第四章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理

1、 貨幣金融學(xué)貨幣金融學(xué)第四章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 在這一章中，我們將學(xué)習(xí)有關(guān)商業(yè)銀行的基本理論，在這一章中，我們將學(xué)習(xí)有關(guān)商業(yè)銀行的基本理論，如商業(yè)銀行的概念與起源、職能作用、組織結(jié)構(gòu)以及未如商業(yè)銀行的概念與起源、職能作用、組織結(jié)構(gòu)以及未來的發(fā)展趨勢；學(xué)習(xí)商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)，如資產(chǎn)負(fù)債來的發(fā)展趨勢；學(xué)習(xí)商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)，如資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)、中間及表外業(yè)務(wù)；還要學(xué)習(xí)有關(guān)商業(yè)銀行的一些業(yè)務(wù)、中間及表外業(yè)務(wù)；還要學(xué)習(xí)有關(guān)商業(yè)銀行的一些基本管理方法，學(xué)完本章后，你應(yīng)當(dāng)知道：基本管理方法，學(xué)完本章后，你應(yīng)當(dāng)知道： 商業(yè)銀行的基本概念及職能作用；商業(yè)銀行的基本概念及職能作用； 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)

2、債管理理論的演變發(fā)展過程；商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變發(fā)展過程； 商業(yè)銀行開展的基本業(yè)務(wù)；商業(yè)銀行開展的基本業(yè)務(wù)； 商業(yè)銀行的風(fēng)險管理內(nèi)容及方法。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理內(nèi)容及方法。 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理商業(yè)銀行風(fēng)險管理 一、商業(yè)銀行的起源一、商業(yè)銀行的起源古代的貨幣經(jīng)營業(yè)古代的貨幣經(jīng)營業(yè)現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是古代的貨幣經(jīng)營業(yè)古代的貨幣經(jīng)營業(yè)（一）古代貨幣經(jīng)營業(yè)（一）古代貨幣經(jīng)營業(yè)1.1.業(yè)務(wù)范圍：業(yè)務(wù)范圍： 業(yè)

3、務(wù)范圍有限，多是貨業(yè)務(wù)范圍有限，多是貨幣保管、兌換、鑒別、匯幣保管、兌換、鑒別、匯兌等與貨幣有關(guān)的服務(wù)工兌等與貨幣有關(guān)的服務(wù)工作。作。（一）古代貨幣經(jīng)營業(yè)（一）古代貨幣經(jīng)營業(yè)2.2.業(yè)務(wù)特點(diǎn)：業(yè)務(wù)特點(diǎn)： 保有保有100%100%的現(xiàn)金準(zhǔn)備，的現(xiàn)金準(zhǔn)備，客戶交予保管的貨幣不用于客戶交予保管的貨幣不用于貸款生息；在代客保管貨幣貸款生息；在代客保管貨幣的活動中，要向客戶收取保的活動中，要向客戶收取保管費(fèi)，而不是相反。管費(fèi)，而不是相反。. .原始銀行演進(jìn)為現(xiàn)代商業(yè)銀行的三個轉(zhuǎn)折點(diǎn)原始銀行演進(jìn)為現(xiàn)代商業(yè)銀行的三個轉(zhuǎn)折點(diǎn) 全額準(zhǔn)備金制度演變?yōu)椴糠譁?zhǔn)備金制度，使商業(yè)銀行全額準(zhǔn)備金制度演變?yōu)椴糠譁?zhǔn)備金制度，使

4、商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)得以擴(kuò)大；的信貸業(yè)務(wù)得以擴(kuò)大； 保管憑條演化為銀行券，使現(xiàn)代貨幣得以產(chǎn)生；保管憑條演化為銀行券，使現(xiàn)代貨幣得以產(chǎn)生； 保管業(yè)務(wù)演化為存款業(yè)務(wù)，并使支票制度、結(jié)算制度保管業(yè)務(wù)演化為存款業(yè)務(wù)，并使支票制度、結(jié)算制度得以建立，使商業(yè)銀行具有了創(chuàng)造貨幣、創(chuàng)造信用的得以建立，使商業(yè)銀行具有了創(chuàng)造貨幣、創(chuàng)造信用的功能。功能。 （二）現(xiàn)代銀行業(yè)（二）現(xiàn)代銀行業(yè) 16941694年英格蘭銀行年英格蘭銀行的創(chuàng)辦，標(biāo)志著現(xiàn)代銀的創(chuàng)辦，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的建立。行制度的建立。（二）現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的兩條途徑（二）現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的兩條途徑組建新組建新的股份的股份制銀行制銀行舊有的高利貸性質(zhì)舊有的高利貸

5、性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件，轉(zhuǎn)變的經(jīng)濟(jì)條件，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義性質(zhì)的為資本主義性質(zhì)的商業(yè)銀行商業(yè)銀行現(xiàn)代銀行業(yè)現(xiàn)代銀行業(yè)小知識：中國最早的存款機(jī)構(gòu)小知識：中國最早的存款機(jī)構(gòu)猜一猜：中國最早的存款機(jī)構(gòu)是？猜一猜：中國最早的存款機(jī)構(gòu)是？有了貨幣，自然就有了多余貨幣的儲蓄問題。古人存錢不外兩種方式：有了貨幣，自然就有了多余貨幣的儲蓄問題。古人存錢不外兩種方式：存入儲蓄機(jī)構(gòu)；藏在自己家里。存入儲蓄機(jī)構(gòu)；藏在自己家里。 中國最早的存款機(jī)構(gòu)：寺院中國最早的存款機(jī)構(gòu)：寺院 中國最早的儲蓄機(jī)構(gòu)不是銀行，而是中國最早的儲蓄機(jī)構(gòu)不是銀行，而是寺院。寺院數(shù)目多，分散廣，很有資財；又寺院。寺院數(shù)目多，

6、分散廣，很有資財；又是佛住的地方，人們不敢偷寺院的東西。所是佛住的地方，人們不敢偷寺院的東西。所以，存款在寺院，既穩(wěn)妥又方便。早在魏晉以，存款在寺院，既穩(wěn)妥又方便。早在魏晉南北朝時期，寺院就兼營存放款業(yè)務(wù)。南北朝時期，寺院就兼營存放款業(yè)務(wù)。中國通商銀行是中中國通商銀行是中國第一家發(fā)行紙幣國第一家發(fā)行紙幣的銀行，是的銀行，是1896年年盛宣懷向清政府奏盛宣懷向清政府奏請開辦，于請開辦，于1897年年4月月26日正式開業(yè)日正式開業(yè)的。的。 （三）商業(yè)銀行的概念（三）商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行就是金融企業(yè)。商業(yè)銀行就是金融企業(yè)。商業(yè)銀行就是指以吸收存款、發(fā)放貸款、辦商業(yè)銀行就是指以吸收存款、發(fā)放貸款、辦

7、理結(jié)算為基本業(yè)務(wù)的、以獲取利潤為目的的、具理結(jié)算為基本業(yè)務(wù)的、以獲取利潤為目的的、具有獨(dú)立法人資格的金融企業(yè)。有獨(dú)立法人資格的金融企業(yè)。必須同時具備以上幾點(diǎn)，才能稱之為商業(yè)銀行。必須同時具備以上幾點(diǎn)，才能稱之為商業(yè)銀行。 （三）商業(yè)銀行的概念（三）商業(yè)銀行的概念更多的內(nèi)涵：更多的內(nèi)涵：商業(yè)銀行就是運(yùn)用公眾資金，以獲取利潤為商業(yè)銀行就是運(yùn)用公眾資金，以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對經(jīng)營目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象、具有綜合性服務(wù)功能的、并在經(jīng)濟(jì)生活中起象、具有綜合性服務(wù)功能的、并在經(jīng)濟(jì)生活中起多方面作用的金融服務(wù)企業(yè)。多方面作用的金融服務(wù)企業(yè)。商業(yè)銀行的基本特征

8、商業(yè)銀行的基本特征: : 經(jīng)營的主要目標(biāo)是盈利經(jīng)營的主要目標(biāo)是盈利是存款貨幣的主要提供者是存款貨幣的主要提供者商商 業(yè)業(yè) 銀銀 行行基本業(yè)務(wù)是負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)基本業(yè)務(wù)是負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、商業(yè)銀行的功能與作用二、商業(yè)銀行的功能與作用 1. 1. 信用中介功能信用中介功能 2. 2. 支付功能支付功能 3. 3. 信用創(chuàng)造功能信用創(chuàng)造功能 4. 4. 政策功能政策功能 5. 5. 服務(wù)性功能服務(wù)性功能三、商業(yè)銀行的組織形式三、商業(yè)銀行的組織形式1.1.按資本所有權(quán)劃分：按資本所有權(quán)劃分： 私人銀行、合伙組織的銀行私人銀行、合伙組織的銀行 國家商業(yè)銀行、股份制銀行國家商業(yè)銀行、股份制銀行2.2

9、.按組織制度劃分：按組織制度劃分： 單一銀行制、分支行制、持股公司制、單一銀行制、分支行制、持股公司制、 連鎖銀行制連鎖銀行制商業(yè)銀行的類型：商業(yè)銀行的類型： 1.1.按業(yè)務(wù)對象分：按業(yè)務(wù)對象分： 批發(fā)性銀行、零售性銀行、批發(fā)零售兼營性銀行批發(fā)性銀行、零售性銀行、批發(fā)零售兼營性銀行 2.2.按地域范圍劃分：按地域范圍劃分：地方性銀行，區(qū)域性銀行、全國性銀行，國際性銀行地方性銀行，區(qū)域性銀行、全國性銀行，國際性銀行 3.3.按業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍分按業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍分：職能分離型銀行、全能型銀行職能分離型銀行、全能型銀行根據(jù)我國的實際情況，我國現(xiàn)在實行的是銀根據(jù)我國的實際情況，我國現(xiàn)在實行的是銀行分業(yè)制。行

10、分業(yè)制。美國的職能分工型金融體制已經(jīng)于美國的職能分工型金融體制已經(jīng)于19991999年年1111月月4 4日轉(zhuǎn)變?yōu)閷嵭腥茔y行制，結(jié)束了長達(dá)日轉(zhuǎn)變?yōu)閷嵭腥茔y行制，結(jié)束了長達(dá)6060多年的分業(yè)經(jīng)營體制。多年的分業(yè)經(jīng)營體制?；鞓I(yè)經(jīng)營已成為國際銀行業(yè)經(jīng)營制度的發(fā)展混業(yè)經(jīng)營已成為國際銀行業(yè)經(jīng)營制度的發(fā)展趨勢。趨勢。: : : : 商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)：商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)：各種委員會各種委員會總總 經(jīng)經(jīng) 理理總總 稽稽 核核信信貸貸部部存存款款部部投投資資部部信信托托部部國國際際部部各級分支行各級分支行會會計計部部計計統(tǒng)統(tǒng)部部人人事事部部培培訓(xùn)訓(xùn)部部發(fā)發(fā)展展部部董事會董事會監(jiān)事會監(jiān)事會股東大會股

11、東大會我國的銀行業(yè)：我國的銀行業(yè)：中央銀行中央銀行政策性銀行政策性銀行國有獨(dú)資商業(yè)銀行國有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制銀行股份制銀行合作銀行合作銀行外資銀行外資銀行我國的銀行業(yè)我國的銀行業(yè)四、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢四、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢1.1. 服務(wù)范圍日益擴(kuò)大服務(wù)范圍日益擴(kuò)大2.2. 銀行業(yè)務(wù)的證券化趨勢愈發(fā)明顯銀行業(yè)務(wù)的證券化趨勢愈發(fā)明顯3.3. 金融監(jiān)管逐步放松金融監(jiān)管逐步放松4.4. 高新技術(shù)的廣泛應(yīng)用高新技術(shù)的廣泛應(yīng)用5.5. 銀行業(yè)務(wù)的全球化銀行業(yè)務(wù)的全球化6.6. 商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險加大商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險加大商業(yè)商業(yè)銀行銀行一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表 （以流動性高低排列）

12、（以流動性高低排列） 資資 產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù) 債債（資金用途）（資金用途）（資金來源）（資金來源）準(zhǔn)備金收款過程中的現(xiàn)金銀行同業(yè)存款證券貸款其它資產(chǎn)（如實物資產(chǎn)）支票存款非交易存款（儲蓄存款、定期存款）借款銀行資本二、商業(yè)銀行的資本二、商業(yè)銀行的資本、銀行資本概念、銀行資本概念 商業(yè)銀行的資本（商業(yè)銀行的資本（Capital)Capital)是指商業(yè)銀行自身擁是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能永久支配使用的資金。有的或者能永久支配使用的資金。 商業(yè)銀行的資本與資產(chǎn)（商業(yè)銀行的資本與資產(chǎn)（Asset)Asset)不同。不同。 商業(yè)銀行資本的定義與會計學(xué)定義主要差異是，商業(yè)銀行資本的定義與會計學(xué)定義主要差異是，

13、除了產(chǎn)權(quán)資本外，還可擁有一定比例的非產(chǎn)權(quán)資除了產(chǎn)權(quán)資本外，還可擁有一定比例的非產(chǎn)權(quán)資本，即債務(wù)資本。本，即債務(wù)資本。二、商業(yè)銀行的資本二、商業(yè)銀行的資本、銀行資本概念、銀行資本概念 商業(yè)銀行通常把產(chǎn)權(quán)資本稱為一級資本或核心資商業(yè)銀行通常把產(chǎn)權(quán)資本稱為一級資本或核心資本，把債務(wù)資本稱為二級資本或從屬資本，因本，把債務(wù)資本稱為二級資本或從屬資本，因此商業(yè)銀行資本具有雙重性質(zhì)。此商業(yè)銀行資本具有雙重性質(zhì)。 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議統(tǒng)一了國際銀行業(yè)的資本衡量和統(tǒng)一了國際銀行業(yè)的資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)，最后確立了商業(yè)銀行資本雙重性的資本標(biāo)準(zhǔn)，最后確立了商業(yè)銀行資本雙重性的國際規(guī)范。國際規(guī)范。二、商業(yè)銀行的資本二

14、、商業(yè)銀行的資本、銀行資本的構(gòu)成、銀行資本的構(gòu)成（）優(yōu)先股（）優(yōu)先股（）普通股股權(quán)（）普通股股權(quán)(普通股、資本盈余、留存盈余）（）長期資本性票據(jù)和資本性債券（）長期資本性票據(jù)和資本性債券（）補(bǔ)償性準(zhǔn)備金（）補(bǔ)償性準(zhǔn)備金（資本準(zhǔn)備金、損失準(zhǔn)備金）、巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議及其及其補(bǔ)充協(xié)議補(bǔ)充協(xié)議 一是除最低資本充足率一是除最低資本充足率8的數(shù)量規(guī)定以外，新協(xié)的數(shù)量規(guī)定以外，新協(xié)議提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和信息披露兩方面要求，從議提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和信息披露兩方面要求，從而構(gòu)成了新資本協(xié)議的三大支柱而構(gòu)成了新資本協(xié)議的三大支柱; 二是除計算信用風(fēng)險的標(biāo)準(zhǔn)法外，新協(xié)議允許風(fēng)險二是除計算信用風(fēng)險的標(biāo)準(zhǔn)法

15、外，新協(xié)議允許風(fēng)險管理水平較高的銀行使用自己的內(nèi)部評級體系計算資本管理水平較高的銀行使用自己的內(nèi)部評級體系計算資本充足率充足率; 巴塞爾新資本協(xié)議巴塞爾新資本協(xié)議 三是在計算信用風(fēng)險的標(biāo)準(zhǔn)法中，采用評級公司的三是在計算信用風(fēng)險的標(biāo)準(zhǔn)法中，采用評級公司的評級結(jié)果確定風(fēng)險權(quán)重，廢除以往按是否為經(jīng)合組織成評級結(jié)果確定風(fēng)險權(quán)重，廢除以往按是否為經(jīng)合組織成員確定風(fēng)險權(quán)重的不合理做法員確定風(fēng)險權(quán)重的不合理做法; 四是把操作風(fēng)險納入資本監(jiān)管四是把操作風(fēng)險納入資本監(jiān)管;三、商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù) 存款負(fù)債存款負(fù)債借入負(fù)債借入負(fù)債結(jié)算中的結(jié)算中的負(fù)負(fù) 債債商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的 負(fù)負(fù)

16、 債債四、商業(yè)銀行的資產(chǎn)及資產(chǎn)業(yè)務(wù)四、商業(yè)銀行的資產(chǎn)及資產(chǎn)業(yè)務(wù)（1）現(xiàn)金資產(chǎn)）現(xiàn)金資產(chǎn) 庫存現(xiàn)金 在中央銀行的存款 同業(yè)存款（2）貸款資產(chǎn)）貸款資產(chǎn)（3）證券資產(chǎn)）證券資產(chǎn)（4）固定資產(chǎn)）固定資產(chǎn)（5）匯差資金）匯差資金準(zhǔn)備金準(zhǔn)備金-商業(yè)銀行為應(yīng)付日常的提款要求而保留商業(yè)銀行為應(yīng)付日常的提款要求而保留的流動性最高的資產(chǎn)。它由銀行的庫存現(xiàn)金和商業(yè)的流動性最高的資產(chǎn)。它由銀行的庫存現(xiàn)金和商業(yè)銀行在中央銀行的存款兩部分組成，其中后者占主銀行在中央銀行的存款兩部分組成，其中后者占主要部分。要部分。對于商業(yè)銀行來說，準(zhǔn)備金是收益最低的資產(chǎn)，但對于商業(yè)銀行來說，準(zhǔn)備金是收益最低的資產(chǎn)，但卻是商業(yè)銀行維持正

17、常經(jīng)營所必需的。卻是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營所必需的。五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)： 是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表且不影響資產(chǎn)和負(fù)債總額的業(yè)務(wù)經(jīng)營債表且不影響資產(chǎn)和負(fù)債總額的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。活動。五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分：表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分：狹義的表外業(yè)務(wù)狹義的表外業(yè)務(wù)是指有風(fēng)險且未列入資產(chǎn)負(fù)債表中是指有風(fēng)險且未列入資產(chǎn)負(fù)債表中的金融活動；的金融活動；廣義的表外業(yè)務(wù)廣義的表外業(yè)務(wù)是指除了狹義的表外業(yè)務(wù)之外還包是指除了狹義的表外業(yè)務(wù)之外

18、還包括結(jié)算、代理、咨詢等無風(fēng)險的金融服務(wù)活動。括結(jié)算、代理、咨詢等無風(fēng)險的金融服務(wù)活動。我們常說的銀行三大業(yè)務(wù)之一的中間業(yè)務(wù)，就屬于我們常說的銀行三大業(yè)務(wù)之一的中間業(yè)務(wù)，就屬于廣義表外業(yè)務(wù)的范疇。廣義表外業(yè)務(wù)的范疇。五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)是從資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)中衍生出來的。表外業(yè)務(wù)是從資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)中衍生出來的。表外業(yè)務(wù)一詞的出現(xiàn)并非是因為所有銀行業(yè)務(wù)可分表外業(yè)務(wù)一詞的出現(xiàn)并非是因為所有銀行業(yè)務(wù)可分為表內(nèi)、表外兩塊，而是針對銀行業(yè)務(wù)有從表內(nèi)向為表內(nèi)、表外兩塊，而是針對銀行業(yè)務(wù)有從表內(nèi)向表外轉(zhuǎn)移這一現(xiàn)實趨勢提出的。表外轉(zhuǎn)移這一現(xiàn)實趨勢提出的。巴塞爾協(xié)議

19、巴塞爾協(xié)議所定義的表外業(yè)務(wù)是指狹義的表外所定義的表外業(yè)務(wù)是指狹義的表外業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)。 五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)：）擔(dān)保和類似的或有負(fù)債）擔(dān)保和類似的或有負(fù)債擔(dān)保、備用信用證、貸款出售、保證、賠償?shù)葥?dān)保、備用信用證、貸款出售、保證、賠償?shù)龋┿y行貸款承諾類）銀行貸款承諾類資產(chǎn)出售、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利、信貸業(yè)務(wù)資產(chǎn)出售、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利、信貸業(yè)務(wù)）金融衍生工具交易業(yè)務(wù)）金融衍生工具交易業(yè)務(wù)期貨、期權(quán)、互換、遠(yuǎn)期期貨、期權(quán)、互換、遠(yuǎn)期五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)： 主要包括結(jié)算業(yè)

20、務(wù)、代理業(yè)務(wù)、租賃主要包括結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、信用卡、代保管業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、信用卡、代保管業(yè)務(wù)和信息咨詢業(yè)務(wù)等。和信息咨詢業(yè)務(wù)等。六、銀行電子化對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的影響六、銀行電子化對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的影響網(wǎng)絡(luò)銀行給客戶帶來網(wǎng)絡(luò)銀行給客戶帶來極大的快捷與方便。極大的快捷與方便。自助銀行的建立同樣自助銀行的建立同樣給客戶帶來更廣泛、給客戶帶來更廣泛、更高質(zhì)量的服務(wù)。更高質(zhì)量的服務(wù)。一、商業(yè)銀行管理的原則一、商業(yè)銀行管理的原則1.安全性安全性 2.流動性流動性3.盈利性盈利性“三性原則三性原則”二、資產(chǎn)管理管理理論二、資產(chǎn)管理管理理論商業(yè)貸款理論商業(yè)貸款理論轉(zhuǎn)移理論轉(zhuǎn)移理論預(yù)期收入

21、理論預(yù)期收入理論三個發(fā)展階段三個發(fā)展階段三、負(fù)債管理理論三、負(fù)債管理理論（一）負(fù)債管理理論成因分析：（一）負(fù)債管理理論成因分析：第一，追求高額利潤的內(nèi)在動力和市場激烈競爭的外在壓力。第一，追求高額利潤的內(nèi)在動力和市場激烈競爭的外在壓力。第二，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，資金需求的上升，迫切需要銀行為社會提第二，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，資金需求的上升，迫切需要銀行為社會提供更多的資金。供更多的資金。第三，銀行管理制度的限制，嚴(yán)重的通貨膨脹，存款利息在吸第三，銀行管理制度的限制，嚴(yán)重的通貨膨脹，存款利息在吸引資金方面的吸引力越來越小，競爭力下降。引資金方面的吸引力越來越小，競爭力下降。第四，存款保險制度的建立與發(fā)展，進(jìn)一步增

22、強(qiáng)了銀行家的冒第四，存款保險制度的建立與發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)了銀行家的冒險精神，刺激了負(fù)債經(jīng)營的發(fā)展。險精神，刺激了負(fù)債經(jīng)營的發(fā)展。（二）負(fù)債管理理論基本內(nèi)容：（二）負(fù)債管理理論基本內(nèi)容：該理論認(rèn)為：該理論認(rèn)為：商業(yè)銀行在保證流動性方面，沒有必要完商業(yè)銀行在保證流動性方面，沒有必要完全依賴建立分層次的流動性的儲備資產(chǎn)的方式。一旦全依賴建立分層次的流動性的儲備資產(chǎn)的方式。一旦商業(yè)銀行需要周轉(zhuǎn)資金，完全可以向外舉債。商業(yè)銀行需要周轉(zhuǎn)資金，完全可以向外舉債。 該理論的主要特征表現(xiàn)在以下方面：該理論的主要特征表現(xiàn)在以下方面：第一、以負(fù)債作為保證商業(yè)銀行流動性的經(jīng)營重點(diǎn)。第一、以負(fù)債作為保證商業(yè)銀行流動性的

23、經(jīng)營重點(diǎn)。第二、主動負(fù)債是該理論的重要方法。第二、主動負(fù)債是該理論的重要方法。第三、負(fù)債經(jīng)營是實現(xiàn)商業(yè)銀行流動性和盈利性均衡的工具。第三、負(fù)債經(jīng)營是實現(xiàn)商業(yè)銀行流動性和盈利性均衡的工具。（三）負(fù)債管理理論意義（三）負(fù)債管理理論意義1. 為銀行加強(qiáng)經(jīng)營管理、保證流動性方面提供了新的為銀行加強(qiáng)經(jīng)營管理、保證流動性方面提供了新的方法和理論，較好的解決了流動性與盈利性之間的方法和理論，較好的解決了流動性與盈利性之間的矛盾；矛盾；2. 為銀行擴(kuò)大信貸規(guī)模、增加貸款投放創(chuàng)造了條件；為銀行擴(kuò)大信貸規(guī)模、增加貸款投放創(chuàng)造了條件；3. 由于主動負(fù)債增強(qiáng)了銀行的資金實力，因而也就增由于主動負(fù)債增強(qiáng)了銀行的資金實力

24、，因而也就增強(qiáng)了銀行的市場競爭力，擴(kuò)大了市場影響力，商業(yè)強(qiáng)了銀行的市場競爭力，擴(kuò)大了市場影響力，商業(yè)銀行的作用更加顯著。銀行的作用更加顯著。（三）負(fù)債管理理論局限性（三）負(fù)債管理理論局限性1. 與與“三性三性”均衡的要求發(fā)生矛盾。均衡的要求發(fā)生矛盾。2. 負(fù)債經(jīng)營可能引起債務(wù)危機(jī)，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)的全面波動，負(fù)債經(jīng)營可能引起債務(wù)危機(jī)，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)的全面波動，特別是可能引發(fā)、助長通貨膨脹。特別是可能引發(fā)、助長通貨膨脹。3. 如果商業(yè)銀行的外部債務(wù)過多，而資產(chǎn)又不能及時如果商業(yè)銀行的外部債務(wù)過多，而資產(chǎn)又不能及時收回，為了保證銀行資產(chǎn)的流動性，只好濫用自己收回，為了保證銀行資產(chǎn)的流動性，只好濫用自己信用創(chuàng)造的

25、功能，更多的派生存款，最終導(dǎo)致通貨信用創(chuàng)造的功能，更多的派生存款，最終導(dǎo)致通貨膨脹，微觀與宏觀的危機(jī)凸現(xiàn)。膨脹，微觀與宏觀的危機(jī)凸現(xiàn)。四、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債綜合管理四、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債綜合管理1. 通過調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的總量、結(jié)構(gòu)等方面通過調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的總量、結(jié)構(gòu)等方面 的差異達(dá)到相互搭配，以實現(xiàn)盈利性、安的差異達(dá)到相互搭配，以實現(xiàn)盈利性、安 全性、流動性三者的協(xié)調(diào)全性、流動性三者的協(xié)調(diào)2.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的方法：資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的方法： 資金匯集法、資金分配法、差額管理法、資金匯集法、資金分配法、差額管理法、 比例管理法、線性規(guī)劃法比例管理法、線性規(guī)劃法一、商業(yè)銀行風(fēng)險的概念與特征一、商業(yè)

26、銀行風(fēng)險的概念與特征（一）商業(yè)銀行風(fēng)險的概念（一）商業(yè)銀行風(fēng)險的概念風(fēng)險：風(fēng)險： 由于事物的不確定性而存在的一種損失的可能性。由于事物的不確定性而存在的一種損失的可能性。商業(yè)銀行風(fēng)險：商業(yè)銀行風(fēng)險： 指商業(yè)銀行經(jīng)營過程中由于各種不確定因素的存在，指商業(yè)銀行經(jīng)營過程中由于各種不確定因素的存在，而使商業(yè)銀行遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。而使商業(yè)銀行遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。（二）商業(yè)銀行風(fēng)險的特征（二）商業(yè)銀行風(fēng)險的特征普遍性普遍性擴(kuò)散性擴(kuò)散性隱蔽性隱蔽性客觀性客觀性可變性可變性二、商業(yè)銀行風(fēng)險的種類二、商業(yè)銀行風(fēng)險的種類政策風(fēng)險政策風(fēng)險利率風(fēng)險利率風(fēng)險法律風(fēng)險法律風(fēng)險信用風(fēng)險信用風(fēng)險國家風(fēng)險國家風(fēng)險資本風(fēng)險

27、資本風(fēng)險決策風(fēng)險決策風(fēng)險流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險結(jié)構(gòu)性風(fēng)險結(jié)構(gòu)性風(fēng)險經(jīng)營性風(fēng)險經(jīng)營性風(fēng)險外部風(fēng)險：外部風(fēng)險： 內(nèi)部風(fēng)險：內(nèi)部風(fēng)險：三、商業(yè)銀行風(fēng)險的處置三、商業(yè)銀行風(fēng)險的處置風(fēng)險的預(yù)防：風(fēng)險的預(yù)防：對可能發(fā)生的風(fēng)險設(shè)置防對可能發(fā)生的風(fēng)險設(shè)置防”火火“屏屏障障風(fēng)險的回避：風(fēng)險的回避：對風(fēng)險明顯的經(jīng)營活動避重就輕對風(fēng)險明顯的經(jīng)營活動避重就輕風(fēng)險的分散：風(fēng)險的分散： “不要把雞蛋放在一個籃子里不要把雞蛋放在一個籃子里”風(fēng)險的轉(zhuǎn)移：風(fēng)險的轉(zhuǎn)移：用合法手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險用合法手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險風(fēng)險的補(bǔ)償：風(fēng)險的補(bǔ)償：用資本、利潤、抵押品等補(bǔ)償遭受用資本、利潤、抵押品等補(bǔ)償遭受 的損失的損失四、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的分類管理

28、四、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的分類管理（一）貸款風(fēng)險分類管理的含義（一）貸款風(fēng)險分類管理的含義 貸款的風(fēng)險分類是指商業(yè)銀行的信貸分析和管貸款的風(fēng)險分類是指商業(yè)銀行的信貸分析和管理人員、或者是金融監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合理人員、或者是金融監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合所能夠獲得到的全部信息并運(yùn)用最佳的判斷，根所能夠獲得到的全部信息并運(yùn)用最佳的判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險程度對貸款質(zhì)量做出評價。據(jù)貸款的風(fēng)險程度對貸款質(zhì)量做出評價。 （二）貸款風(fēng)險分類的內(nèi)容：（二）貸款風(fēng)險分類的內(nèi)容： 以貸款內(nèi)在風(fēng)險的大小為依據(jù)：以貸款內(nèi)在風(fēng)險的大小為依據(jù)： 正常、關(guān)注、次級、可疑、損失正常、關(guān)注、次級、可疑、損失； 按貸款的保障程度：

29、按貸款的保障程度： 信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)貸款；信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)貸款； 按貸款期限劃分：按貸款期限劃分： 短期貸款、中期貸款、長期貸款。短期貸款、中期貸款、長期貸款。（三）貸款風(fēng)險分類的意義：（三）貸款風(fēng)險分類的意義：第一、有助于培養(yǎng)健康的信貸文化第一、有助于培養(yǎng)健康的信貸文化第二、有助于銀行會計部門全面、真實地反映銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。第二、有助于銀行會計部門全面、真實地反映銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。第三、有助于呆帳準(zhǔn)備金制度的建立。第三、有助于呆帳準(zhǔn)備金制度的建立。第四、有助于商業(yè)銀行自身的管理，以及貨幣當(dāng)局的監(jiān)管第四、有助于商業(yè)銀行自身的管理，以及貨幣當(dāng)局的監(jiān)管 另外，貨幣當(dāng)局要對商業(yè)銀行實行有效監(jiān)管，必須通過現(xiàn)場和另外，貨幣當(dāng)局要對商業(yè)銀行實行有效監(jiān)管，必須通過現(xiàn)場和非現(xiàn)場的檢查與監(jiān)控，而要做到這一點(diǎn)，就必須制定和發(fā)布統(tǒng)非現(xiàn)場的檢查與監(jiān)控，而要做到這一點(diǎn)，就必須制定和發(fā)布統(tǒng)一的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)。同時這種貸款風(fēng)險分類法還是中央銀行利一的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)。同時這種貸款風(fēng)險分類法還是中央銀行利用市場機(jī)制處理有問題商業(yè)銀行的必要條件。用市場機(jī)制處理有問題商業(yè)銀行的必要條件。 貨幣金融學(xué)貨幣金融學(xué)教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn) 復(fù)習(xí)思考題復(fù)習(xí)思考題 本章重要概念本章重要概念 本本 章章 復(fù)復(fù) 習(xí)習(xí)1.1.商業(yè)銀行是存款貨幣的主要提供者，而不是商業(yè)銀行是存款貨幣的主要提供者，而