銀行中心支行：保險業(yè)反洗錢培訓(壽險)

1、 保險業(yè)反洗錢培訓銀行中心支行 一、基礎知識二、保險業(yè)反洗錢義務詳解三、保險業(yè)可疑交易類型四、法律責任一、基礎知識（一）洗錢與反洗錢定義（二）保險產(chǎn)品被用來洗錢的原因（三）反洗錢法律依據(jù)（四）金融機構的權利和義務（一）洗錢與反洗錢定義洗錢，一種隱瞞、掩蓋犯罪所得及其非法收入的手段。洗錢是指通過各種方式轉換、轉移、掩飾、隱瞞、獲得、占有和使用上游犯罪所得，以掩飾或隱瞞其真實來源、性質、地點、去向、所有權或其他權利，使其獲得表面的合法性而進行的活動或過程。 反洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯

2、罪等犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質的洗錢活動，依照反洗錢法規(guī)定采取相關措施的行為。（二）保險產(chǎn)品被利用來洗錢的原因壽險產(chǎn)品，特別是新型壽險產(chǎn)品，具有繳費靈活，現(xiàn)金價值較高的特點，可能被犯罪分子用于清洗“黑錢”。資金“進出”多種方式的并存使保險產(chǎn)品在隱藏資金來源和性質方面具有較強的靈活性，可能被犯罪分子用于洗錢。 按照保險合同的條款設計，壽險合同的投保人、被保險人、受益人可以不同。根據(jù)保險產(chǎn)品的這一特點，犯罪分子可以通過在不同關系人中轉移資金達到洗錢的目的。 保險公司展業(yè)多通過代理人、中介機構或銀行等提供的代理服務進行，客戶身份識別過程環(huán)節(jié)的增多造成了客戶身份確認準確性、完整性和真實性的下降

3、。同時，郵政、網(wǎng)絡等保單銷售方式的日益開展也造成了客戶身份識別的困難。 常見的壽險洗錢活動往往與業(yè)務經(jīng)營中的種種不規(guī)范行為有關，如，違規(guī)操作的團體保單等。在實踐中，通過采用團體保險的形式由單位（公司）為少數(shù)成員購買高額保單，然后個人退保并將退保金轉至個人賬戶的方法，使少數(shù)人達到侵占他人財產(chǎn)或公有財產(chǎn)目的的情況屢有發(fā)生（三）法律依據(jù)法律(一) 反洗錢法 2006年10月31日通過(二) 刑法 2006年6月第六次修正(三) 中國銀行法2003年12月27日通過修正案規(guī)章:(一)金融機構反洗錢規(guī)定(20061號令) 2007年1月1日起施行 (二)金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法 (2006

4、2號令) 2007年3月1日起施行 (三)金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法(20071號令) 2007年6月8日起施行 (四)金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法 (20072號令) 2007年8月1日起施行 反洗錢法屬于行政法的范疇 反洗錢法律制度是由兩種不同但又互相聯(lián)系的法律規(guī)范組成的：一是在刑法上將洗錢活動規(guī)定為犯罪，即對洗錢活動的治罪規(guī)定；二是以客戶身份識別、記錄保存和可疑交易報告制度為核心的預防性反洗錢措施。在我國，制裁和打擊洗錢犯罪由刑法作出規(guī)定，而反洗錢法主要規(guī)定預防性反洗錢措施。 監(jiān)督管理根據(jù)法律規(guī)定，銀行是國務院反洗錢行政主管部門，負責全國反洗錢

5、監(jiān)督管理工作。國務院有關部門、機構在各自的職責范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責。（四）金融機構反洗錢權利和義務金融機構的范圍：第3條 在中華共和國境內(nèi)設立的金融機構和按照規(guī)定應當履行反洗錢義務的特定非金融機構，應當依法采取預防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度，履行反洗錢義務。 金融機構具體包括：商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行；證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司；保險公司、保險資產(chǎn)管理公司；信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司；從事匯兌業(yè)務、支付清算業(yè)務

6、和基金銷售業(yè)務的機構以及中國銀行確定并公布的其他金融機構。 特定非金融機構包括：國際上通常認為，特定非金融機構是指：（1）賭博業(yè)（包括網(wǎng)上賭博）；（2）房地產(chǎn)經(jīng)紀人；（3）貴金屬交易商；（4）珠寶交易商；（5）律師、公證人以及其他獨立的法律專業(yè)人士和會計師（個體開業(yè)者、合伙人或受聘于專業(yè)事務所的專業(yè)人士）。 金融機構的權利：第6條（免責條款） 履行反洗錢義務的機構及其工作人員依法提交大額交易和可疑交易報告，受法律保護。第7條（舉報權） 任何單位和個人發(fā)現(xiàn)洗錢活動，有權向反洗錢行政主管部門或者公安機關舉報。 金融機構的義務：第5條（保密義務） 對依法履行反洗錢職責或者義務獲得的客戶身份資料和交易

7、信息，應當予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供第15條（建立內(nèi)控制度義務） 金融機構應當依照本法規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，金融機構的負責人應當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責。金融機構應當設立反洗錢專門機構或者指定內(nèi)設機構負責反洗錢工作。 第16條（客戶身份識別） 金融機構應當按照規(guī)定建立客戶身份識別制度。 第17條（客戶身份識別）金融機構通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該金融機構承擔未履行客戶身份識別義務的責任。 第18條（客戶身份識別） 金融機構進行客戶身份識別，認為必要時，

8、可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息。 第19條（資料保存） 金融機構應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。 第20條（大額和可疑交易報告） 金融機構應當按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度。金融機構辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應當及時向反洗錢信息中心報告。第22條（培訓和宣傳義務） 金融機構應當按照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。 二、保險業(yè)反洗錢義務詳解客戶身份識別客戶身份資料和交易記錄保存大額和可疑交易報告保密義務（一）客戶身份識別客戶身份識別基本原則真實性有效性完整性客戶身份識別措施核對客戶身

9、份證件或證明文件要求客戶補充回訪客戶實地查訪向公安、工商行政管理等部門核實其他可依法采取的措施保險業(yè)客戶身份識別標準 對于保險費金額幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上且以現(xiàn)金形式繳納的財產(chǎn)保險合同,單個被保險人保險費金額幣2萬元以上或者外幣等值2000美元以上且以現(xiàn)金形式繳納的人身保險合同,保險費金額幣20萬元以上或者外幣等值2 萬美元以上且以轉賬形式繳納的保險合同。保險業(yè)身份識別標準險種現(xiàn)金轉賬幣（元）外幣（美元）幣（元）外幣（美元）財險10,0001,000200,00020,000壽險20,0002,000客戶身份識別的基本要求1 、建立業(yè)務關系時的客戶身份識別要求 （1）與客戶建

10、立金融業(yè)務關系，或者為客戶提供規(guī)定金額以上的一次性金融服務時，應當進行客戶身份識別； （2）要求客戶提供有效身份證件或其他身份證明文件，核對并登記。（識別案例1） （3）保險公司在訂立保險合同時,應確認投保人與被保險人的關系，核對投保人和人身保險被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的有效身份證件或其他身份證明文件,登記投保人、被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。 2、業(yè)務存續(xù)期間的客戶身份識別要求 當對客戶及其交易的風險認知程度發(fā)生變化時，應重新識別客戶身份，及時調(diào)整其風險等級分類，以確認其身份和有關交易是否可疑。 3、

11、代理業(yè)務和第三方識別要求 （1）存在代理關系時，分別對代理人和被代理人采取相應的身份識別措施； （2）了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人； （3）金融機構委托其他金融機構或金融機構以外的其他第三方識別客戶身份的，應由委托方承擔第三方未履行客戶身份識別義務的責任。（銀代業(yè)務） 4、禁止性規(guī)定 禁止為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易， 不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶；5、保密性要求 保護商業(yè)秘密和個人隱私，妥善保存客戶身份識別過程中獲取的客戶身份信息和交易信息。6、客戶先前提交的身份證件或者有效身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機構應中止

12、為客戶辦理業(yè)務。有關保險業(yè)的其他規(guī)定合同解除時的識別義務賠償或給付保險金時的識別義務風險等級高的客戶身份識別義務保險合同解除時的身份識別 在客戶申請解除保險合同時，如退還的保險費或者退還的保險單的現(xiàn)金價值金額為幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的，保險公司應當要求退保申請人出示保險合同原件或者保險憑證原件，核對退保申請人的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認申請人身份。賠付時的客戶身份識別 在請求賠償或者給付保險金時，如金額達到幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上，保險公司應當核對被保險人或者受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認被保險人、受益人與投保人之間的關系，登記被保

13、險人、受益人身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。風險等級高客戶的身份識別義務金融機構應按照客戶的特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業(yè)務、行業(yè)、客戶是否為外國政要等因素，劃分風險等級，并在持續(xù)關注的基礎上，適時調(diào)整風險等級。金融機構應當根據(jù)客戶或者賬戶的風險等級，定期審核本金融機構保存的客戶基本信息，對風險等級較高客戶或者賬戶的審核應嚴于對風險等級較低客戶或者賬戶的審核。對本金融機構風險等級最高的客戶或者賬戶，至少每半年進行一次審核。 對于高風險客戶或者高風險賬戶持有人，金融機構應當了解其資金來源、資金用途、經(jīng)濟狀況或者經(jīng)營狀況等信息，加強對其金融交易活動的監(jiān)測

14、分析。（二）身份資料和交易記錄保存1、身份信息范圍2、保存內(nèi)容3、保存期限身份信息范圍客戶身份基本信息 自然人客戶： 姓名、性別、國籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或者身份證明文件的種類、號碼和有效期限?？蛻舻淖∷嘏c經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的經(jīng)常居住地。 對公客戶： 客戶的名稱、住所、經(jīng)營范圍、組織機構代碼、稅務登記證號碼；可證明該客戶依法設立或者可依法開展經(jīng)營、社會活動的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號碼和有效期限；控股股東或者實際控制人、法定代表人、負責人和授權辦理業(yè)務人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限。 有效身份證件1、中國公民：居民身份證2

15、、中國解放軍軍人：軍人身份證3、中國武裝警察：武警身份證件4、香港、澳門居民：港澳居民往來內(nèi)地通行證5、臺灣居民：臺灣居民來往大陸通行證6、外國公民：護照7、法律、法規(guī)和國家有關文件規(guī)定的其他有效身份證件，包括戶口簿、駕駛執(zhí)照等有效證件。8、沒有身份證的嬰幼兒：出生證明、戶口本、護照等。保存內(nèi)容1、客戶身份資料包括客戶身份基本信息和其他身份信息、資料，以及進行客戶身份識別的各種記錄、資料等；2、交易記錄包括關于承保、批改、合同保全、理賠、合同終止及客戶服務等每筆業(yè)務的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務憑證、賬簿，以及有關規(guī)定要求的反映交易真實情況的合同、業(yè)務憑證、單據(jù)和其他資料。 保存期限1、客戶身份資料：自業(yè)務

16、關系結束當年或者一次性交易記賬當年計起，至少保存5年；2、客戶交易記錄：自交易記賬當年記起，至少保存5年。（三）大額和可疑交易報告大額現(xiàn)金交易報告標準：單筆或者當日累計20萬元幣、1萬美元。大額轉賬交易報告標準（證券、保險通過銀行轉賬的，由銀行報）：單位，200萬幣、20萬美元；自然人，50萬幣，10萬美元。 跨境交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上大額交易報告 客戶與證券期貨公司、保險公司等非銀行金融機構進行的金融交易，通過銀行賬戶劃轉款項的，由銀行機構向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交大額交易報告。大額交易報告報告程序 報告采取“總對總”的報送和電子化報送方式，由金融機構總部或總部

17、指定的一個機構，以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送。報告時間 大額交易發(fā)生后5個工作日內(nèi)報送可疑交易報告 金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法第十三條，規(guī)定了保險公司十七類報告標準。 金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易報告管理辦法第八條規(guī)定了金融機構七類報告標準，第九條規(guī)定了四類涉及黑名單的可疑交易報告。 金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法第二十六條規(guī)定五類可疑行為?？梢山灰讏蟾?報告方式 “總對總”報送原則：金融機構總部或由總部指定的一個機構向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告 電子報告方式 報告時間 可疑交易發(fā)生后10個工作日內(nèi)報送（四）保密義務 金融機構普遍存在保密觀

18、念淡薄、保密經(jīng)驗不足，保密知識缺乏問題，因此，金融機構應采取各種措施和方式開展保密教育和培訓，提高工作人員對保密工作的認識。保密措施建立反洗錢保密制度，包括制度建設、日常管理，明確相關人員的責任、保密范圍、密級確定、保密措施及責任與處罰。加強人員管理，提高保密意識。（加強保密培訓）提供信息技術支持，運用先進的科學技術防范泄密細化各環(huán)節(jié)保密管理，如客戶身份資料的保密、檔案的保密、案件協(xié)查的保密等。三、保險業(yè)可疑交易的類型洗錢活動與其他犯罪活動一樣，總是在其施行過程中存在種種有悖常理的地方。深刻理解保險洗錢活動中的異常情況是我們在實踐中分析、識別、遏制和打擊洗錢活動的關鍵。 三種類型（一）資金流動

19、不合理（二）經(jīng)濟結果不合理（三）客戶身份無法確定保險業(yè)可疑交易的主要類型資金流動不合理 主要是指在客戶向保險業(yè)投入資金或取得資金時，在付款的方式、金額等方面存在的疑點，包括：由第三方以支票形式支付保費，而不能合理解釋第三人與投保人、被保險人和受益人關系的；單位首期保費或躉交保費從非本單位賬戶支付或從境外銀行賬戶支付；以躉繳方式購買大額保單，與投保人的經(jīng)濟狀況不符；可疑交易的主要類型資金流動不合理堅持要求以現(xiàn)金投保、賠償、給付保險金、退保費和保單現(xiàn)金價值，或者要求將退回的保費轉入非繳費賬戶；為同一被保險人購買多張小額保單，各自以現(xiàn)金付費，退保時卻要求將保費退還給第三方；保險經(jīng)紀人代付保費，但無法

20、說明資金來源；明顯超額支付當期應繳保險費并隨即要求返還超出部分?？梢山灰椎闹饕愋徒?jīng)濟結果不合理 主要是指被保險人發(fā)生的支付、轉移、退保和解約等行為不符合正常的經(jīng)濟理性，包括：不關注退保可能帶來的較大金錢損失，而堅決要求退保，且不能合理解釋退保原因；頻繁投保、退保、變換險種或保險金額；對保險公司的審計、核保、理賠、給付、退保規(guī)定異常關注，不關注保險產(chǎn)品的保障功能和投資收益；可疑交易的主要類型經(jīng)濟結果不合理購買的保險產(chǎn)品與其所表述的需求明顯不符，經(jīng)工作人員解釋后，仍堅持購買的；投保人濫用猶豫期條款，頻繁地在猶豫期內(nèi)解除合同；猶豫期退保時稱大額發(fā)票丟失的，或同一投保人短期內(nèi)多次退保遺失發(fā)票總額達到

21、大額的?？梢山灰椎闹饕愋涂蛻羯矸轃o法確定主要是指在保險合同中，無法確認投保人、受益人和被保險人的身份或他們之間的關系，以及他們所提供的信息存在疑點等不合理現(xiàn)象，包括： 投保人將保單轉讓給不明身份的第三方，且沒有合理的理由；發(fā)現(xiàn)所獲得的有關投保人、被保險人和受益人的姓名、名稱、住所、聯(lián)系方式或財務狀況等信息不真實的；保單地址不是客戶的永久地址。如，使用代理人的辦公地點或家庭住址接收客戶的信件； 客戶投保時不愿提供正常所需的信息，或僅提供極少的可疑信息，或其所提供的信息難以查證；從多個海外賬戶電匯繳費；客戶的通訊地址在保險公司的經(jīng)營區(qū)域之外，并且調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶的家庭電話無法接通。 小結 在實踐中，

22、三種不合理現(xiàn)象（資金流動、經(jīng)濟結果、客戶身份）往往是交織出現(xiàn)的。除上述情況外，來自海外洗錢活動高發(fā)地區(qū)的投保也具有較高的洗錢風險?？梢山灰椎哪Ｊ讲⒎且怀刹蛔?，需要結合從業(yè)人員的主觀分析?？梢悦鈭蟮慕灰妆ｋU人對責任保險的被保險人給第三方造成損害，依照法律的規(guī)定或合同的約定，直接向該第三方賠償保險金；保險事故發(fā)生后，保險人依據(jù)被保險人的授權委托書，將保險金作為已出險的保險標的的修理費支付給修理廠家或已代墊費用的保險標的使用人，或作為被保險人醫(yī)藥費支付給醫(yī)院； 保險人依照與其他保險公司的合同約定，向主承保公司支付應分攤的賠款；根據(jù)法院的調(diào)解，判決或協(xié)助執(zhí)行通知書，保險人直接向第三方支付賠款。 中國銀

23、行關于進一步加強金融機構反洗錢工作的通知（銀發(fā)2008391號）可疑交易報告要求報告總體要求消除不必要的顧慮；及時上報可疑情況；不拘泥于可疑交易報告標準；盡可能使用直白的語句，以直接反映客戶經(jīng)理或經(jīng)辦人員的懷疑；反映轄屬范圍內(nèi)窮盡調(diào)查的結果?？梢山灰讏蟾嬉?報告應涉及的內(nèi)容 賬戶所有人的身份信息； 賬戶的信息及交易情況； 有效補充可疑交易人的歷史交易情況； 可疑交易活動的具體情況； 可疑交易的特征分析和可疑判斷依據(jù)。 可疑交易報告要求 其他要求保密。提供資料的完整性。交易較多的情況下，可采用表格方式說明賬戶、具體交易內(nèi)容、金額、交易方式等。對重點關注客戶應該作跟蹤調(diào)查。法律責任金融機構違反有關反洗錢規(guī)定行為的法律責任（反洗錢法第31、32條）規(guī)定了“雙罰制”，即對金融機構及其直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員同時追究法律責任，給予相應的處罰；對金融機構及其直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員未依法履行反洗錢義務的行為，分別規(guī)定