2022年某旅游學(xué)校總務(wù)后勤部分制度匯編

1、制 度 匯 編（總務(wù)后勤部分草案）潛山縣職業(yè)教育中心安徽天柱山旅游學(xué)校二0一一年八月目 錄一、低值易耗品采購、報銷、領(lǐng)用制度二、固定資產(chǎn)管理辦法三、采購工作管理制度四、學(xué)校財務(wù)制度五、學(xué)校常規(guī)維修管理制度六、基建管理制度七、教室財產(chǎn)管理制度八、寢室財產(chǎn)制度九、關(guān)于成立食堂管理領(lǐng)導(dǎo)小組和膳食管理委員會的方案十、食堂衛(wèi)生管理制度十一、學(xué)生醫(yī)療保險指南潛山縣職業(yè)技術(shù)教育中心低值易耗品采購、報銷、領(lǐng)用制度一、根據(jù)學(xué)校的要求，認(rèn)真做好教師的辦公用品、衛(wèi)生用品、體育用品等的采購任務(wù)。二、對采購的物品保質(zhì)保量，由保管員登記入庫單，簽字后方可報銷領(lǐng)用。三、對教師教學(xué)辦公用品，按照學(xué)校規(guī)定的范圍內(nèi)簽字領(lǐng)用。四、

2、對學(xué)生、班級領(lǐng)用衛(wèi)生潔具，原則上一學(xué)期領(lǐng)用一次，由各班班主任或生勞委員簽字領(lǐng)用。四、認(rèn)真做好倉庫保管工作，做到物品存放整齊，保持清潔，通風(fēng)透氣。五、認(rèn)真做好倉庫月度盤存工作，盤存報表及時向總務(wù)處報告。六、因教學(xué)實驗實訓(xùn)需要購買的低值易耗品，在數(shù)額權(quán)限內(nèi)的由科室提出計劃，分管領(lǐng)導(dǎo)審核，校長審批后購買。潛山縣職業(yè)技術(shù)教育中心固定資產(chǎn)管理辦法第一章 總則第一條 為了規(guī)范和加強我校的固定資產(chǎn)管理，維護國有資產(chǎn)的安全、完整，達到資產(chǎn)的充分利用，方便快捷地服務(wù)于教學(xué)。根據(jù)國家財政部2006年下發(fā)的事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法的要求，并結(jié)合我校的實際，特制定本辦法。 第二條 固定資產(chǎn)是指一般設(shè)備單價500元以上

3、，專用設(shè)備單價在1000元以上，使用期限一年以上，并在使用過程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單價價值雖未達到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但耐用期一年以上的大批固定資產(chǎn)。第三條 學(xué)校的固定資產(chǎn)屬國家所有，并在縣教育局、縣財政局監(jiān)督和管理之下享有占有和使用的權(quán)利，而無處置權(quán)，用好管好國有資產(chǎn)是我校各級管理人員義不容辭的責(zé)任。 第四條 學(xué)校固定資產(chǎn)管理工作要發(fā)揚艱苦創(chuàng)業(yè)、勤儉節(jié)約、勤儉辦事的精神，積極開展廢舊利用，少花錢多辦事、物盡其用，減少閑置和浪費，為國家用好、管好每件資產(chǎn)。 第五條 針對職業(yè)學(xué)校機械、汽修及電子電工等專業(yè)設(shè)備價值大、精度高和維修保養(yǎng)難的特點，實行嚴(yán)格的全方位的管理，以保證全校教學(xué)實驗實訓(xùn)等方面的工作

4、正常進行。 第二章 固定資產(chǎn)的范圍、分類及計價 第六條 固定資產(chǎn)管理范圍 不論來自何種渠道或使用何種經(jīng)費購置的固定資產(chǎn)，凡產(chǎn)權(quán)屬于學(xué)校的，都要納入學(xué)校的固定資產(chǎn)管理范圍。 第七條 固定資產(chǎn)的分類：房屋和建筑物、專用設(shè)備、一般設(shè)備、文物和陳列品、圖書、其它固定資產(chǎn)。第八條 固定資產(chǎn)的計價按以下方法進行，計價入帳后不得隨意變動。 1、購入、調(diào)入的固定資產(chǎn)，按實際支付的買價、調(diào)撥價以及運雜費、保險費、安裝費、車輛購置附加費等入賬； 2、自行建造的固定資產(chǎn)，按建造過程中實際發(fā)生的全部支出入賬; 3、在原有固定資產(chǎn)基礎(chǔ)上改建、擴建的固定資產(chǎn)，按改建、擴建發(fā)生的支出，減去改建、擴建過程中發(fā)生的變價收入后的

5、凈增加值，增記固定資產(chǎn)賬; 4、接受捐贈的固定資產(chǎn)，按照同類固定資產(chǎn)的市場價格或者有關(guān)憑證記賬，接受捐贈固定資產(chǎn)時發(fā)生的相關(guān)費用應(yīng)計入固定資產(chǎn)價值; 5、無償調(diào)入固定資產(chǎn)，不能查明原值的，按照估價入賬; 6、盤盈的固定資產(chǎn)，按照重置完全價值入賬; 7、已投入使用，但尚未辦理驗收移交手續(xù)的固定資產(chǎn)，可先按估價入賬，待確定實際價值后，再進行調(diào)整; 8、購置固定資產(chǎn)過程中發(fā)生的差旅費，不計入固定資產(chǎn)價值。第三章 固定資產(chǎn)的管理機構(gòu)及其職責(zé) 第九條 固定資產(chǎn)的管理和使用，要貫徹“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中采購、分級管理、層層負(fù)責(zé)”的原則。實行校（總務(wù)處）、各職能部門和實訓(xùn)中心二級管理。 第十條 在學(xué)校校長的領(lǐng)導(dǎo)下

6、，由總務(wù)處實施具體管理。其主要職責(zé)是： 1、根據(jù)上級有關(guān)國有資產(chǎn)管理的規(guī)定，負(fù)責(zé)制定并組織實施學(xué)校的固定資產(chǎn)管理辦法； 2、負(fù)責(zé)學(xué)校固定資產(chǎn)的帳、卡管理； 3、負(fù)責(zé)學(xué)校固定資產(chǎn)的清查、登記、統(tǒng)計報告及日常監(jiān)督檢查工作； 4、負(fù)責(zé)辦理固定資產(chǎn)的調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、報損、報廢等報批手續(xù)； 5、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的合理配置，根據(jù)各職能部門的固定資產(chǎn)配備需求，按計劃組織設(shè)備采購、驗收入庫、維修保養(yǎng)等日常管理工作； 6、負(fù)責(zé)向上級主管部門報告資產(chǎn)管理工作。 第十一條 各職能部門必須確定一名部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門的固定資產(chǎn)管理工作，并選任一名責(zé)任心強、廉潔奉公的人員作為本部門的專職或兼職資產(chǎn)管理員。各部門的主要職責(zé)是：

7、1、負(fù)責(zé)貫徹落實學(xué)校制定的有關(guān)固定資產(chǎn)管理的規(guī)章制度，并組織實施； 2、負(fù)責(zé)制定本部門新一年度固定資產(chǎn)的購置計劃，定期向資產(chǎn)管理部門（學(xué)校總務(wù)處）報告儀器設(shè)備的運行狀況； 3、負(fù)責(zé)本部門固定資產(chǎn)的帳、卡管理； 4、負(fù)責(zé)本部門固定資產(chǎn)的清查、登記、統(tǒng)計報告及進行監(jiān)督、檢查工作； 5、負(fù)責(zé)保管和報修本部門的儀器設(shè)備； 6、負(fù)責(zé)辦理本部門固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、上交、報廢、丟失的有關(guān)手續(xù)；對固定資產(chǎn)的損壞丟失及時上報總務(wù)處，并報告丟失損壞的原因； 7、負(fù)責(zé)辦理本部門人員調(diào)出或退休時的財產(chǎn)清理與收繳工作。 第十二條 實訓(xùn)中心是固定資產(chǎn)二級管理部門。由主要負(fù)責(zé)人對所占用的固定資產(chǎn)直接管理，并確定一名道德品質(zhì)好、

8、技術(shù)熟練的實驗技術(shù)人員管理各實驗室固定資產(chǎn)。實訓(xùn)中心的主要職責(zé)是： 1、貫徹落實好學(xué)校的規(guī)章制度，制訂本室儀器設(shè)備管理辦法，做到責(zé)任到人； 2、負(fù)責(zé)實訓(xùn)中心固定資產(chǎn)的卡片登記及固定資產(chǎn)的保管工作； 3、負(fù)責(zé)制訂本部門的儀器設(shè)備操作規(guī)則、維護保養(yǎng)制度、丟失損壞賠償辦法等，并予以落實； 4、負(fù)責(zé)定期向?qū)W校報告儀器設(shè)備的運行狀況；并定期清查，防止損壞和流失； 5、協(xié)助總務(wù)處做好新進設(shè)備的驗收、調(diào)試工作以及設(shè)備的維修工作，提交設(shè)備報損、報廢建議。 6、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)中主要設(shè)備的檔案建立工作。 第四章 固定資產(chǎn)的購置、驗收及入帳第十三條 固定資產(chǎn)的購置 固定資產(chǎn)的購置必須按照縣教育局、縣財政局、縣招標(biāo)采購

9、管理局下發(fā)的相關(guān)文件采購目錄。根據(jù)金額的大小，分別實行公開招標(biāo)，電子采購，協(xié)議供貨等采購方式；未列入目錄的采購時要貨比三家，考慮性價比，從中確定供貨商具體要求如下： 1固定資產(chǎn)的購置，必須由使用部門提出申請計劃，科室負(fù)責(zé)人和分管校長審核，校長批準(zhǔn)。 2、申請計劃的編制，必須正確處理局部與整體需要與可能的關(guān)系，全面考慮，統(tǒng)籌安排，精打細算，力求節(jié)約，提高計劃性、準(zhǔn)確性和可靠性。 3、重大開支項目，必須經(jīng)校長辦公會集體討論決定。4、所購買的一切資產(chǎn)或物品，必須經(jīng)總務(wù)處組織相關(guān)人員驗收，清點，在憑證上加簽“驗收”，沒有倉管員驗收的，財務(wù)一律不予支付。 5、凡撥入或資助的固定資產(chǎn)，由總務(wù)處組織相關(guān)人員

10、驗收，清點后，分配給有關(guān)部門保管、使用，否則不得動用。第十四條 驗收所有的固定資產(chǎn)，在辦理支付手續(xù)前，總務(wù)處要組織驗收小組進行驗收，并嚴(yán)格驗收手續(xù)。驗收程序按學(xué)校規(guī)定執(zhí)行。 1、一般固定資產(chǎn)，總務(wù)處必須組織使用部門及有關(guān)技術(shù)人員按照合同規(guī)定的技術(shù)指標(biāo)逐項檢驗，并將主要技術(shù)資料完善存檔。 2、土地、房屋及建筑物，總務(wù)處需在購置或竣工后三個月內(nèi)組織有關(guān)部門進行驗收，并上報政府有關(guān)部門進行檢驗。3、接受捐贈固定資產(chǎn)的部門，要列出清單報總務(wù)處，由總務(wù)處協(xié)同有關(guān)部門予以估價后，辦理入庫、入帳及領(lǐng)用手續(xù)。 第十五條 入庫和入帳1、凡產(chǎn)權(quán)屬于學(xué)校的固定資產(chǎn)，都必須到總務(wù)處辦理有關(guān)固定資產(chǎn)的入帳、登記手續(xù)，不

11、得帳外滯留。2、在驗收完畢后，使用部門的資產(chǎn)管理員要協(xié)助總務(wù)處工作人員認(rèn)真填寫固定資產(chǎn)登記表，要求內(nèi)容完整準(zhǔn)確。 3、辦理支付時，必須提供以下資料：（1）供貨方提供的發(fā)票（國家正式發(fā)票）、合同供貨清單；（2）總務(wù)處資產(chǎn)管理員登記確認(rèn)記錄；（3）房屋及建筑物必須提供竣工報告和驗收報告。 第十六條 合同歸檔 總務(wù)處在完成設(shè)備購置后，必須將立項報告、招標(biāo)文件及批件、合同、驗收報告等購置過程中發(fā)生的所有文件及有關(guān)技術(shù)資料全部完善存檔。 第五章 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、借用 第十七條 領(lǐng)用各處室的用品由總務(wù)處根據(jù)需要和可能情況統(tǒng)一配備。領(lǐng)用辦公用品，需辦理領(lǐng)用手續(xù)。領(lǐng)用物品若有多余，須歸還倉庫。第十八條 借用1

12、教學(xué)物品不能挪作他用。教學(xué)物品和器材專供本校教學(xué)使用，若工作需要，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意借用。 2借用的物品須填寫出借單，物品出門必須有出門單。 3出借的物品要按期收回。 4每學(xué)期結(jié)束時，財產(chǎn)管理員要及時收回、統(tǒng)一管理。 5人員調(diào)動一定要做好個人物品借用歸還工作。 6歸還物品時要當(dāng)面驗收，如有損壞或遺失，按賠償制度執(zhí)行。第六章 固定資產(chǎn)常規(guī)管理第十九條 建立固定資產(chǎn)帳目管理體系。財務(wù)室負(fù)責(zé)建立全校的固定資產(chǎn)資金總帳；財產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)建立固定資產(chǎn)總帳、分類帳和卡片，登記全校固定資產(chǎn)數(shù)量、價值、型號、購進日期等；各部門、各實驗實訓(xùn)室要建立本部門的固定資產(chǎn)明細帳。貴重、大型儀器主要設(shè)備除建立總帳、明細帳外，還應(yīng)建

13、立專用檔案，以便及時監(jiān)控其使用保管情況，未列入主要設(shè)備的固定資產(chǎn)可只設(shè)臺帳。第二十條 建立固定資產(chǎn)對帳制度，做到帳帳相符、帳實相符、帳卡相符。第二十一條 實行部門負(fù)責(zé)制，每個部門對所管理和占用的固定資產(chǎn)要嚴(yán)格登記，記錄清楚完整，按照有關(guān)規(guī)定須到總務(wù)處財產(chǎn)管理員辦理手續(xù)的必須按規(guī)定辦理，否則，不得投入使用。個人使用的固定資產(chǎn)全部記入所在部門帳戶，由各部門記入個人名下,任何個人不經(jīng)所在部門、總務(wù)處及校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),不得領(lǐng)用或更換固定資產(chǎn)。任何人在調(diào)離前，必須將使用的所有財產(chǎn)移交給總務(wù)處，資產(chǎn)管理員出具資產(chǎn)已交清的報告，辦公室方可辦理調(diào)動手續(xù)，否則，不得辦理。資產(chǎn)管理員出具虛假報告造成資產(chǎn)流失的，由本人

14、負(fù)責(zé)追回或賠償；其他相關(guān)部門在沒有資產(chǎn)管理員的報告而辦理相關(guān)手續(xù)的，該部門及有關(guān)人員負(fù)責(zé)追回或賠償。第二十二條 退休人員在辦理退休后兩個月內(nèi)，必須把所占有使用的固定資產(chǎn)、技術(shù)資料等全部移交給退休前所在部門。第二十三條 學(xué)校的固定資產(chǎn)一律不準(zhǔn)借給個人或外單位使用，亦不得用于為本部門的創(chuàng)收。如要出租，必須經(jīng)總務(wù)處同意、報校領(lǐng)導(dǎo)和上級主管部門批準(zhǔn)后，以學(xué)校名義與承租方簽定租賃合同，租金收入全部交學(xué)校財務(wù)。對外有償使用固定資產(chǎn)，無論時間長短，都必須先向總務(wù)處申請，得到校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可實施，取得的收入，按學(xué)校有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十四條 固定資產(chǎn)未經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得攜帶出學(xué)校，如因教學(xué)和工作需要需攜出時，必

15、須到總務(wù)處辦理有關(guān)手續(xù)。沒有總務(wù)處批準(zhǔn)的手續(xù)，衛(wèi)門不得放行。第二十五條 對儀器設(shè)備要加強維護保養(yǎng)工作，注意防塵、防銹、防腐蝕等；嚴(yán)禁在實驗室放置非教學(xué)用的易燃、易爆、劇毒、易腐蝕物品，不得在實驗室內(nèi)從事有礙設(shè)備安全等與實驗實訓(xùn)無關(guān)的一切活動。1、使用過程中發(fā)生損壞、故障等的修理，首先要查明原因，屬于自然損壞的，在保修期內(nèi)，可直接找商家更換或修理。已超過保修期的，由總務(wù)處組織實施；屬于人為因素造成設(shè)備損壞，要追究當(dāng)事人的責(zé)任，按照本辦法第三十九條執(zhí)行。2、維修工程實施中，總務(wù)處要派專人負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)人員必須認(rèn)真負(fù)責(zé)，不得與施工單位串通、偷工減料，否則將追究其責(zé)任。3、維修工程的驗收亦按照學(xué)校有關(guān)規(guī)定

16、執(zhí)行。第二十六條 學(xué)校房產(chǎn)的管理，按照縣國資辦制定的管理辦法予以實施。第七章 固定資產(chǎn)中主要設(shè)備的管理 第二十七條 主要設(shè)備是指原值較大，維修和保養(yǎng)要求極高，在專業(yè)中占據(jù)重要地位的設(shè)備。主要設(shè)備的好壞直接影響到教學(xué)實訓(xùn)正常開展，是固定資產(chǎn)管理的重中之重。本辦法的其他相關(guān)條款對主要設(shè)備同樣適用。第二十八條 主要設(shè)備的現(xiàn)場管理（主要指實訓(xùn)中心）如使用、維護保養(yǎng)、事故處理、零部件更換等由實訓(xùn)處負(fù)責(zé)提出計劃，總務(wù)處協(xié)助實施，及時將資料歸檔。 第二十九條 對主要設(shè)備實行專人管理，責(zé)任到人。主要設(shè)備指原值較大，保養(yǎng)、操作要求高的設(shè)備。如數(shù)控機床、汽車、汽修及電子電工的教儀等。主要設(shè)備每臺必須建立一個檔案袋

17、：（1）設(shè)備卡片（產(chǎn)地、原值、供貨單位、出廠編號等）（2）設(shè)備維修記錄（維修時間、維修人員、部位、零件更換）（3）事故記錄（事故原因、責(zé)任人，損壞程度、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽名）（4）使用保養(yǎng)記錄（開機時間、潤滑、加油、更換機油、操作者簽名）（5）主要設(shè)備故障維修申請表（填寫故障原因等） 第八章 固定資產(chǎn)的變動及報廢第三十一條 固定資產(chǎn)的變動是指固定資產(chǎn)因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移、毀損、報廢等所引起的資產(chǎn)數(shù)量的增減。當(dāng)發(fā)生下列情況之一時，相應(yīng)地增減原值：1、根據(jù)有關(guān)法規(guī)、政策，進行資產(chǎn)重新評估的價值與原帳面價值不符的；2、成套設(shè)備或房屋、建筑物，因部分毀損或拆除的，須減少該部分價值，但固定資產(chǎn)的大修理、裝飾修繕等所發(fā)生的

18、費用，不增加固定資產(chǎn)原值； 3、報損、報廢的固定資產(chǎn)，待報經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后，作相應(yīng)的減值處理；第三十二條 固定資產(chǎn)出現(xiàn)下列情況之一時，由使用部門提出申請，總務(wù)處核實后，報教育局和縣國資辦申請報廢。1、使用年久，主要部件或結(jié)構(gòu)損壞，不能達到最低使用要求，且無法修復(fù)的；2、不符合計量標(biāo)準(zhǔn)，在使用中無法達到最低使用要求的；3、由于意外災(zāi)害或事故，受到嚴(yán)重破壞不能修復(fù)的；4、主要部件遺失或損壞，無法使用且不能修配的；5、修復(fù)費用超過新購價值的50%的； 6、國家或上級部門規(guī)定應(yīng)予淘汰或不準(zhǔn)使用的產(chǎn)品。 第九章 固定資產(chǎn)的清查和交接第三十三條 固定資產(chǎn)的清查 1、對所有固定資產(chǎn)，每學(xué)期進行一次清查、以物

19、對賬、以賬對物，做到賬表相符，賬賬相符，賬實相符。發(fā)生盈虧、報廢等及時處理調(diào)整賬戶，保持固定資產(chǎn)賬、卡、物相一致。每學(xué)期固定資產(chǎn)清查都要留有書面資料。 2、學(xué)校在進行財產(chǎn)清查時，要在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的安排下，由總務(wù)處具體負(fù)責(zé)，組織相關(guān)人員參加。 3、清查方法以核實賬面、實地盤點為主，以抽查、臨時盤倉的方法為輔，以達到摸清家底、保證財產(chǎn)安全的目的。發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后，進行調(diào)賬，并指定人員寫出報告，以便核查。 4、固定資產(chǎn)經(jīng)清理核查后，由清查小組填寫固定資產(chǎn)管理責(zé)任表一式二份，使用部門或使用人對照實物查驗無誤后簽字。一份交總務(wù)處存檔，一份由使用人保管。 第三十四條 交接1、固定資產(chǎn)的管理員工作崗

20、位調(diào)動時，必須根據(jù)帳面實有物品清點清楚，向接管者辦理移交。 2、固定資產(chǎn)的接管者必須根據(jù)帳面實物核實無誤者方可接管，如有實物與帳卡不符，查明原因，屬丟失、損壞的要賠償。 3、固定資產(chǎn)的交接，必須有主管部門的領(lǐng)導(dǎo)和總務(wù)處人員監(jiān)交，交接雙方與監(jiān)交者簽字。 第十章 責(zé)任及獎懲 第三十五條 固定資產(chǎn)是學(xué)校資產(chǎn)的重要組成部分，是重要的辦學(xué)資源，資產(chǎn)管理部門、使用部門以及工作人員，都有管好用好固定資產(chǎn)的義務(wù)和責(zé)任，維護其安全、完整。第三十六條 學(xué)校對在固定資產(chǎn)管理中一貫嚴(yán)格執(zhí)行制度，管理嚴(yán)格、維護優(yōu)良，并在提高資產(chǎn)利用效率等方面作出貢獻者給予表揚和獎勵。對主動采取措施，維護資產(chǎn)安全，在事故中積極搶救、減少

21、損失，敢于同各種破壞學(xué)校資產(chǎn)的行為做斗爭的部門和個人給予獎勵。第三十七條 對管理和使用過程中不負(fù)責(zé)任、玩忽職守，造成固定資產(chǎn)損壞和丟失的個人，按情節(jié)輕重、損失大小、態(tài)度表現(xiàn)給予處罰。因違反規(guī)定，私自使用或私自外借造成損壞、丟失的，按原價處罰；私自使用或外借雖未造成損失，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)或查出，給予當(dāng)事人處分。潛山縣職業(yè)技術(shù)教育中心采購工作管理制度為進一步加強對學(xué)校采購工作的規(guī)范管理，特制定本制度，本制度適合工程類、貨物類、服務(wù)類。 一、根據(jù)中華人民共和國政府采購法精神，按照潛山縣政府采購工作規(guī)范和政府集中采購目錄及政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，凡列入政府集中采購目錄以內(nèi)或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的物品、工程、服務(wù)

22、項目等，嚴(yán)格執(zhí)行潛山縣政府采購工作程序，依法委托政府招標(biāo)采購。二、沒列入政府集中采購目錄或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的的學(xué)校自行采購物品、工程、服務(wù)項目等，必須通過批準(zhǔn)，嚴(yán)禁未批先購。1、采購的批準(zhǔn)程序為：先由申請采購人（職能部門、專業(yè)科、教研組）提出申請。貨物、服務(wù)類在潛山縣職業(yè)技術(shù)教育中心物品申購單上填寫清楚以下內(nèi)容：申請理由、品目名稱、規(guī)格型號與配置參數(shù)、參考單價、數(shù)量、預(yù)算金額、需求時間等內(nèi)容。工程類在工程建設(shè)（維修）審批表，申請理由、項目名稱、工程預(yù)算或概算、完成時間等。壹仟元以下由分管后勤校長批準(zhǔn)，壹仟元以上由校長審批。2、購物過程必須堅持集體采購，單次價格壹仟元（含壹仟元）以下，單次累計

23、各項購物叁仟元（叁仟元）以下，由分管后勤校長會同總務(wù)處主任安排三人（至少）小組實施；單項價格壹仟元以上，單項累計各項購物叁仟元以上由校長主持召開采購小組會議，簽訂合同，由分管后勤校長會同總務(wù)處，及相關(guān)配合處室組織三人以上采購小組實施。3、交辦采購。把批準(zhǔn)后的采購申請審批表、工程建設(shè)（維修）審批表交學(xué)?？倓?wù)處統(tǒng)籌，由總務(wù)處根據(jù)采購內(nèi)容確定采購工作小組人選，在采購申請審批表提出實施采購工作的初步意見，指定經(jīng)辦人員，擬定采購方式。4、采購詢價。采購工作小組指定的經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)詢價，擬定供應(yīng)商或承建公司并提出采購方案或建設(shè)方案，詢價的商家（公司）應(yīng)不少于三家。 5、履行合同與供貨。采購工作小組督促供應(yīng)商

24、履行合同，按時、按質(zhì)、按量供貨。 6、組織驗收。由總務(wù)處牽頭按合同條款組織驗收，由總務(wù)處、工會、教師代表、專業(yè)技術(shù)人員組成的驗收工作小組，驗收人員分別在驗收報告簽字。對貨物驗收合格登記入冊，對不符合合同要求，質(zhì)次的貨物拒絕接收，及時把情況匯報并作出處理。三、對專業(yè)技術(shù)性較強的采購業(yè)務(wù)，應(yīng)組織專業(yè)技術(shù)人員進行論證，實行集體決策和審批，防止出現(xiàn)決策失誤而造成經(jīng)濟損失。四、采購過程中對采購方式的確定、供應(yīng)商的選擇程序等全過程必須符合法律法規(guī)，公平、公證、公開。五、對零星物品的采購，必須由兩人或兩人以上經(jīng)辦，才可以采用直接購買等方式進行。六、采購小組應(yīng)當(dāng)充分了解和掌握供應(yīng)商的信譽、供貨能力等有關(guān)情況，

25、采取由采購、使用等部門共同參與比質(zhì)比價的程序，審批部門應(yīng)對價格等有關(guān)內(nèi)容進行審查。七、采購后由倉管員對所采購物品的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、合同等重要的相關(guān)內(nèi)容進行驗收入倉，如果專業(yè)技術(shù)較強的，由專業(yè)的驗收人員參與驗收。八、對固定資產(chǎn)（金額500元以上或使用年限一年以上的物品）驗收合格后，應(yīng)出具驗收合格證明書并登記入冊；對零星物品（金額500元以下或使用年限一年以內(nèi)的物品）驗收合格后，應(yīng)登記入冊并在發(fā)票背面簽字確定驗收完畢。九、對驗收過程中發(fā)現(xiàn)異常情況（供應(yīng)方所提供的品目或服務(wù)與合同不符），應(yīng)立即報告，查明原因，及時處理。十一、凡校內(nèi)各部門或個人申購的物品，必須經(jīng)總務(wù)處批準(zhǔn)才能到學(xué)校資產(chǎn)管理辦公

26、室簽領(lǐng)，采購申請審批表及有關(guān)附件資料由學(xué)校財產(chǎn)管理員歸檔存查。十二、采購工作接受學(xué)校黨政和群眾的民主監(jiān)督。 潛山縣職業(yè)技術(shù)教育中心學(xué)校財務(wù)制度為了規(guī)范學(xué)校的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理和監(jiān)督，提高資金的使用效益，保證學(xué)校正常運行，根據(jù)事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則及中小學(xué)財務(wù)制度，結(jié)合學(xué)校實際，特制定本制度。一、財務(wù)管理的原則和任務(wù)1、財務(wù)管理的基本原則：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度；堅持勤儉辦學(xué)的方針；正確處理學(xué)校發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系，社會效益和經(jīng)濟效益的關(guān)系，國家、學(xué)校和教職工個人三者利益的關(guān)系。2、財務(wù)管理的主要任務(wù)：合理編制學(xué)校預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，完整、準(zhǔn)確編制學(xué)校決算，真實反映學(xué)校財務(wù)狀

27、況；依法多渠道籌集經(jīng)費，節(jié)約開支；建立健全財務(wù)制度，加強核算，實施績效評價，提高資金使用效益；加強資產(chǎn)管理，合理配置和有效利用資產(chǎn)，防止固有資產(chǎn)流失；加強對學(xué)校經(jīng)濟活動進行財務(wù)控制監(jiān)督，防范財務(wù)風(fēng)險。二、財務(wù)管理組織領(lǐng)導(dǎo)1、學(xué)校財務(wù)管理實行校長負(fù)責(zé)制。學(xué)校的財務(wù)活動在校長的領(lǐng)導(dǎo)下，由學(xué)校財務(wù)部門統(tǒng)一管理。2、學(xué)校以校為單位進行會計核算。學(xué)校配備具有會計從業(yè)資格的人員擔(dān)任學(xué)校會計，在校長領(lǐng)導(dǎo)下管理學(xué)校的財務(wù)活動。會計人員自覺學(xué)習(xí)會計知識，積極參加教育部門和財政部門主辦的會計知識培訓(xùn)。3、學(xué)校的非獨立核算的勤工儉學(xué)、社會培訓(xùn)和經(jīng)營等項目的財務(wù)活動，由學(xué)校財務(wù)部門統(tǒng)一管理。學(xué)校食堂應(yīng)當(dāng)堅持公益性和非

28、營利性原則，在學(xué)校財務(wù)部門統(tǒng)一管理下，實行單獨核算，定期公開賬務(wù)。三、預(yù)算管理1、學(xué)校預(yù)算是指學(xué)校根據(jù)教育事業(yè)發(fā)展目標(biāo)和計劃編制的年度財務(wù)收支計劃。學(xué)校預(yù)算由收入預(yù)算和支出預(yù)算組成。2、學(xué)校預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)堅持量入為出、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、保證重點的原則。學(xué)校不得編制赤字預(yù)算。3、收入預(yù)算，應(yīng)當(dāng)考慮學(xué)校維持正常運轉(zhuǎn)和發(fā)展的基本需要，參考以前年度的預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算年度的收入增減因素，積極穩(wěn)妥地逐項測算編制。支出預(yù)算，應(yīng)當(dāng)根據(jù)學(xué)校開展教育教學(xué)等活動需要和財力可能，分輕重緩急，按照政府支出分類科目分項測算編制。4、中小學(xué)校預(yù)算由學(xué)校根據(jù)年度事業(yè)發(fā)展目標(biāo)和計劃以及預(yù)算編制的規(guī)定，提出預(yù)算建議數(shù)，經(jīng)教育局

29、審核匯總后報財政部門。學(xué)校根據(jù)財政部門下達的預(yù)算控制數(shù)編制預(yù)算，由教育局審核匯總報財政部門，經(jīng)法定程序?qū)徍伺鷱?fù)后執(zhí)行。學(xué)校應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行批準(zhǔn)的預(yù)算，規(guī)范辦理收支事項，加強預(yù)算執(zhí)行管理。5、預(yù)算執(zhí)行中，財政補助收入和財政專戶管理資金的預(yù)算一般不予調(diào)整。如果國家有關(guān)政策或者事業(yè)計劃有較大調(diào)整，對預(yù)算執(zhí)行影響較大，確需調(diào)整的,學(xué)校應(yīng)當(dāng)報教育局審核后報財政部門調(diào)整預(yù)算。財政補助收入和財政專戶管理資金以外部分的預(yù)算需要調(diào)增或者調(diào)減的，由學(xué)校自行調(diào)整并報教育局和財政部門備案。收入預(yù)算調(diào)整后，相應(yīng)調(diào)增或者調(diào)減支出預(yù)算。6、學(xué)校決算是指學(xué)校根據(jù)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果編制的年度報告。學(xué)校應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定編制年度決算，由教育局審

30、核匯總后報財政部門審批。學(xué)校應(yīng)當(dāng)加強決算審核和分析，保證決算數(shù)據(jù)的真實、準(zhǔn)確，規(guī)范決算管理工作。四、收入管理1、堅持教育收費公示制度，嚴(yán)格按國家政策規(guī)定的收費項目、收費范圍和標(biāo)準(zhǔn)收費。嚴(yán)禁私自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍、提高收費標(biāo)準(zhǔn)。收費必須使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù) 。2、按國家規(guī)定取得收入時必須使用財政部門統(tǒng)一印發(fā)的票據(jù)，收入應(yīng)及時足額繳入縣非稅收入專戶，實行專戶存儲，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，嚴(yán)禁坐收坐支、設(shè)賬外賬和公款私存，不得以任何名義私設(shè)小金庫， 3、學(xué)校收入主要有財政補助收入、上級補助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其它收入等。各項收入必須全部納入學(xué)校預(yù)算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算。 五、

31、支出管理學(xué)校的各項支出是為了開展教育教學(xué)及其他活動發(fā)生的各項資金耗費及損失，必須嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度，精打細算、厲行節(jié)約，使各項支出發(fā)揮最大的經(jīng)濟效果，其支出管理的要求有：1、嚴(yán)格執(zhí)行國家的各項財經(jīng)規(guī)則和財經(jīng)紀(jì)律，即嚴(yán)格遵守會計法、事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則及中小學(xué)財務(wù)制度的各項規(guī)定。2、學(xué)校的支出應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)；國家有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度沒有統(tǒng)一規(guī)定的，由學(xué)校結(jié)合本校情況規(guī)定，報主管部門和財政部門備案。學(xué)校規(guī)定違反法律制度和國家政策的，主管部門和財政部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正。加強支出管理,基本支出、項目支出不得混用。公用支出不得用于教職工福利等人員支出。項目支出應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定

32、?？顚Ｓ?不得擠占和挪用。各項支出實行分類管理，按實際支出數(shù)列報，不以計劃數(shù)和預(yù)算代替。3、嚴(yán)格控制“三公消費”，按安徽省出臺的公務(wù)接待制度制定公務(wù)接待方案，公物車管理辦法。4、學(xué)校從財政部門和主管部門取得的有指定項目和用途的專項資金，應(yīng)當(dāng)專款專用、單獨核算，并按照規(guī)定向財政部門或者主管部門報送資金使用情況；項目完成后，應(yīng)當(dāng)報送專項資金支出決算和使用效果的書面報告，并接受財政部門和主管部門的檢查、驗收。5、嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度和政府采購制度等有關(guān)規(guī)定。加強支出的績效管理，提高資金使用的有效性。依法加強各類票據(jù)管理，確保票據(jù)來源合法、內(nèi)容真實、使用正確，不得使用虛假票據(jù)。6、學(xué)校所有支出堅持

33、“一支筆”審批，所有原始憑證按發(fā)生時間注明用途并有經(jīng)辦人、證明人（或驗收人）簽字、總務(wù)主任和分管校長審核、校長審批意見，其支出憑證應(yīng)按會計法規(guī)定，經(jīng)主辦會計審核，單位負(fù)責(zé)人審批，報縣國庫支付中心審核后方可入賬核算。重大經(jīng)費開支項目，嚴(yán)格執(zhí)行議事制度，由校領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定。大額經(jīng)費支出和大宗物品采購由縣財政國庫集中支付中心轉(zhuǎn)賬支付，具體程序按縣財政國庫集中支付相關(guān)文件執(zhí)行。六、票據(jù)管理1、票據(jù)管理是學(xué)校財務(wù)管理工作的重要組成部分，要有專人負(fù)責(zé)票據(jù)的領(lǐng)取、保管、使用和送繳核銷工作。票據(jù)作廢時需三聯(lián)同時保留。票據(jù)使用完后應(yīng)及時辦理票據(jù)核銷手續(xù)。妥善保管票據(jù)存根。3、票據(jù)應(yīng)妥善保管，不得將票據(jù)轉(zhuǎn)借

34、他人使用，不得丟失。凡丟失票據(jù)的，必須及時查明原因后報告財務(wù)主管部門，并登報聲明作廢，同時將視情節(jié)輕重，追究經(jīng)辦人的責(zé)任。七、現(xiàn)金管理制度 學(xué)校財務(wù)實行校長負(fù)責(zé)，分管校長、總務(wù)主任管理，由會計、出納負(fù)責(zé)具體工作。財務(wù)管理堅持經(jīng)費內(nèi)審，民主公開，日清月結(jié)的原則。加強現(xiàn)金管理，財務(wù)報銷管理、報銷程序管理工作: 1、嚴(yán)格控制現(xiàn)金使用范圍，除按現(xiàn)金管理暫行條例規(guī)定的范圍可以使用現(xiàn)金外，應(yīng)當(dāng)通過開戶銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。 2、嚴(yán)格實行核定的庫存限額。單位所有的現(xiàn)金除核定的現(xiàn)金庫存限額外，其余必須存入當(dāng)?shù)亻_戶銀行或信用社。不得自行保留，也不得以個人名義存入銀行。 3、加強對坐收現(xiàn)金的管理。當(dāng)天收入的現(xiàn)金要及時送存

35、銀行，支用現(xiàn)金時，通過銀行支取，無特殊情況不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金。 4、堅持錢帳分管、互相監(jiān)督的原則。出納員管錢不管帳，會計管帳不管錢，做到發(fā)管明確，職責(zé)清楚。 5、現(xiàn)金的日常收支管理。出納員收付現(xiàn)金，要及時記帳。每日業(yè)務(wù)終了后，就結(jié)清當(dāng)天帳目，清查庫存款，做到日清月結(jié)。 6、慎重處理現(xiàn)金庫存的長、短款項。庫存現(xiàn)金如有長余短缺，應(yīng)查明原因報單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)再作處理。八、會計規(guī)范化要求 1、原始憑證的填制要求真實可靠，不弄虛作假，不涂改、挖補；內(nèi)容完整，字跡端正，該填寫的項目要逐項填寫，相關(guān)人員的簽章必須齊全。 2、從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章，從個人取得的原始憑證，必須有填制人員簽名或者

36、蓋章，對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位的公章。 3、凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫和小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證、單價、數(shù)量、金額要填寫齊全，并有驗收人、證明人。 4、經(jīng)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件作為原始憑證附件。 5、報銷憑證時必須有經(jīng)辦人、驗收(證明)人簽字、總務(wù)主任和分管校長審核和校長審批意見。原始憑證必須是合法合規(guī)。 6、差旅費報銷單應(yīng)填明出差日期、出差事由、所附單據(jù)張數(shù),并有報銷人、審批人簽字，其中所附單據(jù)也必須由報銷人簽字，補助標(biāo)準(zhǔn)必須符合現(xiàn)行規(guī)定。會務(wù)費必須附有會議通知。7、基建、維修費報賬時必須附政府招標(biāo)書，雙方合同，工程結(jié)束時要經(jīng)過審計部門審計

37、。否則“中心”將不予付款。8、外出開會或因工作需要出差，須經(jīng)校長批準(zhǔn)，并由分管財務(wù)副校長簽字后，財務(wù)室方可預(yù)借差旅費，返回后一周內(nèi)報銷。出差未經(jīng)同意或改變出差路線，提高標(biāo)準(zhǔn)的費用一律不予報銷，差費報銷后，即抽取借條，長退短補。八、資產(chǎn)管理資產(chǎn)是指學(xué)校占有或者使用的能以貨幣計量的經(jīng)濟資源，包括各種財產(chǎn)、債權(quán)和其他權(quán)利。學(xué)校的資產(chǎn)包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)和對外投資等。1、學(xué)校按照科學(xué)規(guī)范、從嚴(yán)控制、保障學(xué)校正常運轉(zhuǎn)和事業(yè)發(fā)展需要的原則合理配置資產(chǎn)。按照潛山縣政府采購管理辦法的規(guī)定，添置、處置固定資產(chǎn)應(yīng)向教育局申請，寫清資金來源，經(jīng)教育局、財政局批準(zhǔn)后方可添置、處置。建立健全資產(chǎn)管

38、理制度，加強和規(guī)范資產(chǎn)配置、使用和處置管理，維護資產(chǎn)安全完整，保障事業(yè)健康發(fā)展。2、按照國家有關(guān)規(guī)定，建立健全現(xiàn)金及各種存款的內(nèi)部管理制度，加強資金監(jiān)督管理，對應(yīng)收及預(yù)付款項應(yīng)當(dāng)及時清理結(jié)算，不得長期掛賬。對存貨進行定期或者不定期的清查盤點，保證賬實相符。對存貨的盤盈、盤虧應(yīng)當(dāng)及時處理。3、固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年，單位價值在1000元以上（其中：專用設(shè)備單位價值在1500元以上），并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未達到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但是耐用時間在一年以上的大批同類物資，作為固定資產(chǎn)管理。學(xué)校的固定資產(chǎn)一般分為六類：房屋及構(gòu)筑物；專用設(shè)備；通用設(shè)備；文物和陳列品；圖書、檔案

39、；家具、用具、裝具及動植物。4、設(shè)置固定資產(chǎn)總賬、明細賬及固定資產(chǎn)卡片，詳細記載固定資產(chǎn)的編碼、名稱、類別、規(guī)格、型號、原值、購置日期、使用部門等信息，完整反映固定資產(chǎn)情況。學(xué)校對固定資產(chǎn)進行定期或者不定期的清查盤點。年度終了前應(yīng)當(dāng)進行一次全面清查盤點，做到賬、卡、物相符。對盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時查明原因，按照規(guī)定處理。5、在建工程是指已經(jīng)發(fā)生必要支出，但尚未達到交付使用狀態(tài)的建設(shè)工程。在建工程達到交付使用狀態(tài)時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理工程竣工財務(wù)決算和資產(chǎn)交付使用手續(xù)。在建工程應(yīng)當(dāng)進行單獨核算，反映在建工程的實際支出。6、學(xué)校出租、出借資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定經(jīng)主管部門審核同意后報同級財

40、政部門審批。7、學(xué)校資產(chǎn)處置是指中小學(xué)校對其占有、使用的國有資產(chǎn)，進行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或者注銷產(chǎn)權(quán)的行為，包括無償調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、對外捐贈、出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、報廢、報損、貨幣性資產(chǎn)損失核銷等。中小學(xué)校資產(chǎn)處置應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正和競爭、擇優(yōu)的原則，嚴(yán)格履行相關(guān)審批程序。學(xué)校資產(chǎn)處置收入應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，實行“收支兩條線”管理。九、負(fù)債管理1、學(xué)校的負(fù)債包括借入款項、應(yīng)付及預(yù)收款項、應(yīng)繳款項、代管款項等。2、借入款項是指學(xué)校經(jīng)批準(zhǔn)從銀行等金融機構(gòu)借入的短期或者長期借款。學(xué)校因發(fā)展需要，必須籌集、借貸款項的，必須履行報批手續(xù)，借入款項先入會計核算中心賬戶，然后才能安排使用。3、應(yīng)付及預(yù)收款項包

41、括中小學(xué)校應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款以及其他應(yīng)付款和預(yù)收賬款等。應(yīng)繳款項包括中小學(xué)校收取的應(yīng)當(dāng)上繳國庫或者財政專戶的資金、應(yīng)繳稅費，以及其他按照國家有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)上繳的款項。代管款項是指中小學(xué)校接受委托代為管理的各類款項。中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)加強代管款項管理，分項核算，按時結(jié)清。4、建立健全財務(wù)風(fēng)險控制機制，規(guī)范和加強借入款項管理，嚴(yán)格執(zhí)行審批程序。學(xué)校應(yīng)當(dāng)對不同性質(zhì)的負(fù)債分類管理，及時清理并按照規(guī)定辦理結(jié)算，保證各項負(fù)債在規(guī)定期限內(nèi)歸還。十、財務(wù)報告和財務(wù)分析1、學(xué)校定期向教育局和財政部門以及其他有關(guān)的報表使用者提供財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出情況表、事業(yè)支出明細表、往來明細表，財務(wù)情況說明書，編制財務(wù)

42、報告時應(yīng)遵循以下幾方面要求：（1）真實性（2）完整性（3）準(zhǔn)確性（4）及時性2、學(xué)校財務(wù)分析的內(nèi)容包括學(xué)校事業(yè)發(fā)展和預(yù)算編制與執(zhí)行、資產(chǎn)使用、收入支出狀況和財務(wù)管理情況、存在問題和改進措施等。財務(wù)分析指標(biāo)包括預(yù)算收入與支出完成率、人員支出與公用支出分別占事業(yè)支出的比率、生均事業(yè)支出、生均公用支出以及資產(chǎn)負(fù)債率等。十一、財務(wù)監(jiān)督1、票據(jù)管理和印鑒管理。各校開學(xué)時所需財政票據(jù)必須到縣財政局統(tǒng)一領(lǐng)購，收費結(jié)束必須及時辦理票據(jù)核銷手續(xù)，日常票據(jù)管理按潛山縣政府非稅收入票據(jù)管理實施細則執(zhí)行，學(xué)校要實行“票款分離”管理；為確保資金安全，印鑒應(yīng)分開管理。印鑒管理人員：校長（負(fù)責(zé)人）、主辦會計、出納。印鑒保管

43、要求：學(xué)校主辦會計保管財務(wù)公章及自己印鑒，出納保管支票及自己印鑒，校長（負(fù)責(zé)人）印鑒可委托主辦會計保管。 2、學(xué)校財務(wù)管理實行“校長負(fù)責(zé)制”，校長對本校的所有財務(wù)活動負(fù)責(zé)。 3、學(xué)校財務(wù)監(jiān)督應(yīng)當(dāng)實行事前監(jiān)督、事中監(jiān)督、事后監(jiān)督相結(jié)合，日常監(jiān)督和專項監(jiān)督相結(jié)合。學(xué)校財務(wù)接受財政、審計部門的監(jiān)督，縣教育局對學(xué)校財務(wù)進行內(nèi)審，學(xué)校均要如實提供會計資料及有關(guān)情況。 4、校應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度、經(jīng)濟責(zé)任制度、財務(wù)信息披露制度等監(jiān)督制度，依法公開財務(wù)信息。 潛山縣職業(yè)技術(shù)教育中心學(xué)校常規(guī)維修管理制度 為全面做好常規(guī)維修工作，提高常規(guī)維修效率，特修訂學(xué)校常規(guī)維修管理制度一、指導(dǎo)思想 通過制度的實施，應(yīng)該

44、達到如下目標(biāo)：報修方便，維修及時；科學(xué)管理，責(zé)任到位；長效服務(wù)，師生滿意。二、維修申報 1、發(fā)現(xiàn)房屋、門窗、桌椅、水電設(shè)施、各類器材等出現(xiàn)損壞、故障或不安全因素，由管理責(zé)任人填寫維修報告單，向總務(wù)處報修；教學(xué)樓停電、水管爆裂等緊急情況可直接電話報修。 2、維修報告人需認(rèn)真填寫維修報告單，寫明地點、方位及需要維修的具體情況。 3、維修申報人應(yīng)妥善保管好損壞部分的物品（包括零件），以利提高維修質(zhì)量，加快維修速度，節(jié)約開支。 4、總務(wù)處安排專人每星期對校舍設(shè)施、設(shè)備進行檢查，發(fā)現(xiàn)不安全因素，立即采取相應(yīng)措施；對大范圍的維修應(yīng)在放寒暑假前作出全面計劃，報校長室審批后，利用假期進行維修。 5、凡屬人為因

45、素造成財產(chǎn)損壞需要維修的，先與總務(wù)處聯(lián)系定價，到會計室交清維修款后由總務(wù)處派人維修。急需維修的總務(wù)處可先進行維修，損壞責(zé)任人需在一周內(nèi)將維修款交會計室，逾期沒有上交的，總務(wù)處將對其進行通報。三、維修承諾1、總務(wù)處接到維修單后，核實維修情況，根據(jù)輕重緩急安排維修計劃，落實具體維修措施。 2、總務(wù)處應(yīng)及時組織人員對損壞的設(shè)施設(shè)備進行維修，以保證教學(xué)、生活的正常運轉(zhuǎn)。一般維修在兩個工作日內(nèi)完成，緊急維修隨叫隨到。 3、對于學(xué)校無力承擔(dān)的維修任務(wù)，總務(wù)處應(yīng)及時報告分管校長審批，外請專業(yè)人員進行維修。具體業(yè)務(wù)（維修費用、完成時間、監(jiān)督驗收等）由分管校長或由校長室指定專人負(fù)責(zé)。 4、對有些維修任務(wù)，因各種

46、原因無法馬上解決的應(yīng)向申報人說明原因。四、維修驗收 1、維修人員在完成維修任務(wù)后，請申請人簽字，并注明完成的時間和質(zhì)量。 2、維修工作沒有到位或不能達到要求的，應(yīng)重新維修；如有客觀困難的，應(yīng)向申請人進行解釋，取得諒解。 3、總務(wù)處應(yīng)按周整理好維修單并作出必要記錄，供分管校長檢查、分析學(xué)校財產(chǎn)使用情況和維修情況。五、維修申報責(zé)任人 1、各部門、各辦公室的財產(chǎn)、設(shè)施的報修由各部門、辦公室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。 2、教寢室及相應(yīng)走廊財產(chǎn)、設(shè)施的報修由班主任負(fù)責(zé)。 3、走廊、樓梯、公共場所、公共活動區(qū)域財產(chǎn)設(shè)施的報修由值日、值周老師負(fù)責(zé)。 4、實訓(xùn)室（車間）、會議室（廳）財產(chǎn)報修由實訓(xùn)老師和專管人員負(fù)責(zé)。 5、

47、學(xué)校教職工發(fā)現(xiàn)校產(chǎn)損壞，尤其對存在安全隱患的問題都有義務(wù)及時向總務(wù)處反映。潛山縣職業(yè)技術(shù)教育中心基建管理制度 本制度適用于各種新建房屋建筑土木工程和土建維修工程。為加強學(xué)校基建工程的規(guī)范化管理，保證基建工程項目的順利實施，特制訂本管理制度。 一、 基建工程管理嚴(yán)格執(zhí)行建筑法、招標(biāo)投標(biāo)法、建設(shè)工程質(zhì)量管理條例、建設(shè)工程勘察設(shè)計管理條例、潛山縣政府集中采購目錄及政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定和監(jiān)察、審計工作的具體要求，建立健全和嚴(yán)格執(zhí)行項目招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理制。 二、工程主要在校長室的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下由學(xué)?？倓?wù)后勤塊負(fù)責(zé)組織實施。 三、 總務(wù)處職責(zé)： 在校長室的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)學(xué)?？傮w布局規(guī)劃及

48、基建的相關(guān)事宜；負(fù)責(zé)學(xué)校整體綠化的規(guī)劃與實施；負(fù)責(zé)學(xué)校新建工程及土建維修項目的設(shè)計、預(yù)算及組織實施（包括招投標(biāo)、組織施工、質(zhì)量監(jiān)督）、竣工驗收等工作；負(fù)責(zé)組織圖紙審核；跟進工程進度；監(jiān)督工程質(zhì)量；溝通與協(xié)調(diào)基建相關(guān)工作；負(fù)責(zé)收集所有房屋及場地的圖紙、施工許可證、竣工驗收、房屋產(chǎn)權(quán)、圖紙等資料并按要求存檔。 四、組織實施的工程項目流程： （一）、確定建設(shè)方案：根據(jù)學(xué)校確定的總體規(guī)劃，經(jīng)校行政會議研究決定要建項目后，由總務(wù)處寫出項目的建設(shè)方案、投資概算報校行政會議討論確定后，進行下一步設(shè)計勘察等工作。其中實訓(xùn)基地建設(shè)方案由專業(yè)科、教務(wù)處、實訓(xùn)處、總務(wù)處協(xié)商報校行政會議討論確定。 （二）、勘察：總務(wù)

49、處根據(jù)建設(shè)方案，提出要建項目勘察申請，由校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按省市縣政府相關(guān)文件規(guī)定，確定勘察施工單位。 （三）、 設(shè)計：總務(wù)處根據(jù)建設(shè)方案，寫出設(shè)計任務(wù)書，報學(xué)校行政會議批準(zhǔn)后，交給設(shè)計單位進行項目設(shè)計，設(shè)計單位按省市縣政府及學(xué)校文件規(guī)定確定。 （四）、項目前期手續(xù) 項目前期手續(xù)中的發(fā)改委立項（包括可研、環(huán)評）、規(guī)劃許可證、工程許可證、施工許可證、消防、人防、工程預(yù)算審核等手續(xù)，以及工程監(jiān)理、施工單位招標(biāo)前手續(xù)由總務(wù)處與相關(guān)政府管理部門聯(lián)系、協(xié)調(diào)、辦理。依規(guī)繳費，并按省市縣政府相關(guān)文件規(guī)定的限額辦理審批手續(xù)。 （五）、監(jiān)理、施工單位招標(biāo)和詢價： 50萬元以上的基建項目由縣招標(biāo)采購管理局統(tǒng)一組織實施

50、，依法招標(biāo)確定監(jiān)理、施工單位；50元以下工程項目，經(jīng)上級有關(guān)部門授權(quán)學(xué)校負(fù)責(zé)的工程由學(xué)校主要負(fù)責(zé)組織實施，委托有資質(zhì)的代理公司參照政府集中采購的辦法依法采購確定監(jiān)理、施工單位。（六）、監(jiān)理、施工簽訂合同：原則上1萬元以上工程必須簽定工程合同。根據(jù)招標(biāo)或詢價結(jié)果由總務(wù)處起草合同草稿，并填寫合同審批單，由主任審核后報基建分管校長審閱，由校長或校長委托人簽定合同。對重大合同的有關(guān)條款需報學(xué)校行政會議確定。 （七）、組織施工：管理人員經(jīng)常深入施工現(xiàn)場，查看施工技術(shù)、工序、方法等，做好工程記錄（如隱蔽工程記錄），驗記各種技術(shù)簽證，確保基建工程全過程經(jīng)濟活動的真實性、合法性和效益性，并對本基建工程項目管理

51、活動監(jiān)督的全面性、準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé)任。 1、施工前需拆除舊建筑的要按規(guī)定辦理有關(guān)審批手續(xù)。 2、隱蔽工程施工過程中如需現(xiàn)場簽證的，實施前必須辦理簽證審批手續(xù)，按權(quán)限辦理審批后才能實施 。 3、工程變更： （1）、實施過程中發(fā)生的工程變更，應(yīng)由原設(shè)計單位編制設(shè)計變更文件并附工程量變化說明和費用測算（包括設(shè)備、材料和施工費用變化）。 （2）、 工程變更所涉及的變更事項如果是因為施工單位自身機具設(shè)備的原因或施工單位所采購材料不符合設(shè)計要求等原因，在不降低原設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、不危害原有建構(gòu)筑物和新建構(gòu)筑物的前提下可以允許變更，但該項變更所引起的費用增加由施工單位承擔(dān)；如果涉及的變更事項確實因為建設(shè)單位或設(shè)計

52、的原因，則現(xiàn)場監(jiān)理人員、設(shè)計代表和工程部可以按權(quán)限簽字確認(rèn)以安排施工，但必須另附設(shè)計修改單以作為竣工結(jié)算和竣工資料的憑證。 （3）凡是設(shè)備、材料增減、位置改變等需要在竣工圖上反映的變更，必須以設(shè)計修改或補充設(shè)計的形式出現(xiàn)，而不能以現(xiàn)場簽證的形式出現(xiàn)，否則不能作為結(jié)算依據(jù)。 （八）、竣工及結(jié)算：（1）凡簽署的工程監(jiān)理合同、勘察設(shè)計合同、建筑施工合同及材料訂購合同，均由總務(wù)處會簽后，報校長審批。工程竣工后，施工單位應(yīng)按施工合同中約定的工程價確定方式編制工程結(jié)算書，并與相關(guān)的原始資料一式四份在規(guī)定時間內(nèi)報送總務(wù)處?？倓?wù)處將竣工資料整理后，連同工程結(jié)算書一起在工程竣工后交縣審計局審計。（2）工程完工后

53、，由總務(wù)處會同監(jiān)理單位對工程質(zhì)量進行初驗，初驗合格后，報縣建筑質(zhì)量監(jiān)督站進行竣工驗收。工程竣工驗收縣建筑質(zhì)量監(jiān)督站、施工單位、監(jiān)理單位、勘察設(shè)計單位、學(xué)校共同進行。驗收時發(fā)現(xiàn)的問題及處理意見，由總務(wù)處組織施工單位限期整改。驗收提出的問題整改完成后，由總務(wù)處組織施工單位、監(jiān)理單位進行復(fù)驗。工程復(fù)驗合格后，總務(wù)處可將工程移交學(xué)校有關(guān)部門管理，同時將工程竣工資料在規(guī)定時間內(nèi)存檔。潛山縣職教中心教室財產(chǎn)管理制度一、目的為了進一步加強校園管理，強化學(xué)校財產(chǎn)管理意識，合理規(guī)范地使用教室，同時為了進一步培養(yǎng)學(xué)生熱愛集體、愛護公物、講究文明的良好行為習(xí)慣和自我管理能力，保持教室的整潔美觀，創(chuàng)造一個良好的教學(xué)環(huán)

54、境，特制定教室財產(chǎn)管理制度。二、具體要求(一)門窗1教室鑰匙分別由班主任和責(zé)任心強的一名學(xué)生保管，保證每天早上及時開門，下晚自習(xí)后及時關(guān)鎖門窗。2嚴(yán)禁攀爬門窗，敲打玻璃和在門窗上刻、劃、涂等。3門窗鎖、拉手，襯子等失靈，應(yīng)及時向總務(wù)處匯報，以便及時修理。 4門窗經(jīng)常擦洗，保持清潔。(二)電器 1、一切電器設(shè)施設(shè)備，師生都要倍加愛護，安全用電，認(rèn)真操作，合理使用，定期打掃灰塵，保持機殼等外表整潔。不要亂接、亂拉、亂插、亂摸、亂撞任何電器設(shè)備，嚴(yán)防觸電事故發(fā)生。、2、若發(fā)現(xiàn)電器或線路等出現(xiàn)異常反應(yīng)，不要私自折裝檢修，應(yīng)及時報告總務(wù)處，學(xué)校及時派專人檢查、維修。3做到節(jié)約用電合理用電，適時開啟燈、扇

55、，及時關(guān)閉，嚴(yán)禁開無人燈、扇！ 4嚴(yán)禁室內(nèi)舞動掃帚、竹竿等物，避免損壞燈、扇、廣播、電視機等電器設(shè)備。5電器開關(guān)應(yīng)由專人負(fù)責(zé)，禁止隨便開啟，嚴(yán)禁敲擊電器開關(guān)、插座，避免觸電事故發(fā)生。 (三)桌、椅（凳）1桌、椅（凳）數(shù)量按班級人數(shù)裁定，由學(xué)生個人負(fù)責(zé)保管，不得損壞。2桌、椅（凳）上嚴(yán)禁亂劃、亂畫、亂釘。3桌、椅（凳）不得隨便搬移，應(yīng)保證擺放整齊一致。4講臺由教師專用，學(xué)生禁止隨意翻啟。(四)黑板1板面嚴(yán)禁亂畫、亂刻、亂劃，可用濕布抹擦。2黑板上不能沾染顏料、油料、蠟等物品。3板面嚴(yán)禁用硬物敲擊，以免損傷板面。4板面上可用小磁塊，不能按圖釘、釘書針，如用粘膠紙，完后應(yīng)及時揭凈。(五)墻面、地面1

56、涂料面、瓷磚面應(yīng)保持干凈整潔。禁止亂畫、亂刻、亂涂、亂釘，也不能用硬物敲擊，不能沾上水珠、污物等。2被污染的涂料面、瓷磚面應(yīng)及時清理干凈，損傷較重，應(yīng)交總務(wù)處處理。3墻面張貼掛物應(yīng)經(jīng)學(xué)校同意。 (六)教具和其他用品1教具等物品應(yīng)安放整齊，不能移作他用。2懸掛的條幅不能自行拆掛。3各種物品班主任落實學(xué)生專人負(fù)責(zé)，避免損壞。三、檢查 1、教室財產(chǎn)由總務(wù)處按學(xué)生人數(shù)負(fù)責(zé)配齊，每學(xué)年正式開學(xué)后兩周內(nèi)，由總務(wù)處派校產(chǎn)管理員會同班主任進行交接驗收手續(xù)，驗收合格后生活班委和班主任應(yīng)在教室財產(chǎn)登記表上簽字。 2、教室財產(chǎn)管理原則上期限為一學(xué)期，每個班級每星期自行檢查財產(chǎn)情況，并做好記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。四、

57、財產(chǎn)的修配與賠償1、教室財產(chǎn)在使用過程中屬正常損壞的，在維修經(jīng)費中由學(xué)校支出。2、屬管理不善，人為造成財產(chǎn)損毀，應(yīng)按價賠償。門：A修理：30150元/片；B報廢：指損壞程度達1/2以上或門料二條斷裂， 賠200元/片。玻璃：窗玻璃每塊30元，鋁合金窗玻璃每塊50元， 課桌椅（凳）：桌子每張60元，椅（凳）子每張15元。講臺視具體情況酌情處理，全新的每個250元。黑板：酌情定價賠償。電器類：A電風(fēng)扇：a修理：70元/盞 b更換：100元/盞B日光燈：a換管：10元/支 b更換：雙管90元/盞C廣播：定壓：50元/個 D電視機：1400元/臺E其他：酌情處理。3、對故意損壞財產(chǎn)者，除賠償外，報政教

58、處給予必要的處罰。如需修配或更換，必須由班主任填寫統(tǒng)一單子，注明原因，并簽字，再到總務(wù)處辦理，經(jīng)總務(wù)處驗審，視損壞情況進行統(tǒng)計。4、各班如有中途退學(xué)或轉(zhuǎn)學(xué)的學(xué)生，應(yīng)及時將多余的課桌椅退還給總務(wù)處，并在登記表備注欄上減去相應(yīng)的數(shù)目，退還的桌椅如有損毀也應(yīng)照價賠償。 五、財產(chǎn)管理情況的通報與獎勵。 1、學(xué)期末，經(jīng)檢查驗收，公布各個教室財產(chǎn)管理情況。 2、每學(xué)年將教室財產(chǎn)管理情況通報給政教處，由政教處根據(jù)相關(guān)細則給與獎勵。學(xué)校是我家，財產(chǎn)管理靠大家。謝謝合作！潛山縣職教中心學(xué)生寢室財產(chǎn)制度學(xué)生寢室財產(chǎn)是學(xué)校財產(chǎn)的一個重要組成部分，是評估一個班級的重要依據(jù)為進一步培養(yǎng)學(xué)生熱愛集體、愛護公物、講究文明的

59、良好行為習(xí)慣和學(xué)生自我管理能力，保持寢室的整潔美觀，創(chuàng)造一個良好的生活環(huán)境，有效地落實我校財產(chǎn)設(shè)備的管理工作，特制定如下規(guī)定： 一、寢室財產(chǎn)設(shè)備的檢查、交接： 1、交接：每學(xué)期開學(xué)初，由總務(wù)處對所有寢室的財產(chǎn)設(shè)備登記，登記表一式二份，一份德育教師保管，一份總務(wù)處留底備案。德育教師和寢室長按登記表上所列財產(chǎn)對本寢室財產(chǎn)設(shè)備簽收、認(rèn)可。如中途寢室更換，應(yīng)先由總務(wù)處、宿管員對其寢室財產(chǎn)設(shè)備進行清查，然后由寢室長宿管員處領(lǐng)取新的財產(chǎn)設(shè)備登記表；班級學(xué)生畢業(yè)離校前，由總務(wù)處對所有寢室財產(chǎn)設(shè)備進行清查，如有缺少、損壞，在辦理完相關(guān)的賠償手續(xù)后，才能辦理學(xué)生畢業(yè)離校手續(xù)。 2、寢室財產(chǎn)設(shè)備包括：、櫥、柜、床

60、鋪、桌、凳、門、窗、鎖、 照明燈、開關(guān)、插座、水龍頭、衛(wèi)生潔具等。 3、檢查：每一學(xué)期結(jié)束，由總務(wù)處、政教處、宿管員對全校寢室內(nèi)財產(chǎn)設(shè)備進行清點、登記。二、寢室財產(chǎn)設(shè)備管理：1、全體寢室成員對本寢室財產(chǎn)設(shè)備都有使用、保管和損壞賠償?shù)臋?quán)利和責(zé)任，寢室長作為寢室財產(chǎn)設(shè)備管理的負(fù)責(zé)人。2、要愛護公物，并由寢室長負(fù)責(zé)督促，出現(xiàn)問題，及時報修；屬正常損壞的，在維修經(jīng)費中由學(xué)校支出。屬管理不善，人為造成財產(chǎn)損毀，應(yīng)按價賠償。3、每個寢室成員使用固定的桌、椅、柜、床鋪，不準(zhǔn)在其上面涂寫、刻字。如發(fā)現(xiàn)有情況出現(xiàn)，應(yīng)及時報修。4、各寢室財產(chǎn)不能互相調(diào)換，不能隨意移動到室外。各寢室必須節(jié)約用電、用水，做到人離燈熄