課件國際貿(mào)易實務(wù)一一

1、一、條款的增減及審單標準的變化UCP600 從原先 49 條調(diào)整為 39 條，減多增少。1.合并條款：原保險單據(jù)共三個條款現(xiàn)合并為第 28 條“保險單據(jù)和投保范圍”。2.分拆條款：原第 9 條“開證行和保兌行的責任”分拆成現(xiàn)第 7條和第 8 條，分別規(guī)定。3.其內(nèi)容被完全刪除的條款：原第 8 條“信用證的撤銷”、第30條“行出具的單據(jù)”、第 33 條“運費待付/預(yù)付的單據(jù)”、第 38 條“其他單據(jù)”；但后三條的內(nèi)容在補充解釋 UCP500的國際標準實務(wù)（ISBP）中卻有詳細規(guī)定。4.增加的條款：第 2 條“定義”，第 3 條“解釋”；第 3 條合并了原第 8、46、47 等條款許多內(nèi)容。5.為

2、強調(diào)其意義從原各條款內(nèi)容中單列出來的條款：第 6 條“兌用（可用）方式、交單到期日和地點”、第 10 條“修改”、第 12 條“指定”、第 15 條“相符提交或相符單據(jù)”、第 17 條“單據(jù)和副本”、第 29 條“到期日或最遲交單日的順延”。相應(yīng)被刪除的原單列條款有：第 10 條“信用證的類型”、第 12 條“不完整地或不清楚的指示”、第 21 條“未規(guī)定單據(jù)出具人或單據(jù)的內(nèi)容”、第22 條“單據(jù)的出具日期與信用證日期”、第 42 條“交單到期日和地點”、第 43 條“到期日的限制”、第 44 條“到期日的順延”、第46 條“裝運日期的一般用語”、第 47 條“裝運期間的日期術(shù)語”等。以這些名

3、稱冠名的條款雖被刪除，但其部分內(nèi)容也被安排在其他條款中，部分表述作了調(diào)整。要注意的是，新條款雖為 39 條，但業(yè)界要比照閱讀的條款實際卻大大增加了，那就是 ISBP 約 200 條。UCP600 第 14 條 d 款明確規(guī)定對照解讀單據(jù)中的數(shù)據(jù)內(nèi)容（data）時除了具體信用證、單據(jù)本身外還有 ISBP。與 UCP600 匹配的新的 ISBP 條款正在修訂之中。UCP調(diào)整開證行、保兌行（）與申請人、受益人及各指定間的單據(jù)交易和債權(quán)清償關(guān)系，而 ISBP 規(guī)范的是根據(jù)什么標準來審核受益人提交的單據(jù)，其內(nèi)容不能窮盡卻很詳盡。要的是，UCP500 的精神是“單證相符、單單不得互不一致”，而 UCP60

4、0 的精神根據(jù)第14 條d 款，即使在單證之間也不要求“等同”(identical)，僅要求“不得”（mustnotwith），這樣比過去單單之間“不得互不一致”(notinconsistentwith)的說法更體現(xiàn)了審單標準寬松化的傾向。當然該條款并不表明審單放棄了“相符”的原則。有一例很能說明問題：ISBP（ICC 第 645 號物）第 28 條舉例，將“m”寫成“modle”不應(yīng)視為不符，而將“m321”寫成“modle123”則為不符。過去根據(jù)所謂“嚴格相符”的原則大量退單，從而成為導致信用證業(yè)務(wù)萎縮的原因之一。在這個意義上說 ICC 修改 UCP 及制定 ISBP，其原因之一是在拯救

5、信用證業(yè)務(wù)。二、UCP600 的一些定1.第二條“定義”共列出 14 條，但原條款中的一些定義并未被刪除。如新條款的第 37 條“清潔單據(jù)”、 第 20、21、24 條“轉(zhuǎn)運”等都是被保留下來的定義；第 38 條對“可轉(zhuǎn)讓信用證”下了新的定義，并新列了“轉(zhuǎn)讓行”的定義，其中包括開證行也可擔任轉(zhuǎn)讓行這一定。在 14 條定義中，要注意的是：Presenion，是指受益人向交單（的行為），也可以指被提交的單據(jù)。在 Pre 鄄 senter 定義單人包括，但指定銀行向開證行交單在其他條款中卻用了 Forward(遞交、轉(zhuǎn)交)一詞，一般應(yīng)包括指定作為單據(jù)權(quán)利人交單的含義。此外，Complyingpres

6、enion 是一個新名詞，可以解讀為交單（的行為）或提交的單據(jù)是否符合具體信用證、UCP 及 ISBP 的規(guī)定。UCP500 的表述與漢語的思維比較一致，而在解讀 UCP600 時要適當改變一下漢語傳統(tǒng)的閱讀。Honour（兌付）與 Negotiation（議付）的區(qū)別。新條款將“議付”從老條款的四種兌用方式中單列出來。Honour 是指即期付款、延期付款、承兌信用證下指定或開證行自己對受益人兌付，而 Negotiation 在 UCP500 中被稱為“Givingthevalue”（給予對價），在新條款中卻被稱為 Purchase,因而又回到了俗稱的“”法。議付行在其可獲償付的工作日當天或之

7、前向受益人預(yù)付或同意預(yù)付。匯票不能做成以議付行為付款人，其意義在于除非該議付行為保兌行，否則對受益人享有追。議付之于追以區(qū)別于其他三種類型的信用證的意義并沒有改變。2.關(guān)于第三條“解釋”中的到期日問題。匯票到期日無論用after 還是 from，一律從第二天起算；而以單據(jù)日（有裝運載的依記載，沒有記載的依出單日）為依據(jù)計算交單日，用 from 的從當天起算。匯票中以單據(jù)日為基準日按規(guī)定天數(shù)計算匯票到期日的，不管用 from 還是 after 均從第二天起算。3.第 6 條信用證不得規(guī)定匯票以開證申請人為付款人，而在老條款中則表達為“不應(yīng)、如果”。這個規(guī)定使得開證行信用證下第一性付款責任與其最終

8、匯票付款人地位更為一致。4.第 7 條 C 款、第 12 條 b 款在強調(diào)開證行對承兌信用證下的承兌行、延期付款信用證下的付款行的付款責任時，明確規(guī)定“指定”即等于該承兌行、該延期付款行分別可以預(yù)付已承兌但未到期的匯票、先期實現(xiàn)（purchase）對受益人的付款承諾。也就是指定可不經(jīng)由第三家直接貼現(xiàn)于受益人，實現(xiàn)兩利。只要做到complyingpresenion，開證行應(yīng)在到期日予以償付。5.第 9 條 c 款確認了第二通知行的存在。6.第 10 條 f 款明確否認了在其修改通知書中聲稱受益人某幾天內(nèi)不表示即為承認修改的做法。信用證之于受益人的不可撤銷性質(zhì)更為突出。新條款也取消了可撤銷信用證。

9、7.第 14 條 b 款將各似乎 7 個工作日審核時間明確縮短為至多 5 個工作日。8.第 14 條c 款交單不遲于裝運日后 21明確為 21 個日歷日。第 14 條 j 款：各單據(jù)上收貨人欄或通知人欄內(nèi)關(guān)于開證申請人地址和聯(lián)系細節(jié)必須與信用證相同。第 31 條 b 款中有規(guī)定，一票貨物以兩個或工具同時裝運出發(fā)也視為分批。9.第 14 條 L 款，在符合各單據(jù)條款規(guī)定的條件下，單據(jù)可由任何人出具，應(yīng)指各人、直接以承運人簽發(fā)運輸單據(jù)的行(forwarder)及可能是被“承運人”這一概念同樣吸收了的“多式經(jīng)營人”。10.第 17 條 a 款，凡信用證規(guī)定的每一種單據(jù)必須至少提交一份，而在老條款中并

10、不十分明確。至于什么單據(jù)視為單據(jù)，該條款作了些寬松的規(guī)定。11.第 18 款 a 款：必須以信用證同樣貨幣表示。12.第 22 條實際承認了租船人及其具名人也可出具承租人自己的、并呈船長簽字的提單。這種提單不一定是指該條款所規(guī)定的租船合同關(guān)系下的提單，當然也不是向自己簽發(fā)，而是向相對托運人簽發(fā)，即租船人實際為二船東。13.第 28 條保險單據(jù)條款。新條款關(guān)于保險單據(jù)上投保險別如何記載可接受的規(guī)定比老條款更為寬松，如果信用證對投保險別未予明確規(guī)定接受其投保險別屬含糊其辭記載的保險單據(jù)而不論是否有漏保風險，甚至援引任何除外條款的保險單據(jù)也可接受。但須知貨物保險乃單據(jù)交易的第一保障，否則誰敢從事這種

11、無須顧及貨物及其事實的抽象化交易？UCP600 是以西方人的價值理念制定的，商業(yè)信用發(fā)達使不必過多擔心申請人違約，但對其他地區(qū)的商人來說不能掉以輕心，仍須明確約定。經(jīng)驗老到的事實上仍會以“另有規(guī)定”來加以規(guī)避。雖然如此，又明確規(guī)定保險單據(jù)必須全部提交，可見 ICC 并沒有忘記保險單據(jù)的補償功能。主要變化（1）形式方面的變化修訂版的條文編排參照了 ISP98 的格式，對 UCP500 的 49 個條款進行了大幅度的調(diào)整及增刪，變成現(xiàn)在的39 條。第 15 條為總則部分，包括 UCP 的適用范圍、定義條款、解釋規(guī)則、信用證的獨立性等；第 613 條明確了有關(guān)信用證的開立、修改、各當事人的關(guān)系與責任

12、等問題；第 1416 條是關(guān)于單據(jù)的審核標準、單證相符或不符的處理的規(guī)定；第 1728 條屬單據(jù)條款，包括商業(yè)、單據(jù)、保險單據(jù)等；第 2932 條規(guī)定了有關(guān)款項支??；第3337 條屬的免責條款；第 38 條是關(guān)于可轉(zhuǎn)讓信用證的規(guī)定；第 39 條是關(guān)于款項讓渡的規(guī)定。其中第 2 條（定義條款）和第 15 條（相符交單）為新增條款；刪除了原 UCP500 中 7 個不必要或過時的條款：第 5 條（開立信用證的指示）、第 6 條（可撤銷與不可撤銷信用證）、第 8 條（信用證的撤銷）、第 12 條（不完整與不清楚的指示）、第 30 條（行出具的單據(jù)）、第 33 條（運費到付/預(yù)付單據(jù)）、第 38 條（

13、其他單據(jù)）。（2）內(nèi)容方面的變化增加了專門的定義條款，體現(xiàn)了 UCP600 細化規(guī)定的精神，對一些術(shù)語作出定義不僅可以使概念明晰化，從而有利于條款的理解與適用，而且更可以解決一些地方；引入了Honour（兌付）的概念；改進了議付的定義。約定了解釋規(guī)則，擯棄了可撤銷信用證。開證行、保兌行及指定的責任更清晰、確定，規(guī)范了第二通知行的做法。5的審單標準更為明確。將審單時間從“不超過 7 個工作日的合理時間”改為“最多不超過 5 個工作日”；明確了交單期限的適用范圍；將單據(jù)與信用證相符的要求細化為“相符、單單相符、單證相符”。將處理不符單據(jù)的選擇增加到四種：*持單聽候交單人的處理；*持單直到開證申請人

14、接受不符單據(jù)；*徑直退單；*依據(jù)事先得到交單人的指示行事。此外還有其它多處修訂，由于距離 UCP600 定稿還有一段時間，不便在此詳細列舉。業(yè)界應(yīng)對 UCP 的修訂及最終文本加以關(guān)注，以便盡早了解并適應(yīng)則。UCP600 實施及其影響2006-11-6隨著、保險各行業(yè)的發(fā)展，自 1994 年開始生效適用的跟單信用證慣例 國際商會第 500 號物（UCP500）已經(jīng)不能完全滿足和適應(yīng)實際業(yè)務(wù)的需要。由于 UCP500在條款設(shè)置及措詞方面存在一定，以及其他物如 ISP98 和ISBP 中反映出的一些問題，推出新的慣例對信用證業(yè)務(wù)加以指引成為大勢所趨。國際商會（ICC）顯然也了這個問題，因此于 200

15、3 年正式成立新慣例起草工作小組并逐步展開慣例條款的修訂工作。截至今年 6 月，已經(jīng)推出了 3 版完整的征求，并擬命名為 UCP600。在今年 10 月的 ICC 秋季會議上，各國國際商會國家代表將對 UCP600 予以表決；如果順利通過，2007 年 7 月 1 日起新的慣例將正式生效。目前，各國開立的信用證大多通過 SWIFT 電報傳遞。按照 SWIFT 口徑統(tǒng)計，從全球范圍看，信用證的使用量呈現(xiàn)下降趨勢，2005 年下降幅度約為 2%。而我國作為全球加工生產(chǎn)中心貿(mào)易量持續(xù)上漲，因而信用證的使用也相應(yīng)增加。鑒于信用證在我國的結(jié)算中仍扮演重要角色，其使用者廣大商需要很好的學習國際慣例，并根據(jù)

16、慣例的改變調(diào)整其業(yè)務(wù)操作以便更好的保護自身利益。在此，謹對 UCP600 相比 UCP500 進行的重要變動加以分析，以幫助商更好的理解和運用慣例的條款。一、結(jié)構(gòu)上的改變UCP600 在結(jié)構(gòu)上有一個重要變化，即在第二、三兩個條款集中歸結(jié)了概念和某些詞語在本慣例下的特定解釋。對各當事方進行定義是一項很的工作，它牽扯到全行業(yè)的理解標準問題，但從慣例的整體結(jié)構(gòu)來看會顯得更加完整。把原本散落在各個條款中的解釋定義歸集在一起使全文變得清晰。從各關(guān)系方的定義來看，其責任和義務(wù)沒有實質(zhì)變化，但相比 UCP500，UCP600 在個別用詞上更加清晰和簡潔，并補充了一些 UCP500 中未加以明確的定義。這方面

17、的調(diào)整對于企業(yè)，特別是涉足信用證業(yè)務(wù)不多的企業(yè)來講，是一項有利的舉措，因為這將更便于學研讀 UCP600 的過程中，需要尤其注重這些定義。明確慣例對各當事方的定義，才能更準確的把握信用證下各方的權(quán)利義務(wù)，也才能更好的保護自身利益。UCP600 在全文結(jié)構(gòu)上的另一個變化是按照業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對條款進行了歸結(jié)。簡而言之，就是把通知、修改、審單、償付、拒付等環(huán)節(jié)涉及的條款在原來 UCP500 的基礎(chǔ)上分別集中，使得對某一問題的規(guī)定更加明確和系統(tǒng)化。這一點同樣會大大方便使用者。當進行業(yè)務(wù)處理時，如果對某一環(huán)節(jié)不太清楚，使用者可以很方便的在 UCP600 中查到相關(guān)的規(guī)定，這比從 UCP500 紛繁復(fù)雜的條款中

18、尋找要輕松的多。同時，在學習 UCP600 時，也可以對某一問題有一個的認識。同樣的改進還出現(xiàn)在關(guān)于如何認定單據(jù)的規(guī)定方面新的規(guī)定更加單純而明確。UCP600 在結(jié)構(gòu)上的變化借鑒了 ISP98 的模式，改變了原 UCP500 在次序排列上的，極大的方便了使用者。二、重要的新定義在 UCP600 的條款中，出現(xiàn)了兩個十分重要的新定義，在此有必要對它們進行解釋，以利于對慣例全貌的把握。1、HONOUR：“兌付”這個詞概括了開證行、保兌行、指定行在信用證下除議付以外的一切與支付相關(guān)的行為。僅從 UCP600 條款設(shè)計來看，這個定義的引入可以使其他條款的規(guī)定而簡潔；深一層講，可以認為國際商會在試圖向這

19、樣一個方向努力：無論哪一種信用證，在信用證下的義務(wù)是同一性質(zhì)的。從信用證使用角度，特別是從受益人角度來看，無疑是有利的。2、COMPLYINGPRESENION：在 UCP600 的條款中，專門規(guī)定了何為“相符的交單”，強調(diào)要與信用證條款、適用的慣例條款以及國際標準實務(wù)相符合。這一對“相符”的界定，可能會減少實務(wù)中對于單據(jù)不符點的爭議。在審單標準條款中，進一步細化了這一規(guī)定。由于國際標準實務(wù)是一個廣義的范疇，并不局限于國際商會 645號物關(guān)于審核跟單信用證項下單據(jù)的國際標準實務(wù)，因此這一規(guī)定實際上仍存在一定的靈活性。而據(jù)悉 645 號物也將針對 UCP600 相應(yīng)進行修訂，因此還需要關(guān)注該物的

20、情況。這兩個定義，特別是“HONOUR”很可能會出現(xiàn)在將來的信用證條款中，比如開證行給指定行的指示條款部分（SWIFT 電文 MT700 第 78場），需要各當事方在實務(wù)中加以注意，以判定開證行的承諾性質(zhì)。三、改變在 UCP600 的條款中，有很多相對 UCP500 條款的實質(zhì)變動，有些對進出口商可能會產(chǎn)生重要影響。1、議付的定義。UCP600 對于議付的定義有別于 UCP500，也與 ICC 關(guān)于“議付”的專門意見書有所不同。在新的定義中，明確了議付是對票據(jù)及單據(jù)的一種買入行為，并且明確是對受益人的融資預(yù)付或承諾預(yù)付。定義上的改變承認了有一定爭議的遠期議付信用證的存在，同時也將議付行對受益人

21、的融資納入了受慣例保護的范圍。議付的概念一直處于面臨多種解釋的尷尬境地，現(xiàn)在的規(guī)定可能仍難以在所有中達成統(tǒng)一意見，但對于受益人而言，獲得支付或融資才是最終目的，因此，這一條款倒也簡單明了。在明確了議付信用證的融資功能以后，是否要求提交匯票的爭議恐怕會迎來新的。2、新增的融資。除了在議付的定義中明確了其預(yù)付性質(zhì)以外，UCP600 還明確了開證行對于指定行進行承兌、做出延期付款承諾的，同時包含允許指定行進行提前買入的。這項規(guī)定旨在保護指定行在信用證下對受益人進行融資的行為。從各國對信用證的結(jié)果來看，在如何認定指定行的行為效力方面有很大的差異，比如在英國和的法律中，對于善意持票人的判定標準就有很大不

22、同。這種狀況直接決定了相關(guān)在信用證業(yè)務(wù)中的地位，進而影響當事敘作業(yè)務(wù)的意愿，也在一定程度上阻礙了信用證業(yè)務(wù)的順利開展，更帶來了一些理解上的。國際商會在這項規(guī)定上的嘗試，存在與各國的商法、票據(jù)法有所抵觸的可能，但對于的操作方面有望取得進展。鑒于各國在處理信用證相關(guān)時，會很大程度上傾向遵循國際慣例，這樣的規(guī)定是富有積極意義的。當然，如果開證行信譽不佳，或是進口國國家風險較高，出口商獲得融資的可能并不會僅憑這個條款的存在而增加。3、拒付后對單據(jù)的處理。在 UCP600 的條款中，細化了拒付電中對單據(jù)處理的幾種選擇，其中包括一直以來極具爭議的條款：“拒付后，如果開證行收到申請人放棄不符點，則可以單據(jù)。

23、”加入這一條款主要是考慮到受益人提交單據(jù)最基本的目的是獲得款項，因此可以推定，如果申請人同意放棄不符點并支付，對受益人利益不會造成根本性的損害。特別是當受益人明知單據(jù)存在不符點，依然要求指定行向開證行寄送單據(jù)的情況下，隱含了其希望申請人接受不符點并支付款項的意愿?，F(xiàn)實業(yè)務(wù)中，已經(jīng)有在開立的信用證中加具此類條款，應(yīng)該說其做法與現(xiàn)行的 UCP500 是的，并且容易糾紛，甚至導致。UCP600 把這種條款納入合理的范圍內(nèi)，符合了現(xiàn)實業(yè)務(wù)的發(fā)展，減少了因此產(chǎn)生糾紛的可能，并且有望縮短不符點單據(jù)處理的周期。當然，如果出口商出于各種考慮不愿意給予對方這種權(quán)利，可以在交單時明確表示此筆交單按照慣例中另一個選

24、項來處理，即拒付后“單據(jù)按照交單人事先指示處理”，或者干脆要求進口商委托開立信用證時直接排除這一選項。對于進口商而言，如果因不符點單據(jù)準備拒付，也要同樣注意向開證行查詢對方在交單面函中有無額外指示，以免造成后續(xù)處理的不便，甚至因處理不當糾紛。4、單據(jù)處理的天數(shù)。關(guān)于開證行、保兌行、指定行在收到單據(jù)后的處理時間，在 UCP500中規(guī)定為“合理時間，不超過收單翌日起第 7 個工作日”，而在UCP600 中改為了“最多為收單翌日起第 5 個工作日”。首先，“合理時間”這一概念不復(fù)存在。當前業(yè)務(wù)中，經(jīng)常出現(xiàn)處理時間是否“合理”的爭議，這一概念受到當?shù)匦袠I(yè)慣例的影響，而一旦訴諸法律，還受到判斷的影響，因

25、此，圍繞這一概念的糾紛不斷發(fā)生。針對這種現(xiàn)狀，UCP600 把單據(jù)處理時間的雙重判斷標準簡化為單純的天數(shù)標準，使得判斷依據(jù)簡單化。其次，關(guān)于最長時限的縮短，總體來說對受益人更為有利。從進口商方面考慮，頭寸調(diào)撥時間變短，特別是授信開證的公司，如果其手續(xù)繁雜，將可能會影響及時支付。當開證行發(fā)現(xiàn)不符點后，其與申請人接洽的時間相應(yīng)變短；而如果出現(xiàn)交單面函指示不清等問題，與交單行的聯(lián)系時間也受到壓縮。因此，、公司各個環(huán)節(jié)的操作都要更加富有效率。對于出口商而言，在新的規(guī)定下有望更早收到頭寸。雖然有反映，新的規(guī)定將導致所有支付均發(fā)生在收單翌日起第 5 個工作日而沒有提前支付的余地，但至少支付底限是提前了。由

26、于我國產(chǎn)品大量出口到東南亞及中東地區(qū)，而這些地區(qū)的業(yè)務(wù)處理普遍欠規(guī)范，新的規(guī)定有望幫助我國出口商提前收匯。5、轉(zhuǎn)讓信用證。轉(zhuǎn)讓信用證最大的變化在于 UCP600 中明確了第二受益人的交單必須經(jīng)過轉(zhuǎn)讓行。此條款主要是為了避免第二受益人繞過第一受益人直接交單給開證行，損害第一受益人的利益；同時，這條規(guī)定也與其他關(guān)于轉(zhuǎn)讓行操作的規(guī)定相匹配。有人或許會擔心新的規(guī)定導致環(huán)節(jié)增多，特別是在我國很多第一受益人只是貿(mào)易或擁有權(quán)的母公司的情況下，反而會引起不便，這種擔心是不必要的?，F(xiàn)實業(yè)務(wù)中，如果第一受益人要求全額轉(zhuǎn)讓，不需支取差價的話，可以要求進口商開立信用證時排除此條款，或在要求轉(zhuǎn)讓行進行轉(zhuǎn)讓時，明確告知開證行第一受益人放棄換單權(quán)利。此外，UCP600 相比 UCP500 還有一個重要的條款改變，旨在保護沒有過錯的第二受益人。鑒于圍繞轉(zhuǎn)讓信用證的爭議很多，國際商會發(fā)布過一份專門針對轉(zhuǎn)讓信用證的指南，其中包含這樣的規(guī)定