會計電算化實驗操作資料

1、實驗一系統(tǒng)管理【實驗資料】1賬套資料(1) 賬套信息賬套號： 666；賬套名稱：北京明達科技有限責任公司；賬套路徑：默認；啟用會計期： 2008 年 01 月；會計期間設置： 1 月 1 日至 12 月 31 日。(2) 單位信息單位名稱：北京明達科技有限責任公司；單位簡稱：明達科技；單位地址：北京市海淀區(qū)中關村路666 號；法人代表：張同；郵政編碼： 100085；聯(lián)系電話及傳真： 66886688；電子郵件： zht；稅號： 111112222233333。(3) 核算類型記賬本位幣：人民幣（ RMB ）；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007 新會準則科目；賬套主管：劉寧；要求按行業(yè)性質(zhì)預置

2、會計科目。(4) 基礎信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務處理時，需要對存貨、客戶、供應商進行分類。(5) 業(yè)務流程采購流程、銷售流程均采用標準流程(6) 分類編碼方案科目編碼級次： 42222其他編碼級次設置采用默認值。(7) 數(shù)據(jù)精度采用系統(tǒng)默認值。(8) 系統(tǒng)啟用“總賬”模塊啟用時間為“2008 年 1 月 1 日”。2. 操作員資料編號姓名口令所屬部門11劉寧1財務部22李芳2財務部33王強3財務部44周偉4供應部3. 權限分配(1) 劉寧 - 賬套主管負責財務軟件運行環(huán)境的建立，以及各項初始設置工作；負責財務軟件的日常運行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行；負責總賬系統(tǒng)的憑

3、證審核、記賬、賬簿查詢、月末結賬工作；負責報表管理及其財務分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權限。(2) 李芳 - 出納負責現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有“總賬 - 出納簽字”權限，具有“現(xiàn)金管理”的全部操作權限。(3) 王強 - 會計負責總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及工資和固定資產(chǎn)的管理工作。具有“公共目錄設置、總賬、工資、固定資產(chǎn)”模塊的全部操作權限。(4) 周偉 - 業(yè)務員負責購銷存業(yè)務。具有“公共目錄設置、總賬、應收管理、應付管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、核算”模塊的全部操作權限?！緦嶒炓蟆恳韵到y(tǒng)管理員 Admin 的身份注冊系統(tǒng)管理模塊。實驗二基礎檔案設置【實驗資料】北京明達科技有限責

4、任公司基礎檔案資料如下：1部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理部管理部門203市場三部售配套用品101經(jīng)理辦公室綜合管理3供應部采購供應102財務部財務管理4開發(fā)部研發(fā)生產(chǎn)2市場部市場營銷401研發(fā)中心技術開發(fā)201市場一部專售軟件402生產(chǎn)部生產(chǎn)包裝202市場二部專售硬件2職員檔案職員編號職員名稱所屬部門職員屬性101張同經(jīng)理辦公室總經(jīng)理102劉寧財務部會計主管103李芳財務部出納104王強財務部會計201趙紅市場一部部門經(jīng)理202宋瑞市場二部部門經(jīng)理203孫明市場三部部門經(jīng)理301周偉供應部部門經(jīng)理401馬慧研發(fā)中心部門經(jīng)理402王佳研發(fā)中心程序員403李剛生產(chǎn)部

5、部門經(jīng)理3客戶分類分類編碼分類名稱01長期客戶01001事業(yè)單位01002企業(yè)單位02短期客戶03其他4供應商分類分類編碼分類名稱01硬件供應商02軟件供應商03材料供應商04其他5地區(qū)分類地區(qū)分類分類名稱01東部地區(qū)02西部地區(qū)03南部地區(qū)04北部地區(qū)6客戶檔案客戶客戶所屬分 所屬開戶銀客戶簡稱稅號銀行賬號地址郵政編碼編碼名稱類碼地區(qū)行北京市朝陽區(qū)開拓001北京飛宇中學飛宇中學 010010411111工行73853654100011路 1 號廣州市和平區(qū)勝利002廣州智宏公司智宏公司 010020322222工行69325581200022路 2 號上海市徐匯區(qū)天平003上海人民保險公司人

6、民保險 020133333工行36542234路 3 號300033長春是平安區(qū)紅旗004長春客車廠長春客車 020444444中行43810587路 4 號4000447供應商檔案供應商所屬分所屬開戶供應商名稱供應商簡稱稅號銀行賬號地址郵編編碼類碼地區(qū)銀行北京市昌平區(qū)001北京萬科有限公司北京萬科020455555 中行48723367東關路 5號100022北京市海淀區(qū)002北京方正電腦公司北京方正010466666 中行76473293小營路 6號100033深圳市新華區(qū)003深圳興盛軟件公司深圳興盛020377777 工行55561275500055湖北路 7號上海市浦東區(qū)004上海光

7、明有限公司上海光明 0301 88888 工行 85115076200033東方路 8號8外幣及匯率幣符： USD ；幣名：美元；固定匯率1： 7.6。9結算方式結算方式編碼結算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結算否2支票結算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3匯票是4其他否10開戶銀行編碼： 01；名稱：北京市工商銀行海淀分理處；賬號：66668888【實驗要求】以賬套主管“ 11 劉寧”的身份注冊企業(yè)門戶。操作日期：2008年1月1日實驗三總賬管理系統(tǒng)初始設置【實驗資料】1. 總賬控制參數(shù)選項卡參數(shù)設置制單序時控制支票控制可以使用系統(tǒng)的受控科目憑證打印憑證頁腳姓名出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號由系統(tǒng)

8、編號外幣核算采用固定匯率進行預算控制賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件默認的標準設定賬簿明細賬打印按年排頁會計日歷會計日歷為1 月 1日12 月 31 日數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設為2 位其他部門、個人、項目按編碼方式排序2. 基礎數(shù)據(jù)(1) 會計科目及 2008 年 1 月份期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計量期初余額庫存現(xiàn)金 (1001)日記借5000銀行存款 (1002)銀行日記借300000工行存款 (100201)銀行日記借200000中行存款 (100202)銀行日記借美元（此為人民幣金額） 100000應收賬款 (1122)客戶往來借120000其他應收款 (1221)個人往來借60

9、00在途物資 (1402)借20200原材料 (1403)借36000空白光盤 (140301)數(shù)量核算借張20000其他原料 (140302)借16000庫存商品 (1405)借181200固定資產(chǎn) (1601)借750000累計折舊 (1602)貸125000無形資產(chǎn) (1701)借250000短期借款 (2001)100000應付賬款 (2202)供應商往來貸168000應交稅費 (2221)應交增值稅 (222101)進項稅額 (22210101)銷項稅額 (22210102)其他應付款 (2241)貸10600實收資本 (4001)貸1000000利潤分配 (4104)貸未分配利潤

10、(410401)貸309800生產(chǎn)成本 (5001)借45000直接材料 (500101)項目核算借12000直接人工 (500102)項目核算借25000制造費用 (500103)項目核算借8000管理費用 (6602)借工資 (660201)部門核算借福利費 (660202)部門核算借辦公費 (660203)部門核算借差旅費 (660204)部門核算借招待費 (660205)部門核算借折舊費 (660206)部門核算借其他 (660207)部門核算借說明： 由于一級會計科目在建賬時由系統(tǒng)預置，表中只列出了需要增加、修改或有余額的會計科目。 科目建立完后，指定“現(xiàn)金科目”和“銀行科目”。(2

11、) 憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必無1001,100201,100202(3) 項目目錄項目設置步驟設置內(nèi)容項目大類生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本 (5001)直接材料 (500101)核算科目直接人工 (500102)制造費用 (500103)1. 學習類軟件項目分類2. 游戲類軟件101 A 軟件項目名稱102 B 軟件3. 期初余額(1) 總賬期初余額表（見“會計科目及期初余額表”）(2) 輔助賬期初余額表會計科目： 1221 其他應收款余額：借6000 元日 期憑 證 號部 門個

12、人摘 要方 向期初余額2007-12-25付-116經(jīng)理辦公室張同出差借款借40002007-12-28付-117市場一部趙紅出差借款借2000會計科目：1122應收賬款余額：借 120000元日 期憑證號客 戶摘 要方向金額業(yè)務員票 號票據(jù)日期2007-12-26 轉(zhuǎn)-118飛宇中學銷售商品借73200趙紅P2012007-12-262007-12-12 轉(zhuǎn)-119智宏公司銷售商品借46800趙紅P2022007-12-12會計科目：2202應付賬款余額：貸 168000元日 期憑證號供 應 商摘 要方向金額業(yè)務員票 號票據(jù)日期2007-12-20 轉(zhuǎn)-120北京萬科購買商品貸168000周

13、偉P2032007-12-20會計科目：5001生產(chǎn)成本余額：借 45000元科目名稱A 軟件B 軟件合 計直接材料 (500101)6500550012000直接人工 (500102)150001000025000制造費用 (500103)500030008000合計265001850045000【實驗要求】以賬套主管“ 11 劉寧”的身份進行總賬初始設置。操作日期：2008年1月1 日實驗四總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理【實驗資料】1憑證管理1 月經(jīng)濟業(yè)務如下：(1) 2 日，市場一部趙紅購買了500 元的禮品，以現(xiàn)金支付。(附單據(jù)一張 )( 付款憑證 ) 摘要：購禮品借：銷售費用 (5501)

14、500貸：庫存現(xiàn)金 (1001)500(2) 4 日，財務部李芳從工行提取現(xiàn)金8000 元，作為備用金。 （現(xiàn)金支票號 XP001 ）(付款憑證 ) 摘要：提現(xiàn)借：庫存現(xiàn)金 (1001)8000貸：銀行存款 /工行存款 (100201)8000(3) 6 日，收到太平洋集團投資資金 20000 美元，匯率 1:7.6。（轉(zhuǎn)賬支票號 ZPW001 ）(收款憑證 ) 摘要：收到投資借：銀行存款 /中行存款 (100202)152000貸：實收資本 (4001)152000(4)7 日，供應部周偉采購空白光盤1000 張，每張 2元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。（轉(zhuǎn)賬支票號 ZPR001 ）(

15、付款憑證 ) 摘要：購空白光盤借：原材料 /空白光盤 (140301)2000應交稅費 /應交增值稅 /進項稅額 (22210101)340貸：銀行存款 /工行存款 (100201)2340(5)11 日，市場一部趙紅收到北京飛宇中學轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額73200 元，用以償還前欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號 ZPR002 ）(收款憑證 ) 摘要：收到貨款借：銀行存款 /工行存款 (100201)73200貸：應收賬款 (1122)73200(6)12 日，供應部周偉從深圳興盛軟件公司購入“學習革命”光盤100 張，單價 60 元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫。( 轉(zhuǎn)賬憑證 ) 摘要：購“學習革命”光盤

16、借：庫存商品 (1405)6000應交稅金 /應交增值稅 /進項稅額 (22210101)1020貸：應付賬款 (2202)7020(7)14 日，經(jīng)理辦公室支付業(yè)務招待費3000 元。（轉(zhuǎn)賬支票號 ZZR003 ）摘要：支付招待費借：管理費用 /招待費 (660205)3000貸：銀行存款 /工行存款 (100201)3000(8)16 日，經(jīng)理辦公室張同出差歸來，報銷差旅費4000 元。(轉(zhuǎn)賬憑證 ) 摘要：報銷差旅費借：管理費用 /差旅費 (660204)4000貸：其他應收款 (1221)4000(9)18 日，生產(chǎn)部領用光盤 500 張，單價 2 元，用于生產(chǎn) A 軟件。( 轉(zhuǎn)賬憑證

17、 ) 摘要：領用空白光盤借：生產(chǎn)成本 /直接材料 (500101)1000貸：原材料 / 空白光盤 (140301)1000(10)20 日，研發(fā)中心王佳報銷醫(yī)藥費200 元。( 付款憑證 ) 摘要：報銷醫(yī)藥費借：管理費用 /福利費 (660202)200貸：庫存現(xiàn)金 (1001)200(11) 23 日，市場一部趙紅售給廣州智宏公司A 軟件 100 套，每套 200 元，貨款未收。（適用稅率： 17%）( 轉(zhuǎn)賬憑證 ) 摘要：售 A 軟件，款未收借：應收賬款 (1122)23400貸：主營業(yè)務收入 (6001)20000應交稅金 /應交增值稅 / 銷項稅額 (22210102)3400(12

18、) 25 日， A 軟件產(chǎn)品完工入庫。( 轉(zhuǎn)賬憑證 ) 摘要：A 軟件完工入庫借：庫存商品 (1405)12000貸：生產(chǎn)成本 / 直接材料 (500101)1000生產(chǎn)成本 /直接人工 (500102)8000生產(chǎn)成本 /制造費用 (500103)3000(13) 31 日，結轉(zhuǎn) A 軟件產(chǎn)品銷售成本。數(shù)量：100 套，單價： 80 元。( 轉(zhuǎn)賬憑證 ) 摘要：結轉(zhuǎn) A 軟件銷售成本借：主營業(yè)務成本 (6401)8000貸：庫存商品 (1405)8000(14) 31 日，計提本月短期借款利息。(15) 31 日，結轉(zhuǎn)期間損益。說明：業(yè)務14 與業(yè)務 15 要設置自動轉(zhuǎn)賬憑證，在實驗五中完成

19、。2. 出納管理26 日，市場二部宋瑞借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號115，限額 5000 元?！緦嶒炓蟆?. 以“ 33 王強”的身份進行填制憑證，憑證查詢操作。2. 以“ 22 李芳”的身份進行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。3. 以“ 11 劉寧”的身份進行審核、記賬、賬簿查詢操作。操作日期： 2008 年 1 月 31 日實驗五總賬管理系統(tǒng)期末處理【實驗資料】1. 銀行對賬(1) 銀行對賬期初明達公司銀行賬的啟用日期為2008/01/01 ，工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為 200000 元，銀行對賬單調(diào)整前余額為230000 元，未達賬項一筆，系銀行已收企業(yè)

20、未收款 30000 元。(2) 銀行對賬單1 月份銀行對賬單日 期結算方式票 號借方金額貸方金額2008.01.04201XP00180002008.01.06600002008.01.07202ZPR00123402008.01.11202ZPR002732002.自動轉(zhuǎn)賬定義(1)自定義結轉(zhuǎn)借：財務費用 (6603)JG()(取對方科目結果 )貸：應付利息 (2231)QM(2001,月 , 貸 )*0.09/12 （“短期借款” 期末余額 *8%/12 ）(2) 期間損益結轉(zhuǎn)依照本實驗中操作步驟中的相對應步驟進行。【實驗要求】1. 以“ 22 李芳”的身份進行銀行對賬操作。2. 以“ 3

21、3 王強”的身份進行自動轉(zhuǎn)賬操作。3. 以“ 11 劉寧”的身份進行審核、記賬、對賬、結賬操作。實驗六財務報表編制【實驗資料】1. 貨幣資金表（ 1）報表格式貨幣資金表編制單位：明達科技年月日單位：元項目行次期初數(shù)期末數(shù)庫存現(xiàn)金1銀行存款2合計3制表人：說明：表頭：標題“貨幣資金表”設置為“黑體、 14 號、居中”。編制單位行設置為“楷體、 12 號”。年、月、日設為關鍵字。表體：表體中文字設置為“楷體、12 號、加粗、居中”。表尾：“制表人：”設置為“楷體、 12 號、右對齊”。（ 2）報表公式現(xiàn)金期初數(shù)：C4= QC( “1001 ”,月 )現(xiàn)金期末數(shù)：D4= QM(“1001 ”,月)銀

22、行存款期初數(shù)：C5= QC( “1002”,月 )銀行存款期末數(shù)：D5= QM(“1002”,月 )期初數(shù)合計：C6=C4+C5期末數(shù)合計：D6=D4+D52. 資產(chǎn)負債表和利潤表利用報表模板生成資產(chǎn)負債表和利潤表【實驗要求】以“ 11 劉寧”的身份進行財務報表編制。實驗七工資管理【實驗資料】1. 建立工資賬套工資類別個數(shù)：單個；核算幣種：人民幣RMB ；要求代扣個人所得稅；不進行扣零處理，人員編碼長度：3 位。2. 基礎信息設置(1) 人員類別設置經(jīng)理人員、管理人員、開發(fā)人員(2) 工資項目設置項目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)增減項基本工資數(shù)字82增項獎勵工資數(shù)字82增項交通補助數(shù)字82增項應發(fā)合計

23、數(shù)字102增項請假扣款數(shù)字82減項養(yǎng)老保險數(shù)字82減項代扣稅數(shù)字102減項扣款合計數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項請假天數(shù)數(shù)字82其它(3) 銀行名稱工商銀行海淀分理處；賬號定長為11。(4) 人員檔案人員編號人員姓名部門名稱人員類別賬號中方人員是否計稅101張同經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員20080090001是是102劉寧財務部經(jīng)理人員20080090002是是103李芳財務部管理人員20080090003是是104王強財務部管理人員20080090004是是201趙紅市場一部經(jīng)理人員20080090005是是202宋瑞市場二部經(jīng)理人員20080090006是是203孫明市場三部經(jīng)理人員2008

24、0090007是是301周偉供應部經(jīng)理人員20080090008是是401馬慧研發(fā)中心經(jīng)理人員20080090009是是402王佳研發(fā)中心開發(fā)人員20080090010是是403李剛生產(chǎn)部經(jīng)理人員20080090011是是注：以上所有人員的代發(fā)銀行均為工商銀行海淀分理處。(5) 計算公式工資項目定義公式請假扣款請假天數(shù) *50養(yǎng)老保險（基本工資 +獎勵工資） *0.05交通補助iff （人員類別 = “經(jīng)理人員”， 100， 50）說明：交通補助工資項的含義是：如果人員類別是“經(jīng)理人員”則交通補助為100 元，否則為50 元。3. 工資數(shù)據(jù)(1) 01 月人員工資基本情況姓名基本工資獎勵工資張

25、同5 000500劉寧3 000300李芳2 000200王強2 500200趙紅3 000300宋瑞3 600360孫明4 500450周偉3 800380馬慧4 500450王佳3 500350李剛3 000300(2) 01 月份工資變動情況考勤情況：周偉請假3 天；趙紅請假 2 天。因去年市場一部推廣產(chǎn)品業(yè)績較好，每人增加獎勵工資400 元。4. 代扣個人所得稅計稅基數(shù) 2000。5. 工資分攤應付工資和應付福利費的計提基數(shù)以工資表中的“應付工資”為準。工資費用分配的轉(zhuǎn)賬分錄設置：工資分攤工資總額（ 100%）部門借方貸方經(jīng)理辦公室、財務部、供應部經(jīng)理人員6602012211財務部管理

26、人員6602012211市場一部、市場二部、市場三部經(jīng)理人員66012211研發(fā)中心、生產(chǎn)部經(jīng)理人員51012211研發(fā)中心開發(fā)人員5001022211【實驗要求】以“ 33 王強”的身份進行工資系統(tǒng)操作。實驗八固定資產(chǎn)管理【實驗資料】1初始設置(1) 控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設置約定與說明啟用月份2008.01折舊信息本賬套計提折舊；折舊方法：平均年限法；折舊匯總分配周期：1 個月；當（月初已計提月份=可使用月份 -1 ）時，將剩余折舊全部提足。編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112 ；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼 +部門編碼 +序號”自動編碼；卡片序號長度為 3；財務接口與賬務系統(tǒng)進行對賬；對賬

27、科目：固定資產(chǎn)對賬科目：1601 固定資產(chǎn)；累計折舊對賬科目：1602 累計折舊；補充參數(shù)業(yè)務發(fā)生后立即制單；月末結賬前一定要完成制單登賬業(yè)務；固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1601，累計折舊缺省入賬科目：1602；(2) 資產(chǎn)類別編 碼類別名稱凈殘值率計提屬性01交通運輸設備5%正常計提011經(jīng)營用設備5%正常計提012非經(jīng)營用設備5%正常計提02電子設備5%正常計提021經(jīng)營用設備5%正常計提022非經(jīng)營用設備5%正常計提02其他設備5%正常計提(3) 部門及對應折舊科目部門對應折舊科目管理部管理費用/ 折舊費 (660206)市場部供應部開發(fā)部營業(yè)費用管理費用制造費用(6601)/ 折舊費 66

28、0206)/ 折舊費 (5101)(4) 增減方式的對應入賬科目增減方式目錄對應入賬科目增加方式直接購入100201，工行存款減少方式毀損1606，固定資產(chǎn)清理(5) 原始卡片可使固定資產(chǎn)類別開始使用日對應折舊科所在部門增加方式用原值累計折舊名稱編號期目名稱年限奔馳轎車012 經(jīng)理辦公室直接購入102005010130000050000管理費用/折舊費豐田小客車011供應部直接購入102005010125000045000管理費用/折舊費金杯小客車011市場一部直接購入102006100112000020000銷售費用IBM 筆記本022財務部直接購入520070101300003000管理費

29、用/電腦折舊費復印機022財務部直接購入520070101300003000管理費用/折舊費方正微機021研發(fā)中心直接購入520070101100002000制造費用方正微機021研發(fā)中心直接購入520070101100002000合計750000125000注：凈殘值率均為5%，使用狀況均為“在用”，折舊方法均采用平均年限法（一）。2. 日常處理(1)01 月 20 日，研發(fā)中心購買掃描儀一臺，價值2000 元，凈殘值率5%，預計使用年限5 年。(2) 01 月 31 日，計提本月折舊費用。(3) 01 月 31 日，研發(fā)中心毀損方正微機一臺。(4) 02 月 06 日，經(jīng)理辦公室的奔馳轎車

30、添置新配件10000 元。(5) 02 月 17 日，財務部復印機轉(zhuǎn)移到經(jīng)理辦公室。說明：實驗中的業(yè)務4 和業(yè)務 5 涉及的是資產(chǎn)原值增加和部門轉(zhuǎn)移操作，在軟件中當月輸入的資產(chǎn)不能進行此兩項操作。因此業(yè)務日期是2 月?！緦嶒炓蟆恳浴?33 王強”的身份進行固定資產(chǎn)管理操作。實驗九購銷存系統(tǒng)初始設置【實驗資料】1. 基礎信息(1) 存貨分類存貨類別編碼存貨類別名稱01原材料02產(chǎn)成品0201學習類軟件0202游戲類軟件03其他0301軟件0302硬件(2) 存貨檔案存貨存貨名規(guī)格型所屬稅存貨 屬 性參考成本參考售價編碼稱號分類率%1001空白光盤0117銷售、外購、生產(chǎn)耗用1002包裝紙011

31、7外購、生產(chǎn)耗用2001A 軟件020117自制、銷售2002B 軟件020117自制、銷售3001學習革命030117外購、銷售3002方正電腦P4-1.7G 030217外購、銷售24508020040150608060007000說明： 參考售價不含稅。(3) 倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱所屬部門負 責 人計價方式1材料庫供應部周偉先進先出法2軟件庫市場一部趙紅先進先出法3硬件庫市場二部宋瑞先進先出法(4) 收發(fā)類別收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標志收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標志1入庫分類收2出庫分類發(fā)11采購入庫收21材料領用發(fā)12產(chǎn)成品入庫收22銷售出庫發(fā)(5)采購類型采購類型編碼采購類型名稱入庫類別是否默認值1生產(chǎn)采購采購入庫是2其他采購采購入庫否(6)銷售類型銷售類型編碼銷售類型名稱出庫類別是否默認值1批發(fā)銷售出庫是2零售銷售出庫否2基礎科目（ 1）存貨科目倉 庫存貨科目材料庫軟件庫硬件庫空白光盤（庫存商品（庫存商品（140301）1405）1405）（ 2）存貨對方科目收發(fā)類別對方科目采購入庫產(chǎn)成品入庫材料領用銷售出庫在途物資（ 1402）生產(chǎn)成本 /直接材料（ 500101）生產(chǎn)成本 /直接材料（ 500101）主營業(yè)務成本（6401）(3) 客戶往來科目基本科目設置：應收科目為1122，銷售收入科目6001 ，應交增值稅科目22210102。結算方