財務(wù)部操作流程與崗位職責(zé)月

1、一、操作部規(guī)程操作部規(guī)程 1、餐廳收銀工作程序、餐廳收銀工作程序 2、收入審計工作程序、收入審計工作程序 二、操作部崗位職責(zé)二、操作部崗位職責(zé) 1、操作部組織機構(gòu)示意圖、操作部組織機構(gòu)示意圖 2、操作部崗位職責(zé)、操作部崗位職責(zé)一、操作部規(guī)程操作部規(guī)程1.1.餐廳收銀工作程序餐廳收銀工作程序 2.2.收入審計工作程序收入審計工作程序 餐廳收銀工作程序餐廳收銀工作程序 餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，也是財務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，并運用于工作中，真正地起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財務(wù)核算奠定良好的基礎(chǔ)。其工作內(nèi)容主要包括： （一）

2、班前準(zhǔn)備工作（一）班前準(zhǔn)備工作 1、餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編排報表。 2、收銀員及領(lǐng)班或主管一起清點周轉(zhuǎn)金，無誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉(zhuǎn)金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽字。 3、領(lǐng)取該班次所需使用的收據(jù)，檢查收據(jù)是否順號，如有缺號、短聯(lián)應(yīng)立即退回，下班時將未使用的收據(jù)辦理退回手續(xù)。 4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時間是否正確，如有日期不對或時間不準(zhǔn)時，應(yīng)及時通知領(lǐng)班進行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足 5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時處理。（二）正常操作工作程序（二）正常操作工作程序 1、當(dāng)服務(wù)員把點菜單交

3、到收銀臺時，收銀員應(yīng)首先檢查點菜單上人數(shù)、臺號是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務(wù)員 2、當(dāng)點菜單人數(shù)、臺號記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先將客帳單號碼輸入電腦內(nèi)，收銀機將自動編制該帳單號，待客人結(jié)帳時使用；然后將客人人數(shù)、臺號以及客人所點的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。（三）結(jié)帳工作流程（三）結(jié)帳工作流程 1、餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為客戶聯(lián)、第二聯(lián)為財務(wù)聯(lián)。 2、客人要求結(jié)帳時，收銀員根據(jù)餐廳人員報結(jié)的臺號打印出暫結(jié)單，餐廳人員應(yīng)先將帳單核對后簽上姓名，然后憑帳單及客人結(jié)帳。如果餐廳人員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。 3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，餐廳人員應(yīng)將兩

4、聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié)后，將第一聯(lián)結(jié)帳單交回客人，第二聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。 4、客人結(jié)帳是掛帳的，則由餐廳人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。 5、結(jié)帳時客人出示優(yōu)惠卡（或者餐廳管理人員給予客人打折）要求打折時，餐廳人員應(yīng)將優(yōu)惠卡（或者管理人員簽名）和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果餐廳人員只將一聯(lián)帳單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。 6、作廢或修改帳單時應(yīng)由相關(guān)人員說明作廢或調(diào)整原因，并簽上姓名，在由餐廳管理人員證實后，將修改單和作廢單（兩聯(lián)）交收銀員送財務(wù)部審計審核。 7、由于種種原因，客人需要滯后結(jié)帳的，須先請餐廳管理人員認(rèn)可擔(dān)保，然后將其轉(zhuǎn)入財務(wù)部應(yīng)

5、收帳款。 8、酒店總經(jīng)理、駐店酒店總經(jīng)理招待客人或市場銷售部人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時須使用內(nèi)部帳單，帳單請領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)入財務(wù)部審計審核。 9、收銀員在本班次營業(yè)結(jié)束，后應(yīng)做單班結(jié)帳；在本日營業(yè)工作結(jié)束后，應(yīng)做總班結(jié)帳。仔細(xì)核對當(dāng)日的用餐情況及收入情況，并填寫餐廳核對表”。 （六）發(fā)票管理（六）發(fā)票管理 1、每位收銀員領(lǐng)用的發(fā)票由本人保管及核銷，不得由他人代領(lǐng)和代核銷，核銷時作廢的頁號折開，其作廢號碼要填入發(fā)票封面背后的發(fā)票檢查記錄欄內(nèi)。 2、填制發(fā)票金額要憑客人聯(lián)的消費單金額填制（經(jīng)辦人在發(fā)票的有關(guān)項目中要簽上姓名的全稱），其客人消費單要貼附發(fā)票存根聯(lián)的后面。 3、核銷發(fā)票時發(fā)現(xiàn)存根聯(lián)沒附上

6、客人聯(lián)的消費單或發(fā)票不連號的，經(jīng)管人除要寫上書面說明書附貼上，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟損失。 4、丟失發(fā)票要及時以書面報告上報財務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費要由經(jīng)管人負(fù)責(zé)。（七）作廢帳單的管理（七）作廢帳單的管理 收銀員當(dāng)班結(jié)束時對于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送審計稽核。作廢單必須由樓面經(jīng)理（主管）以上簽名證實注明作廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)有錯，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時還要追究銷毀單的原因。（八）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序（八）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序 1、現(xiàn)金 1）收現(xiàn)金時應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o損。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接

7、收。 2、支票 收取支票應(yīng)檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個公章一個私章以上或一個公章+法人簽名。如有欠缺，應(yīng)先問交票人是否印鑒相符，并在背書留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話。本酒店不接受私人支票，如由酒店經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受支票的，該支票出現(xiàn)問題由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。 3、信用卡 1）收授信用卡時，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內(nèi)的信用卡、查核該卡是否以被列入止付名單內(nèi)，（如刷錯信用卡紙、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡銀行一律拒收。 2）客人結(jié)算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認(rèn)真核對卡號，有效期和簽名應(yīng)及信用卡一致，正確無誤后撕下持卡人存根聯(lián)隨同帳單交

8、客人。 （九）下班時現(xiàn)金交接程序（九）下班時現(xiàn)金交接程序 現(xiàn)金交接程序 餐廳收銀員編制報告完畢后，將所收的現(xiàn)金數(shù)額分別填寫在現(xiàn)金收入表上，然后將現(xiàn)金裝入袋內(nèi)。要求內(nèi)裝現(xiàn)金及現(xiàn)金袋上記錄的金額一致，并在現(xiàn)金收入交收記錄簿上簽字。在收銀領(lǐng)班的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險柜中。由總出納人員一一清點現(xiàn)金口袋及核對現(xiàn)金袋上的金額及現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在轉(zhuǎn)交人姓名欄內(nèi)簽名，A，B，C，D班以此類推，手續(xù)不變。 收入審計工作程序收入審計工作程序 收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作基礎(chǔ)上，再次進行審核、分類、匯總，最終反映到財務(wù)帳戶中。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀、前臺收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方

9、法考核營業(yè)收入情況，并將應(yīng)收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括： (一一)夜審班前準(zhǔn)備夜審班前準(zhǔn)備 班前必須了解日審工作有關(guān)交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和帳單分類,主要有三部分: 1、前臺客房結(jié)帳單及收銀日報表。 2、餐廳繳款憑證及帳單包括：真粵、品蜀、意咖啡、大堂吧、扒房、美食閣、宴會。 3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳池、桌球室、乒乓球廳、桑拿房、康體商品、SPA、商務(wù)中心。 （二）夜審工作流程（二）夜審工作流程 1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細(xì)填寫同電腦報表是否一致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明

10、原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數(shù)據(jù)及收銀員填寫的繳款憑證是否相符。 2、打印出“今日入住客人報告”，根據(jù)入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入及開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。 3、打印出“今日調(diào)整帳目表”審核調(diào)整帳目的原因，調(diào)整帳目單需負(fù)責(zé)人簽字。 4、查詢各收費點轉(zhuǎn)帳是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)帳（未結(jié)帳部分）帳單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對，查看是否相同、是否轉(zhuǎn)錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結(jié)帳時注意；如果是轉(zhuǎn)錯房間，則要立刻調(diào)整。 5、打印出“今日離店客人報告”（交日審查半天房費

11、用）。 6、夜審審計資料維護：將當(dāng)日數(shù)據(jù)復(fù)制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進行做好準(zhǔn)備。 7、進入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計：營業(yè)組審核（打印出營業(yè)點總班結(jié)帳表），完成預(yù)審報告，完成自動過費，審核帳務(wù)報告兩遍，終審。 8、數(shù)據(jù)整理。 9、出具夜審報表： A、編制“廣州星河灣酒店營業(yè)日報表”。 B、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認(rèn)真。 11、當(dāng)班結(jié)束：各項工作完成后，將資料進行整理分類后，交到日審辦公室。 （三）日審工作流程（三）日審工作流程 1、處理夜間遺留問題，負(fù)責(zé)落實通知書內(nèi)容 每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理；及時填寫

12、審計通知書，通知責(zé)任人所在的部門主管，并負(fù)責(zé)落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務(wù)送經(jīng)理處理。 2、帳單核銷：接到收銀員的結(jié)帳單后，檢查所付的帳單是否齊全，然后按照帳單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理。 3、核對前臺結(jié)帳處的結(jié)帳單及收銀報表 客房結(jié)帳單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)帳所打印的帳單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細(xì)表是反映當(dāng)天所結(jié)房客帳（包括向客人收取的現(xiàn)金、信用卡、支票、外匯、轉(zhuǎn)會議帳）的匯總表。 4、核對餐廳結(jié)帳單： 1）核對餐廳結(jié)帳單時應(yīng)注

13、意；帳單及附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結(jié)帳單相核對，如果不符，要找收銀員查明原因，并進行處理。附件單如有修改，應(yīng)由修改人在單上說明修改原因，并由餐廳管理人員簽名證實，收銀員應(yīng)起監(jiān)督作用。 2）核對營業(yè)對帳表：要查看表中填寫的數(shù)據(jù)及收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致，核對表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)及餐廳其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致，如有不符，應(yīng)立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。 3）打折手續(xù)應(yīng)完整：用酒店優(yōu)惠卡打折的，要在帳單上注明卡號及客人簽名；如果是酒店管理人員為客人打折的，要有管理人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如

14、果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。 4）免費接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)：各級管理人員在酒店免費接待，簽單的權(quán)限應(yīng)對照各級管理人員權(quán)限表。查看各級管理人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待，如果發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo)，應(yīng)立即找其補辦手續(xù)，否則上報財務(wù)經(jīng)理處理。 5、核對其他部門的繳款憑證及收費單： 其他部門（包括康體中心的游泳池、棋牌室、桌球室，商務(wù)中心，SPA等）的收銀員在營業(yè)結(jié)束后，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額及所附收費單金額合計應(yīng)相符。 1）收費單的核銷及管理：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的，應(yīng)向收費單使用人查詢原因，及時

15、催交。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可。 2）核對商務(wù)中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費項目金額的正確性，定期到商務(wù)中心采集機器上的數(shù)據(jù)，做到帳實相符。 6、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表： 負(fù)責(zé)檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數(shù)據(jù)計算有誤，應(yīng)立即修改，并追究夜間審計員責(zé)任。 7、操作主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點進行檢查： 檢查收銀員及餐廳其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現(xiàn)金是否如實上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應(yīng)立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保酒店不受損失。 8、報表裝訂： 按

16、日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始帳單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。（四）帳務(wù)處理工作流（四）帳務(wù)處理工作流 1、每日營業(yè)收入傳票的編制 編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報告表和試算平衡表。 收入憑證的編制方法是： 借：應(yīng)收帳款客帳 應(yīng)收帳款街帳明細(xì) 應(yīng)收帳款團隊 銀行存款 貸：營業(yè)收入 應(yīng)付帳電話費 2、街帳、客帳分配表統(tǒng)計 街帳、客帳包含外單位宴會掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回帳單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街帳、客帳統(tǒng)計表，進行分配。及時準(zhǔn)備將費用記錄到每一帳戶中。作到日清月結(jié)，為月末填寫街帳、客帳匯總表做準(zhǔn)備。 3、客人清算應(yīng)收款后帳務(wù)處理 客

17、人接到酒店催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向酒店結(jié)算應(yīng)收帳款。當(dāng)客人付款時，酒店應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進行帳務(wù)處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項參考號碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。 4、超60天應(yīng)收款掛帳催款 根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對帳單記錄及帳項，分析報告內(nèi)容。對凡是超60天以上應(yīng)收款掛帳客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項具體內(nèi)容，并將情況向財務(wù)經(jīng)理匯報。由財務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對客人提出的問題要及時給予答復(fù)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收帳款排除障礙。 5、負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)

18、電腦系統(tǒng)。二、操作部崗位職責(zé)操作部崗位職責(zé)1、操作部組織機構(gòu)示意圖、操作部組織機構(gòu)示意圖2、操作部崗位職責(zé)、操作部崗位職責(zé)財務(wù)操作主管 餐收主管收銀領(lǐng)班 餐廳收銀員應(yīng)收帳領(lǐng)班應(yīng)收帳文員日審領(lǐng)班日核審計文員夜審領(lǐng)班夜核審計文員操作部崗位職責(zé)操作部崗位職責(zé) 財務(wù)操作主管財務(wù)操作主管 財務(wù)操作主管是操作部的最高業(yè)務(wù)主管，主持操作部的整體工作，財務(wù)操作主管要嚴(yán)格按照酒店的規(guī)章制度和工作程序，組織、協(xié)調(diào)、指揮部門員工工作，財務(wù)操作主管應(yīng)具備熟練的較全面的財務(wù)專業(yè)知識，財務(wù)操作主管的工作直接向上級財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，其主要工作內(nèi)容包括： 1. 嚴(yán)格按照酒店的規(guī)章制度和部門的工作程序，主持并參及部門的日常工作。

19、2. 貫徹執(zhí)行各項財務(wù)制度，嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律。 3. 合理安排員工當(dāng)值、休假、考核及統(tǒng)計出勤情況。 4. 審閱部門接收的各類文件資料和客戶信函，合理分配工作任務(wù)并進行必要的指導(dǎo)。 5. 跟辦及審核每月的應(yīng)收帳分析報表，了解各掛帳客戶的咨信情況，加快應(yīng)收帳回籠，減少呆帳壞帳。 6. 及時掌握客戶的財務(wù)狀況，做好各種應(yīng)收帳款的回收工作。 7. 負(fù)責(zé)解決酒店及客戶（包括住客、信用卡代辦銀行、掛帳公司及旅行社）間發(fā)生的帳務(wù)難題，加強及業(yè)務(wù)客戶的友好合作。 8. 及各部門保持業(yè)務(wù)聯(lián)系，溝通協(xié)調(diào)工作。 9. 主持部門例會，傳達酒店信息，布置工作，及時協(xié)調(diào)和解決存在問題。 10.制定員工培訓(xùn)計劃，執(zhí)行懲

20、罰制度，定期評估員工的工作表現(xiàn)。 11.開展員工思想政治工作及業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，建立員工提合理化建議和意見的渠道，建立獎懲制度，定期評估員工的工作表現(xiàn)。 12.完成上級分配的其它工作任務(wù)。應(yīng)收帳領(lǐng)班應(yīng)收帳領(lǐng)班 1協(xié)助財務(wù)操作主管進行部門日常運作的管理，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度和財經(jīng)工作紀(jì)律。 2協(xié)助上司開展應(yīng)收賬催收工作，每月的財務(wù)結(jié)賬、賬工作，完成相應(yīng)的賬務(wù)處理。 3指導(dǎo)、督促應(yīng)收賬文員跟辦應(yīng)收賬回收工作。 4負(fù)責(zé)跟辦國內(nèi)外旅行社、公司在酒店掛帳的應(yīng)收賬款項，密切注意超掛帳限額客戶的付款情況，及時向上級匯報。 5熟悉了解酒店對外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)賬方式，并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議、合同或紀(jì)

21、要。 6負(fù)責(zé)對欠款期長的公司寄發(fā)催收款通知及跟進客戶付款情況，如催款無效應(yīng)請示上級并采取相應(yīng)的行動。 7. 負(fù)責(zé)信用卡收入及銀行回單的核對，每月3號前結(jié)出信用卡余額及總賬對數(shù)。 8. 審核各部門小費提成，每月5號前做統(tǒng)計報表交總賬。 9. 完成上司分配的其它工作任務(wù)。應(yīng)收文員應(yīng)收文員 1負(fù)責(zé)處理各種應(yīng)收賬戶，包括公司掛賬、旅行社掛賬的統(tǒng)計。 2聯(lián)系有關(guān)部門妥善處理由前臺、餐廳轉(zhuǎn)來的應(yīng)收帳。 3. 及時掌握各客戶的欠款情況，對超信用限額的應(yīng)收賬款，應(yīng)及時通知信貸員。 4. 審核的掛賬單據(jù)金額是否正確，簽名是否有效，手續(xù)是否齊全，審核無誤后按客戶名稱將賬單分類保管，并登記應(yīng)收賬款明細(xì)表。 5. 負(fù)

22、責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收賬款賬目，并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收賬款帳戶的正確性。 6每10天及總賬收到的銀行回單核對掛帳的結(jié)算。 7. 每月5號前將各客戶的賬單匯總后，交信貸員及對方核對并追收。 8. 每月5號前結(jié)出應(yīng)收賬款明細(xì)賬金額及總賬核對。 9. 整理日常旅行社協(xié)議、合同。 10. 完成上司分配的其它工作任務(wù)。日審領(lǐng)班日審領(lǐng)班 1全面負(fù)責(zé)稽核各營業(yè)點的收入，保障酒店的收益，協(xié)助財務(wù)操作主管制訂反映酒店營業(yè)情況的各項報表， 嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度和財經(jīng)工作紀(jì)律。 2參及日審計工作，隨時檢查、督導(dǎo)和指導(dǎo)審計文員工作。 3. 復(fù)核前臺接待處的當(dāng)日房租及入住單，各種單據(jù)和報表（包括電話房、商務(wù)中

23、心、車隊、健康中心的客單及營業(yè)報表），核對它們是否及當(dāng)日各部門實際收入數(shù)目相符，發(fā)現(xiàn)錯漏，立即更正。4. 根據(jù)總出納填報的每日現(xiàn)金報表，核對收入現(xiàn)金數(shù)及電腦入賬是否相符，如有不相符立即查找原因并予以調(diào)整。 5. 核對客房、餐廳及其它部門的營業(yè)收入，單據(jù)和報表，統(tǒng)計匯總后列入酒店收入日報表。 6. 對每日審核工作中出現(xiàn)的問題進行及時、準(zhǔn)確的調(diào)整，確保營業(yè)收入額的正確和完整。 7. 檢查收銀員使用發(fā)票的情況，核對所開發(fā)票及賬單金額是否相符，是否符合稅務(wù)機關(guān)的規(guī)定。 8. 檢查各營業(yè)點公寓客轉(zhuǎn)賬收入及夜審員報表是否相符。檢查轉(zhuǎn)外客帳的各種賬單是否符合手續(xù)。檢查上日發(fā)生的營業(yè)收入調(diào)整沖賬是否合理，是否

24、已按規(guī)定流程審批。 9. 檢查所有營業(yè)折扣優(yōu)惠及減免是否符合有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)金墊支是否符合手續(xù)。 10. 檢查離店客人余額表，如有未結(jié)賬的款項，查明原因及時處理。 11. 每日編制各類營業(yè)報表，包括宴會統(tǒng)計報表、收銀員長短款報告、房包餐統(tǒng)計表，月未編制月收入平衡表。 12. 完成上司分配的其它工作任務(wù)。日核審計文員日核審計文員 復(fù)核飲食部各餐廳的營業(yè)報表，核對它們是否及當(dāng)日各部門實際收入數(shù)目相符，發(fā)現(xiàn)錯漏，立即更正。完成餐廳每日營業(yè)收入審計工作，及時調(diào)整賬目錯漏之處，確保收入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，完整。 1.查看夜審每日工作報告，及時處理查出的問題，并在問題空格注明怎樣的解決問題，對超出職能范圍外的問題，及時

25、向上級匯報。 2.在日審工作中需夜審修改電腦報表部分或應(yīng)由夜審解決的 問題，以及傳達的通知，協(xié)議等事宜及時做日審留言。 3.每日把審核過的各類原始賬單，報表按日期、序號存放，并妥善保存。 4.對各部位收銀情況進行監(jiān)督及管理，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，保證收銀按財務(wù)制度進行。 5.完成上司分配的其它工作任務(wù)。夜核審計領(lǐng)班夜核審計領(lǐng)班 協(xié)助財務(wù)操作主管進行部門日常運作管理，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度和財經(jīng)工作紀(jì)律。 參及夜審計工作，隨時檢查、督導(dǎo)和指導(dǎo)審計文員工作。 1.核查散客和團隊入住和離店的時間及用房間數(shù)，房價是否按規(guī)定收取，陪同房，免費房、折扣房是否有規(guī)定的批準(zhǔn)手續(xù)。 2.負(fù)責(zé)審核各種簽單，掛帳是否符合規(guī)

26、定，并根據(jù)日明細(xì)賬報表做好相應(yīng)的分單。 3.核對結(jié)賬收入差額表中每筆沖賬是否合理，是否有有權(quán)人簽準(zhǔn)，并對日審、應(yīng)收款、收銀員的合理調(diào)帳要求，在做夜審前調(diào)整完畢，并寫明各部位調(diào)帳核減原因。 4.整理各類報表，將審核過程中發(fā)現(xiàn)收款工作中存在的問題寫入夜審報告（一式兩份，其中一份交由前臺職員跟進），由日審及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)盡快處理解決。 5.在賬務(wù)審核完畢后，做電腦系統(tǒng)夜審，及夜審準(zhǔn)備，過房費，報表生成，最后完成營業(yè)日報表。夜核審計文員夜核審計文員 核查酒店當(dāng)日前臺及各收銀點交來的各種賬單、票據(jù)、結(jié)算憑證是否齊全，所有的單據(jù)必須準(zhǔn)確，真實記載名稱、數(shù)量、金額，并輸入電腦。 1.核查各營業(yè)點的各種優(yōu)惠、折扣、

27、減免、贈送是否符合規(guī)定。 2.審核酒店當(dāng)日各營業(yè)部門每班的收銀員報告及交款報表數(shù)據(jù)是否一致。 3.負(fù)責(zé)審核酒店當(dāng)日各營業(yè)點的各種消費項目明細(xì)表。 4.負(fù)責(zé)核對收銀員的賬單，收款收據(jù)，雜項支出，信用減免使用是否正確，及所有單據(jù)必須聯(lián)號試用，不得跳號跳頁，作廢賬單是否三聯(lián)齊全。 5.審核單（數(shù)）據(jù)所體現(xiàn)的簽（免）單額等折扣類項目是否及簽單領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)限相符。一切手續(xù)及簽（免）單額度應(yīng)完全按照公司相關(guān)規(guī)章制度及授予相關(guān)主管人員的權(quán)限辦理，不得越權(quán)簽（免 6.核對信用卡清機報表及當(dāng)日各收銀點交的信用卡是否一致。 7.審核中發(fā)現(xiàn)錯漏問題要及時、準(zhǔn)確地進行調(diào)整，確保營業(yè)收入額的正確和完整，必要時應(yīng)向上司反映情

28、況及請示。 8.做每日電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。 9.根據(jù)應(yīng)收款明細(xì)報表核對收銀員應(yīng)收款賬單，做好每日的臨時掛帳記錄。餐廳收銀主管餐廳收銀主管 餐廳收銀主管是餐廳收銀處的最高業(yè)務(wù)主管，主持餐廳收銀處的整體工作，餐廳收銀主管要嚴(yán)格按照酒店的規(guī)章制度和工作程序，組織、協(xié)調(diào)、指揮部門員工為賓客提供快捷、準(zhǔn)確的收銀服務(wù)，餐廳收銀主管應(yīng)具備熟練的收銀機操作技巧和較全面的財務(wù)知識，有良好的英語水平，餐廳收銀主管的工作直接向操作部主管負(fù)責(zé)，其主要工作內(nèi)容包括： 1.嚴(yán)格按照酒店的規(guī)章制度和部門的工作程序，主持并參及部門的日常工作。 2.貫徹執(zhí)行各項財務(wù)制度，嚴(yán)格遵守各項財務(wù)紀(jì)律。 3.編排員工當(dāng)值，考核及統(tǒng)計出勤情

29、況；特別在節(jié)假日期間，合理安排操作人手，理順結(jié)賬高峰期的繁忙工作，保障收銀的快速、順暢、準(zhǔn)確，為客人提供快捷優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。 4.巡視各餐廳收銀工作，督促和指導(dǎo)員工操作。嚴(yán)格審核收銀員交來的各類單據(jù)、發(fā)票，例如：有否按照公司要求合理給予折扣、掛賬的賬單是否合理操作、單據(jù)是否及報表一致，等等。 5.不定時抽出收銀員的賬單和現(xiàn)金收入，防止收銀員作弊行為。 6.備足零鈔，為收銀員兌換和準(zhǔn)備好各類面值的發(fā)票。 7.熟悉收銀機的基本性能，負(fù)責(zé)維修一般性收銀機故障。 8.主持部門例會，傳達酒店最新信息（包括酒店的各項推廣活動），布置工作，及時協(xié)調(diào)和解決存在問題。 9.制定員工培訓(xùn)計劃，跟進并完成每月十二小時的

30、培訓(xùn)工作，同員工進行案例分析，指出不足，執(zhí)行獎勵制度，定期評估員工的工作表現(xiàn)。 10.開展員工思想政治工作及業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，及領(lǐng)班保持良好溝通，建立員工提供合理化建議和意見的渠道。 11.負(fù)責(zé)做好每月的文具領(lǐng)用計劃及時補充收銀員所需物品，如：各類報表、單據(jù)、收銀機紙帶、信用卡簽購單，等等。 12.密切留意各收銀處pos機是否使用正常，如發(fā)現(xiàn)問題要及時報告相關(guān)人員來維修，保障正常刷卡。 13.負(fù)責(zé)統(tǒng)計月度末香煙的進銷存的盤點工作。 14.負(fù)責(zé)餐廳菜色的更新和價格的錄入工作。 15.留意每日宴會的收費項目和付款方式，及注意事項，如發(fā)現(xiàn)問題及時報告上級領(lǐng)導(dǎo)。 16.負(fù)責(zé)及其他組別保持溝通和協(xié)調(diào)。 17

31、.完成上級分配的其他工作任務(wù)。餐廳收銀領(lǐng)班餐廳收銀領(lǐng)班 餐收領(lǐng)班是餐廳收銀處的業(yè)務(wù)主管，協(xié)助餐廳收銀主管主持餐廳收銀處的整體工作。資深收銀督導(dǎo)、餐收領(lǐng)班應(yīng)具有處理部門日常工作的技巧和比較全面的財務(wù)知識，具有高度的責(zé)任心和良好的英語水平。餐收領(lǐng)班的工作直接向餐廳收銀主管負(fù)責(zé)，其主要工作內(nèi)容包括： 1.協(xié)助餐收主管進行部門日常運作的管理，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度和財經(jīng)工作紀(jì)律。 2.參及收銀服務(wù)操作，隨時檢查，督促和指導(dǎo)收銀員工作。 3.負(fù)責(zé)核對收銀員每班次的營業(yè)收入，檢查單據(jù)及電腦入賬是否相符，發(fā)現(xiàn)問題及時在當(dāng)班時間內(nèi)解決。 4.班前檢查收銀機工作狀態(tài)，確保操作正常，并準(zhǔn)備好一切工作及服務(wù)用品。 5.落

32、實各項財務(wù)制度和財經(jīng)工作紀(jì)律，妥善保管好當(dāng)班現(xiàn)金及工作鑰匙，確保安全。 6.制定員工每月培訓(xùn)計劃，執(zhí)行懲獎制度，定期評估員工的工作表現(xiàn)。 7.負(fù)責(zé)餐廳菜式更改和價錢錄入。 8.及補充辦公室的日常工作用品，留意香煙的銷售情況，并補充各類品種 9.及時補充各類發(fā)票和零錢給收銀員備用。 10 、按時完成消費卡統(tǒng)計報表交核數(shù)作扣減。 11 、完成月度香煙盤點銷售統(tǒng)計及成本核對。 12、 做好各個節(jié)假日飲食推廣的銷售統(tǒng)計報表工作。 13 、跟進收銀員未能及時扣數(shù)的會員卡賬單，并交由前臺或總出納扣數(shù)。 14 、跟進臨時掛帳和集團掛帳賬單未簽回情況。 15、不定時抽查收銀員備用金，并協(xié)助收銀主管堵塞收銀工作中的漏洞，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，處理無效時立即向上一級領(lǐng)導(dǎo)匯報。 16 做好每個月的考勤和排班。餐廳收銀員餐廳收銀員 1 收銀員上班時應(yīng)化淡妝，穿著整潔制服準(zhǔn)時到辦公室