第四章商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理ppt課件

1、第四章 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理4.1 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原那么4.2 存款預備金的管理4.3 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性需求4.4 銀行流動性需求的預測4.5 流動性需求與來源的協(xié)調(diào)管理.工商銀行資產(chǎn)工程構成項目20102011項目20102011現(xiàn)金及存放央行款項22722652737238可供出售金融資產(chǎn)864393797415存放同業(yè)及其它金融機構存款179783297304持有至到期投資23161592434135貴金屬1022438951應收款項類投資501706498804拆出資金79855176983長期股權投資8460285832以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

2、資產(chǎn)8947150660固定資產(chǎn)8573689308在建工程1027014135衍生金融資產(chǎn)1087915476遞延所得稅資產(chǎn)2156821796買入返售款項228501229769其他資產(chǎn)102762119542客戶貸款及墊款63558407246627資產(chǎn)合計1313349014963975單位：百萬元.工商銀行資產(chǎn)工程占比項目20102011項目20102011現(xiàn)金及存放央行款項17.3018.3可供出售金融資產(chǎn)6.585.3存放同業(yè)及其它金融機構存款1.372.0持有至到期投資17.6416.3貴金屬0.080.3應收款項類投資3.823.3拆出資金0.611.2長期股權投資0.640

3、.6以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)0.071.0固定資產(chǎn)0.650.7在建工程0.080.1衍生金融資產(chǎn)0.080.1遞延所得稅資產(chǎn)0.160.1買入返售款項1.741.5其他資產(chǎn)0.790.9客戶貸款及墊款48.3948.4資產(chǎn)合計100100.0單位：.4.1 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原那么4.1.1 現(xiàn)金資產(chǎn)的構成4.1.2 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的及原那么.4.1.1 現(xiàn)金資產(chǎn)的構成狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)：庫存現(xiàn)金廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)：現(xiàn)金和準現(xiàn)金庫存現(xiàn)金非盈利性、必要的最低額度托收中現(xiàn)金取決于托收票據(jù)的數(shù)量與清算時間在中央銀行的存款存放同業(yè)存款法定預備金超額預備金.工商銀行現(xiàn)金資產(chǎn)構成

4、及占比2011占比2010占比現(xiàn)金及非限制性存放央行款項 現(xiàn)金586941.9477481.9 存放央行超額存款準備金834172.8683152.8 存放境外央行非限制性款項44640.18510.0小 計1465754.81169144.7限制性存放央行款項 繳存央行法定存款準備金239904179.1198068680.8 繳存人行財政性存款1907816.31738437.1 繳存境外央行存款準備金7370.07300.0 其它存放人行限制性存款1040.0920.0小 計 259066385.4215535187.9合 計273723890.2227226592.6存放同業(yè)及其它金融

5、機構款項2973049.81797837.4總 計3034542100.02452048100.0.五大銀行現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重工行建行中行農(nóng)行交行2011201020112010201120102011201020102011現(xiàn)金0.40.40.50.40.50.50.70.60.40.3存放央行超額準備金0.60.52.61.51.71.21.11.22.12.6小 計1.00.93.11.92.21.71.81.82.52.9繳存央行法定準備金16.015.116.315.013.912.117.015.613.611.9繳存人行其它存款1.31.30.10.21.40.72.52.80

6、.10.2小 計 17.316.416.415.215.312.819.518.413.712.1合 計18.317.319.517.117.514.521.320.216.215.0存放同業(yè)款項2.01.42.30.75.06.31.10.72.10.9總 計20.318.721.817.822.520.822.420.918.315.9.五大銀行現(xiàn)金資產(chǎn)占客戶存款比重工行建行中行農(nóng)行交行2011201020112010201120102011201020102011現(xiàn)金0.50.40.60.50.70.70.80.70.50.5存放央行超額準備金0.70.63.21.82.31.61.31

7、.42.93.5小 計1.21.03.82.33.02.32.12.13.44.0繳存央行法定準備金20.118.120.017.918.716.320.618.119.016.3繳存人行其它存款1.61.60.10.21.91.03.13.20.10.2小 計 21.719.720.118.120.617.323.721.319.116.5存放同業(yè)款項2.51.62.80.96.78.51.40.92.91.3合 計25.422.326.721.330.328.127.224.325.421.8.4.1.2 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的及原那么現(xiàn)金資產(chǎn)：是商業(yè)銀行為維持其流動性而必需持有的資產(chǎn)，它是銀

8、行信譽的根本保證?，F(xiàn)金資產(chǎn)：平安性和流動性好，但是無利或微利資產(chǎn)。管理的目的：就是要在確保銀行流動性需求的前提下，盡能夠地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)到達最適度的規(guī)模。.現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原那么適度存量控制的原那么適時流量調(diào)理原那么平安性原那么.4.2 存款預備金的管理4.2.1 存款預備金的構成4.2.2 法定存款預備金4.2.3 超額存款預備金的管理.4.2.1 存款預備金的構成法定存款預備金超額存款預備金.法定存款預備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款預備金。最初動因是為了維護存款人的利益，防止發(fā)生擠兌使銀行倒閉而建立的制度。具有強迫性。普通性貨幣政策工具之一。.歷次法定存款預備

9、金率調(diào)整圖示.超額存款預備金是指在中央銀行存款預備金賬戶中超出法定預備金的那部分存款。目的是為了應付日常的各種支付和貸款需求。是貨幣政策的近期中介目的，直接影響社會信譽總量。.4.2.2 法定存款預備金1.從1998年10月起，各商業(yè)銀行、中國農(nóng)業(yè)開展銀行、城市商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信譽社、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司等非銀行金融機構法人，當旬第五日至下旬第四日每日營業(yè)終了時，各行按一致法人存入的預備金存款余額，與上旬末該行全行普通存款余額之比，不低于規(guī)定的繳存比率。2.從2001年1月1日起，各商業(yè)銀行、中國農(nóng)業(yè)開展銀行、城市商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信譽社、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司等非銀行

10、金融機構法人，每日應將匯總的全系統(tǒng)普通存款余額表和日計表，報送人民銀行。人民銀行定期對金融機構上報的有關數(shù)據(jù)進展稽核。.滯后預備金的計算序號計算準備金基準日余額準備金的保持期1上旬末（10日）15日24日2中旬末（20日）25日下月4日3下旬末（30日）次月5日14日4次月上旬末（10日）15日24日.4.2.3 超額存款預備金的管理影響超額存款預備金需求量的要素超額存款預備金的調(diào)理.影響超額存款預備金需求量的要素存款的穩(wěn)定性程度貸款的發(fā)放與收回自動性負債的難易程度法定存款預備金率的變化.超額存款預備金的調(diào)理超額預備金的保有量：既要滿足流動性需求，又要留意超額預備金的時機本錢。當保管較高的超額

11、預備金時，能夠會喪失帶來收益的時機。當保管較低的預備金而出現(xiàn)流動性缺乏時，被迫以較高的本錢借入資金來滿足，需求進展權衡?？梢越?jīng)過自動性負債來調(diào)度和補充。.4.3 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性需求4.3.1 銀行的流動性需求及種類4.3.2 現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性供應.4.3.1 銀行的流動性需求及種類銀行的流動性需求：存款客戶的提現(xiàn)需求和貸款客戶的貸款要求。短期流動性需求季節(jié)性，具有可測性長期流動性需求經(jīng)濟開展周期流動性需求經(jīng)濟周期變化暫時流動性需求突發(fā)事件.長期流動性需求預測流動資產(chǎn)現(xiàn)金差額非流動資產(chǎn)預測貸款增長流動性需求預測存款增長穩(wěn)定負債動搖負債流動資產(chǎn)現(xiàn)金差額非流動資產(chǎn)預測貸款增長流動性供應預測

12、存款增長穩(wěn)定負債動搖負債短期流動性富余，而長期流動性缺乏短期流動性缺乏，而長期流動性富余.4.3.2 現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性供應銀行的流動性供應：資產(chǎn)負債表中存儲流動性和從金融市場上購買流動性。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)作為資金運用的一部分是用來滿足銀行的流動性需求的，直接構成了對銀行流動性的供應。資金頭寸：商業(yè)銀行可以直接、自主運用的資金。包括可用頭寸、根底頭寸、可貸頭寸.可用頭寸、根底頭寸、可貸頭寸可用頭寸：庫存現(xiàn)金、超額預備金、存放同業(yè)根底頭寸：庫存現(xiàn)金、超額預備金可貸頭寸：在某一時期內(nèi)商業(yè)銀行可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。超額預備金中扣除銀行正常周轉需求的限額后的余額。.4.4 銀行流動性需求的預

13、測4.4.1 流動性需求與供應的影響要素4.4.2 流動性需求預測4.4.3 流動性需求預測的方法.4.4.1 流動性需求與供應的影響要素流動性供應添加的要素客戶存款提供非存款效力所得收入客戶歸還貸款銀行資產(chǎn)出賣貨幣市場借款發(fā)行新股流動性需求添加的要素客戶提取存款合格貸款客戶的貸款要求歸還非存款借款提供和銷售效力中產(chǎn)生的營業(yè)費用和稅收向股東派發(fā)現(xiàn)金股利.凈流動性頭寸當流動性供應超越流動性需求時，存在流動性盈余，有正的流動性缺口。需求將這些剩余流動性資金投資于盈利性資產(chǎn)。當流動性供應小于流動性需求時，存在流動性赤字，有負的流動性缺口。需求及時進展資金調(diào)劑，補充其流動性。.流動性風險增大的主要緣由

14、由于資產(chǎn)和負債期限搭配不當或貸款過度集中于高風險的借款人，銀行承當?shù)娘L險過大。銀行宣布盈利減少。新聞媒介報道銀行信貸和內(nèi)部管理出了問題。銀行必需支付較高的利率來吸引和留住存款者以及其他投資人。銀行貸款損失的不斷擴展。.4.4.2 流動性需求的預測客戶提取存款的需求預測新增貸款需求的預測周轉金需求量的預測.客戶提取存款的需求預測預測期內(nèi)存款利率的變化其他金融工具競爭的影響銀行對客戶效力好壞的影響.新增貸款需求的預測根據(jù)歷史數(shù)據(jù)資料分析貸款季節(jié)性變化及總的開展趨勢經(jīng)濟循環(huán)的不同階段金融市場的興隆程度國家經(jīng)濟政策的影響宏觀貨幣政策影響社會心思要素的影響.周轉金需求量的預測一是直接與銀行存款總量和穩(wěn)定

15、性有關。存款總量越大，需求的周轉金越多；存款負債的穩(wěn)定性越強，周轉金需求量越小。穩(wěn)定性存款、游動性存款和脆弱性存款二是與銀行貸款的需求量有關。流動性需求量是貸款需求增長與存款添加的差額。.4.4.3 流動性需求預測的方法1.要素法2.資金構造法3.流動性目的法.1.要素法貸款：GDP的預期增長率 企業(yè)的預期利潤率 預期優(yōu)惠貸款利率及商業(yè)票據(jù)利率 預期通貨膨脹率存款：個人收入預期增長率 社會商品零售額的預期增長率 貨幣供應量預期增長率 貨幣市場存款預期收益率 預期通貨膨脹率.某商業(yè)銀行流動性需求預測表時間存款預測值存款變化預測值準備金變化貸款預測值貸款變化額預測值預計流動性一月第1周120080

16、0一月第2周11001001785050133一月第3周100010017950100183一月第4周950508.510005091.5二月第1周125030051750250499二月第2周1200508.5900150191.5.2.資金構造法是經(jīng)過分析存貸款資金構造及其變化趨勢來預測未來的流動性需求。商業(yè)銀行的存款按其被提取的能夠性：游動性貨幣負債：對利率變動敏感脆弱性貨幣負債：大額存款和非存款負債穩(wěn)定性貨幣負債中心存款或中心負債.流動性需求量的測定負債流動性需求量銀行總流動性需求銀行總流動性需求0.95游動性貨幣負債法定預備金0.3脆弱性貨幣負債法定預備金0.15穩(wěn)定性貨幣負債法定預

17、備金存款和非存款貨幣負債的流動性需求貸款的流動性需求0.95游動性貨幣負債法定預備金0.3脆弱性貨幣負債法定預備金0.15穩(wěn)定性貨幣負債法定預備金1.0新增貸款額.某銀行負債、法定預備金率、提取流動性資金比例項目金額法定準備金率法定準備金提留流動性比例游動性貨幣負債30002060095脆弱性貨幣負債25002050030穩(wěn)定性貨幣負債40002080015新增貸款2000100.計算銀行總流動性需求0.95游動性貨幣負債法定預備金0.3脆弱性貨幣負債法定預備金0.15穩(wěn)定性貨幣負債法定預備金1.0新增貸款額0.9530006000.3025005000.1540008001.02002280

18、6004802003560萬元.3.流動性目的法現(xiàn)金目的流動證券比率無風險資產(chǎn)比率同業(yè)拆借凈值率流動資產(chǎn)比率才干比率游動性貨幣率短期投資比率短期投資與敏感負債率中心存款比率存款構造比率買賣性存款率.工商銀行2021年流動性目的指標分子分母比例現(xiàn)金指標325188115677252.81流動證券比率507527115677254.4無風險資產(chǎn)比率23472631156772520.3同業(yè)拆借凈值率14276115677250.1流動資產(chǎn)比率693329115677256.0能力比率53925251156772546.6游動性貨幣率268710210668425.2倍短期投資比率11710631156772510.1短期投資與敏感負債率117106310668411倍核心存款比率30246901156772526.1存款結構比率49708964478026111交易性存款率3162661628626150.3.4.5 流動性需求與來源的協(xié)調(diào)管理4.5.1 流動性需求管理的原那么4.5.2 流動性管理的方法4.5.3 流動性管理效果的衡量.4.5.1 流動性管理的原那么進取型原那么追求資產(chǎn)規(guī)模的擴張。經(jīng)過自動負債的方式滿足流動性需求，擴展運營規(guī)模。保守型原那么維持資產(chǎn)規(guī)模的適