全套課件-會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理

1、1 導(dǎo)論風(fēng)險(xiǎn)與全面風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理我國(guó)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀與對(duì)策風(fēng)險(xiǎn)與全面風(fēng)險(xiǎn)管理 （1） 自二十世紀(jì)九十年代末起，伴隨著信息技術(shù)的發(fā)展和全球經(jīng)濟(jì)一體化，世界市場(chǎng)變化風(fēng)起云涌，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量及其復(fù)雜性也與日俱增。據(jù)美國(guó)一家公司統(tǒng)計(jì)，一個(gè)典型的大型跨國(guó)公司可以有多達(dá)11,000種的風(fēng)險(xiǎn)，其中能夠用現(xiàn)有的手段管理控制的只有2,600左右。也就是說(shuō)所有其他75%的風(fēng)險(xiǎn)都由公司或者說(shuō)主要由股東承擔(dān)。舊的風(fēng)險(xiǎn)管理范例不足以參考以化解當(dāng)今有代表性的企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)迫切需要新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技術(shù)。風(fēng)險(xiǎn)與全面風(fēng)險(xiǎn)管理 （2）風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。 風(fēng)險(xiǎn)分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)

2、風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指不確定因素對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)和實(shí)施發(fā)展規(guī)劃的影響。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括利率和匯率的變動(dòng)、原材料或產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)、信用政策等不確定因素對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流的影響，以及公司在理財(cái)方面的行為對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)目標(biāo)的影響。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其既定目標(biāo)的影響。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指包括供應(yīng)鏈的管理、運(yùn)營(yíng)資源的合理調(diào)配、關(guān)鍵人員的流動(dòng)、法律合規(guī)、監(jiān)督檢查等涉及公司運(yùn)營(yíng)方面的不確定性因素對(duì)公司運(yùn)營(yíng)目標(biāo)方面的影響。法律風(fēng)險(xiǎn)是指不同國(guó)家或地區(qū)法律法規(guī)環(huán)境的差異性、具體法律法規(guī)的新制定和變更給企業(yè)帶來(lái)的影響。 風(fēng)險(xiǎn)與全面風(fēng)險(xiǎn)管理（3）風(fēng)險(xiǎn)管理是指

3、如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過(guò)程，其中包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量度、評(píng)估和應(yīng)變策略。 風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（Identify）、風(fēng)險(xiǎn)分析（Analyze）、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃（Plan）、風(fēng)險(xiǎn)跟蹤（Track）、風(fēng)險(xiǎn)控制（Control）和風(fēng)險(xiǎn)管理溝通（Communicate） . Identify識(shí)別Track跟蹤C(jī)ontrol控制 Analyze分析Plan計(jì)劃Communicate 溝通風(fēng)險(xiǎn)與全面風(fēng)險(xiǎn)管理 （4）全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施

4、、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。主要作用： 標(biāo)本兼治，從根本上提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。達(dá)到與企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)最優(yōu)化。使所有利益相關(guān)人了解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，保障各利益相關(guān)人共同利益最大化。避免企業(yè)重大損失。提升企業(yè)具體風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案的效果。 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn) (1)物質(zhì)損失風(fēng)險(xiǎn)：包括各種財(cái)產(chǎn)和物資從運(yùn)輸、安裝、參展、拆除、再運(yùn)輸?shù)恼麄€(gè)過(guò)程中，由于自然災(zāi)害或意外事故引起的直接經(jīng)濟(jì)損失； (2)財(cái)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)：包括財(cái)產(chǎn)和物資在上述過(guò)程中遭受物質(zhì)損失，或會(huì)展所在地發(fā)生諸如戰(zhàn)爭(zhēng)、恐怖襲擊、環(huán)境污染、疾病爆發(fā)等災(zāi)難性事件，導(dǎo)致會(huì)

5、展推遲或取消，給組織者或參展者造成的損失； (3)法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：包括會(huì)展組織者或參展方在展覽過(guò)程中由于疏忽或過(guò)失，造成其他方的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，根據(jù)法律規(guī)定需要承擔(dān)的賠償責(zé)任； (4)人員損失風(fēng)險(xiǎn)：包括組織者、參展方的員工或臨時(shí)雇傭人員，在展覽過(guò)程中由于自然災(zāi)害或意外事故受到的人身傷害（非展覽期間的風(fēng)險(xiǎn)不在此列）。會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理,首先需要對(duì)會(huì)展項(xiàng)目本身有著深刻的認(rèn)識(shí)和理解,通過(guò)理解會(huì)展項(xiàng)目去識(shí)別會(huì)展?jié)撛诘母鞣N風(fēng)險(xiǎn)。在對(duì)會(huì)展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上,評(píng)估進(jìn)行會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的控制點(diǎn)。經(jīng)過(guò)識(shí)別會(huì)展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和測(cè)試風(fēng)險(xiǎn)管理的控制點(diǎn),篩選確定剩余的、需要著重注意的會(huì)展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),并對(duì)這部分的剩余風(fēng)

6、險(xiǎn)作出進(jìn)一步的說(shuō)明。在會(huì)展項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程中,針對(duì)這部分風(fēng)險(xiǎn)采取專(zhuān)門(mén)措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和控制,從而最大程度地降低風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)質(zhì):識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、篩選風(fēng)險(xiǎn)、控制重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)、最終降低風(fēng)險(xiǎn)。 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別其目的是確定對(duì)會(huì)展有影響的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法： 頭腦風(fēng)暴。項(xiàng)目成員、外聘專(zhuān)家、客戶(hù)等各方人員組成小組，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)列出所有可能的風(fēng)險(xiǎn)； 專(zhuān)家訪(fǎng)談。向該領(lǐng)域?qū)＜一蛴薪?jīng)驗(yàn)人員了解會(huì)展中會(huì)遇到哪些困難。 歷史資料。通過(guò)查閱類(lèi)似項(xiàng)目的歷史資料了解可能出現(xiàn)的問(wèn)題。 檢查表。將可能出現(xiàn)的問(wèn)題列出清單，可以對(duì)照檢查潛在的風(fēng)險(xiǎn)。 評(píng)估表。根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行總結(jié)，通過(guò)調(diào)查問(wèn)卷方式判別會(huì)展的整體風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)

7、險(xiǎn)的類(lèi)型。 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)分析會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)分析的目的是估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的發(fā)生概率和對(duì)會(huì)展的影響力，識(shí)別會(huì)展的重大風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行重點(diǎn)管理。定性評(píng)估。將發(fā)生概率和影響力分成35級(jí)，如VL、L、M、H、VH，通過(guò)相互比較確定每個(gè)事件的等級(jí)，然后通過(guò)分布圖識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。 評(píng)分矩陣。將發(fā)生概率和影響力用01之間的一個(gè)數(shù)字描述，然后找出那些“概率影響力”乘積大的事件。 制定對(duì)策主要是對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,確定風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)之間的相互作用以及潛在的一系列后果,同時(shí)還需要確定風(fēng)險(xiǎn)的重要性和處理風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先次序。 規(guī)避。通過(guò)變更會(huì)展計(jì)劃消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)的觸發(fā)條件，使目標(biāo)免受影響。這是一種事前的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。轉(zhuǎn)移。不消除風(fēng)險(xiǎn)，而是將會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的

8、結(jié)果連同應(yīng)對(duì)的權(quán)力轉(zhuǎn)移給第三方（第三方應(yīng)該知道這是風(fēng)險(xiǎn)并有承受能力）。 弱化。將會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)事件的概率或結(jié)果降低到一個(gè)可以接受的程度，當(dāng)然降低概率更為有效。 接受。不改變會(huì)展計(jì)劃（或沒(méi)有合適的策略應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)），而考慮發(fā)生后如何應(yīng)對(duì)。會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控目的：一是監(jiān)視會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的狀況，例如會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)是已經(jīng)發(fā)生、仍然存在還是已經(jīng)消失；二是檢查會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策是否有效，監(jiān)控機(jī)制是否在運(yùn)行；三是不斷識(shí)別新的會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)并制定對(duì)策，檢查風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)際效果，評(píng)價(jià)會(huì)展的整體表現(xiàn)。常用方法： 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)：專(zhuān)人檢查監(jiān)控機(jī)制是否得到執(zhí)行。偏差分析：與基準(zhǔn)計(jì)劃比較，分析成本和時(shí)間上的偏差。技術(shù)指標(biāo)：比較原定技術(shù)指標(biāo)和實(shí)際技術(shù)指標(biāo)差異。我

9、國(guó)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀1從總體上看，會(huì)展業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平較低，風(fēng)險(xiǎn)管理理念不強(qiáng)。2較為注重顯性風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)隱性風(fēng)險(xiǎn)管理重視不夠。3較為注重內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視外生風(fēng)險(xiǎn)管理。4未能建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理決策缺乏依據(jù)。5風(fēng)險(xiǎn)管理理論滯后，風(fēng)險(xiǎn)管理人才不足。我國(guó)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的職能定位政府、企業(yè)、行業(yè)協(xié)會(huì)三者在會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理中的職能定位：1.政府應(yīng)建立國(guó)家層面的經(jīng)濟(jì)安全體系。2會(huì)展企業(yè)應(yīng)樹(shù)立危機(jī)意識(shí)，增強(qiáng)自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。3. 會(huì)展行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)建立一個(gè)有效的會(huì)展行業(yè)危機(jī)應(yīng)急機(jī)制。我國(guó)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策 1實(shí)現(xiàn)會(huì)展經(jīng)營(yíng)方式的根本轉(zhuǎn)變，制定穩(wěn)健的會(huì)展產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，為中國(guó)會(huì)展業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)建良好的宏觀(guān)環(huán)境

10、。2完善法律制度，為中國(guó)會(huì)展業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提供制度支持。3實(shí)施全方位風(fēng)險(xiǎn)管理制度，強(qiáng)化社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，是中國(guó)會(huì)展業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。4強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理理論建設(shè)和學(xué)科建設(shè)，為中國(guó)會(huì)展業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提供理論指導(dǎo)。復(fù)習(xí)與思考風(fēng)險(xiǎn)管理的意義是什么？什么是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程?會(huì)展主要有哪些風(fēng)險(xiǎn)？會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)質(zhì)和內(nèi)容是什么？會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可以采用哪些方法？會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)分析的目的是什么？會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控常用的方法有哪些？我國(guó)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理有哪些對(duì)策？2 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性分析報(bào)告 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃過(guò)程 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的控制會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理這個(gè)功能來(lái)說(shuō)，可能的目標(biāo)是多種多樣的。其中

11、包括： 維持會(huì)展企業(yè)的生存 使純粹風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)最小化 防止可能出現(xiàn)的危機(jī) 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的含義與作用 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的第一個(gè)目標(biāo)和大自然的第一法則同樣是生存。即：保證會(huì)展企業(yè)作為在經(jīng)濟(jì)中可以運(yùn)作的一個(gè)實(shí)體持續(xù)存在。會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是要防止純粹風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，不使其阻止企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的實(shí)現(xiàn)。 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的含義與作用 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 由于風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)難以量化驗(yàn)證，所以我們只能強(qiáng)調(diào)主觀(guān)因素，即：盡早、盡力、盡量、盡責(zé)。 盡早識(shí)別項(xiàng)目的各種風(fēng)險(xiǎn) 盡力避免風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生 盡量降低風(fēng)險(xiǎn)造成的損害 盡責(zé)總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的教訓(xùn) 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的含義與作用 四盡原則：會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 確定會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)

12、的目標(biāo)是一項(xiàng)綜合性的工作，需要從風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)方面加以考慮。 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的多目標(biāo)性 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的首要目標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)管理的其他目標(biāo) 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的特點(diǎn) 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 在眾多目標(biāo)中，以下幾個(gè)方面是最重要的： 保證資源在損失后的充分性 應(yīng)對(duì)純粹風(fēng)險(xiǎn)的成本最小化 應(yīng)對(duì)危機(jī) 滿(mǎn)足法律與合同的義務(wù) 社會(huì)責(zé)任會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的多目標(biāo)性會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 考慮到風(fēng)險(xiǎn)管理功能生存目標(biāo)的重要性和成本的不確定性，我們提出了以下對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理功能的首要目標(biāo)。即：保護(hù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的有效性，即保證企業(yè)其他目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)不受到純粹風(fēng)險(xiǎn)而可能引起的損失影響。會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的首要目標(biāo) 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)管理的其他目標(biāo) 損后目標(biāo) 損前目標(biāo)

13、生存 經(jīng)濟(jì)性 經(jīng)營(yíng)的連續(xù)性 應(yīng)對(duì)危機(jī) 盈利的連續(xù)性 履行外部施加給企業(yè)的義務(wù) 持續(xù)增長(zhǎng) 減少擔(dān)憂(yōu) 社會(huì)責(zé)任 社會(huì)責(zé)任 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性分析 SWOT分析中的S、W、O、T分別是指Strength（優(yōu)勢(shì)）、Weakness（劣勢(shì)）、Opportunity（機(jī)會(huì)）、Threaten（威脅）。所謂SWOT分析，就是通過(guò)對(duì)會(huì)展項(xiàng)目（包括辦展機(jī)構(gòu)）所具備的優(yōu)劣和劣勢(shì)的分析來(lái)判斷其競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，通過(guò)對(duì)展覽項(xiàng)目所處環(huán)境的機(jī)會(huì)和威脅的分析來(lái)判斷其發(fā)展?jié)摿Α?huì)展項(xiàng)目的SWOT分析 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性分析 基于會(huì)展項(xiàng)目SWOT分析的對(duì)策 SO戰(zhàn)略發(fā)揮內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)利用外部機(jī)會(huì) WO戰(zhàn)略改進(jìn)內(nèi)部劣勢(shì)利用外部機(jī)會(huì) ST戰(zhàn)

14、略發(fā)揮內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)回避外部威脅 WT戰(zhàn)略改進(jìn)內(nèi)部劣勢(shì)回避外部威脅 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性分析 市場(chǎng)環(huán)境分析 會(huì)展項(xiàng)目的生命力分析 場(chǎng)館執(zhí)行方案分析 會(huì)展項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析 會(huì)展項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè) 會(huì)展項(xiàng)目可行性報(bào)告的要素 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性分析 即： 根據(jù)會(huì)展立項(xiàng)策劃提出的會(huì)展舉辦方案，在已經(jīng)掌握的各種信息的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步分析和論證舉辦會(huì)展的各種市場(chǎng)條件是否具備，是否有舉辦該會(huì)展所需要的各種政策基礎(chǔ)和社會(huì)基礎(chǔ)。 會(huì)展項(xiàng)目可行性報(bào)告的要素市場(chǎng)環(huán)境分析會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性分析 即：從計(jì)劃舉辦的會(huì)展項(xiàng)目的本身出發(fā)，分析該會(huì)展是否有發(fā)展前途。只有具有發(fā)展前途的會(huì)展項(xiàng)目才有投資舉辦的價(jià)值，分析會(huì)展項(xiàng)目的生命力是要分

15、析該會(huì)展的長(zhǎng)期生命力。 會(huì)展項(xiàng)目可行性報(bào)告的要素會(huì)展項(xiàng)目的生命力分析 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性分析 即：分析該會(huì)展項(xiàng)目立項(xiàng)計(jì)劃準(zhǔn)備實(shí)施的各種執(zhí)行方案是否完備，是否能保證該會(huì)展計(jì)劃目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。會(huì)展項(xiàng)目可行性報(bào)告的要素場(chǎng)館執(zhí)行方案分析 分析的重點(diǎn)：各種執(zhí)行方案是否合理、是否完備和是否可行？會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性分析 財(cái)務(wù)分析預(yù)測(cè) 財(cái)務(wù)效果的計(jì)算和分析 制定資金規(guī)劃 價(jià)格定位 成本收入預(yù)測(cè) 盈虧平衡分析 現(xiàn)金流量分析 資金籌措會(huì)展項(xiàng)目可行性報(bào)告的要素會(huì)展項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性分析 政策風(fēng)險(xiǎn) 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn) 合作風(fēng)險(xiǎn) 會(huì)展項(xiàng)目可行性報(bào)告的要素會(huì)展項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè) 會(huì)展

16、風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性分析 （1）對(duì)會(huì)展項(xiàng)目進(jìn)行論證。（2）論證會(huì)展項(xiàng)目可行性報(bào)告。對(duì)項(xiàng)目的必要性和可行性進(jìn)行分析。針對(duì)項(xiàng)目建設(shè)方案與規(guī)模進(jìn)行分析，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃與投資進(jìn)行估算，進(jìn)行資金籌措及效益分析。（3）撰寫(xiě)新的會(huì)展項(xiàng)目可行性報(bào)告。對(duì)工程進(jìn)行招投標(biāo)，提出綜合評(píng)價(jià)與建議，形成新的會(huì)展場(chǎng)館可行性報(bào)告。 會(huì)展項(xiàng)目可行性報(bào)告的格式 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃過(guò)程 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃過(guò)程的要素 ： 1、過(guò)程控制 2、過(guò)程輸入 3、過(guò)程輸出 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃（Risk Planning）就是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的一整套計(jì)劃，主要包括定義項(xiàng)目組及成員風(fēng)險(xiǎn)管理的行動(dòng)方案及方式，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，確定風(fēng)險(xiǎn)判斷的依據(jù)等，用于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的計(jì)劃

17、和實(shí)踐形式進(jìn)行決策。 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃過(guò)程 風(fēng)險(xiǎn)管理圖表 項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu) 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃技術(shù)和工具 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃過(guò)程 即：將輸入轉(zhuǎn)變?yōu)檩敵龅倪^(guò)程中所有的技巧和工具，它包含在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃中，以幫助人們能清楚地看到風(fēng)險(xiǎn)信息的組織方式。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃技術(shù)和工具風(fēng)險(xiǎn)管理圖表 風(fēng)險(xiǎn)核對(duì)表 風(fēng)險(xiǎn)管理表格 風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃過(guò)程 即：將項(xiàng)目按照其內(nèi)在結(jié)構(gòu)或?qū)嵤┻^(guò)程的順序進(jìn)行逐層分解而形成的結(jié)構(gòu)示意圖，它可以將項(xiàng)目分解到相對(duì)獨(dú)立的、內(nèi)容單一的、易于成本核算與檢查的工作單元，并能把各工作單元在項(xiàng)目中的地位與構(gòu)成直觀(guān)地表示出來(lái)。 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃技術(shù)和工具項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu) 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃過(guò)程 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃技術(shù)和工具項(xiàng)目工

18、作分解結(jié)構(gòu) 展前準(zhǔn)備現(xiàn)場(chǎng)管理展后評(píng)估制定目標(biāo)參展商營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃類(lèi) 型層 次數(shù) 量會(huì)展項(xiàng)目分解結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)圖 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃過(guò)程 會(huì)展項(xiàng)目WBS舉例 會(huì)展項(xiàng)目展前準(zhǔn)備制定目標(biāo)制定營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃組織計(jì)劃平面布置圖確定承包商制定參展商條件實(shí) 施數(shù)據(jù)庫(kù)管理印刷資料參展商宣傳觀(guān)眾宣傳參展商管理編制產(chǎn)品目錄現(xiàn)場(chǎng)工作觀(guān)念統(tǒng)計(jì)參展商統(tǒng)計(jì)開(kāi)幕式現(xiàn)場(chǎng)管理協(xié)調(diào)展后活動(dòng)拆除廢物清理控制消耗損壞情況展后調(diào)查展后評(píng)估報(bào)告會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃控制 項(xiàng)目控制將貫穿于項(xiàng)目的整個(gè)實(shí)施階段，而且是一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程，在不斷獲取項(xiàng)目跟蹤所得信息的基礎(chǔ)上，要對(duì)所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)采取措施解決。問(wèn)題發(fā)現(xiàn)得越早，就越好改正。 項(xiàng)目控制的基本方法： 將跟蹤到的項(xiàng)目計(jì)劃

19、執(zhí)行信息同原計(jì)劃相比，尋找偏差； 仔細(xì)分析偏差產(chǎn)生的原因，并對(duì)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行分析； 采取有針對(duì)性的糾偏措施。 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃控制 計(jì)劃控制的構(gòu)成要素： 信息系統(tǒng) 責(zé)任制度 預(yù)警指標(biāo) 應(yīng)急預(yù)案 時(shí)間安排 操作規(guī)程 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃控制 計(jì)劃控制的目標(biāo)： 項(xiàng)目的成本控制 項(xiàng)目的進(jìn)度控制 項(xiàng)目質(zhì)量控制 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃控制 即：對(duì)辦展過(guò)程中的各個(gè)項(xiàng)目和相應(yīng)執(zhí)行計(jì)劃進(jìn)行綜合考慮，以判斷該項(xiàng)目執(zhí)行方案是否能保證會(huì)展按照預(yù)期的步驟和目標(biāo)順利進(jìn)行。會(huì)展項(xiàng)目執(zhí)行方案的評(píng)估：復(fù)習(xí)與思考會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)有哪些特點(diǎn)？會(huì)展項(xiàng)目的SWOT分析包括哪些要內(nèi)容？如何撰寫(xiě)一份詳盡的會(huì)展項(xiàng)目可行性報(bào)告？主要包括哪些要素？什

20、么是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃？風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃在具體運(yùn)用時(shí)有哪些技術(shù)和工具？試列舉工作分解結(jié)構(gòu)圖（WBS，Work Breakdown Structure）的具體步驟。項(xiàng)目的控制過(guò)程包括哪些內(nèi)容？主要的控制目標(biāo)有哪些？3 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別原理會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別概念 （*）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的特點(diǎn) （*）感知會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)（*）分析會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)（*）3.1 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別概述 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（Risk dentification）就是對(duì)可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的歸類(lèi)和全面的分析，確定風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源，查明何種風(fēng)險(xiǎn)事件可能影響項(xiàng)目，并將這些風(fēng)險(xiǎn)的特性整理成文檔。1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別概念2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本依據(jù)是客觀(guān)世界的因果關(guān)聯(lián)性和可認(rèn)識(shí)性。 具體

21、包括: 項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)的特點(diǎn);項(xiàng)目的前提、假設(shè)和制約因素 ;可與本項(xiàng)目類(lèi)比的先例.3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)聯(lián)因素風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源（Risk resources）：風(fēng)險(xiǎn)事件（Risk Event）：風(fēng)險(xiǎn)征兆（Risk Symptoms）:如時(shí)間、費(fèi)用、技術(shù)、管理等。即給項(xiàng)目帶來(lái)積極或消極影響的事件。風(fēng)險(xiǎn)征兆又稱(chēng)為觸發(fā)器(Triggers)，是指實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)事件的間接表現(xiàn)。4.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別種類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括識(shí)別內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)及外在風(fēng)險(xiǎn)。外在風(fēng)險(xiǎn)：超出項(xiàng)目工作能力之外的風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)轉(zhuǎn)向或政府行為等。內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)：項(xiàng)目工作組能加以控制和影響的風(fēng)險(xiǎn)，如人事任免和成本估算等。內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)外在風(fēng)險(xiǎn)5.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程(1) 收集記錄資料；(2)

22、風(fēng)險(xiǎn)定義及分類(lèi)；(3) 將風(fēng)險(xiǎn)編寫(xiě)為文檔；(4) 填寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)管理表。3.1.2會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別概念會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別就是把會(huì)展項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因子要素歸類(lèi)，并分層查找出來(lái)。 制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃的依據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃和控制的重要基礎(chǔ)工作風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)性工作進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策的基礎(chǔ)3.1.3會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的特點(diǎn) 1.全員性：每個(gè)項(xiàng)目組成員的工作都有風(fēng)險(xiǎn)，每個(gè)項(xiàng)目組成員都有自的項(xiàng)目經(jīng)歷和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)。 2.系統(tǒng)性：決定了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的系統(tǒng)性，即會(huì)展項(xiàng)目整個(gè)壽命期 的任何一個(gè)環(huán)節(jié)均屬于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的范圍。 3.動(dòng)態(tài)性：根據(jù)項(xiàng)目?jī)?nèi)部條件、外部環(huán)境以及項(xiàng)目范圍的變化情況，適時(shí)、定期地進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是非常有必要和重要的。 4.信息性：信

23、息的全面性、及時(shí)性、準(zhǔn)確性和動(dòng)態(tài)性決定了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作的質(zhì)量和結(jié)果的可靠性和精確性，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別具有對(duì)信息的依賴(lài)性。 5.綜合性:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一項(xiàng)綜合性較強(qiáng)的工作，除了在人員參與、信息收集和涉及范圍等方面具有綜合性特點(diǎn)外，需要綜合應(yīng)用各種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的技術(shù)和工具。3.2 感知會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)3.2.1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的來(lái)源分布范圍管理進(jìn)度管理成本管理整體管理采購(gòu)管理質(zhì)量管理沖突溝通人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)管理3.2.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)和方法1.德?tīng)柗品?Delphi Method)它主要依靠專(zhuān)家的直觀(guān)能力對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，即通過(guò)匿名征求專(zhuān)家意見(jiàn)，逐步歸納、統(tǒng)計(jì)，再匿名反饋，再歸納、統(tǒng)計(jì)，直至在某種程度上達(dá)成一致才停止，故又

24、叫專(zhuān)家意見(jiàn)集中法。 2.頭腦風(fēng)暴法(Brain storming)頭腦風(fēng)暴法又稱(chēng)集思廣益法，是以專(zhuān)家的創(chuàng)造性思維來(lái)索取未來(lái)信息的一種直觀(guān)預(yù)測(cè)和識(shí)別方法。 頭腦風(fēng)暴法包括收集意見(jiàn)和對(duì)意見(jiàn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。 3.檢查表（heck List）用它進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，將項(xiàng)目可能發(fā)生的許多潛在風(fēng)險(xiǎn)列于一個(gè)表上，供識(shí)別人員檢查核對(duì)，用來(lái)判斷某項(xiàng)目是否存在表中所列或類(lèi)似的風(fēng)險(xiǎn)。 4.情景分析法(Scenarios Analysis) 通過(guò)有關(guān)數(shù)字、圖表和曲線(xiàn)等， 對(duì)項(xiàng)目未來(lái)的某個(gè)狀態(tài)或某種情況進(jìn)行詳細(xì)的描繪和分析，從而識(shí)別引起項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素及其影響程度的一種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。5.項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)(WBS) 工作分解結(jié)

25、構(gòu)圖(Work Breakdown Structure)是將項(xiàng)目按照其內(nèi)在結(jié)構(gòu)或?qū)嵤┻^(guò)程的順序進(jìn)行逐層分解而形成的結(jié)構(gòu)示意圖，它可以將項(xiàng)目分解到相對(duì)獨(dú)立、內(nèi)容單一的、易于成本核算與檢查的工作單元，并能把各工作單元在項(xiàng)中的地們與構(gòu)成直觀(guān)地表示出來(lái)。6. SWOT分析SWOT分析是一種環(huán)境分析方法，其基準(zhǔn)點(diǎn)是對(duì)企業(yè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部環(huán)境之優(yōu)劣勢(shì)的分析，在了解項(xiàng)目自身特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，判明項(xiàng)目外部的機(jī)會(huì)和威脅，然后對(duì)環(huán)境做出準(zhǔn)確的判斷，繼而制定項(xiàng)目發(fā)展的戰(zhàn)略和策略，是一種總結(jié)項(xiàng)目近期特征非常實(shí)用的方法。 7.故障樹(shù) (FALT TREES)法: 故障樹(shù)法是利用圖解的形式將大的風(fēng)險(xiǎn)分解成各種小的風(fēng)險(xiǎn)，或?qū)Ω鞣N引起風(fēng)

26、險(xiǎn)的原因進(jìn)行分解，這是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的有利工具。 風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)3.2.3感知會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別會(huì)展業(yè)發(fā)展中面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)多種多樣，主要有以下幾個(gè)方面： 設(shè)施建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)；設(shè)施運(yùn)營(yíng)與維護(hù)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)；會(huì)展舉辦期間面臨的風(fēng)險(xiǎn)； 會(huì)展環(huán)境安全風(fēng)險(xiǎn)。 3.3 分析會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)3.3.1風(fēng)險(xiǎn)分析的概念:項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析就是對(duì)將會(huì)出現(xiàn)的各種不確定性及其可能造成的各種影響和影響程度進(jìn)行恰如其分的分析和評(píng)估。3.3.2會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)分析（一）宏觀(guān)層面政治風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展行業(yè)部門(mén)聯(lián)系財(cái)務(wù)指標(biāo)分析市場(chǎng)化運(yùn)作政策制定職能部門(mén)支持突發(fā)事件處置政權(quán)穩(wěn)定戰(zhàn)爭(zhēng)內(nèi)亂經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)配套設(shè)施（二）微觀(guān)層面展館主辦方

27、承辦方參展商服務(wù)參展定位 團(tuán)隊(duì)組建資質(zhì)齊全展后評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)保障保險(xiǎn)公司物流公司租賃及演藝被保護(hù)對(duì)象安全健康突發(fā)事件資金風(fēng)險(xiǎn)權(quán)利保障群眾復(fù)習(xí)與思考1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的依據(jù)是什么？具體包括哪些過(guò)程？2.會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的特點(diǎn)是什么？3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)和方法主要包括哪些？4.作為一個(gè)會(huì)展企業(yè)，主要可以從哪些方面感知會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)？5.組織學(xué)生通過(guò)網(wǎng)絡(luò)和實(shí)地調(diào)研等方式，收集某展會(huì)的相關(guān)資料，分析其可能存在的風(fēng)險(xiǎn)？并提出相應(yīng)的防范建議。6.現(xiàn)有某項(xiàng)大型專(zhuān)業(yè)展會(huì)擬在當(dāng)?shù)貢?huì)展中心的一號(hào)場(chǎng)館舉辦，一號(hào)場(chǎng)館的面積約有1.5萬(wàn)平方米，預(yù)計(jì)首日現(xiàn)場(chǎng)人數(shù)可能達(dá)到近4.5萬(wàn)人。請(qǐng)討論可能出現(xiàn)的突發(fā)事件或風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，并制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方案。

28、4 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)量是指各種風(fēng)險(xiǎn)的量化結(jié)果，其數(shù)值大小取決于各種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率及其潛在損失。等風(fēng)險(xiǎn)量曲線(xiàn)，就是由風(fēng)險(xiǎn)量相同的風(fēng)險(xiǎn)事件所形成的曲線(xiàn)，不同等風(fēng)險(xiǎn)量曲線(xiàn)所表示的風(fēng)險(xiǎn)量大小與其與風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)原點(diǎn)的距離成正比，即距原點(diǎn)越近，風(fēng)險(xiǎn)量越??；反之，則風(fēng)險(xiǎn)量越大。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)方法1確定型風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)（1）盈虧平衡分析（2）敏感性分析（3）概率分析2不確定型風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)主要有小中取大原則、大中取小原則、遺憾原則、最大數(shù)學(xué)期望原則、最大可能原則。3隨機(jī)型風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)主要有最大可能原則、最大數(shù)學(xué)期望原則、最大效用數(shù)學(xué)期望原則、貝葉斯概率法等。風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)衡量就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)存在及發(fā)

29、生的可能性以及風(fēng)險(xiǎn)損失的范圍與程度進(jìn)行估計(jì)和衡量。 風(fēng)險(xiǎn)衡量的內(nèi)容：確定風(fēng)險(xiǎn)事件在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)生的可能性，即概率的大小，并且估計(jì)可能造成損失的嚴(yán)重程度。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率及損失的嚴(yán)重程度估計(jì)總體損失的大小。根據(jù)以上結(jié)果，預(yù)測(cè)這些風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生次數(shù)及后果，為決策者的決策提供依據(jù)。 風(fēng)險(xiǎn)衡量的基本原則(1)全面周詳原則(2)綜合考察原則(3)量力而行原則(4)科學(xué)計(jì)算原則(5)系統(tǒng)化、制度化、經(jīng)?；瓌t風(fēng)險(xiǎn)衡量的方法（1） (1)概率： 概率是用百分?jǐn)?shù)或小數(shù)來(lái)表示隨機(jī)事件發(fā)生可能性及出現(xiàn)結(jié)果可能性大小的數(shù)值。P（A）式中：A表示某種隨機(jī)事件；P表示事件的概率逐漸趨于某個(gè)常數(shù)；P（A）表示常數(shù)P

30、為事件A的概率；表示必然事件的概率；表示不可能事件的概率。 (2)期望值： 期望值是一個(gè)概率分布中的所有可能結(jié)果，以各自相對(duì)應(yīng)的概率為權(quán)數(shù)計(jì)算的加權(quán)平均值，是加權(quán)平均的中心值。 (3)離散程度： 離散程度是用以衡量風(fēng)險(xiǎn)大小的指標(biāo)。表示隨機(jī)變量離散程度的指標(biāo)主要有方差、標(biāo)準(zhǔn)離差和標(biāo)準(zhǔn)離差率等。 方差：方差是用來(lái)表示隨機(jī)變量與期望值之間的離散程度的一個(gè)數(shù)值。 標(biāo)準(zhǔn)離差： 標(biāo)準(zhǔn)離差是反映概率分布中各種可能結(jié)果對(duì)期望值的偏離程度的一個(gè)數(shù)值。 標(biāo)準(zhǔn)離差率： 標(biāo)準(zhǔn)離差率是標(biāo)準(zhǔn)離差與期望值之比。風(fēng)險(xiǎn)衡量的方法（2） (4)風(fēng)險(xiǎn)收益率 風(fēng)險(xiǎn)收益率是指投資者因冒風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行投資而要求的、超過(guò)資金時(shí)間價(jià)值的那部分額外

31、的收益率。風(fēng)險(xiǎn)收益率、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值系數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)離差率之間的關(guān)系可用公式表示如下：RRbV 在不考慮通貨膨脹因素的情況下，投資的總收益率(R)為：RRFRRRF+bV 上式中，R為投資收益率；RF為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率。損失頻率與損失程度損失頻率亦稱(chēng)損失機(jī)會(huì)，是在一定時(shí)間內(nèi)一定數(shù)目的危險(xiǎn)單位中可能受到損失的次數(shù)或程度，通常以分?jǐn)?shù)或百分率來(lái)表示。即：損失頻率=損失次數(shù)/危險(xiǎn)單位數(shù)。損失程度是標(biāo)的物發(fā)生一次事故損失的額度。損失程度=實(shí)際損失額/發(fā)生事故件數(shù)。損失頻率與損失程度一般成反比關(guān)系：即往往是損失頻率很高，但損失程度不大；損失頻率很低，但損失程度大。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估時(shí)可以建立一個(gè)如下的四元陣列：r

32、i , li, xi，yi 其中，ri是風(fēng)險(xiǎn)，li 為風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率，xi 則表示風(fēng)險(xiǎn)損失大小，yi 則表示期望風(fēng)險(xiǎn)。步驟：（1）定義會(huì)展項(xiàng)目的水平參照值（2）找出每組ri , li, xi，yi與每個(gè)水平參照值間的關(guān)系（3）估計(jì)一組臨界點(diǎn)以定義會(huì)展項(xiàng)目的終止區(qū)域（4）估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)組合將如何影響風(fēng)險(xiǎn)水平參照值 損失控制 損失控制措施必須以定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果為依據(jù)，才能確保損失控制措施具有針對(duì)性，取得預(yù)期的控制效果。(1)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)(2)減少風(fēng)險(xiǎn)(3)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)(4)接受風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理是在對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象進(jìn)行監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上去識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、衡量風(fēng)險(xiǎn)并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)先進(jìn)行單項(xiàng)和綜合報(bào)警，并尋求預(yù)控對(duì)策的活

33、動(dòng)。預(yù)警管理組織是發(fā)揮管理功能、實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)的工具。預(yù)警管理系統(tǒng)的監(jiān)視管理范圍，是企業(yè)高、中、低各管理層次及各橫向職能部門(mén)的活動(dòng)范圍。預(yù)警管理的職能是對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的事前、事中和事后的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、識(shí)別、評(píng)價(jià)、預(yù)測(cè)、預(yù)控并矯正不良發(fā)展趨勢(shì)，糾正各種管理失誤行為，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)步入良性軌道。 預(yù)警管理系統(tǒng) 預(yù)警管理委員會(huì)為最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)決策的制定；預(yù)警管理部門(mén)由專(zhuān)門(mén)行使預(yù)警管理職能的人員組成，負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)警管理部門(mén)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)決策的實(shí)施及監(jiān)督管理，并對(duì)企業(yè)外部環(huán)境進(jìn)行分析，對(duì)各管理部門(mén)的管理行為進(jìn)行監(jiān)督。預(yù)警執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)預(yù)警的具體貫徹、落實(shí)，負(fù)責(zé)對(duì)任何分布點(diǎn)的管理行為、

34、環(huán)境因素進(jìn)行監(jiān)督和預(yù)測(cè)，并向預(yù)警管理層反映風(fēng)險(xiǎn)狀況。需要說(shuō)明的是其他各業(yè)務(wù)管理部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)必須接受和配合同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理機(jī)構(gòu)職能的發(fā)揮。 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí) 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)就是指對(duì)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行鑒別，判斷其是否存在，并對(duì)尚未顯現(xiàn)的、潛伏狀態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)地歸類(lèi)和辨別。 判斷的重點(diǎn)：（l）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)源是否存在？（2）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)是否已經(jīng)形成？其風(fēng)險(xiǎn)要素是什么？（3）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)屬于什么樣的種類(lèi)？（4）風(fēng)險(xiǎn)是否指向本企業(yè)？與會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的因素是否已經(jīng)顯現(xiàn)？（5）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)在發(fā)生過(guò)程中是否會(huì)變異？（6）能否對(duì)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性與定量分析？（7）是否發(fā)出報(bào)警，以引起有關(guān)人員的重視？等等。 風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)定是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有

35、關(guān)參數(shù)進(jìn)行測(cè)量、分析，對(duì)其發(fā)生的可能性和損失的范圍與強(qiáng)度進(jìn)行估計(jì)和衡量，為制定會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理方案提供技術(shù)數(shù)據(jù)。 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定主要回答以下問(wèn)題：（l）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)將在何時(shí)及何種情況下發(fā)生？（2）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生需要具備什么條件？對(duì)于本企業(yè)來(lái)說(shuō)，該條件是否已形成？（3）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)將構(gòu)成什么危險(xiǎn)？實(shí)際損失大小如何？（4）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的特征是什么？（5）會(huì)展工作會(huì)暴露何種致命弱點(diǎn)？（6）對(duì)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)定是否完全、準(zhǔn)確？能否為制定對(duì)策與方案提供全部或部分資料數(shù)據(jù)？會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策是指對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的各種策略，它是在前兩步的基礎(chǔ)上，提出預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的措施和選擇風(fēng)險(xiǎn)工具。 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策主要解決以下問(wèn)題：（l）是否明

36、確風(fēng)險(xiǎn)的侵犯方向和攻擊對(duì)象？（2）會(huì)展管理工作是否進(jìn)人了風(fēng)險(xiǎn)防范狀態(tài)及如何進(jìn)入狀態(tài)？（3）是否采取了必要對(duì)策？這些對(duì)策能否形成方案？其管理措施、方法是否合理可行？（4）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生變異時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理方案能否適應(yīng)？（5）風(fēng)險(xiǎn)管理方案是否為最佳費(fèi)用選擇？等等。 風(fēng)險(xiǎn)措施運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)措施運(yùn)作是風(fēng)險(xiǎn)決策的具體化并加以實(shí)施。主要解決實(shí)際操作問(wèn)題，也就是將主觀(guān)設(shè)計(jì)轉(zhuǎn)化為實(shí)際行為，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策進(jìn)行細(xì)化，落實(shí)到各個(gè)工作環(huán)節(jié)之中；將會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策在實(shí)際中進(jìn)行檢驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)存在的缺陷，及時(shí)進(jìn)行反饋，視具體情況對(duì)方案補(bǔ)充、調(diào)整，對(duì)方案實(shí)施的費(fèi)用進(jìn)行計(jì)算，優(yōu)化成本效益。 風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估 對(duì)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理效果的評(píng)估，需要回答以下

37、問(wèn)題：（l）風(fēng)險(xiǎn)管理策略是否符合企業(yè)會(huì)展活動(dòng)實(shí)際？是否反映了具體會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)？（2）是否適合于企業(yè)會(huì)展管理人員的素質(zhì)狀況和工作特點(diǎn)？（3）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策是否易于分解落實(shí)？（4）風(fēng)險(xiǎn)管理的效果如何？是否實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)要求？如果存在差異，其幅度有多大？（5）風(fēng)險(xiǎn)損失較預(yù)計(jì)有無(wú)增加？若有增加，其原因何在？（6）風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中是否出現(xiàn)失控區(qū)間？原因及后果如何？（7）有何成功經(jīng)驗(yàn)？存在何教訓(xùn)？如何借鑒？等等。 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的職能 （l）警報(bào)職能。是對(duì)會(huì)展行為與會(huì)展管理周期活動(dòng)以及會(huì)展環(huán)境進(jìn)行監(jiān)測(cè)、識(shí)別、論斷與警報(bào)的一種功能。通過(guò)設(shè)立各類(lèi)行為可能產(chǎn)生失誤后果的界限區(qū)域，對(duì)某些可能的錯(cuò)誤行為或可能的波動(dòng)失

38、衡狀態(tài)進(jìn)行識(shí)別與警告，以此來(lái)規(guī)范會(huì)展管理系統(tǒng)的秩序與功能。 （2）矯正職能。是指對(duì)會(huì)展行為失誤和會(huì)展管理波動(dòng)進(jìn)行預(yù)控和糾錯(cuò)的一種功能。依照管理預(yù)警的信息，對(duì)會(huì)展管理失誤與會(huì)展管理波動(dòng)進(jìn)行主動(dòng)的預(yù)防控制并糾正其錯(cuò)誤，促成管理過(guò)程在非均衡狀態(tài)下的自我均衡。 （3）免疫職能。指對(duì)同類(lèi)的失誤行為和管理波動(dòng)局勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)或迅速識(shí)別并采取有效對(duì)策的一種功能。當(dāng)會(huì)展管理過(guò)程中出現(xiàn)了過(guò)去曾經(jīng)發(fā)生過(guò)的失誤征兆或相同的錯(cuò)信息時(shí)，它能準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)并迅速運(yùn)用規(guī)范手段予以有效制止或回避。會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理系統(tǒng)功能（l）描述功能。即對(duì)會(huì)展過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)以及各種會(huì)展行為進(jìn)行客觀(guān)描述。（2）解釋功能。即分析各種現(xiàn)象發(fā)生的原因及活

39、動(dòng)背景，并就各種成因要素對(duì)現(xiàn)象的作用進(jìn)行因果關(guān)系的解剖，詳細(xì)說(shuō)明其關(guān)系，主要回答為什么會(huì)發(fā)生此類(lèi)現(xiàn)象。（3）評(píng)價(jià)功能。即對(duì)上述各種現(xiàn)象及其成因和發(fā)展過(guò)程，從經(jīng)濟(jì)及管理學(xué)角度進(jìn)行價(jià)值評(píng)判，分析其利弊得失，回答現(xiàn)象的實(shí)際結(jié)果或本質(zhì)是什么。（4）預(yù)測(cè)功能。即根據(jù)上述分析及企業(yè)占有的資料與信息，分析會(huì)展活動(dòng)現(xiàn)象涉及因素的變化趨向，估算它們未來(lái)變化對(duì)會(huì)展活動(dòng)現(xiàn)象發(fā)展可能產(chǎn)生的各種作用，由此回答會(huì)展活動(dòng)現(xiàn)象的未來(lái)結(jié)果可能是什么。（5）對(duì)策功能。即根據(jù)預(yù)測(cè)結(jié)論，提出干預(yù)、控制或促進(jìn)現(xiàn)象未來(lái)后果發(fā)生的管理對(duì)策與建議，同時(shí)指出調(diào)控現(xiàn)象的外在因素和內(nèi)在誘導(dǎo)因 素的途徑與手段，幫助企業(yè)做出決策。復(fù)習(xí)與思考什么是風(fēng)險(xiǎn)

40、量、風(fēng)險(xiǎn)量曲線(xiàn)？什么是風(fēng)險(xiǎn)衡量?其基本內(nèi)容是什么？風(fēng)險(xiǎn)衡量的具體內(nèi)容包括哪些方面？風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)時(shí)特別要注意的是什么？何為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理？其職能是什么？什么是會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理系統(tǒng)的構(gòu)建目標(biāo)？5. 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制概述會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)避免會(huì)展損失預(yù)防會(huì)展損失抑制會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制成本5.1 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制概述-1 在對(duì)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分析之后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，本著增加企業(yè)股東價(jià)值的目的，公司要設(shè)計(jì)并選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理措施。 5.1 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制概述-1 風(fēng)險(xiǎn)管理的措施包括： 1.控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施 2.融資型風(fēng)險(xiǎn)管理措施 3.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制 損失控制減少風(fēng)險(xiǎn)行為的程度損失融資提高預(yù)防能力保險(xiǎn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制對(duì)沖

41、（套期保值）其他合約化風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段分散化自留與自保信息投資主要的風(fēng)險(xiǎn)管理方法5.1會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制概述-2控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指借助合同或協(xié)議，將損失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)移給其他個(gè)人或者組織（非保險(xiǎn)人）承擔(dān)。控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式出售 分包 簽訂免除責(zé)任協(xié)議 5.1會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制概述-2控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施的目標(biāo)在風(fēng)險(xiǎn)成本最低的條件下，控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施的目標(biāo)可以分為以下兩種：一是降低事故發(fā)生的頻率，二是將損失減小到最低限度。5.1 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制概述-3控制型措施在風(fēng)險(xiǎn)管理程序中的位置控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施的理論基礎(chǔ)工程性理論多米諾理論能量釋放理論風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施融資型風(fēng)險(xiǎn)管理措施5.

42、2 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)避免風(fēng)險(xiǎn)避免指有意識(shí)地回避某種特定風(fēng)險(xiǎn)的行為。風(fēng)險(xiǎn)避免是最徹底的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，它使得風(fēng)險(xiǎn)幾乎降低為零。避免風(fēng)險(xiǎn)的方法主要有兩種，一種是放棄或終止某項(xiàng)活動(dòng)的實(shí)施，另一種是雖然繼續(xù)該活動(dòng)，但改變?cè)摶顒?dòng)的性質(zhì)。風(fēng)險(xiǎn)避免主要適用于以下情況：（1）損失頻率和損失幅度都比較大的特定風(fēng)險(xiǎn)；（2）頻率雖然不大，但是后果嚴(yán)重且無(wú)法得到補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)；（3）采用其它的風(fēng)險(xiǎn)管理措施的經(jīng)濟(jì)成本超過(guò)了進(jìn)行該項(xiàng)活動(dòng)的預(yù)期收益。5.3 會(huì)展損失預(yù)防-1損失預(yù)防通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)鏈的前三個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行干擾來(lái)進(jìn)行損失控制。即：（1）改變風(fēng)險(xiǎn)因素；（2）改變風(fēng)險(xiǎn)因素所處的環(huán)境；（3）改變風(fēng)險(xiǎn)因素和其所處環(huán)境的相互作用。5.3 會(huì)展損

43、失預(yù)防-1損失控制需要資源（時(shí)間、努力或者資金）的投入，因而就需要考慮增加損失控制行為的收益（降低的期望損失）和成本，從中找出最優(yōu)的損失控制水平5.3 會(huì)展損失預(yù)防-2 案例：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防-參展商合同 國(guó)際會(huì)展管理協(xié)會(huì)（IAEM）為會(huì)展制定有展示標(biāo)準(zhǔn)，會(huì)展管理者可以據(jù)此為自己的會(huì)展制定展示規(guī)章制度。參展商合同中最常見(jiàn)的準(zhǔn)則是對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防。消防條例 搭建標(biāo)準(zhǔn) 5.4 會(huì)展損失抑制-1減損通過(guò)降低損失發(fā)生時(shí)損失的規(guī)模而減少期望損失的行為稱(chēng)為減損（loss reduction），損失減少的目的是為了減少損失的潛在嚴(yán)重程度。常用的損失減少措施包括：搶救比如會(huì)展現(xiàn)場(chǎng)的緊急醫(yī)療事故；災(zāi)難計(jì)劃和緊急事件計(jì)劃

44、預(yù)案一些措施同時(shí)具有損失預(yù)防和損失減少兩種功能隔離（segregation or separation）分散化并不能改變直接期望損失，然而分散化可以降低間接期望損失。 5.4 會(huì)展損失抑制-2案例：風(fēng)險(xiǎn)抑制-降低火災(zāi)損失 會(huì)展管理者必須制定計(jì)劃/預(yù)案，使得萬(wàn)一火災(zāi)發(fā)生能夠減少生命和財(cái)產(chǎn)的損失，從而降低火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。 5.5 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制成本-1 是否選擇損失控制來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)，選擇什么樣的損失控制措施，要在成本效益分析的基礎(chǔ)上決定。 風(fēng)險(xiǎn)管理的成本有形成本無(wú)形成本5.5 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制成本-1 有形成本包括:（1）期望損失成本（2）損失融資成本（cost of loss financing）（3）損失控

45、制成本（cost of loss control）（4）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制成本（cost of internal risk reduction）（5）殘余不確定性成本（cost of residual uncertainty）（6）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)費(fèi)用5.5 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制成本-2風(fēng)險(xiǎn)成本之間的替代期望損失成本和損失控制成本之間的替代損失融資的成本和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制的成本與間接損失的期望成本之間的替代損失融資的成本和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制的成本與殘余不確定性成本之間的替代會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制取得成本和收益的平衡5.5 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制成本-35.5 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制成本-4案例：安裝自動(dòng)噴淋系統(tǒng)的成本和收益主要收益：（1）降低了直接財(cái)

46、產(chǎn)損失和營(yíng)業(yè)中斷損失的火災(zāi)保險(xiǎn)費(fèi)；（2）降低了當(dāng)每次發(fā)生額小于火災(zāi)安全保險(xiǎn)免賠額和可能的營(yíng)業(yè)中斷損失超過(guò)保險(xiǎn)金額上限時(shí)的期望損失。 5.5 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)控制成本-4案例：安裝自動(dòng)噴淋系統(tǒng)的成本和收益主要成本：（1）設(shè)備和安裝費(fèi)用；（2）噴淋裝置的日常維護(hù)和維修費(fèi)用。 復(fù)習(xí)與思考1風(fēng)險(xiǎn)管理的涵義？風(fēng)險(xiǎn)管理的措施包括哪些？2控制型風(fēng)險(xiǎn)管理措施包括哪些？3如何在會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理中運(yùn)用損失預(yù)防措施？4如何在會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理中運(yùn)用損失抑制措施？5會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)包括哪些？哪些會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)可以有效地避免、預(yù)防、抑制？6何為會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)成本最小化？如何識(shí)別會(huì)展損失控制的成本和收益？6 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)處理會(huì)展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)涵義和內(nèi)容 （*）會(huì)展

47、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因 （*）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理方法（*）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（*）會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)自留（*）6.1 會(huì)展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概述6.1.1會(huì)展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的涵義和內(nèi)容會(huì)展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的涵義 狹義的會(huì)展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)通常被稱(chēng)為舉債籌資風(fēng)險(xiǎn)，是指會(huì)展企業(yè)由于舉債而給企業(yè)財(cái)務(wù)成果（企業(yè)利潤(rùn)或股東收益）帶來(lái)的不確定性。舉債籌資一方面為滿(mǎn)足投資需要，擴(kuò)大規(guī)模，提高收益創(chuàng)造了前提條件，另一方面也增加了按期還本付息的籌資負(fù)擔(dān)。廣義的會(huì)展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指在會(huì)展企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)中，由于內(nèi)外部環(huán)境及各種難以預(yù)計(jì)或無(wú)法控制的因素影響，在一定時(shí)期內(nèi)會(huì)展企業(yè)的實(shí)際財(cái)務(wù)收益與預(yù)期財(cái)務(wù)收益發(fā)生偏離，從而蒙受損失的可能性。投資風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)

48、籌資風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容6.1.2會(huì)展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因會(huì)展企業(yè)財(cái)務(wù)外部環(huán)境復(fù)雜多變。(1) 自然環(huán)境的不確定性; (2) 政治環(huán)境的不確定性;(3) 經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性。 會(huì)展財(cái)務(wù)主體的局限性所導(dǎo)致的財(cái)務(wù)決策失誤。6.1.3會(huì)展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的意義了解風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源和特征，正確預(yù)測(cè)、衡量財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行適當(dāng)?shù)目刂坪头婪叮∪L(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，將損失降至最低程度，為會(huì)展企業(yè)創(chuàng)造最大的收益。 會(huì)展企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)在于：6.1.4會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理方法自留風(fēng)險(xiǎn)是指會(huì)展企業(yè)或經(jīng)濟(jì)單位、個(gè)人自己承擔(dān)部分或全部后果的風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)處理方法。自留風(fēng)險(xiǎn)包括主動(dòng)與被動(dòng)自留風(fēng)險(xiǎn)兩種。 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是將可能再現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)損失后果

49、轉(zhuǎn)嫁出去。這種以轉(zhuǎn)嫁損失后果為特征的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。6.2會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移6.2.1非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的涵義財(cái)務(wù)性非保險(xiǎn)類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移又稱(chēng)為合同轉(zhuǎn)移，是指通過(guò)各類(lèi)經(jīng)濟(jì)合同將可能產(chǎn)生的潛在損失后果轉(zhuǎn)移給商業(yè)上的合作伙伴的方法。 6.2.2非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)： 有利于促進(jìn)全社會(huì)控制風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)。直接成本較低。具體操作措施靈活多樣。適用的對(duì)象比較廣泛。缺點(diǎn)法律和情理的雙重限制。對(duì)合同條文理解的差異可能引發(fā)問(wèn)題。轉(zhuǎn)讓人要承擔(dān)一定的代價(jià)。受讓人有時(shí)無(wú)力承擔(dān)所轉(zhuǎn)移的損失責(zé)任。6.2.3非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的適用條件 適用條件 .轉(zhuǎn)讓人與受讓人之間的損失必須能夠明確地劃分。 .受讓人應(yīng)當(dāng)有能力并愿意承

50、受適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)責(zé)任。 .應(yīng)用這種方法對(duì)于轉(zhuǎn)讓人和受讓人雙方應(yīng)該都是有益的。 6.2.4會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移最常見(jiàn)的情況：.項(xiàng)目主辦方將合同責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給對(duì)方當(dāng)事人。.承包商進(jìn)行合同轉(zhuǎn)讓或工程分包。工程質(zhì)量。.第三方擔(dān)保。 6.2.5會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移實(shí)施方式1.免責(zé)約定免責(zé)約定是指合同的一方通過(guò)合同條款，對(duì)合同中發(fā)生的對(duì)他人人身傷害和財(cái)產(chǎn)損失的責(zé)任轉(zhuǎn)移給另一方承擔(dān)。 .保證合同保證合同是指由保證人對(duì)被保證人因其行為不忠實(shí)或不履行某種明確的義務(wù)而導(dǎo)致權(quán)利人的損失予以賠償?shù)囊环N書(shū)面合同。6.3會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)自留6.3.1風(fēng)險(xiǎn)自留的概念風(fēng)險(xiǎn)自留就是將風(fēng)險(xiǎn)留給自己承擔(dān)，是從企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)的角

51、度應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。它包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：_和_。自保風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)本身通過(guò)預(yù)測(cè)其擁有的風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的概率與程度，并根據(jù)企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力預(yù)先提取基金以彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的積極性自我承擔(dān)。承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)是指某種風(fēng)險(xiǎn)不可避免或該風(fēng)險(xiǎn)的存在可能獲得較大利潤(rùn)或較少支出時(shí)，企業(yè)本身將風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)下來(lái)，自身承受風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)自保風(fēng)險(xiǎn)6.3.2風(fēng)險(xiǎn)自留的類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)自留可分為計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留1.非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)是指沒(méi)有意識(shí)到某些風(fēng)險(xiǎn)的存在，或者雖然知道風(fēng)險(xiǎn)的存在，卻低估了潛在風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度而未引起重視，或者認(rèn)為有些風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于微小而未有意識(shí)地采取任何有效措施，以致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后只好自己承擔(dān)。 Next2

52、.計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留是主動(dòng)的、有意識(shí)的、有計(jì)劃的選擇，是風(fēng)險(xiǎn)管理人員在經(jīng)過(guò)正確的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)后作出的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策決策，是整個(gè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策計(jì)劃的一個(gè)重要組成部分。 1.我國(guó)會(huì)展企業(yè)的整體規(guī)模偏小。 2.我國(guó)會(huì)展企業(yè)經(jīng)理人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱。 3.我國(guó)會(huì)展企業(yè)缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理經(jīng)驗(yàn)。6.3.3 我國(guó)會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)自留的現(xiàn)狀1.與保險(xiǎn)公司共同承擔(dān)損失。2.風(fēng)險(xiǎn)是不可保。3.企業(yè)自愿選擇自留的方式承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn).6.3.4 會(huì)展企業(yè)選擇風(fēng)險(xiǎn)自留的原因6.3.5會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)自留的損失支付式計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留應(yīng)預(yù)先制定損失支付計(jì)劃，常見(jiàn)的損失支付方式有以下幾種：1.將損失攤?cè)虢?jīng)營(yíng)成本。 2.建立意外損失基金。 （

53、i）以年為單位，每年以營(yíng)業(yè)費(fèi)用的形式建 立基金，發(fā)生損失后以該基金抵補(bǔ)。 （ii）將損失在一個(gè)以上的會(huì)計(jì)年度進(jìn)行分?jǐn)偂?3.借款。4.專(zhuān)業(yè)自保公司。復(fù)習(xí)與思考會(huì)展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的涵義和內(nèi)容是什么？造成會(huì)展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因包括哪些？會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)有哪些財(cái)務(wù)處理方法？會(huì)展企業(yè)在哪些情況下可以采用非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移？具體包括哪些實(shí)施方式？會(huì)展企業(yè)選擇風(fēng)險(xiǎn)自留的原因是什么？會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)自留有哪些損失支付方式？試選擇一個(gè)知名品牌的展會(huì)，分析其存在的風(fēng)險(xiǎn)并考慮采用哪些財(cái)務(wù)處理方法如何去規(guī)避？ 7 會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移會(huì)展保險(xiǎn)及其適用性會(huì)展保險(xiǎn)的購(gòu)買(mǎi)會(huì)展保險(xiǎn)的索賠與理賠7.1.1 保險(xiǎn)的概念及要素 在日常生活中，“保險(xiǎn)”往往被理解成穩(wěn)

54、妥、有把握的意思。比如把錢(qián)放到保險(xiǎn)箱中很“保險(xiǎn)”，是指丟失的可能性不大；把錢(qián)存入銀行比投入股市“保險(xiǎn)”，是指遭受損失的可能性較小。但我們這里所說(shuō)的保險(xiǎn)是一種通過(guò)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)來(lái)對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法，最近幾年來(lái)在我國(guó)的應(yīng)用得到了很大的拓展，被應(yīng)用在包括會(huì)展在內(nèi)的許多領(lǐng)域。 7.1.1 保險(xiǎn)的概念及要素 關(guān)于保險(xiǎn)的概念，可以從多種角度來(lái)認(rèn)識(shí)。 1從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度 2從法學(xué)的角度 3從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度 綜上所述，保險(xiǎn)這一概念有以下要素： 第一，特定風(fēng)險(xiǎn)事故的存在。第二，集合眾多的風(fēng)險(xiǎn)單位。第三，保費(fèi)負(fù)擔(dān)，公平合理。第四，保險(xiǎn)基金的建立。7.1.2 保險(xiǎn)在會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用 補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失，保障經(jīng)濟(jì)生活安定會(huì)展主辦方

55、可通過(guò)投保增加行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)點(diǎn)通過(guò)商業(yè)手段轉(zhuǎn)移會(huì)展風(fēng)險(xiǎn) 【案例7-1】參展商綜合保險(xiǎn) 深圳第五屆高交會(huì)引進(jìn)了個(gè)性化的保險(xiǎn)服務(wù)，人保財(cái)險(xiǎn)深圳分公司專(zhuān)門(mén)開(kāi)發(fā)了一個(gè)名為“參展商綜合保險(xiǎn)”的保險(xiǎn)項(xiàng)目。 這一保險(xiǎn)項(xiàng)目包括兩部分：財(cái)產(chǎn)損失（包括財(cái)產(chǎn)破壞、失竊風(fēng)險(xiǎn)）和綜合責(zé)任部分。兩部分保險(xiǎn)費(fèi)均為100元。財(cái)產(chǎn)損失主要是用來(lái)保障參展商在保險(xiǎn)期限內(nèi)由于自然災(zāi)害及意外事故造成的直接的物質(zhì)破壞或滅失，其保障范圍為各參展商用于參展的財(cái)產(chǎn)，特約保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)則包括便攜式通訊裝置、手提電腦、照相攝像器材等。參展商只需交納100元就可獲得保險(xiǎn)金額為100000元的財(cái)產(chǎn)保障。 其綜合責(zé)任部分包括公眾責(zé)任保險(xiǎn)和雇主責(zé)任保險(xiǎn)，主要是用于保

56、障被保險(xiǎn)人在參展過(guò)程中造成消費(fèi)者、旅客及其雇員人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的意外事故。這部分保險(xiǎn)也是100元，獲得保險(xiǎn)限額為200000元的公眾責(zé)任保險(xiǎn)和限額為100000元的雇主責(zé)任保險(xiǎn)。 資料來(lái)源：深圳商報(bào)，2003.11.13 7.1.3 可保風(fēng)險(xiǎn)及其條件 保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移機(jī)制，但需要說(shuō)明的是，我們說(shuō)保險(xiǎn)能夠轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)損失并不是說(shuō)保險(xiǎn)能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)事故轉(zhuǎn)移出去，投保后的房屋依然可能發(fā)生火災(zāi)，被保險(xiǎn)人也會(huì)仍然面臨生老病死。也就是說(shuō)保險(xiǎn)并不能承擔(dān)所有的風(fēng)險(xiǎn)，因此，有必要引入可保風(fēng)險(xiǎn)這一概念。7.1.3 可保風(fēng)險(xiǎn)及其條件 可保風(fēng)險(xiǎn)是指保險(xiǎn)可以承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，即投保人可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移這種風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)，

57、理想的可保風(fēng)險(xiǎn)需要同時(shí)具備以下條件： 1.可保風(fēng)險(xiǎn)是純粹風(fēng)險(xiǎn)而非投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) 2.風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生是意外的，但風(fēng)險(xiǎn)損失本身是可以確定的 3.風(fēng)險(xiǎn)損失幅度要大小適中 4.大量獨(dú)立的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位存在 7.1.4 會(huì)展保險(xiǎn)的必要性 2001年9月25日，香港珠寶鐘表展覽會(huì)在香港會(huì)議展覽中心閉幕，但是就在這最后一天，一個(gè)參展攤位有價(jià)值500萬(wàn)港元的鉆石不翼而飛。2002年7月27日的烏克蘭國(guó)際航展，一架戰(zhàn)斗機(jī)在進(jìn)行特技表演時(shí)墜毀，釀成了人類(lèi)歷史上最為嚴(yán)重的一次航展空難事故?！皶?huì)展安全”也以放大的形式來(lái)到人們面前。2004年的“香港國(guó)際珠寶展”上，在開(kāi)幕之日就發(fā)生了兩起珠寶失竊案。兩名參展商在兩分鐘之內(nèi)被竊去

58、價(jià)值200萬(wàn)美元的鉆石，翌日又發(fā)生兩起盜竊事故，損失共達(dá)400萬(wàn)美元。 7.1.4 會(huì)展保險(xiǎn)的必要性 2004年5月13日，第四屆國(guó)際上海珠寶展在上海虹橋地區(qū)的世貿(mào)商城拉開(kāi)帷幕。當(dāng)天下午發(fā)生失竊事件，失竊的鉆石大多為001克拉至15克拉小顆粒成品鉆石，總重量約為2100余克拉，總價(jià)值約為69萬(wàn)美元。 2004年6月24日，在香港灣仔會(huì)展開(kāi)幕的國(guó)際珠寶展，在首日便發(fā)生兩宗鉆石失竊案件，總共損失22000美元。 由此可見(jiàn)，會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)是客觀(guān)存在的，風(fēng)險(xiǎn)的存在讓人們領(lǐng)悟到了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。要確保會(huì)展安全，有必要投保，通過(guò)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移會(huì)展風(fēng)險(xiǎn)。因此，如何在展覽業(yè)乃至整個(gè)服務(wù)業(yè)中建立健全風(fēng)險(xiǎn)保障體系成為了我們

59、必須應(yīng)對(duì)的嚴(yán)峻現(xiàn)實(shí)。 7.1.5 我國(guó)會(huì)展保險(xiǎn)的現(xiàn)狀 目前國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司針對(duì)會(huì)展市場(chǎng)專(zhuān)門(mén)設(shè)計(jì)的保險(xiǎn)產(chǎn)品非常少；雖然保險(xiǎn)公司有“展覽會(huì)綜合責(zé)任保險(xiǎn)”這一險(xiǎn)種，但保險(xiǎn)范圍僅限會(huì)展參與者的法律風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，沒(méi)有涉及其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，保障很不充分。實(shí)際操作中會(huì)展組織者通常投保其他險(xiǎn)種，大多限于展品本身的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)也多限于“公眾責(zé)任”，而對(duì)會(huì)展取消或延遲等不易計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)很少涉及。由于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)需求者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)和保險(xiǎn)公司開(kāi)發(fā)的會(huì)展保險(xiǎn)的產(chǎn)品有限，國(guó)內(nèi)會(huì)展保險(xiǎn)市場(chǎng)還處于萌芽狀態(tài)。鑒于國(guó)內(nèi)會(huì)展業(yè)蓬勃發(fā)展的現(xiàn)狀和越來(lái)越多的國(guó)際級(jí)會(huì)展在中國(guó)舉辦，會(huì)展保險(xiǎn)研究也亟需與國(guó)際接軌。 1.選擇保險(xiǎn)險(xiǎn)種 2.確定保險(xiǎn)金額

60、3.研究保險(xiǎn)費(fèi)率 4.選擇保險(xiǎn)公司 5.推敲保險(xiǎn)條款 7.2 會(huì)展保險(xiǎn)的購(gòu)買(mǎi)7.3.1 保險(xiǎn)索賠 索賠是指在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人或受益人依照保險(xiǎn)合同的規(guī)定，向保險(xiǎn)人要求給付保險(xiǎn)金的行為。這是被保險(xiǎn)人實(shí)現(xiàn)其保險(xiǎn)權(quán)益的具體體現(xiàn)。保險(xiǎn)事故一旦發(fā)生，要求被保險(xiǎn)人一定要做到以下幾點(diǎn)： 1.積極主動(dòng)施救 2.損失通知 3.現(xiàn)場(chǎng)保護(hù) 4.損失舉證 7.3.2 保險(xiǎn)理賠 1.保險(xiǎn)理賠的含義 保險(xiǎn)理賠即保險(xiǎn)的賠償處理，是指在保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)事故后，保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人所發(fā)生的合同責(zé)任范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)損失履行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償義務(wù)，對(duì)被保險(xiǎn)人提出的索賠進(jìn)行處理的行為。7.3.2 保險(xiǎn)理賠 從法律角度來(lái)看，理賠是履行保險(xiǎn)合同的過(guò)