅

5、務工作。8、聯(lián)系各營業(yè)部門，了解經營情況和市場信息及時向上級提出合理化建議。9、保存酒店關于財務工作方面的文件，資料、合同和協(xié)議，督促本部門員工完整保管企業(yè) 合作期內的一切帳冊，報表、憑證和原始單據(jù)。10 、開展部門員工業(yè)務培訓，使各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務知識，規(guī)范、程序做法、 環(huán)節(jié)、能獨立工作，并基本了解本部門其它崗位的業(yè)務環(huán)節(jié)。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認真負責。2、精通酒店的財務知識具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。二）會計員崗 位 職 責 一、崗位名稱： 會計二、崗位級別： 部長三、直接上司 ： 財務主管四、下屬對象：五、主要職責：1

6、 、負責餐廳成本分析，盈利分析。2、負責餐廳收銀系統(tǒng)的培訓，讓每位收銀員熟練掌握業(yè)務技能，以確保順利進行。3 、規(guī)范財務各類票單，文件、帳冊等管理工作。4 、搞好各檔案工作。5 、核算營業(yè)收入與支出。6 、負責公司物業(yè)管理，收銀管理和員工薪資核審。7 、協(xié)調營業(yè)部門關系，使營業(yè)與買單正常運轉。8 、每日核算營業(yè)報表經經理審核后上報總監(jiān)與總經理及執(zhí)行董事等。9 、定期上報損益表、資產負債表、盤點表等。10 、追蹤應收帳和應付帳款等工作。11 、協(xié)助經理搞好財務預算、決算和各期培訓計劃。12 、協(xié)助經理搞好金融部門，稅收等部門關系，及時掌握國家稅收政策。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認

7、真負責。2、精通酒店的財務知識具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。三）出 納 員 崗 位 職 責 一、崗位名稱： 出納員二、崗位級別： 部長三、直接上司 ： 財務部主管四、下屬對象：五、主要職責：1 、做好餐廳現(xiàn)金收入與支出，認真按照會計制度處理各項應收、應付款項。2、與財務、稅務、工商、金融等部門搞好關系，隨時了解貨幣兌換率和稅收相關政策。3 、按規(guī)定保管好現(xiàn)金。4 、負責員工薪金（銀行存卡辦理）和發(fā)放。5 、負責每天餐廳收銀找零兌換工作。6 、負責培訓收銀員對刷卡知識的了解及對真假幣的辨認。7 、做好各類票證、文件資料的保管工作。8 、對上級領導交給的任務認真及

8、時完成。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認真負責。2、精通酒店的財務知識具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。四）財務部審核員崗位職責、崗位名稱：審核員、崗位級別：員工三、直接上司 ： 財務部主管四、下屬對象：五、主要職責：1、審查記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目對應關系，借貸是否平衡，數(shù)字金額等項目；同 時審核記帳憑證與原始單據(jù)是否齊全和合符規(guī)定， 審批手續(xù)是否完備， 原始單據(jù)是否與記帳 憑證內容一致。2、嚴格執(zhí)行財務制度和開支標準，對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結算，均要 拒絕辦理，并及時向會計主管或財務經理報告。3 、編制年度、季度、月度會計報表

9、，并做出編表說明。4 、協(xié)助會計主管編寫每月的財務分析報告，對經營收入影響較大的項目，要單獨做出分析。5 、月終做出匯總平衡表，并與各明細分類帳核對。6 、裝訂記帳憑證、會計報帳表、各種帳冊，并分類編制。7 、對消費帳單嚴格審查，發(fā)現(xiàn)問題及時與各部門聯(lián)系，或上報總經理。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認真負責。2、精通酒店的財務知識具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。（五）成 本核算統(tǒng)計 員崗位 職責一、崗位名稱： 成本 核算統(tǒng) 計員二、崗位級別： 員工三、直接上司 ： 財務主管四、下屬對象：五、主要職責：1、執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。2、按時、保質完

10、成各部門的成本費用核算。3、每日及時按廚房測算菜點毛利率，按餐廳測算酒水毛利率。4、配合協(xié)助本部門經理與各部門核算員做好各項成本費用管理工作。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認真負責。2、精通酒店的財務知識具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。六）收 銀 部 長 崗 位 職 責 一、崗位名稱： 收 銀 部 長二、崗位級別： 部長三、直接上司 ： 財務主管四、下屬對象：五、主要職責：1、認真遵守公司的各項規(guī)章制度，緊持原則。為公司嚴格把好收銀關，根據(jù)公司及財務 部要求，嚴格管理全體收銀員。2、負責收銀臺的全面工作，檢查各崗位責任制的落實情況和各項規(guī)章制度的執(zhí)行

11、情況。3、每月月底及時編排收銀員更期表，做好考勤的統(tǒng)計工作。4、在營業(yè)現(xiàn)場及時解決疑難問題，并與樓面及相關部門做好溝通、協(xié)調工作，對于出現(xiàn)重 大無力解決的事件，要及時向各區(qū)副總或相關領導匯報，以確保及時排解有關問題，使營業(yè)工作 正常運作。5 、頂替收銀員當值。6、定期（如每周）向財務經理匯報營業(yè)現(xiàn)場的營運情況和存在的問題及改革建議；定期或 不定期匯報收銀員的工作情況和思想狀況；充分調動收銀人員的工作積極性。7、完成上級領導交辦的其他事項。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認真負責。2、精通酒店的財務知識具有一定的工作組織管理能力。3 、中專文化程度身體健康，精力充沛。（七）收 銀 員

12、崗 位 職 責 一、崗位名稱： 收 銀 員二、崗位級別： 部長三、直接上司 ： 財務主管四、下屬對象：五、主要職責：1 、嚴格按照公司相關規(guī)章制度及財務制度處理好日常工作。2、在崗期間，除按公司規(guī)定準備的零用金外，一律不準攜帶現(xiàn)金入收銀臺；不準私自套匯 或變相套匯。3、嚴格按照收銀工作流程對電腦、刷卡機、檢鈔機等收銀設備的使用，要嚴格按規(guī)定的進 行操作，否則，由此出現(xiàn)的失誤按規(guī)定給予處罰。4、實行微笑服務和唱收唱付的服務方式，杜絕一切因貨款交付不清或單款不符及爭吵等事 件的發(fā)生。5 、因工作失誤，給公司造成的經濟損失，由當事人負責賠償。6、認真打印和填寫各種營業(yè)報表，及時結算當日營業(yè)款項，做到

13、單單相符、單款相符、表款相符。7 、認真記錄和反映每日營業(yè)現(xiàn)場的非正常事件。8 、服從領導、團結同事，按指定時間上下班及輪休。9 、收銀組長要協(xié)助主管收銀臺的日常工作。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認真負責。 2、精通酒店的財務知識具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。（八）、倉庫管理員崗位職責 一、崗位名稱： 倉 庫 管 理 員二、崗位級別： 員工三、直接上司： 財務主管四、下屬對象：五、主要職責：1 、熟悉公司所需物品的名稱及用途并了解物品的性能。2 、做好采購數(shù)量、規(guī)格、型號、質量的驗收與登記。3 做好倉庫物品的收支平衡。4 、做好倉庫物品的堆放、排

14、列、標示工作。5 、做好發(fā)貨、退貨記錄工作。6 、做好安全庫量以及倉庫衛(wèi)生工作。7 、搞好防盜、防火、防潮、防蟲等措施和物品報廢工作。8 、處理好倉庫的積壓品和過期物品。9 、搞好每月盤點，做好倉庫報表。10 、部門物品意見隨時收集并告知上司是否采購。11 、認真及時做好物品的直撥出庫入倉，報損等工作事務。12 、把好質量關，對低劣商品拒絕收用，嚴格執(zhí)行申購計劃。六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認真負責。2、精通酒店的財務知識具有一定的工作組織管理能力。3、中專文化程度身體健康，精力充沛。九）食 品 采 購 員 崗 位職 責 一、崗位名稱： 食 品 采購 員二、崗位級別： 員工三、直

15、接上司： 財務主管四、下屬對象：五、主要職責：1、一切采購物品必須按有關部有效采購單進行，并切有總經理簽字方可采購。2、經常到部門了解物品使用情況及請購物資的規(guī)格、型號精量，避免錯購。3、認真核實各部的請購計劃，根據(jù)倉庫存貨情況，定出實際采購計劃，對定型、常用物 資按庫存規(guī)定及時辦理，防止物資積壓，做好物資使用的周期性計劃。4、對各部門所需物品按急先緩后的原則安排采購，積極與供貨單位取得經常聯(lián)系。5、嚴格遵守財務制度，購進一切貨物首先辦理進倉手續(xù)，然后到財務報帳，不拖帳、掛帳。6、與倉庫聯(lián)系，落實當天物品的實際到貨的品種、規(guī)格、數(shù)量，把好質量關。然后通知 申購部門，及時領出。7 、盡量做到單據(jù)

16、（或發(fā)票）隨貨同行，交倉管員驗收（托收除外） ，如因省外物資不能單 據(jù)隨貨同行，應預先根據(jù)合同數(shù)量，通知倉管員做好收貨準備。8 、下班前，做好當天工作情況記錄和明天工作計劃。9、采購物品一定實行貨比三家，對大件物品，特殊物品技術性設備等實行先報價看樣品 再購買原則，以便做到價格合理功能有效，質量保證。六、任職條件：1 、熱愛本職工作，工作勤懇，認真負責。2、中專文化程度或同等學歷，兩年工齡以上。身體健康，精力充沛。十）電腦系統(tǒng)維護員崗 位 職 責 一、崗位名稱： 電腦系統(tǒng)維護員二、崗位級別： 員工三、直接上司： 財務主管四、下屬對象：五、主要職責：1 、 對電腦系統(tǒng)各部、各機進行經常性的維護、

17、保養(yǎng)工作，保障電腦中心的電腦主機、各部門的 終端機正常運轉，操作正常。2 、 對于系統(tǒng)硬件及軟件出現(xiàn)故障、錯誤及時處理，并報告本部門主管，以便使子系統(tǒng)盡快恢復 正常。3 、 對任何操作要認真、細致、準確，不準抱有嘗試，進行無把握及非授權的指令操作。4 、 安排人員認真完成數(shù)據(jù)的備份工作和當班資料歸檔工作， 協(xié)助有關部門編制和打印各種報表， 并做好數(shù)據(jù)保密工作。5 、 負責培訓和輔導各部門使用電腦人員正確操作硬件及使用軟件，熟悉操作程序，并懂得利用 電腦功能去管理業(yè)務。6 、 保持機房適當?shù)臏囟?、溫度及環(huán)境衛(wèi)生，并做好交接班記錄。7 、 協(xié)助有關部門維護與電腦統(tǒng)計相關的設備，以保證酒店工作良性運

18、轉。8 、 保證網(wǎng)絡的安全性，及時查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發(fā)作。9 、 做好電腦設備維修所需備品、備件計劃和機房用品計劃，并做好所有資料、文件、數(shù)據(jù)的歸 類存檔的管理工作。10、掌握各終端機操作人員使用號碼，控制各功能操作密碼，對違反操作 規(guī)定的人員進行干預， 并作出記錄， 提出處理意見， 向部門經理報告。 11 、經常注意、 搜集、 分析、整理國內外酒店管理計算機信息和資料，并 結合本酒店行業(yè)特點進行更新改造，完善現(xiàn)行系統(tǒng)。11 維護酒店網(wǎng)站建設與維護更新工作六、任職條件：1、熱愛本職工作，工作勤懇，認真負責。 2、精通酒店的電腦管理維修具有一定的組織管理能力。3、中專文化程度身

19、體健康，精力充沛。第二節(jié) 財務部操作程序及標準（一）會計核算流程工作規(guī)范操作程序及標準程序與標準PROCEDURE會計核算流程工作規(guī)范編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE1、收入核算流程:2、支出核算流程(1 )現(xiàn)金、銀行餐廳每月工資表的編制工作規(guī)范操作程序及標準程序與標準PROCEDURE每月工資表的編制工作規(guī)范編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批

20、人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE每月工資表的編制工作規(guī)范操作程序及標準1、職工工資的發(fā)放，是營業(yè)部門與人事資源部根據(jù)上個月電腦與簽到本為考勤情況計算審 核出來的。2、人力資源部每月 2號前按時向財務部提供升、降、缺勤工資變動表，工資核算員則根據(jù) 酒店制定薪金標準及員工級別，人力資源部每月工資的變動內容，編制工資表。4、將編制工資表送部門總監(jiān)、總經理簽字審核5、工資核算員以部門為核算單位編制工資表，然后填寫工資匯總表，作為編制工資記帳的 憑證。并負責將編制的記帳憑證編號存檔（三）出納員工作規(guī)范操作程序及標準程序與標準PROCEDURE出納員工作規(guī)范操作程序編號REF.NO.執(zhí)行職

21、位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE出納員工作規(guī)范操作程序及標準（一）現(xiàn)金收入清點、整理程序會計、出納與收銀部長一起，將前一天放入保險柜中的現(xiàn)金袋一一打開，核對現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn) 金袋上記錄金額是否一致?，F(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。（二）出納員現(xiàn)款記錄表編制程序出納員現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實收現(xiàn)款部分，反映酒店每個營業(yè)部門、每個班 次、每個收銀員實收現(xiàn)金；第二部分是應收現(xiàn)款部分，反映酒店營業(yè)部門、每個班次、每個收銀 員應收過機實數(shù)。收入出納根據(jù)現(xiàn)金收入

22、交收記錄簿上每個班次、每個收銀員實交現(xiàn)金數(shù)額填寫，并將財務部正式收據(jù)同時匯入此表中，該記錄表合計數(shù)為當天應存入銀行現(xiàn)金收入總數(shù)。（三）每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序 每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納員現(xiàn)款記錄表的基礎之上編制而成的。它既是出納員記錄 表的補充說明，又是概括總結。收入出納將財務部收入的正式收據(jù)順序排列起來，根據(jù)該記錄格 式要求，對于付款單位、付款金額、支票號碼等內容一一填寫，再分別將前廳、餐飲部、康樂部 等每個營業(yè)部門現(xiàn)金總匯入此表中，合計數(shù)應與出納員現(xiàn)款記錄表金額一致。該表將作為財務部 編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。（四）差額核對：1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報表）漏交出納或審

23、計。2、出納員將當天開箱收到的繳款憑證（繳款報表）匯總后，送財務審計核算員進行差額核 對。審計員要將當天繳款員上繳繳款憑證的審計聯(lián)，同出納員傳遞過來的出納聯(lián)逐一進行相符核 對，并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒有審計聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)； 如果審計聯(lián)有而出納聯(lián)沒有的，要在“差額登記表”中登記為負數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款 報表）的日期為準。3、在登記表中將繳款憑證（繳款報表）為餐廳收銀組在填寫登記表過程中，繳款員姓名、 數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負數(shù)要分明，每一筆正負數(shù)都應該是相符合的。4、如果核對表中繳款憑證（繳款報表）第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。如果是 登

24、記錯誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說明原因；如憑證沒送到，要立即查明 原因并按較大違紀報經理處理。差額核對完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對表月末登記完后，交會計存檔。（五）銀行日報表編制程序 銀行日報表是根據(jù)賓館在銀行開設不同的戶頭而設立的，根據(jù)實際存款情況，將帳戶報表分 為兩部分。1 、收入部分： 根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內容填寫， 括號內的反映人民幣金額， 并根據(jù)該金額， 轉入人民幣銀行日報表。2、支出部分。根據(jù)財務部應付款組提供的當天各銀行支出數(shù)，逐筆填寫。（六）現(xiàn)金支出報銷程序酒店現(xiàn)金支出是由各業(yè)務部門填寫報銷憑單 ,根據(jù)性質不同 ,部門經理同意，由財務部會計審 核，

25、經總經理或總監(jiān)書面授權人審批后， 方可在支出出納處領取現(xiàn)金。 支出出納接到報銷憑單后， 首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗收手續(xù)是否完備，經核實無誤后，方可承付現(xiàn)金。支出出納將當 天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財務部經理審批，支出核算員審核無誤，開現(xiàn)金支票，補足備用金。（七）登記現(xiàn)金日記帳程序登記日記帳要根據(jù)業(yè)務內容，逐筆登記。登記業(yè)務內容摘要要簡練，數(shù)字不得涂改。如發(fā)生 登記錯誤時，應采用正確更正方法進行補救，登記帳目時，要以有借必有貸，借貸必須相等為原 則，作到日清月結?，F(xiàn)金帳余額為周轉金的固定金額。（八）抽查備用金工作程序出納應與審計主管一起，不定期地對賓館內部周轉金進行抽查，監(jiān)督、檢查各崗位周轉金

26、是 否有挪用現(xiàn)象或以白條抵帳行為。在抽查前，要做好保密工作，以體現(xiàn)真實性。工作程序是：首 先清點各崗位保險箱及存款處的所有現(xiàn)金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫， 并計算出定額，要與領取備用金金額與該班現(xiàn)金報告之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長短款。 出現(xiàn)長款時，應立即開出財務正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時，由收銀員本人及部門主 管負責寫出書面報告，闡明短款原因，報送財務部，并提出處理意見。（四）收銀員工作規(guī)范操作程序及標準程序與標準PROCEDURE收銀員工作規(guī)范操作程序編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制

27、定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE收銀員工作規(guī)范操作程序及標準一）班前準備工作1 、餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到， 由餐廳收銀部長監(jiān)督執(zhí)行， 并編排報表。2、收銀員與部長或出納一起清點周轉金，無誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉 金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉金交接登記簿上簽字。3、領取該班次所需使用的帳單及收據(jù)，檢查帳單及收據(jù)是否順號，如有缺號、短聯(lián)應立即 退回，下班時將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù)，并在帳單領用登記簿上簽字，餐廳帳 單由主管管理，并由主管監(jiān)督執(zhí)行。4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時間是否正確，如有日期不對或時間不準時，

28、應及時通知領班進 行調整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時處理。二）正常操作工作程序1 、當服務員把點菜單交到收銀臺時， 收銀員應首先檢查點菜單上人數(shù)、 臺號是否記錄齊全， 如記錄不全則退回服務員。2、當點菜單人數(shù)、臺號記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先將客帳單號碼輸入電腦內， 收銀機將自動編制該帳單號，待客人結帳時使用；然后將客人人數(shù)、臺號以及客人所點的 食品、飲料內容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結帳。三）結帳工作流程1、餐廳結帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財務聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。2、客人要求結帳時，收銀員根據(jù)廳面人員報結的臺號打

29、印出暫結單，廳面人員應先將帳單 核對后簽上姓名，然后憑帳單與客人結帳。如果廳面人員沒簽名，收銀員應提醒其簽名。3、客人結帳現(xiàn)付的，廳面人員應將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結后，將第二聯(lián)結帳單交回客 人，第一聯(lián)結帳單則留存收銀員。4、客人結帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單 都交收銀員處理。5、結帳時客人出示優(yōu)惠卡（或餐廳管理人員給予客人打折）要求打折時，廳面人員應將優(yōu) 惠卡（或者管理人員簽名）和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果餐廳人員只將一聯(lián) 帳單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。6、作廢或修改帳單時應由相關人員說明作廢或調整原因，并簽上姓名，在由廳面管理人員證

30、實后，將修改單和作廢單（兩聯(lián)）交收銀員送財務部審計審核。7、由于種種原因，客人需要滯后結帳的，須先請廳面管理人員認可擔保，然后將其轉入財 務部應收帳款。8、總經理、副總經理招待客人或銷售部人員，經領導批準招待客戶時須使用內部帳單，帳 單請領導簽字后轉入財務部審計審核。9、收銀員在本班次營業(yè)結束，后應做單班結帳；在本日營業(yè)工作結束后，應做總班結帳。仔細核對當日的用餐情況及收入情況，并填寫“餐廳核對表”。（四）單、總班結帳在每班結束后，要做單班總結；在當日業(yè)務結束后，要做總班結帳。直接點擊“單?？偘嘟Y 帳”按鈕，電腦會自動總結營業(yè)收入并產生若干報表，根據(jù)所需，打印出報表。（五）當日、歷史帳目查詢“

31、當日帳目查詢”是指未平帳和最近三天的帳目，直接點擊“當日帳目查詢”按鈕，電腦會 自動查找出所需帳目?！皻v史帳目查詢”是指以前產生的帳目，操作方法同上。（五）作廢帳單的管理工作規(guī)范操作程序及標準程序與標準PROCEDURE作廢帳單管理工作操作規(guī)范編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE作廢帳單管理工作操作規(guī)范收銀員當班結束時對于經過電腦操作記錄的調整單、作廢單等都應送審計稽核。作廢單必須由餐廳部長級以上簽名證實注明作廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)有錯，但又查不到保存

32、的帳單，其經濟責 任應由收銀當事人承擔，同時還要追究銷毀單的原因。（六）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款工作規(guī)范操作程序及標準程序與標準PROCEDURE現(xiàn)金、支票、信用卡的收款工作規(guī) 范編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序1、現(xiàn)金1）收現(xiàn)金時應注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o損。2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。2、支票收取支票應檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個公章二個私章以上。如有欠缺，應先問交票人是

33、否印鑒相符，并在背書留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話。本酒店不 接受私人支票，如由經理以上人員擔保接受支票的，該支票出現(xiàn)問題由擔保人承擔一切責任。3、信用卡1）收授信用卡時，應先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內的信用卡、查核該卡是否以 被列入止付名單內，（如刷錯信用卡紙、過期、止付期及非接受范圍內的信用卡銀行一律拒收。2）客人結算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，有效期和 簽名應與信用卡一致，正確無誤后撕下持卡人存根聯(lián)隨同帳單交客人。3） 信用卡超過限額的一律要致電銀行信用卡授權中心或通過EDC取得授權，如實際消費超過授權金額應再補授權，一筆消費只能用一個授權碼，多個授權碼

34、應分單套購， 方可接受使用。4） 簽購金額如超過授權金額的10%以內，原授權碼仍可使用，不須再授權。（七）收銀交接班現(xiàn)金及帳單交接工作規(guī)范操作程序及標準程序與標準PROCEDURE收銀交接班現(xiàn)金及帳單交接工作規(guī)范編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE收銀交接班現(xiàn)金及帳單交接工作規(guī)范操作程序及標準1、現(xiàn)金交接程序餐廳收銀員編制報告完畢后，將所收的現(xiàn)金數(shù)額分別填寫在現(xiàn)金袋上，然后將現(xiàn)金裝入袋內。要求內裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一致，并在現(xiàn)金收入交收記錄簿

35、上簽字，辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。在收銀員的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險柜中，當收銀員下班時，由接收人一一清點現(xiàn)金口袋及核對 現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在轉交人姓名欄內簽名，A，B，C，D班以此類推，手續(xù)不變，直到第二天出納清點為止。2、客帳單交接程序客帳單交接程序分為兩類：一類是已使用的，將已使用過的客帳單按順序號排好，用客帳單 分配表包捆好，放到指定位置，供夜間核數(shù)員審核用；另一類是未使用過的，要檢查一下與已使 用過的客帳單最后一張是否有連號，無誤后，辦理退還手續(xù)。在餐廳收銀客帳單領用登記簿的退 回處簽字。如下班次繼續(xù)使用時在領用欄內簽字辦理交接手續(xù)，當天工作結束時，應將未使用的

36、 客帳單退回主管處，并辦理退回簽字手續(xù)。（八）保管員工作規(guī)范操作程序及標準程序與標準PROCEDURE保管員工作規(guī)范編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE倉庫保管員工作規(guī)范1、按時到達工作崗位，到崗后巡視倉庫，檢查是否有可疑跡象，發(fā)現(xiàn)情況及時上報。2、認真做好倉庫的安全、整理工作，經常打掃倉庫，合理堆放貨物，及時檢查火災，危險 隱患。3、負責全賓館物資的收、發(fā)、存工作。必須嚴格根據(jù)已審批的申購單按質、按量驗收，根 據(jù)發(fā)票名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、

37、價格等辦理驗收手續(xù)，如有不符合質量要求的， 要堅決退貨，嚴格把好質量關。4、貨物入庫時，一定要真實、準確的按照入庫單上所列項目認真填寫，確保準確無誤。驗 收后的物資，必須按類別，固定位置堆放、擺放，注意留好通道，做到整齊，美觀。如實 填寫貨物卡，貨物卡應放在顯眼位置。對于進倉的物品，應在包裝上打上公司的標記，入 庫時間和批號。5、負責鮮貨、餐料驗收監(jiān)督，嚴格把好質量，數(shù)量驗收關，對不夠斤量的物資，除按實際 重量驗收外，還應要求供貨補足。6、發(fā)貨時，按照先進先出的原則進行處理，嚴格審核領用手續(xù)是否齊全，嚴格驗證審批人 的簽名式樣，對于手續(xù)不全者，一律拒發(fā)。7、注意倉庫所有物品的存量，以降低庫存為

38、原則，根據(jù)實際使用量，科學制定各種物品的 存量，并據(jù)此每周做出請購計劃。8、對于倉庫積壓物資和部門長期不領用的物品，要及時反映并催促各有關努門盡早處理。9 、出庫物品， 必須要由部門經理或廚師長簽字方可出庫。物品出庫和入庫要及時登記造帳，結出余額，以便隨時查核。10 、負責記好公司所有物資、商品的收發(fā)存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫 單，整理歸類后入帳。做到入帳及時，當日單據(jù)當日清理。11 、定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。做好月底倉庫盤點手續(xù)， 及時結出月末庫存數(shù)，上報各有關部門。12 、嚴禁借用倉庫物品，嚴禁向供應商購買物品，嚴禁有意或無意地向供應商索要財物，

39、 嚴禁與使用部門勾結，損害賓公司利益，嚴禁與供貨商、采購員勾結，損害公司利益。（九）貨物驗收工作規(guī)范操作程序及標準程序與標準PROCEDURE貨物驗收、保管工作規(guī)范編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE貨物驗收工作規(guī)范操作程序及標準1 上崗后先仔細閱讀當天進貨單，做到對當天應到的物品品種、規(guī)格及數(shù)量心中有數(shù)。同時應 做好磅稱校驗和倉庫清潔衛(wèi)生工作。2 物品到貨后，應先確認是否有申購計劃，然后對物品進行驗收。3 先清點或過磅核對物品數(shù)量是否與到貨單或發(fā)

40、票相符，其中水產類鮮活貨需濾去水份再過磅。4 包裝的食品原料要檢查是否注明生產廠家、廠址、生產日期、保質期限、質量標準、包裝規(guī) 格及等級等，進口食品還要檢查中文標簽和防偽標識。5 大批鮮活貨或有疑議的食品要由采購員、廚師長、食品衛(wèi)生檢驗員、驗收員會同驗收。6 其它物品要按訂貨封樣和要求由使用部門、驗收員和倉保員拆箱抽樣檢驗，并共同簽字認可。7 符合數(shù)量和質量標準的物品，由驗收員填寫驗收單，價格根據(jù)采購員報價單填寫，倉保員收 貨時根據(jù)發(fā)票和驗收單復核實物，直接進廚房的要按規(guī)定辦理領用手續(xù)。經檢驗不合格物品應及 時向部門主管及采購部報告，區(qū)別情況及時處理。8 入庫的物品要辦理入庫單，發(fā)貨要憑手續(xù)齊

41、全的領料單，倉保員每天應根據(jù)入庫單、領料單 及時登記賬、卡。9 .貨物驗收操作流程：驗收員首先檢查磅稱準確性，然后根據(jù)申購計劃填寫驗收單（數(shù)量、單價）（1）批量貨物驗收操作流程：A餐具、低值易耗品等物品由使用部門、驗收員、倉保員監(jiān)督員按合同要求或拆箱抽樣共同驗收 B廚房鮮活貨由采購員、驗收員監(jiān)督員、廚師、共同驗收（2）日常貨物驗收操作流程：A驗收員核對發(fā)票或進貨單數(shù)量、品種、規(guī)格、單價供貨單與申購計劃不符的退票糾正與申購計劃相符的物品填寫入貨單過磅數(shù)量B其他物品通知倉保員驗收、辦理入庫手續(xù)C鮮活貨通知作用部門驗收、辦理領用手續(xù)D驗收員日常貨物驗收時要檢查貨物質量進口防偽標識，食品檢查防偽標識檢

42、查包裝食品原料的 標簽，按申購要求檢查剔除不合格品后過磅，廚房鮮活貨濾水后稱重（3 ）凡驗收不全格通知采購退貨或作其他處理。（十）采購員工作規(guī)范操作程序及標準程序與標準PROCEDURE采購員工作規(guī)范編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE采購員工作規(guī)范操作程序及標準1、完成公司各類物資的采購任務，并在預算內做到貨比三家，擇優(yōu)選用，開源節(jié)流，達到 控制成本的目的。2、在從事采購業(yè)務活動中，要遵紀守法，講信譽，不索賄，不受賄，廉潔自律，與供貨單 位建立良

43、好的關系，在平等互利的原則下，開展業(yè)務活動。3、采購員必須經常了解自己購進貨物的質量，以及使用部門的意見。4、采購員必須經常了解市場行情，掌握供貨渠道，減少供貨環(huán)節(jié)，以便能隨時滿足使用部 門對貨品在質量，數(shù)量，價格和采購費用等方面的要求。5、采購員有義務向使用部門推薦使用的新產品6、 采購員有義務對倉庫及使用部門的積壓物資或長期不使用的物品，進行處理及推銷工作。（十一）采購員工作質量規(guī)范操作程序及標準程序與標準PROCEDURE采購員工作質量規(guī)范編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROV

44、ED BY執(zhí)行日期EFFECTIE采購工作質量標準1、嚴格執(zhí)行經批準的酒店采購計劃，并按計劃要求按時、按質、按量完成采購任務。2、每項采購品做到以質量、價格、服務三要素進行貨比三家，以達到降低酒店成本之目的。3、批量訂貨時，應先與供應商簽訂購銷合同，注明品名、規(guī)格、型號、等級、顏色、數(shù)量、單 價、金額、交貨期、交貨地點、方式、質量標準、驗收標準、方法、付款方式等具體條款。4、對專業(yè)要求高的物品采購，應會同使用部門共同實施采購任務。5、物品采購后，驗收員應按規(guī)定手續(xù)嚴格驗貨，如有質量或其他問題，應及時與供應廠商聯(lián)系 換貨或辦理退貨手續(xù)。6、物品驗收入庫后，應將有關票據(jù)交財務會計部審核后予以或負責

45、同意采購的部門及單位付款。 凡部門采購物質必須要有部門經理及總監(jiān)簽字審批（十二）電腦員維修工作質量規(guī)范操作程序及標準程序與標準PROCEDURE電腦員維修工作質量規(guī)范編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE電腦員維修工作質量規(guī)范操作程序及標準1、對于硬件故障，首先從電源查起，再用排除法查找問題。不能解決的問題，立即下單, 聯(lián)系電腦維修商。2、 對于網(wǎng)絡故障，先通過查線，再看網(wǎng)卡、HUB，最后檢查電腦設置。3、對于軟件故障，先查看設置是否發(fā)生變動，再查病

46、毒，系統(tǒng)崩潰需要硬盤格式化前，- 定要在使用負責人參與、認可并做完備份后進行。4、對于影響部門使用的情況，需向部門說明，在條件許可的情況下，先提供替代設備使 用，并辦好替借手續(xù)。第三節(jié)財務部管理制度（一）財務借款及核銷管理工作制度程序與標準PROCEDURE處理收銀員長短款工作程序編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE財務借款及核銷管理工作制度第一條借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管 會計審核,交總監(jiān)或總經理批準簽字后，到財務

47、部領款。第二條費用發(fā)生后，持報銷票據(jù)到財務報帳。第三條報銷票據(jù)要提供合法報銷單據(jù)（特殊情況除外）。第四條.提供零星多張小單據(jù)，需將多張單據(jù)以階梯方式貼在一張空白紙上， 并結出金額合計，需要入庫的要附上入庫單。第五條報銷一律用碳素筆，寫明報銷日期并附審批人總監(jiān)總經理的簽名。第六條.財務部要對報銷單重新審核，確認金額與審批人簽字無誤后方可付 款，并加蓋付訖章。第七條借款人因公借款辦事，要本著當日借當日報的原則，特殊情況必須在 借款一星期內進行核銷。（二）公司固定資產管理制度程序與標準PROCEDURE公司固定資產管理制度編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEP

48、T.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE公司固定資產管理制度第一條公司全部固定資產，包括主樓、辦公樓、廠房、職工宿舍、其他園林建筑、機械設備、 大小汽車的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按哪個部門使用，就由哪個部門管 理的原則進行分工。第二條建立固定資產卡片，詳細記錄固定資產名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產地及存放地點。第三條.折舊年限：房屋15年、汽車10年、機械設備、電話系統(tǒng)折舊期為8年、空調、音響折舊年限為 6年、電腦和其他為 5年。 第四條.折舊計提方法采用使用年限法。（三）報損、報廢

49、管理制度管理程序與標準PROCEDURE報損、報廢管理制度編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE報損、報廢管理制度第一條商品及原材料發(fā)生霉壞、變質，失去使用價值，需要做報損、報廢處理時，由保管員 填報“商品、原材料霉壞、變質報告表送交財務部。第二條經主管會計審查提出處理意見后，報總經理審批。第三條各業(yè)務部門的固定資產、 低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理意見，然后送交總監(jiān)，總經理批示并由財務部備案。第五條.報損、報廢的金額走營業(yè)外支出科目。（

50、四）內部審計管理制度程序與標準PROCEDURE內部審計管理制度編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE內部審計管理制度第一條.認真復核總臺收銀員的營業(yè)日報、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正，以保證收入準確無誤。對己復核過的報表，必須簽名以示負責。第二條.審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對應關系，借貸是否平衡。同時審核記帳憑證所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳 內容一致。來自 www.三七二 二.cn中國最大的資料庫下載第三

51、條.嚴格執(zhí)行財務制度和開支標準，對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結算，拒絕辦理。第四條.審核原料的購入憑證及采購員的報銷單據(jù)在直撥單上的簽名。第五條.每日及時核算成本，要求成本核算必須合理、準確、并計算出每月成本利潤率。第六條.要監(jiān)管倉庫的月末盤點，并按盤點表與保管帳核對，出現(xiàn)差異要及時查明原因，按規(guī)定報批。（五）工程部工用具管理制度程序與標準PROCEDURE內部審計管理制度編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE工程部工用具管理制度第一條.工

52、程部所有的維修用工具、用具必須登記，實行統(tǒng)一管理。第二條.工程部水暖工、電工所配備的工具為專用工具，禁止外借。第三條.工具保管和使用不當造成損壞或丟失由個人負責賠償。(六) 會計核算管理制度程序與標準PROCEDURE會計核算管理制度編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執(zhí)行日期EFFECTIE會計核算管理辦法第一條會計核算以權責發(fā)生制為基礎，采用借貸記帳法。第二條會計年度采用歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。第三條.記帳的貨幣單位為人民幣。憑證

53、、帳簿、報表均用中文。第四條.會計科目執(zhí)行國家制定的行業(yè)會計制度，結合我公司的具體情況制定。第五條.會計憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費報銷單、費用支出證明單、 請購單、收款收據(jù)、借款單等。(2) 外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發(fā)生業(yè)務、勞務關系時由對方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。(3) 會計憑證保管期限為十五年。第六條.會計報表，依財政、稅務部門和集團總公司財務部的要求及時填制申報。(七) 餐廳簽單、掛帳打折管理制度程序與標準PROCEDURE簽單、掛帳運作程序制度編號REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APP