經(jīng)濟(jì)及社會(huì)效益分析報(bào)告

1、經(jīng)濟(jì)及社會(huì)效益分析報(bào)告制鞋項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)及社會(huì)效益分析報(bào)告一、經(jīng)濟(jì)分析1、生產(chǎn)規(guī)模預(yù)測(cè)根據(jù)我公司的發(fā)展規(guī)劃?項(xiàng)目預(yù)計(jì)從2008年11月開(kāi)始實(shí)施?項(xiàng)目總投資3000萬(wàn)元,其中研發(fā)費(fèi)用260萬(wàn)元，?達(dá)產(chǎn)后實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)4萬(wàn)平方米原竹馬賽克的規(guī)模。項(xiàng)目建設(shè)期1年?從2009年10月開(kāi)始投產(chǎn)，隨著項(xiàng)目的技術(shù)及生產(chǎn)工藝的成熟，預(yù)計(jì)在2011年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)年份的達(dá)產(chǎn)系數(shù)分別為30,、80,、100,。產(chǎn)品生產(chǎn)方案具體詳見(jiàn)下圖。產(chǎn)品生產(chǎn)方案預(yù)測(cè)圖年萬(wàn)平方米/年2011420103.21.22009012342、銷售價(jià)格預(yù)測(cè)項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售價(jià)格均按不含稅價(jià)格計(jì)取?經(jīng)營(yíng)期內(nèi)原竹馬賽克的平均銷售價(jià)格為3萬(wàn)/套

2、計(jì)算，出口價(jià)45美元/平方米,。預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)銷售收入300萬(wàn)J元。、項(xiàng)目成本、經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)分析、成本預(yù)測(cè)分析,2011年,原輔材料采購(gòu)費(fèi)本項(xiàng)目主要原輔材料采購(gòu)費(fèi)按消耗定額和預(yù)測(cè)市場(chǎng)價(jià)格確定?到達(dá)產(chǎn)年生產(chǎn)能力為100套?預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年原輔材料采購(gòu)費(fèi)用為89萬(wàn)元。燃動(dòng)消耗費(fèi)本項(xiàng)目主要燃料動(dòng)力為水、電消耗。燃動(dòng)費(fèi)根據(jù)消耗定額及現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算?預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年燃料動(dòng)力采購(gòu)費(fèi)用為15萬(wàn)元。-1人工及福利費(fèi)本項(xiàng)目人員配置主要為生產(chǎn)人員、管理人員和銷售人員,年福利費(fèi)用按工資總額的14,計(jì)取。預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年項(xiàng)目員工合計(jì)15人,預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年工資福利總額約為63萬(wàn)元。各項(xiàng)費(fèi)用各項(xiàng)費(fèi)用參考同行業(yè)企業(yè)的費(fèi)用水平進(jìn)行測(cè)算。制造費(fèi)用:

3、修理費(fèi)用,含物料消耗,按折舊額的40%估算?折舊費(fèi)中建筑物、構(gòu)筑物折舊期限為20年?機(jī)器設(shè)備年折舊期限為10年?電子設(shè)備年折舊期限為5年?折舊方法采用平均年限法?殘值率按5,計(jì)算?其它費(fèi)用按預(yù)計(jì)發(fā)生額進(jìn)行估算。預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年制造費(fèi)用為15萬(wàn)元。管理費(fèi)用:工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工培訓(xùn)費(fèi)分別按工資總額的2%和1.5%分別估算?項(xiàng)目?jī)?nèi)研發(fā)費(fèi)按年銷售收入的1,估算?無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)用分年攤銷計(jì)入管理費(fèi)用?其他費(fèi)用按預(yù)計(jì)發(fā)生額進(jìn)行估算。預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年管理費(fèi)用為22.32萬(wàn)元。銷售費(fèi)用:銷售費(fèi)用按年銷售收入的3%估算?預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年銷售費(fèi)用為9萬(wàn)元?？偝杀举M(fèi)用構(gòu)成分析本項(xiàng)目批量生產(chǎn)期內(nèi)成本費(fèi)用主要為原輔材料采購(gòu)費(fèi)、燃料

4、動(dòng)力費(fèi)、人工福利費(fèi)及各項(xiàng)費(fèi)用等。達(dá)產(chǎn)年總成本費(fèi)用為198.32萬(wàn)元?其中固定成本319.17萬(wàn)元?可變成本615.00萬(wàn)元。,具體成本分析詳見(jiàn)下表,達(dá)產(chǎn)年項(xiàng)目總成本費(fèi)用分析表序號(hào)科目名稱單位總成本費(fèi)用占總成本費(fèi)用比重1生產(chǎn)負(fù)荷%100.002原輔材料采購(gòu)萬(wàn)元89.0058.88%3外購(gòu)燃料動(dòng)力萬(wàn)元15.006.96%4人工福利萬(wàn)元63.0010.44%5各項(xiàng)費(fèi)用萬(wàn)元221.6723.73%5.1制造費(fèi)用萬(wàn)元15.009.96%-2-其中:修理費(fèi)萬(wàn)元8.840.95%折舊費(fèi)萬(wàn)元34.203.66%其他制造費(fèi)用萬(wàn)元50.005.35%5.2管理費(fèi)用萬(wàn)元92.639.92%其中:研發(fā)費(fèi)萬(wàn)元52.00

5、5.57%攤銷費(fèi)萬(wàn)元13.031.39%其他管理費(fèi)用萬(wàn)元27.602.95%5.3銷售費(fèi)用萬(wàn)元36.003.85%6總成本費(fèi)用萬(wàn)元934.17100.00%6.1其中:固定成本萬(wàn)元319.1734.17%6.2可變成本萬(wàn)元615.0065.83%7經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元847.9790.77%2、經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)分析,2011年,項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年銷售收入1200萬(wàn)元?利潤(rùn)總額255.89萬(wàn)元?稅后利潤(rùn)191.92萬(wàn)元。具體詳見(jiàn)下表。項(xiàng)目利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表序號(hào)科目名稱單位達(dá)產(chǎn)年備注1銷售收入萬(wàn)元300.00不含稅價(jià)收入2銷售稅金及附加萬(wàn)元9.943總成本費(fèi)用萬(wàn)元934.174利潤(rùn)總額萬(wàn)元255.895應(yīng)稅利潤(rùn)萬(wàn)元25

6、5.896所得稅萬(wàn)元63.977稅后利潤(rùn)萬(wàn)元191.928法定盈余公積金萬(wàn)元19.19計(jì)取比例10,9未分配利潤(rùn)萬(wàn)元172.733、投資利潤(rùn)率本項(xiàng)目總投資為720萬(wàn)元?達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額為255.89萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算?投資利潤(rùn)率為35.54,。、投資利稅率本項(xiàng)目總投資為720萬(wàn)元?達(dá)產(chǎn)年利稅總額為265.83萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算?投資利稅率為36.92,。、銷售凈利潤(rùn)率-3-本項(xiàng)目預(yù)計(jì)銷售收入為1200萬(wàn)元?達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)為191.92萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算?銷售凈利潤(rùn)率為15.99,。、盈虧平衡分析本項(xiàng)目實(shí)施后總生產(chǎn)能力的盈虧平衡計(jì)算如下,按達(dá)產(chǎn)年數(shù)據(jù)計(jì)算,:BEP,生產(chǎn)能力利用率,=固定成本/,銷售收入-銷售稅金-可

7、變成本,*100,=55.50,計(jì)算結(jié)果表明?達(dá)產(chǎn)第三年當(dāng)產(chǎn)量達(dá)到總生產(chǎn)能力55.50%時(shí)?即可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡。一般認(rèn)為?當(dāng)盈虧平衡點(diǎn)小于65%時(shí)?項(xiàng)目就有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本項(xiàng)目盈平衡點(diǎn)為55.50%?可見(jiàn)本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。三、社會(huì)效益分析黃山區(qū)位于皖南山區(qū)腹地?是安徽省三大毛竹產(chǎn)地之一?有中國(guó)毛竹之鄉(xiāng)的美稱?毛竹是深山區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一?歷來(lái)?林農(nóng)以出售竹筍和毛竹原材料的傳統(tǒng)方式經(jīng)營(yíng)?不僅勞動(dòng)強(qiáng)度大?價(jià)值低廉?而且浪費(fèi)資源?不利于資源和生態(tài)環(huán)境保護(hù)。該項(xiàng)目的建設(shè)有利于促進(jìn)傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)方式的轉(zhuǎn)變?提高資源利用率?增加林農(nóng)的經(jīng)濟(jì)收益?提升產(chǎn)業(yè)層次?延伸產(chǎn)業(yè)鏈?促進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)調(diào)整?加速自主品牌

8、的推廣。1、項(xiàng)目產(chǎn)品的研發(fā)可以改變竹木傳統(tǒng)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)方式?提高資源利用率。毛竹是深山區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一?傳統(tǒng)的以出售原材料的和產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式?不僅價(jià)值低廉。而且破壞生態(tài)環(huán)境?遏制了林業(yè)生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展和農(nóng)民生產(chǎn)的積極性。原竹馬賽克產(chǎn)品的研發(fā)可以通過(guò)科技自主創(chuàng)新?充分合理的利用了毛竹資源?形成了生產(chǎn)加工貿(mào)易的產(chǎn)業(yè)鏈?作為省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化省林業(yè)產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)?提升了農(nóng)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力和附加值?大大提高了-4-對(duì)林農(nóng)生產(chǎn)的積極性和保護(hù)資源的自覺(jué)性?改變了傳統(tǒng)陳舊的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式?加快了山區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐?為毛竹這一山區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)營(yíng)造了良好的發(fā)展環(huán)境?使之持續(xù)有效的發(fā)展?實(shí)現(xiàn)增產(chǎn)增效?提質(zhì)增效?節(jié)約增效的多贏發(fā)展。、產(chǎn)品規(guī)?；纳a(chǎn)可增加林農(nóng)的經(jīng)濟(jì)收益?有利于社會(huì)穩(wěn)定該項(xiàng)目的建設(shè)可以提升農(nóng)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力和附加值?毛竹收購(gòu)價(jià)顯著提高?林農(nóng)得到了實(shí)惠?生產(chǎn)積極性倍增?促進(jìn)山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整?進(jìn)一步壯大山區(qū)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。隨著產(chǎn)品的投產(chǎn)和規(guī)模擴(kuò)大?產(chǎn)品的規(guī)格和品種的增長(zhǎng)?應(yīng)用領(lǐng)域的不斷拓展?能為社會(huì)創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會(huì)。項(xiàng)目的實(shí)施有利于促進(jìn)本地的社會(huì)穩(wěn)定。、提升產(chǎn)業(yè)層次?延伸產(chǎn)業(yè)鏈?促進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)調(diào)整本項(xiàng)目產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)不僅可以為企業(yè)帶來(lái)新的利益增長(zhǎng)點(diǎn)?而且可以帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?提升相關(guān)產(chǎn)品的質(zhì)量和產(chǎn)業(yè)層次。項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策?是國(guó)家、省、市重點(diǎn)支持的發(fā)展領(lǐng)域，