某公司財務(wù)與物流解決方案

1、 B 行業(yè)管理信息系統(tǒng)Copyright 2003 UFSOFT 用友公司版權(quán)所有企業(yè)核心資源企業(yè)關(guān)鍵問題U8解決之道應(yīng)用價值分析目 錄企業(yè)關(guān)鍵問題U8解決之道應(yīng)用價值分析企業(yè)核心資源企業(yè)核心資源企業(yè)資源管理質(zhì)量管理人力資源管理設(shè)備管理財務(wù)管理決策支持采 購 管 理 銷 售 管 理 存 貨 管 理 生 產(chǎn) 管 理 資 金計 劃財務(wù)資源物質(zhì)資源人力資源信息資源企業(yè)資源高利潤低風(fēng)險持續(xù)發(fā)展企業(yè)價值企業(yè)營運資本管理模式銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付賒帳賒銷借款/利息 稅金付款回款物料/生產(chǎn)產(chǎn)品銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本以計劃為主線的企業(yè)經(jīng)營模式企業(yè)關(guān)鍵問題目 錄企業(yè)核心資源企業(yè)關(guān)鍵問題U8解決之道應(yīng)用價值

2、分析財務(wù)系統(tǒng)與供應(yīng)鏈系統(tǒng)集成管理決策庫存生產(chǎn)計劃財務(wù)報表財務(wù)報表財務(wù)報表庫存銷售采購供應(yīng)鏈財務(wù)管理決策供應(yīng)鏈財務(wù)財務(wù)報表控制集成銷售庫存生產(chǎn)采購計劃規(guī)范流程管理決策供應(yīng)商管理采購管理采購計劃庫存管理存貨核算進(jìn)口管理銷售管理銷售計劃及預(yù)測出口管理銷售前端配送管理委外管理合同管理促銷管理質(zhì)量管理應(yīng)收管理應(yīng)付管理總賬資金管理渠 道 / 客 戶 門 戶供 應(yīng) 商 門 戶 U8全面完整的功能WEB財務(wù)EAIEAIWEB購銷存企業(yè)資金運營的關(guān)鍵問題如何提高資金使用效率如何控制資金經(jīng)營風(fēng)險如何控制項目的成本如何對項目的物資領(lǐng)用和資金流出進(jìn)行監(jiān)控采購資金如何預(yù)算如何選擇供應(yīng)商如何控制采購成本如何優(yōu)化采購流程如

3、何降低庫存訂貨成本如何降低庫存購置成本如何降低庫存儲存成本如何降低庫存缺貨成本如何提高庫存周轉(zhuǎn)率如何提高客戶滿意度銷量和銷售收入是否達(dá)到預(yù)期值信貸風(fēng)險是否可控價格策略的效果如何現(xiàn)有庫存可支持多少銷量銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付賒帳賒銷借款/利息 稅金付款回款物料/生產(chǎn)產(chǎn)品銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本營運資本銷售存貨供應(yīng) 以計劃為主線的企業(yè)經(jīng)營問題經(jīng)營規(guī)劃銷售計劃MRP采購計劃生產(chǎn)計劃采購訂單生產(chǎn)訂單戰(zhàn)略層計劃戰(zhàn)術(shù)層計劃作業(yè)層計劃經(jīng)營規(guī)劃銷售計劃MRP采購計劃生產(chǎn)計劃如何準(zhǔn)確把握市場信息如何準(zhǔn)確把握企業(yè)庫存、生產(chǎn)信息如何保證計劃的順利執(zhí)行如何對部門和業(yè)務(wù)人員業(yè)績進(jìn)行考核如何確定物料需求時間/數(shù)量/品種

4、如何體現(xiàn)銷售計劃的指導(dǎo)如何引導(dǎo)采購/生產(chǎn)計劃的制定如何控制采購/生產(chǎn)訂單的下達(dá)如何控制供應(yīng)商的按時到貨如何控制庫存物料的入庫和出庫U8解決之道U8解決之道目 錄企業(yè)核心資源企業(yè)關(guān)鍵問題應(yīng)用價值分析呈現(xiàn)企業(yè)資源管理模式的全面部署 基礎(chǔ)資源應(yīng)用業(yè)務(wù)資源管理領(lǐng)導(dǎo)決策支持管理駕駛艙專家財務(wù)評估數(shù)據(jù)分析預(yù)算管理MRP采購管理庫存管理銷售管理生產(chǎn)管理存貨核算應(yīng)付管理應(yīng)收管理人力資源管理質(zhì)量管理網(wǎng)上銀行固定資產(chǎn)總帳資金管理成本管理規(guī)劃業(yè)務(wù)運作實現(xiàn)和控制業(yè)務(wù)運作評估和分析業(yè)務(wù)運作二 維 產(chǎn) 品 部 署項目管理GSP集團(tuán)財務(wù)客戶管理的應(yīng)用過程-全過程控制，信用管理報價銷售定單貨物發(fā)出出庫發(fā)票現(xiàn)金接收對帳單交付日

5、期+支付條款支付歷史毛利現(xiàn)金管理/毛利預(yù)測現(xiàn)金管理狀態(tài)支付清算按協(xié)商或 計劃日期按銀行科目日期銷售應(yīng)收帳資金規(guī)范化的全程管理提高客戶滿意度，控制信貸風(fēng)險，在線ATP檢查提供實時產(chǎn)品 可承諾量檢查信用管理、客戶結(jié)構(gòu)分析應(yīng)收帳齡分析QRECRBTO3PLCRMATP渠道模式客戶模式直銷模式客戶管理主要指標(biāo)模 型1.2價格管理1.3促銷管理1.4銷售分析1.1客戶管理銷售管理客戶管理的應(yīng)用過程-全過程控制，信用管理售后售中售前客戶部門業(yè)務(wù)員客戶資信調(diào)查信用額度/信用期限信用檢查信用審核信用查詢應(yīng)收款管理收款客戶管理的應(yīng)用舉例可承諾量動態(tài)管理時間接收活動發(fā)出活動計劃備料量調(diào)撥出庫發(fā)貨未出庫銷售訂單現(xiàn)有

6、庫存已請購量訂單在途量到貨未入庫調(diào)整入庫生產(chǎn)訂單量客戶管理的應(yīng)用舉例可承諾量動態(tài)管理壞賬減少風(fēng)險可控量客戶滿意度上升市場占有率上升AR/CS以往現(xiàn)在訂單響應(yīng)周期縮短銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本銷售靈活高效的價格體系價格管理主要指標(biāo)模 型1.3促銷管理1.4銷售分析1.1客戶管理銷售管理提供對于產(chǎn)品價格和條件的精確信息，靈活支持復(fù)雜 的定價策略付款期限，信用條件，折扣和折讓產(chǎn)品生命周期,盈虧分析法，邊際分析法1.2價格管理價格管理的應(yīng)用過程-舉例渠道維度(Place)時間維度對象維度(Place)產(chǎn)品C最新成本加成產(chǎn)品B產(chǎn)品A最新售價批發(fā)商中間商零售商最低價格控制提供價格的

7、歷史記錄三維取價模式：時間維度：價格歷史渠道維度：客戶類對象維度：產(chǎn)品類促銷價自定義取價優(yōu)先級客戶商品商品批量折扣銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本銷售銷售管理快速適時的促銷價格促銷管理主要指標(biāo)模 型銷售管理1.4銷售分析1.1客戶管理1.2價格管理重視現(xiàn)銷，壓縮賒銷，采取各種優(yōu)惠政策來擴(kuò) 大現(xiàn)銷比例時間，促銷效果，促銷組合，銷售貢獻(xiàn)率促銷組合，SKU,JICFS1.3促銷管理促銷管理的應(yīng)用過程規(guī)范化管理，個性化支持產(chǎn)品(服務(wù))價格商品促銷價格訂單管理時間公 司促銷組合(Promotion)分銷渠道(Place)目標(biāo)客戶銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本銷售多緯

8、動態(tài)，智能分析，發(fā)現(xiàn)利潤區(qū)銷售分析主要指標(biāo)模 型銷售管理1.4銷售分析1.2價格管理1.3促銷管理1.1客戶管理主題查詢，業(yè)務(wù)目標(biāo)，投入產(chǎn)出，績效評估地區(qū)貢獻(xiàn)，業(yè)務(wù)員貢獻(xiàn)，產(chǎn)品貢獻(xiàn)，收入， 成本，KPI利潤區(qū)模型銷售分析的應(yīng)用舉例計劃達(dá)成情況銷量達(dá)成 銷售額達(dá)成貨款回收達(dá)成訂單執(zhí)行情況100%90%80%70%60%50%40%30%40%50%60%70%業(yè)務(wù)目標(biāo)的達(dá)成銷售收入銷售成本銷售毛利 市場增長階段 5部門 6部門 5部門 4部門 3部門 2部門 1階段 4階段 3階段 2階段 1部 署 圖階段 5部門 6部門 5部門 4部門 3部門 2部門 1階段 4階段 3階段 2階段 1部 署

9、 圖階段 5部門 6部門 5部門 4部門 3部門 2部門 1階段 4階段 3階段 2階段 1部 署 圖投入產(chǎn)出收益今日明星客戶貢獻(xiàn)業(yè)務(wù)員貢獻(xiàn)產(chǎn)品貢獻(xiàn)區(qū)域貢獻(xiàn)品牌貢獻(xiàn)績效評估銷售分析的應(yīng)用舉例部門渠道產(chǎn)品類別地區(qū)收發(fā)方式貨幣客戶組利潤中心自定義項分銷商收入成本費用數(shù)量主題查詢銷售分析的應(yīng)用舉例銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本銷售動態(tài)中優(yōu)化追求零庫存庫存管理的目標(biāo)庫 存 模 型庫存管理1.4庫存分析1.2庫存業(yè)務(wù)1.3庫存控制1.1庫存內(nèi)容動態(tài)中優(yōu)化追求零庫存庫存成本最低、庫存保證程度最高、不允許缺貨、限定 資金占用、加快庫存周轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)訂貨量（EOQ）、經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)量（EPQ）、物料需

10、 求計劃（MRP）、一次性訂貨量（SOQ）,rop,abc庫存不是資產(chǎn)而是負(fù)債！在DELL公司，庫存的只是信息。 -邁克。戴爾庫 存 管 理庫存分析庫存ABC分析存貨周轉(zhuǎn)率分析呆滯積壓分析資金占用分析庫齡分析庫存業(yè)務(wù)庫存控制收貨作業(yè)發(fā)貨作業(yè)調(diào)撥作業(yè)貨位調(diào)整庫存盤點保質(zhì)期預(yù)警安全庫存報警批次處理可用量分析超儲短缺預(yù)警銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本存貨集 團(tuán)實體實體庫位倉庫倉庫倉庫倉庫庫位庫位庫位庫位庫位庫位庫位庫位庫位庫位庫位調(diào)撥移位動態(tài)中優(yōu)化追求零庫存庫存成本庫存管理1.4庫存分析1.2庫存業(yè)務(wù)1.3庫存控制1.1庫存流程采購成本準(zhǔn)備成本維持成本缺貨成本工業(yè)企業(yè)倉庫庫位調(diào)整

11、調(diào)撥盤點采購入庫單產(chǎn)成品入庫單其他入庫單盤盈入庫調(diào)撥入庫組裝入庫拆卸入庫形象轉(zhuǎn)換盤盈出庫調(diào)撥出庫組裝出庫拆卸出庫形象轉(zhuǎn)換銷售出庫單委托代理出庫單其他出庫單分期收款單配比出庫材料出庫單商業(yè)企業(yè)盤盈出庫調(diào)撥出庫組裝出庫拆卸出庫形象轉(zhuǎn)換銷售出庫單委托代理出庫單其他出庫單分期收款單采購入庫單委托代銷入庫單其他入庫單盤盈入庫調(diào)撥入庫組裝入庫拆卸入庫形象轉(zhuǎn)換倉庫庫位調(diào)整調(diào)撥盤點銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本存貨動態(tài)中優(yōu)化追求零庫存庫 存 的 作 用庫 存 模 型庫存管理1.4庫存分析1.2庫存業(yè)務(wù)1.3庫存控制1.1庫存內(nèi)容庫存控制的成本滿足顧客預(yù)期需求、平滑生產(chǎn)要求、防止脫銷、防 止

12、價格上漲倉庫、庫位、批次經(jīng)濟(jì)訂貨量（EOQ）、經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)量（EPQ）、物料 需求計劃（MRP）、一次性訂貨量（SOQ）入庫作業(yè)庫內(nèi)作業(yè)出庫作業(yè)采購入庫生產(chǎn)入庫銷售退庫其他入庫AB倉庫AAB倉庫B銷售出庫生產(chǎn)領(lǐng)用其他出庫轉(zhuǎn)倉調(diào)撥組裝拆卸形態(tài)轉(zhuǎn)換貨位調(diào)整不合格品處理周期盤點銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本存貨動態(tài)中優(yōu)化追求零庫存庫存控制的方法主 要 指 標(biāo)庫存管理1.4庫存分析1.2庫存業(yè)務(wù)1.3庫存控制庫存控制的層次1.1庫存內(nèi)容ABC管理法、物料需求計劃法、安全庫存法、準(zhǔn)時 制JIT庫存、盤點倉庫、庫位、批次可用量控制、有效期控制、批次控制、質(zhì)量控制、 庫存量控制庫存管理存貨價

13、值資金規(guī)模（未來）資金占用（當(dāng)前）入庫成本按部門按倉庫按存貨存貨數(shù)量存貨規(guī)模存貨結(jié)構(gòu)存貨效率存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)利用庫存管理技術(shù)優(yōu)化庫存，提高存貨管理績效最高最低庫存經(jīng)濟(jì)批量ABC分類安全庫存提前期平均需求再訂點最低庫存最高庫存庫存補(bǔ)給技術(shù)銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本存貨動態(tài)中優(yōu)化追求零庫存庫存分析的作用主 要 指 標(biāo)庫存管理1.4庫存分析1.2庫存業(yè)務(wù)1.3庫存控制1.1庫存內(nèi)容為庫存決策提供依據(jù)，為庫存管理提供反饋庫存周轉(zhuǎn)率、客戶滿意率、有效期管理、庫存結(jié)構(gòu) 比例、庫齡、呆滯積壓比例庫存分析的應(yīng)用舉例ABC成本分析存貨周轉(zhuǎn)率分析庫存資金占用分析呆滯積壓存貨分析入庫成

14、本分析庫齡分析庫存資金占用規(guī)劃安全庫存預(yù)警保質(zhì)期預(yù)警超儲存貨預(yù)警短缺存貨預(yù)警入庫跟蹤表銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本存貨低成本采購供應(yīng)商管理的作用主 要 指 標(biāo)供應(yīng)管理1.2采購控制1.3采購分析與評估1.1供應(yīng)商管理供應(yīng)商檔案管理、供應(yīng)商選擇、供應(yīng)商評價模 型為存貨采購科學(xué)地選擇供應(yīng)商，降低供應(yīng)鏈總成本和 庫存水平，改善相互之間的交流質(zhì)量、價格、提前期、批量柔性、品種多樣性采購成本比價法、ABC成本法、層次分析法、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)算法供應(yīng)商管理的應(yīng)用過程舉例選擇供應(yīng)商需求決定訂貨貨源決定采購監(jiān)控付款處理收貨發(fā)票校驗供應(yīng)商管理的應(yīng)用過程舉例供應(yīng)商甲供應(yīng)商乙供應(yīng)商丙?采購申請發(fā)出采購

15、訂單確定貨源供應(yīng)商管理的應(yīng)用過程舉例銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本供應(yīng) 降低采購風(fēng)險 杜絕采購漏洞進(jìn)價控制采購資金控制采購控制的作用主 要 指 標(biāo)供應(yīng)管理1.2采購控制1.3采購分析與評估1.1供應(yīng)商管理控制采購預(yù)算、計劃和訂單的執(zhí)行，控制物資的采購價格，減少采購成本，改善采購業(yè)績最低進(jìn)價、采購提前期、采購價格（歷史價、參考價、最新價格）采購控制的應(yīng)用過程采購訂單管理舉例請購階段訂單執(zhí)行入庫階段執(zhí)行點完結(jié)點起始點收貨點訂單核心模式到貨單模式入庫單模式訂單金額審核權(quán)限最高進(jìn)價權(quán)限相關(guān)供應(yīng)商操作控制訂單變更訂單整單關(guān)閉/打開訂單執(zhí)行量/額變化催貨處理訂單執(zhí)行統(tǒng)計請購?fù)剖接媱澩评?/p>

16、結(jié)合采購控制的應(yīng)用過程采購-預(yù)算-應(yīng)付帳-支付舉例采購系統(tǒng)資金會計控制監(jiān)督采購請求預(yù)備款采購預(yù)備款實際發(fā)生（預(yù)過帳）實際發(fā)生采購請求采購訂單貨物接收發(fā)票接收（預(yù)過帳）現(xiàn)金預(yù)測現(xiàn)金預(yù)測現(xiàn)金管理電子銀行應(yīng)付帳審批總帳支付總帳已兌現(xiàn)支票銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本供應(yīng) 持續(xù)改善采購績效到貨分析采購金額分析采購分析與評估的作用主 要 指 標(biāo)供應(yīng)管理1.2采購控制1.1供應(yīng)商管理1.3采購分析與評估控制總結(jié)采購業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況為采購工作的提升提供輔助決策信息到貨率、數(shù)量百分比、資金百分比、成本增加率、采購價格比、費用百分比、貨齡采購分析與評估的應(yīng)用舉例供應(yīng)商績效分析供貨價格質(zhì)量情況供

17、貨情況供應(yīng)商ABC分析最高價格供貨合格情況最新價格質(zhì)量退貨情況最低價格不良品情況準(zhǔn)時交貨情況延遲交貨情況交易額情況收付髖情況供貨市場價格銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本供應(yīng) 資金預(yù)測的應(yīng)用過程舉例現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出現(xiàn)金預(yù)測總帳管理項目管理訂單管理銷售管理應(yīng)收帳款總帳管理工資管理項目管理采購訂單應(yīng)付帳款收帳發(fā)票銷售機(jī)會銷售訂單收入預(yù)算可開發(fā)票事件、發(fā)票預(yù)算現(xiàn)金持有量付款、費用報表發(fā)票采購申請使用費、人工費、雜費支出預(yù)算、費用報告工資費用總帳、現(xiàn)金持有量預(yù)留款資金預(yù)測的應(yīng)用過程舉例其他可預(yù)測收入銷售訂單應(yīng)收款應(yīng)收票據(jù)采購訂單其他可預(yù)測支出應(yīng)付款應(yīng)付票據(jù)資金存量資金均衡、有效的流動-

18、企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)資金預(yù)測資金管理1.2資金控制1.1資金預(yù)測1.3資金分析提高資金的使用效率、降低資金成本、加強(qiáng)資金的監(jiān)督管理、控制資金的運營風(fēng)險銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本營運資本資金均衡、有效的流動-企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)資金控制資金管理1.2資金控制1.1資金預(yù)測1.3資金分析統(tǒng)收統(tǒng)支模式/撥付備用金模式/結(jié)算中心模式/內(nèi)部銀行模式/財務(wù)公司模式資金控制的應(yīng)用舉例銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本營運資本資金均衡、有效的流動-企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)資金分析資金管理1.2資金控制1.1資金預(yù)測1.3資金分析預(yù)測某一時段的資金存量；籌/投資分析資金分析的

19、應(yīng)用舉例銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本營運資本成本管理成 本 預(yù) 測成本管理1.2成本控制1.1成本預(yù)測1.3成本決策成本預(yù)測方法為成本決策提供依據(jù)；為編制成本計劃定基礎(chǔ)；尋找降低成本的途徑定量預(yù)測和定性預(yù)測法成本預(yù)測的應(yīng)用過程舉例銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本營運資本追蹤業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，屏蔽經(jīng)營風(fēng)險成本控制成本管理1.2成本控制1.1成本預(yù)測1.3成本決策主要指標(biāo)模 型預(yù)算指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)采購、ABC庫存法作業(yè)成本法，標(biāo)準(zhǔn)成本法，成本性態(tài)成本控制的應(yīng)用過程舉例MRP生產(chǎn)計劃訂單處理采購申請采購功能采購訂單計劃協(xié)議計劃訂單相關(guān)要求預(yù)留倉庫獨立需求銷售與分削處理轉(zhuǎn)換能

20、力計劃最終成本核算發(fā)票驗證銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本營運資本出版業(yè)項目成本的應(yīng)用出版業(yè)項目成本的具體應(yīng)用成本管理1.2成本控制1.1成本預(yù)測1.3成本決策圖書管理正文紙張封面紙張正文印刷封面印刷郵寄費銷售量音樂1.1正文紙張 500封面紙張 50正文印刷 800封面印刷1200音樂1.1銷售量 1500音樂1.2銷售量 1500郵寄費用 2000在這兩版本之間分?jǐn)傄魳?.1分?jǐn)傕]寄費1000音樂1.1的總費用是 3550其它圖書期刊其它音樂美術(shù)其它音樂1.1音樂1.2其它教材教參其它高中初中其它成本費用項目項目分類項目大類分配依據(jù)銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng)

21、 營運資本營運資本建筑業(yè)項目成本的應(yīng)用成本管理1.2成本控制1.1成本預(yù)測1.3成本決策建筑業(yè)項目成本的具體應(yīng)用工程項目0203人工費材料費機(jī)械使用費貸款利息其他工程時間冷藏庫工程人工費5萬材料費 50萬專用機(jī)械使用費1.2萬冷藏庫工程時間18普通倉庫工程時間12貸款利息30萬冷藏庫工程分?jǐn)偫?18萬基礎(chǔ)工程總費用是 74.2萬遠(yuǎn)東愛車海豐大連奧巴克冷藏庫普通倉庫成本費用項目項目分類項目大類分配依據(jù)銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本營運資本旅游業(yè)項目成本的應(yīng)用成本管理1.2成本控制1.1成本預(yù)測1.3成本決策旅游業(yè)項目成本的具體應(yīng)用旅游團(tuán)單團(tuán)收入其他國內(nèi)團(tuán)國外團(tuán)桂林北京門票住

22、宿飯費車費桂林門票成本 5000住宿成本 500飯費成本 1200車費成本 2000桂林單團(tuán)收入 12000北京單團(tuán)收入 18000導(dǎo)游工資 3000在這兩個團(tuán)之間分?jǐn)偣鹆址謹(jǐn)倢?dǎo)游工資1200桂林單團(tuán)的總費用是 9900成本費用項目項目分類項目大類分配依據(jù)銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本營運資本科研院所項目成本的應(yīng)用成本管理1.2成本控制1.1成本預(yù)測1.3成本決策科研項目成本的具體應(yīng)用科研項目大類1大類2項目A項目B部門人員項目A項目B會計科目項目項目分類項目大類銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本營運資本成本決策的應(yīng)用過程舉例經(jīng)營戰(zhàn)略體驗，財務(wù)價值實現(xiàn)成本決

23、策的作用成本管理1.2成本控制1.1成本預(yù)測1.3成本決策模 型輔助管理者進(jìn)行科學(xué)量化分析。主要指標(biāo)：財務(wù)指標(biāo)財務(wù)模型。業(yè)務(wù)模型。投資模型批發(fā)中心A批發(fā)中心B?獲利報告服務(wù)提供工廠業(yè)務(wù)單元分銷中心渠道商店消費者外發(fā)數(shù)據(jù)庫銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本營運資本經(jīng)營真實體現(xiàn)，掌控資源動向(專家財務(wù)評估）策略分析-行業(yè)分析；業(yè)績預(yù)期會計分析-消除失真，發(fā)現(xiàn)危機(jī)財務(wù)分析-精準(zhǔn)測評運營， 定位經(jīng)濟(jì)杠桿前景分析-運營業(yè)績預(yù)測，折現(xiàn) 價值分析財務(wù)評估模 型主要指標(biāo)財務(wù)杠桿、財務(wù)異常情況分析、費用分析企業(yè)績效評價體系，企業(yè)創(chuàng)值經(jīng)濟(jì)增加值（EVA） 財務(wù)分析的應(yīng)用過程舉例銷 售應(yīng) 收應(yīng) 付銀

24、行/稅務(wù)存 貨供 應(yīng) 營運資本營運資本牢抓市場脈搏，激勵員工銷售主 要 模 型銷售計劃的作用計劃管理1.2物料需求計劃1.1銷售計劃1.3采購/生產(chǎn)計劃 以需求為導(dǎo)向，準(zhǔn)確把握市場/庫存/生產(chǎn)信息，保證采購/生產(chǎn)等業(yè)務(wù)的正確執(zhí)行，并為對部門和業(yè)務(wù)人員業(yè)績考核提供依據(jù)。時間系列模型、線性規(guī)劃、二次回歸、MPS模型、平均法等銷售計劃的應(yīng)用過程舉例貨源安排銷售預(yù)測收款發(fā)運發(fā)票銷售訂單處理計劃、報告及分析經(jīng)營規(guī)劃銷售計劃MRP采購計劃生產(chǎn)計劃采購訂單生產(chǎn)訂單戰(zhàn)略層計劃戰(zhàn)術(shù)層計劃作業(yè)層計劃銷售計劃精確物料需求，規(guī)劃資金動向主 要 模 型物料需求計劃的作用計劃管理1.2物料需求計劃1.1銷售計劃1.3采購

25、/生產(chǎn)計劃貫徹執(zhí)行銷售計劃，牢牢把握市場信息，確定物料需求時間/數(shù)量/品種，在正確引導(dǎo)采購/生產(chǎn)計劃制定的前提下，保證企業(yè)順利運營，降低庫存采購成本ROP，MRP，EOQ，EPQ物料需求計劃編制的應(yīng)用過程舉例工業(yè)企業(yè)與商業(yè)企業(yè)的差異: 綠框標(biāo)識的地方，工業(yè)企業(yè) 有，商業(yè)企業(yè)無 工業(yè)企業(yè)上述四個模型全用， 商業(yè)企業(yè)只用ROP，EOQ模型MRP運算MRP銷售訂單采購計劃生產(chǎn)計劃預(yù)測單生產(chǎn)訂單供應(yīng)商存貨對照表MRP選項工廠日歷計劃周期基礎(chǔ)數(shù)據(jù)底層碼累計提前期產(chǎn)品結(jié)構(gòu)物料需求計劃編制的應(yīng)用過程舉例計劃、報告及分析生產(chǎn)運行MPS成本核算MRP能力庫存銷售運行計劃成本經(jīng)營規(guī)劃銷售計劃MRP采購計劃生產(chǎn)計劃

26、采購訂單生產(chǎn)訂單戰(zhàn)略層計劃戰(zhàn)術(shù)層計劃作業(yè)層計劃MRP正確引導(dǎo)采購/生產(chǎn)，降低運作成本采購/生產(chǎn)計劃的作用計劃管理1.2物料需求計劃1.1銷售計劃1.3采購/生產(chǎn)計劃執(zhí)行控制采購/生產(chǎn)訂單的下達(dá)，控制供應(yīng)商的按時到貨，控制庫存物料的入庫和出庫，降低采購/生產(chǎn)成本，提高采購/生產(chǎn)的準(zhǔn)時性，防止車間二級倉庫的形成采購/生產(chǎn)計劃的應(yīng)用過程舉例采購訂單采購管理業(yè)務(wù)層計劃庫存管理可用量/入庫量調(diào)撥單材料出庫單限額領(lǐng)料單產(chǎn)成品入庫單成本管理生產(chǎn)計劃生產(chǎn)訂單采購計劃采購/生產(chǎn)計劃的應(yīng)用過程舉例計劃、報告及分析發(fā)票校驗采購訂單付款貨物入庫采購申請經(jīng)營規(guī)劃銷售計劃MRP采購計劃生產(chǎn)計劃采購訂單生產(chǎn)訂單戰(zhàn)略層計劃戰(zhàn)

27、術(shù)層計劃作業(yè)層計劃采購計劃生產(chǎn)計劃應(yīng)用價值分析目 錄企業(yè)核心資源企業(yè)關(guān)鍵問題U8解決之道應(yīng)用價值分析應(yīng)用價值分析以銷售為龍頭，以計劃為主線，以營運資本為核心的管理系統(tǒng)！客戶滿意度高效率營運資本及時交付敏捷銷售計劃精確度庫存水平快速周轉(zhuǎn)精益采購間接效益提升公司內(nèi)外部溝通的效率加強(qiáng)對外部市場環(huán)境變化的靈 活適應(yīng)性提升公司員工士氣提高客戶滿意度建立良好及專業(yè)的企業(yè)形象優(yōu)化企業(yè)的競爭優(yōu)勢降低庫存降低成本提高銷售提高生產(chǎn)力及設(shè)備利用率縮短生產(chǎn)周期減低津貼、裁員減薪節(jié)流增加市場占有率縮短新產(chǎn)品投放市場時間減少應(yīng)收帳款增加應(yīng)付帳款新產(chǎn)品,新科技、研發(fā)新技 術(shù),新客源、新的市場開源直接效益強(qiáng)化企業(yè)利潤增長客戶

28、名稱解決方案類別無形效益產(chǎn)品：ERP-U8服務(wù)效益客戶中誰同意過提升公司內(nèi)外部溝通效率加強(qiáng)對市場變化的靈活適 應(yīng)性提升公司員工士氣提高客戶滿意度建立良好及專業(yè)形象客戶名稱解決方案類別減少成本增加收入/利潤每年投資效益=總節(jié)約成本+總增加利潤=產(chǎn)品：ERP-U8服務(wù)效益量化的計算（每年）降低庫存降低廢品，返工及 保修縮短生產(chǎn)周期減少待工提升生產(chǎn)力節(jié)約成本總節(jié)約成本降低新產(chǎn)品由研發(fā) 到市場投放的時間增加市場占有率減少應(yīng)收帳款增加應(yīng)付帳款增加收入總增加收入 *利潤率=總增加利潤客戶名稱解決方案產(chǎn)品：ERP-U8服務(wù)投資效益與成本每年投資效益每年ERP系統(tǒng)管理、維修、折舊總費、用高于原系統(tǒng)的差值每年凈

29、投資效益（1減2）ERP系統(tǒng)總投資成本ERP投資回報率（3除以4）ERP投資回報期（4除以3） ROIERP的經(jīng)濟(jì)效益模式U8ERP經(jīng)濟(jì)效益U8供應(yīng)鏈成效舉例庫存周轉(zhuǎn)的優(yōu)化/貨源的有效控制/資金周轉(zhuǎn)的提高平均ERP庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)-50% -42% -36% -51% -77%18234539447847706788機(jī)械化工消費品高技術(shù)通訊資金周轉(zhuǎn)天數(shù)-65% -75% -47% -58% -78%17.2254524.745.677.8598597.4130.1機(jī)械化工消費品高技術(shù)通訊材料采購成本占銷售收入的%-35% -61% -56% -69% -62%1.360.491.20.860.91

30、3.581.372.712.181.4機(jī)械化工消費品高技術(shù)通訊U8供應(yīng)鏈成效舉例應(yīng)付款*%資金周轉(zhuǎn)*%庫用資金周轉(zhuǎn)*% 庫存*% 應(yīng)收款*% 當(dāng)前凈資產(chǎn)*%資金到資金的周期*%*%*%*%*%*%*%*%+-利潤（持股價值）*%*%快速實施 快速取得經(jīng)濟(jì)效益科學(xué)的事實流程快速實施成功的秘訣持續(xù)維護(hù)給客戶帶來的價值充分利用標(biāo)準(zhǔn)化工具標(biāo)準(zhǔn)工具規(guī)范實施流程個性化設(shè)計實施方案角色實施工具活動任務(wù)實施目標(biāo)ERP-U8的成功客戶體驗成本:減少壞帳呆帳4060萬元減少庫存盤虧資金20萬 響應(yīng)速度:憑證處理完畢后可立即編制出現(xiàn)金流量表采購成本的獲得時間從5天變至0.5天數(shù)據(jù)分析可即時進(jìn)行即時獲取 云南昆鋼集團(tuán)機(jī)械制造工程公司 財務(wù)處處長周堅宏物流管理,通過系統(tǒng)對物流進(jìn)行嚴(yán)格管理,減少漏洞的發(fā)生；對應(yīng)收賬款的管理，通過系統(tǒng)較好地管理和控制了應(yīng)收賬款和壞賬的發(fā)生。 通過用友ERP-U8系統(tǒng)較好地解決了我們關(guān)心的兩大問題：銷售量:銷售量從15萬噸增加到30萬噸成本:庫存管理費用每月節(jié)約20萬元庫存從0.51萬噸變?yōu)?0.81.2萬噸資金占用量由80009000萬減 至7500萬資金占用率下降10響應(yīng)速度:庫存周轉(zhuǎn)率從15次上升到25次銷售人員售后壓票時間從2個 月減至1周 軟件的功能能否滿足企業(yè)的要求是一方面，