財(cái)務(wù)付款與報(bào)銷管理制度-DCSS-ZD-005

1、 Ref。DCSSZD-005Date: 20117-18To： 全體Cc： 管理層From： 辦公室Subject: 關(guān)于頒布財(cái)務(wù)付款與報(bào)銷管理制度的通知目的:為了嚴(yán)格公司的費(fèi)用報(bào)銷管理，規(guī)范付款流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，提高經(jīng)濟(jì)效益，制定本制度。本文件的主要內(nèi)容摘要管理職責(zé)、財(cái)務(wù)付款類別及流程、財(cái)務(wù)付款附件及要求，報(bào)銷類別及流程、報(bào)銷附件及要求，報(bào)銷時(shí)間具體規(guī)定。文件的適用范圍及生效日期總分公司員工。生效日期:2011年7月18日文件的解釋權(quán)部門財(cái)務(wù)部附件：財(cái)務(wù)付款與報(bào)銷管理制度2011年7月7日財(cái)務(wù)付款與報(bào)銷管理制度總則制定目的為了嚴(yán)格公司的費(fèi)用報(bào)銷管理，規(guī)范財(cái)務(wù)付款流程,加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

2、,提高經(jīng)濟(jì)效益,制定本制度。適用范圍總、分公司所有員工。管理職責(zé)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)付款與報(bào)銷管理制度的制定；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)付款、費(fèi)用報(bào)銷的核查（核查報(bào)銷單據(jù)的真實(shí)有效性、報(bào)銷額度是否符合報(bào)銷制度及部門審核簽字情況） ;付款及開支的分析、控制及管理.人力資源部負(fù)責(zé)各部門及員工出差費(fèi)用報(bào)銷的審核，主要內(nèi)容是審核考勤時(shí)間與出差時(shí)間是否相符。各部門負(fù)責(zé)本部門費(fèi)用開支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制，部門主管負(fù)責(zé)本部門及員工費(fèi)用報(bào)銷的審核。審核主要內(nèi)容：報(bào)銷事項(xiàng)是否符合報(bào)銷制度、報(bào)銷事項(xiàng)是否屬實(shí)；管理層管理層負(fù)責(zé)其分管部門的所有報(bào)銷單據(jù)最終審核。財(cái)務(wù)付款類別及流程財(cái)務(wù)付款類別借支付款采購付款,含簽訂合同的貨款采購付款.保證金付款，

3、含投標(biāo)保證金、履約保證金.公司日常運(yùn)營付款，含日常管理費(fèi)，薪資獎(jiǎng)金；銀行代扣稅費(fèi);相關(guān)財(cái)務(wù)咨詢費(fèi)、律師服務(wù)費(fèi)。費(fèi)用報(bào)銷付款借支付款具體規(guī)定借支付款類別： 招待費(fèi)用借支。招待費(fèi)用主要包括：項(xiàng)目管理費(fèi)用（是指項(xiàng)目實(shí)施過程中由項(xiàng)目小組成員管理項(xiàng)目產(chǎn)生的交通費(fèi)、招待費(fèi)、禮品費(fèi)）、銷售費(fèi)用（是指市場部在簽訂合同簽的招待費(fèi)、公關(guān)費(fèi)、禮品費(fèi)）。差旅費(fèi)用借支.差旅費(fèi)是指員工因公出差產(chǎn)生的費(fèi)用.日常管理費(fèi)用借支.日常管理費(fèi)用主要包括:含辦公房租、物業(yè)管理費(fèi)、公司水電費(fèi)、電話費(fèi)、辦公用品采購費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)光纖費(fèi)、飲用水費(fèi)、資料費(fèi)、伙食費(fèi)、快遞費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、部門活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、月度會(huì)議經(jīng)費(fèi)及其他臨時(shí)性支出。借支付款具體規(guī)定:借支

4、金額：借支起點(diǎn)為人民幣貳仟元（小寫：￥2000），低于貳仟元不允許借支.借支附件：附件一借款申請單借支銷賬時(shí)間：總公司員工借支現(xiàn)金在10天之內(nèi)結(jié)清，分公司員工借支現(xiàn)金不超過一個(gè)月內(nèi)結(jié)清。借款未還者不得再次借款，逾期未還借款者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款，從工資中扣回。由于出差原因?qū)е驴缭陆柚?，借支銷賬時(shí)間不應(yīng)超過兩個(gè)月.借款申請單書寫規(guī)范:借款人按規(guī)定填寫借款申請單,注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。日常管理費(fèi)用借支申請責(zé)任部門：培訓(xùn)費(fèi)用由人力資源部負(fù)責(zé)申請，資料費(fèi)、部門活動(dòng)經(jīng)費(fèi)及其他臨時(shí)性支出按部門提出借支申請，其他費(fèi)用由綜合管理部申請。借支付款流程： 采購付款具體規(guī)定:采購付款類別：采

5、購全預(yù)付款，即預(yù)付全款后發(fā)貨;采購部分預(yù)付款，即預(yù)付部分款后發(fā)貨；采購有帳期付款:即貨到驗(yàn)收后按合同支付；采購?fù)獍犊?含工程外包、軟件外包.項(xiàng)目輔材費(fèi)用采購付款：該款項(xiàng)是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中，由于不可控因素而產(chǎn)生的易耗品(如螺絲釘、膠帶等）臨時(shí)性小額支出。采購付款具體規(guī)定：采購人員填寫付款申請單，經(jīng)各級(jí)審批通過后，最后由財(cái)務(wù)進(jìn)行支付財(cái)務(wù)以郵件的形式知會(huì)采購付款時(shí)間，付款后財(cái)務(wù)向采購提供銀行底單。采購人員根據(jù)簽訂的采購合同，貨到內(nèi)部驗(yàn)收后。采購?fù)獍犊顣r(shí)，采購人員根據(jù)簽訂的外包合同，外包階段性驗(yàn)收報(bào)告進(jìn)行支付。采購付款附件:附件二付款申請單附件三采購合同送貨單、入庫單、發(fā)票、附件四階段性驗(yàn)收報(bào)告

6、采購付款票據(jù)規(guī)范：采購部任何采購付款，需有國家規(guī)定正規(guī)有效發(fā)票，嚴(yán)禁無票付款，票據(jù)類型:增值稅票、普票（含服務(wù)票).其他票據(jù)無效票據(jù)。采購申請付款,發(fā)票內(nèi)容與實(shí)際采購行為不一致時(shí)，需報(bào)分管部門管理層批準(zhǔn)。采購付款,相關(guān)發(fā)票需在付款后十天之內(nèi)開出。（因郵寄時(shí)間原因，可提供掃描件)緊急情況下的突發(fā)事件，報(bào)批分管部門管理層按應(yīng)急事件處理。采購付款流程：采購全預(yù)付：采購人員根據(jù)簽訂的采購合同，貨到前全額付款 采購部分預(yù)付：采購人員根據(jù)簽訂的采購合同，預(yù)付部分款后發(fā)貨; 采購有賬期:采購人員根據(jù)簽訂的采購合同，貨到驗(yàn)收后進(jìn)行支付外包付款流程：項(xiàng)目輔材費(fèi)用采購付款流程保證金付款具體規(guī)定保證金類別：投標(biāo)保證

7、金履約保證金保證金付款具體規(guī)定：投標(biāo)保證金：投標(biāo)保證金是在項(xiàng)目投標(biāo)過程中專用金，銷售人員在項(xiàng)目投標(biāo)時(shí)填寫付款申請單申請投標(biāo)保證金并發(fā)起審批流程,經(jīng)各級(jí)部門審批通過后，最后由財(cái)務(wù)進(jìn)行支付履約保證金：項(xiàng)目在中標(biāo)后，根據(jù)雙方約定需要交納一定的履約保證金。銷售人員在項(xiàng)目投標(biāo)時(shí)填寫付款申請單申請履約保證金并發(fā)起審批流程,經(jīng)各級(jí)部門審批通過后,最后由財(cái)務(wù)進(jìn)行支付。保證金付款流程規(guī)定：投標(biāo)保證金付款流程：履約保證金付款流程：公司日常運(yùn)營費(fèi)用付款日常運(yùn)營費(fèi)用付款類別:薪資、獎(jiǎng)金；銀行代扣稅費(fèi)；相關(guān)財(cái)務(wù)咨詢費(fèi)、律師服務(wù)費(fèi)。日常運(yùn)營費(fèi)用付款具體規(guī)定：薪資、獎(jiǎng)金:員工當(dāng)月薪資由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一核算，財(cái)務(wù)部根據(jù)人力資源部每

8、月統(tǒng)計(jì)考勤核算工資。人力資源部與每月5日前提供考勤、新入職員工工資卡號(hào).獎(jiǎng)金的發(fā)放由部門提出申請，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),財(cái)務(wù)辦理手續(xù)。對于員工個(gè)人的獎(jiǎng)勵(lì)，如項(xiàng)目獎(jiǎng)金、即時(shí)獎(jiǎng)勵(lì)；優(yōu)秀員工獎(jiǎng)勵(lì)，應(yīng)按照個(gè)人所得稅法扣繳個(gè)人所得稅,并在當(dāng)月工資中體現(xiàn)。銀行代扣稅費(fèi)：當(dāng)月需繳納稅費(fèi)，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一核算申請支付.相關(guān)財(cái)務(wù)咨詢費(fèi)、律師服務(wù)費(fèi)：按相關(guān)服務(wù)合同，由財(cái)務(wù)部提交付款申請。相關(guān)附件: 附件五考勤統(tǒng)計(jì)表、附件六服務(wù)合同、附件二付款申請單日常運(yùn)營費(fèi)用付款流程：費(fèi)用報(bào)銷付款費(fèi)用報(bào)銷類別項(xiàng)目管理費(fèi)用銷售費(fèi)用差旅費(fèi)日常管理費(fèi)用其他專項(xiàng)支出項(xiàng)目管理費(fèi)用報(bào)銷具體規(guī)定項(xiàng)目管理費(fèi)用報(bào)銷類別:項(xiàng)目管理費(fèi)用是項(xiàng)目實(shí)施過程中由項(xiàng)目小組

9、成員管理項(xiàng)目產(chǎn)生的交通費(fèi)、招待費(fèi)、禮品費(fèi)。項(xiàng)目管理費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：項(xiàng)目啟動(dòng)時(shí)成立項(xiàng)目小組后，產(chǎn)生項(xiàng)目管理費(fèi)用報(bào)銷，項(xiàng)目管理費(fèi)中交通費(fèi)用報(bào)銷根據(jù)附件七外出情況登記表核對，享受油費(fèi)補(bǔ)助不再報(bào)銷交通費(fèi)，在項(xiàng)目實(shí)施過程中由于項(xiàng)目原因出差產(chǎn)生的差旅費(fèi)，參照附件八差旅費(fèi)報(bào)銷具體規(guī)定項(xiàng)目管理費(fèi)用報(bào)銷,必須憑票報(bào)銷，票據(jù)必須正規(guī)有效，嚴(yán)禁無票報(bào)銷.項(xiàng)目管理費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)與報(bào)銷內(nèi)容不一致時(shí)，應(yīng)報(bào)批分管部門管理層批準(zhǔn)。項(xiàng)目管理費(fèi)用招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：科級(jí)(含正科級(jí))以上人員200元/人，正科級(jí)以下人員150元/人，超支部分需逐級(jí)報(bào)批，否則不予報(bào)銷.項(xiàng)管理費(fèi)用報(bào)銷附件九項(xiàng)目費(fèi)用報(bào)銷單、正規(guī)有效發(fā)票。項(xiàng)目費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間：總公司:每

10、周二為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的28日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷，報(bào)銷順延至下個(gè)報(bào)銷日執(zhí)行。各分公司及辦事處：采取自愿原則,可每周二報(bào)銷一次，亦可每月20日報(bào)銷一次。項(xiàng)目管理費(fèi)用報(bào)銷流程：銷售費(fèi)用報(bào)銷具體規(guī)定:銷售費(fèi)用報(bào)銷類別： 銷售費(fèi)用報(bào)銷范圍：銷售招待費(fèi)、銷售禮品費(fèi)。銷售費(fèi)用報(bào)銷范圍外的其他類別費(fèi)用嚴(yán)禁報(bào)銷.（注：應(yīng)參加月度會(huì)議產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用除外。)銷售費(fèi)用報(bào)銷具體規(guī)定:銷售人員各級(jí)別銷售費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),參照附件十市場部任務(wù)分配方案執(zhí)行、附件十一市場部內(nèi)部行為規(guī)范執(zhí)行。銷售費(fèi)用報(bào)銷附件：附件十銷售招待費(fèi)用申請單。銷售費(fèi)用報(bào)銷，必須憑票報(bào)銷，票據(jù)

11、必須正規(guī)有效,嚴(yán)禁無票報(bào)銷。銷售費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)與報(bào)銷內(nèi)容不一致時(shí)，應(yīng)報(bào)批分管部門管理層批準(zhǔn)。銷售費(fèi)用報(bào)銷流程：差旅費(fèi)報(bào)銷具體規(guī)定見附件差旅費(fèi)報(bào)銷具體規(guī)定。日常管理費(fèi)用報(bào)銷具體規(guī)定：日常管理費(fèi)用類別:辦公房租、物業(yè)管理費(fèi)、公司水電費(fèi)、電話費(fèi)、辦公用品采購費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)光纖費(fèi)、飲用水費(fèi)、伙食費(fèi)、資料費(fèi)、快遞費(fèi)、交通費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、部門活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、月度會(huì)議經(jīng)費(fèi)及其他臨時(shí)性支出。日常管理費(fèi)用報(bào)銷具體規(guī)定：日常管理費(fèi)用報(bào)銷，必須憑票報(bào)銷，票據(jù)必須正規(guī)有效，嚴(yán)禁無票報(bào)銷。部門活動(dòng)經(jīng)費(fèi)每人每月80元，嚴(yán)禁以現(xiàn)金形式發(fā)放部門員工，超支不報(bào).部門活動(dòng)費(fèi)分布:總公司該費(fèi)用的50%由人力資源部統(tǒng)一支配用于組織公司整體的活動(dòng)，(注

12、：不含公司型活動(dòng)費(fèi)用，大型活動(dòng)費(fèi)用在其他臨時(shí)性支出中支付），剩余50%可由部門統(tǒng)一支配，用于組織部門活動(dòng)。分公司可獨(dú)立支配其部門活動(dòng)經(jīng)費(fèi).交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，參照附件八差旅費(fèi)報(bào)銷具體規(guī)定中交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定，日常管理費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)與報(bào)銷內(nèi)容不一致時(shí)，應(yīng)報(bào)批分管部門管理層批準(zhǔn).日常管理費(fèi)用報(bào)銷流程：補(bǔ)充規(guī)定：關(guān)于支付憑證要有效和規(guī)范報(bào)銷的原始憑證必須字跡清楚、數(shù)字準(zhǔn)確，金額數(shù)字不得涂改,其他內(nèi)容修改要有開具方在更正處蓋章確認(rèn)。報(bào)銷憑證的抬頭（單位名稱）必須與支付款單位一致,收款單位與憑證加具的收款單位印章一致。附則本規(guī)定從發(fā)布之日起生效，按本規(guī)定執(zhí)行。執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。本規(guī)定的解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)

13、部附件附件一借款申請單附件二付款申請單附件三采購合同附件四階段性驗(yàn)收報(bào)告附件五考勤統(tǒng)計(jì)表、附件六服務(wù)合同附件七外出情況登記表附件八差旅費(fèi)報(bào)銷具體規(guī)定附件九項(xiàng)目費(fèi)用報(bào)銷單、附件十銷售費(fèi)用報(bào)銷單附件十一市場部任務(wù)分配方案執(zhí)行、附件十二市場部內(nèi)部行為規(guī)范執(zhí)行.附件 差旅費(fèi)報(bào)銷具體規(guī)定差旅費(fèi)報(bào)銷類別：交通費(fèi)，住宿費(fèi)，出差補(bǔ)貼誤餐補(bǔ)貼。注:市場部不單獨(dú)報(bào)銷差旅費(fèi)，市場部各等級(jí)報(bào)銷額度參照市場部任務(wù)分配方案執(zhí)行。特殊情況，如列席公司月度會(huì)議，公司特派執(zhí)行專項(xiàng)任務(wù)逐級(jí)報(bào)批，方可報(bào)銷.總體原則：對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“包干使用,節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”。差旅費(fèi)報(bào)銷具體規(guī)定：交通費(fèi)短途（能當(dāng)天返

14、回公司的）出差費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：凡乘坐公司車輛出差的不報(bào)銷交通費(fèi)，乘坐公共汽車、中巴車的費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。部門經(jīng)理級(jí)別及以上，市內(nèi)外出工作需要可以打車，(享受油費(fèi)補(bǔ)貼人員不再享受此條例報(bào)銷）.其他特殊情況要乘出租車的須經(jīng)部門主管在出租車票簽字同意,由分管部門管理層批準(zhǔn)方可報(bào)銷短途出差不報(bào)銷住宿費(fèi)長途出差費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： 長途出差是指當(dāng)日不能往返目的地的出差。長途出差交通費(fèi)報(bào)銷具體標(biāo)準(zhǔn)參照差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)表中交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn).長途交通應(yīng)乘坐安全、便捷、經(jīng)濟(jì)的交通工具，根據(jù)距離情況乘坐火車硬座/軟座、長途汽車、火車硬臥，飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙。城際間的交通不可乘坐出租車。出差乘坐交通工具類型應(yīng)在“出差申請上

15、注明，逐級(jí)審批。 旅途中符合乘臥（從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車上過夜6小時(shí)以上或連續(xù)乘車時(shí)間超過12小時(shí))而未乘座臥鋪,特快列車按票價(jià)50,其它列車票價(jià)60予以補(bǔ)助。退票費(fèi)原則上不予報(bào)銷，如遇特殊情況需寫書面匯報(bào)，報(bào)分管部門管理層批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。 來回機(jī)場費(fèi)用：所有經(jīng)理人、員工出差乘坐飛機(jī)的，來回機(jī)場的交通工具原則上應(yīng)為機(jī)場大巴。如需要公司車輛接送的,需提前向綜合部申請；因公往返賓館、公司及賓館到工作地點(diǎn)的出租車費(fèi)用可據(jù)實(shí)報(bào)銷，并應(yīng)注明起訖地點(diǎn)；非電腦打印的定額出租車票金額超過一張限額的需要聯(lián)號(hào),并注明時(shí)間、實(shí)際金額；電腦打印的出租車車票連號(hào)票不允許報(bào)銷。 出差人員原則上不得乘坐出租車，但

16、下列情況除外:出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；攜有巨款或重要文件須確保安全的；收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時(shí)間緊迫的；陪同重要客人外出的；執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的 。以上情況須請示部門主管同意后方可報(bào)銷.出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費(fèi)用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如國家法定節(jié)假日、寒暑假無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報(bào)銷。住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷，按實(shí)際住宿的天數(shù)計(jì)算報(bào)銷出差人員由接待單位、住辦事處或住在親友家的，一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)。 住宿標(biāo)準(zhǔn)不

17、得合并計(jì)算，即除出差總?cè)藬?shù)為奇數(shù)或有單個(gè)異性時(shí)允許一人住一間房外，一律兩人同住一雙人標(biāo)準(zhǔn)房，按一人標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷,不按兩人合計(jì)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷；出差人員住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會(huì)見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管部門管理層意批準(zhǔn)的前提下，可按實(shí)報(bào)銷。住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時(shí)出差，按一個(gè)房間標(biāo)準(zhǔn)報(bào)支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。兩人以上出差人員,在請示部門領(lǐng)導(dǎo)允許后,可就隨行高一級(jí)人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行異地項(xiàng)目實(shí)施預(yù)計(jì)在1月以上須參與的實(shí)施人員,在項(xiàng)目實(shí)施介入前1周必須提前知會(huì)公司人力資源部，由人力資源部及相關(guān)人員安排在當(dāng)?shù)剡x擇性能較優(yōu),內(nèi)部

18、設(shè)施配備齊全的固定居民場所用于異地實(shí)施住宿辦公之用,在異地固定房屋未落實(shí)之前項(xiàng)目實(shí)施小組可參照相應(yīng)級(jí)別住宿標(biāo)準(zhǔn)選擇酒店或招待所入駐。 禁止報(bào)銷與出差地不符的費(fèi)用,超標(biāo)部分發(fā)生人自負(fù)；住宿費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)正規(guī)有效，嚴(yán)禁無票報(bào)銷。特殊情況按應(yīng)急事件處理,逐級(jí)報(bào)批。出差膳食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：員工因公出差，到達(dá)出差地公司未安排用餐時(shí)，參照差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)表中膳食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助，享受膳食補(bǔ)助同時(shí)不允與重復(fù)報(bào)銷餐飲費(fèi)用。公司統(tǒng)一安排用餐，部在享受膳食補(bǔ)助。享受膳食補(bǔ)助同時(shí)必須提供相應(yīng)金額正規(guī)、有效發(fā)票.去往公司辦事處的人員，出差途中享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。抵達(dá)提供住宿及餐飲等基本條件辦事處，不再支付其他補(bǔ)貼.出差旅途中誤餐補(bǔ)貼：員工因公長途出差，出差旅途（乘坐交通工具期間誤餐）中誤餐，享受誤餐補(bǔ)貼：30元/餐。員工因公市內(nèi)出差，非旅途誤餐，享受誤餐補(bǔ)貼：10元/餐.補(bǔ)貼必須提供相應(yīng)正規(guī)有效票據(jù)，嚴(yán)禁無票報(bào)銷。特殊情況按應(yīng)急事件處理，逐級(jí)報(bào)批。差旅費(fèi)報(bào)銷附件:出差小結(jié)、費(fèi)用報(bào)銷單、小結(jié)。差旅費(fèi)報(bào)銷流程差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)表職別交通費(fèi)住宿