項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)報(bào)告模板

1、中交第一公路工程局有限公司一公局經(jīng)便201629號(hào)關(guān)于印發(fā)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)報(bào)告模板的通知公司所屬各施工單位：為更好地做好項(xiàng)目成本核算、分析、糾偏工作，公司經(jīng)營(yíng)管理部 編制了項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)報(bào)告（季度、月度）模板，現(xiàn)印發(fā)給 你們，要求各單位認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作， 充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分 析會(huì)對(duì)項(xiàng)目成本管理的指導(dǎo)作用。單位每季度組織在建項(xiàng)目和主體完成工項(xiàng)目開展一次經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 分析會(huì)，要重?cái)?shù)據(jù)、重分析、重改進(jìn)、重效果，本著實(shí)事求是的原則 做好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，要確保經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作扎實(shí)有效， 促進(jìn)企業(yè) 持續(xù)、健康發(fā)展。模板參照項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)報(bào)告（XX年X季）。項(xiàng)目每月開展一次經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，重點(diǎn)

2、分析對(duì)成本影響因素的 分析、采取的應(yīng)對(duì)措施及取得的效果，要確保分析會(huì)的質(zhì)量，真正起 到有效控制項(xiàng)目成本的作用。模板參照項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)報(bào)告（XX年X月份）。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)報(bào)告（季度、月度）模板至下發(fā)之日起執(zhí) 行，原公司級(jí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析模板和項(xiàng)目級(jí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析模板 廢止。附件1:項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)報(bào)告（XX年第X季度）附件2:項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)報(bào)告（XX年XX月份）附件1項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)報(bào)告（XX年第X季度）一、項(xiàng)目概況1、工程概況（1）基本情況本項(xiàng)目位于省市區(qū)（鎮(zhèn)），建設(shè)單位，路線全長(zhǎng)km ,中標(biāo)合同價(jià)萬元，有效合同價(jià)萬元。合同工期個(gè)月（天）（*年*月-*年*月）。（2）施工難點(diǎn)2、主要

3、資源配置項(xiàng)目經(jīng)理，項(xiàng)目總經(jīng)（經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人），項(xiàng)目員工共*人，其中在冊(cè)職工人數(shù)* 人，外聘*人。項(xiàng)目自有施工機(jī)械設(shè)備*臺(tái)套，租賃施工機(jī)械設(shè)備*臺(tái)套（僅列較大 的機(jī)械設(shè)備，如挖掘機(jī)*臺(tái)，吊車*臺(tái)，裝載機(jī)*臺(tái)，塔吊*臺(tái)等）；自有交通車輛*臺(tái)，租賃交通 車輛*臺(tái)。3、工程進(jìn)展情況（1）季度完成情況本季度完成施工產(chǎn)值*萬元，占單位下達(dá)季度計(jì)劃產(chǎn)值*萬元的*%,占業(yè)主下 達(dá)季度計(jì)劃*萬元*%（2）開累完成情況累計(jì)完成施工產(chǎn)值*萬元，占有效合同價(jià)的*%?？刂菩怨こ踢M(jìn)度與業(yè)主要求 進(jìn)度的對(duì)比（文字描述）：。二、主要指標(biāo)完成情況1、標(biāo)后預(yù)算執(zhí)行情況單位下達(dá)的標(biāo)后預(yù)算切塊比例*% ,開累應(yīng)實(shí)現(xiàn)切塊比例*% ,實(shí)際實(shí)

4、現(xiàn)切塊 比例*% 02、利潤(rùn)情況開累經(jīng)營(yíng)核算利潤(rùn)*萬元（與當(dāng)期經(jīng)營(yíng)情況月報(bào)表一致）。開累施 工產(chǎn)值開累業(yè) 主批復(fù) 計(jì)量產(chǎn) 值開累成本開累稅金、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)核 算財(cái)務(wù)賬面成本已發(fā) 生未辦理 結(jié)算提前 攤銷合 計(jì)上交總部(公 司)管理費(fèi)上級(jí) 單位 管理 費(fèi)稅金財(cái)務(wù) 費(fèi)用業(yè)務(wù) 招待 費(fèi)小計(jì)開累 利潤(rùn)額金額比率(%)3、施工產(chǎn)值與營(yíng)業(yè)收入的差異率開累營(yíng)業(yè)收入*萬元，與施工產(chǎn)值差額*萬元，差異率*% (施工產(chǎn)值-營(yíng)業(yè)收入)/ 施工產(chǎn)值*100% ) o4、已完工未結(jié)算占本年施工產(chǎn)值比例：(開累施工產(chǎn)值-開累計(jì)量產(chǎn)值)/本年施工產(chǎn)值)開累計(jì)量*萬元(與業(yè)主計(jì)量支付報(bào)表對(duì)應(yīng)，不含預(yù)付款、借款等)，

5、已完工未結(jié)算金額*萬元，占本年施工產(chǎn)值的*%= 5、項(xiàng)目經(jīng)理部本級(jí)管理費(fèi)開累發(fā)生經(jīng)理部本級(jí)管理費(fèi)*萬元，占開累施工產(chǎn)值*%。人均*萬元/(人.月)。6、合同管理指標(biāo)：(1)合同上線率*%(2)合同審批率*%(3)批復(fù)響應(yīng)率*%7、集中結(jié)算管理指標(biāo)：(1)工程類合同月度執(zhí)行率*% (分別說明本季度各月完成情況)(2)累計(jì)結(jié)算成本比*%三、影響收入的分析1、工程變更、索賠(1)變更、索賠報(bào)批情況累計(jì)上報(bào)工程變更*萬元/*項(xiàng)，業(yè)主累計(jì)批復(fù)變更*萬元/*項(xiàng)，批復(fù)比率%(批 復(fù)變更金額/上報(bào)變更金額*100%)；累計(jì)上報(bào)索賠*萬元/*項(xiàng)，業(yè)主累計(jì)批復(fù)索賠*萬元 /*項(xiàng)，批復(fù)比率*%(批復(fù)索賠金額/上報(bào)索

6、貝金額*100%)；(2)對(duì)增加項(xiàng)目利潤(rùn)較大變更的說明 2、材料調(diào)差情況應(yīng)上報(bào)材料調(diào)差*萬元，累計(jì)上報(bào)材料調(diào)差*萬元，業(yè)主已計(jì)量材料調(diào)差萬元。3、獎(jiǎng)罰金本季度獲得獎(jiǎng)罰*萬元；累計(jì)獲得獎(jiǎng)罰*萬元，其中獎(jiǎng)勵(lì)*萬元，罰款*萬元。 （獎(jiǎng)罰金指項(xiàng)目通過努力獲得的額外獎(jiǎng)勵(lì)（含業(yè)主配套獎(jiǎng)勵(lì)基金）或因管理不善等受到的各種罰款（違約金），業(yè)主按一定比例提取的獎(jiǎng)勵(lì)基金不計(jì)入） 。4、其它收入重點(diǎn)說明除變更、索賠、材料調(diào)差、獎(jiǎng)罰之外的收入情況。四、影響成本的要素分析據(jù)實(shí)分析造成成本偏差的主要因素，如：業(yè)主征地拆遷影響、工期延期、搶 工期、更換項(xiàng)目經(jīng)理、清退分包隊(duì)伍、施工措施費(fèi)增加、分包單價(jià)偏高、零工零 機(jī)、質(zhì)量返工

7、（隱患處理）、安全事故、材料價(jià)差量差、經(jīng)理部管理費(fèi)影響、保 險(xiǎn)理賠，要求對(duì)上述影響因素進(jìn)行量化分析。五、虧損分析（如有）本季度加虧（減虧）金額*萬元，加虧（減虧）占本季度施工產(chǎn)值的比例*%, 開累虧損*萬元（經(jīng)營(yíng)核算利潤(rùn)），占累計(jì)施工產(chǎn)值的*%,與應(yīng)實(shí)現(xiàn)標(biāo)后預(yù)算切塊比 例的相差*百分點(diǎn)，相差金額*萬元。具體虧損原因分析如下：（一）客觀原因（二）主觀原因六、項(xiàng)目綜合管理（一）經(jīng)營(yíng)管理1、施工產(chǎn)值與營(yíng)業(yè)收入差異率超過土 2.5%的原因分析及改進(jìn)措施。2、已完工未結(jié)算占本年施工產(chǎn)值比例*%的原因分析及改進(jìn)措施。3、項(xiàng)目經(jīng)理部本級(jí)管理費(fèi)占施工產(chǎn)值的比例超出標(biāo)后預(yù)算的原因分析及改進(jìn)措 施。4、合同管理指

8、標(biāo)不達(dá)標(biāo)的原因分析及改進(jìn)措施。5、集中結(jié)算管理指標(biāo)不達(dá)標(biāo)的原因分析及改進(jìn)措施。6、變更、索賠、材料調(diào)差存在的問題、應(yīng)對(duì)措施。（二）財(cái)務(wù)管理1、應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)目自開累業(yè)主計(jì)量*萬元，累計(jì)收到款項(xiàng)*萬元（應(yīng)收款項(xiàng)金額較大的原因 分析、改善措施）。2、存貨存貨凈額*萬元，較年初*萬元增長(zhǎng)*%,重點(diǎn)分析除已完工未結(jié)算外的存貨較 大的原因分析、改善措施。3、應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款*萬元，當(dāng)前急需付款*萬元。項(xiàng)目資金缺口情況及下一步的需改進(jìn) 的方面。4、超支付（含預(yù)付）存在超支付的原因說明、改善措施。5、各類進(jìn)項(xiàng)稅、銷項(xiàng)稅抵扣情況及管理上存在的問題和改善措施。（增值稅及附加稅在計(jì)繳過程中出現(xiàn)的問題、改善建議）6、資

9、金預(yù)算執(zhí)行情況，超預(yù)算情況說明及控制措施。7、項(xiàng)目向單位集中比率為*%,（未達(dá)到公司考核指標(biāo)的原因分析、改善措施）。（三）施工管理（市場(chǎng)信用評(píng)價(jià)、協(xié)作隊(duì)伍管理）（施工管理部）1、施工方案和前期策劃對(duì)比差異及變化情況。2、本季在業(yè)主、質(zhì)監(jiān)站、交通廳等檢查中存在影響信用評(píng)價(jià)的問題整改及跟蹤情況（如有信用評(píng)價(jià)結(jié)果需在此說明）。3、本季被評(píng)為C或D的協(xié)作隊(duì)伍情況分析及應(yīng)對(duì)對(duì)策（四）物資設(shè)備管理（物設(shè)部）1、材料價(jià)差情況2、材料量差情況3、物資管理中存有的問題及改進(jìn)措施（五）質(zhì)量管理（技術(shù)質(zhì)量部）1、質(zhì)量（返工、事故等）處理費(fèi)用。2、在追求技術(shù)經(jīng)濟(jì)方面所做的工作 （包括QC節(jié)能減排、方案優(yōu)化、四新應(yīng)用、

10、 技術(shù)創(chuàng)新等）。（六）安全管理（安全監(jiān)督部）1、安全生產(chǎn)費(fèi)用投入情況2、安全隱患情況3、本季度安全管理工作重點(diǎn)、存在的問題和改善措施七、工作落實(shí)及改進(jìn)措施1、上季度單位提出的要求落實(shí)情況2、上季度項(xiàng)目改進(jìn)措施的落實(shí)情況3、下一步改進(jìn)措施（主要針對(duì)影響收入、成本的改進(jìn)措施，以及提高項(xiàng)目經(jīng)營(yíng) 效益的措施。）八、工作亮點(diǎn)介紹九、需要單位協(xié)助解決的問題附件2項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)報(bào)告（XX年X月份）年 月日，項(xiàng)目部召開本月經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，對(duì)本月項(xiàng)目成本管理情況進(jìn)行 了分析，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下： 一、工程進(jìn)度本月完成施工產(chǎn)值萬元，占計(jì)劃的,自開累完成產(chǎn)值萬元，占有效合同價(jià) 的。本月完成形象進(jìn)度統(tǒng)計(jì)表（按本

11、項(xiàng)目報(bào)業(yè)主的格式即可）：二、主要指標(biāo)完成情況1、標(biāo)后預(yù)算執(zhí)行情況單位下達(dá)的標(biāo)后預(yù)算切塊比例*% ,開累應(yīng)實(shí)現(xiàn)切塊比例*% ,實(shí)際實(shí)現(xiàn)切塊 比例*%。2、利潤(rùn)情況開累經(jīng)營(yíng)核算禾I潤(rùn)*萬元（與當(dāng)月經(jīng)營(yíng)情況月報(bào)表一致）。開累施 工產(chǎn)值開累業(yè) 主批復(fù) 計(jì)量產(chǎn) 值開累成本開累稅金、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)核 算財(cái)務(wù)賬面成本已發(fā) 生未辦理 結(jié)算提前 攤銷合 計(jì)上交總部（公 司）管理費(fèi)上級(jí) 單位 管理 費(fèi)稅金財(cái)務(wù) 費(fèi)用業(yè)務(wù) 招待 費(fèi)小計(jì)開累 利潤(rùn)額金額比率（%）3、施工產(chǎn)值與營(yíng)業(yè)收入的差異率開累營(yíng)業(yè)收入*萬元，與施工產(chǎn)值差額*萬元，差異率*% （施工產(chǎn)值-營(yíng)業(yè)收入）/ 施工產(chǎn)值*100%）。4、已完工未結(jié)算占

12、本年施工產(chǎn)值比例：（開累施工產(chǎn)值-開累計(jì)量產(chǎn)值）/本年施工產(chǎn)值*100% ）開累計(jì)量*萬元（與業(yè)主計(jì)量支付報(bào)表對(duì)應(yīng)，不含預(yù)付款及扣除的保留金），已完工未結(jié)算金額*萬元，占本年施工產(chǎn)值的*%=5、項(xiàng)目經(jīng)理部本級(jí)管理費(fèi)開累發(fā)生經(jīng)理部本級(jí)管理費(fèi)*萬元，占開累施工產(chǎn)值*%0人均*萬元/（人.月）。6、合同管理指標(biāo)：(1)合同上線率*%(2)合同審批率*%(3)批復(fù)響應(yīng)率*%7、集中結(jié)算管理指標(biāo)：(1)工程類合同月度執(zhí)行率*% (分別說明本季度各月完成情況)(2)累計(jì)結(jié)算成本比*%三、各部門經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析(一)經(jīng)營(yíng)部1、施工產(chǎn)值與營(yíng)業(yè)收入差異本月度完成產(chǎn)值*萬元，完成月度計(jì)劃的*%,自開累完成產(chǎn)值*萬元，

13、占合 同額的*%,占有效合同價(jià)*萬元的。營(yíng)業(yè)收入*萬元，營(yíng)業(yè)收入與施工產(chǎn)值差 異率*%。施工產(chǎn)值與營(yíng)業(yè)收入差異率超過 2.5%的原因分析及改進(jìn)措施。2、業(yè)主計(jì)量本月業(yè)主計(jì)量*萬元，累計(jì)計(jì)量*萬元，完成有效合同價(jià)*萬元的*%,占累 計(jì)施工產(chǎn)值*萬元的*%。剩余未計(jì)量*萬元。已完工未結(jié)算占本年施工產(chǎn)值比例為*%,原因分析及改進(jìn)措施。3、工程變更索賠截止到目前累計(jì)上報(bào)工程變更、索賠*萬元/*項(xiàng)，監(jiān)理批復(fù)*萬元/*項(xiàng)，業(yè)主 批復(fù)*萬元/*項(xiàng)，未批復(fù)的主要項(xiàng)目及金額*萬元。未上報(bào)的工程變更、索賠*萬 元/*項(xiàng)，計(jì)劃申報(bào)的時(shí)間。沒有批復(fù)及未上報(bào)的原因分析及改進(jìn)措施。4、分包合同管理(1)合同計(jì)劃情況：下月

14、計(jì)劃簽訂合同*份，分別為樁基合同*份、下部結(jié)構(gòu) 施工合同*份(根據(jù)實(shí)際合同名稱填寫)。(2)合同報(bào)批情況：上報(bào)的合同*份，批復(fù)*份，上報(bào)工程類補(bǔ)充協(xié)議情況(是 否單價(jià)調(diào)整、是否更改原合同條款、是否有補(bǔ)償?shù)?，未批復(fù)的原因及改進(jìn)措施。(3)合同執(zhí)行情況：累計(jì)簽訂合同*份，終止合同*份；本月正在執(zhí)行的工程 分包合同*份，其中路基工程*份，樁基工程*份，下部結(jié)構(gòu)工程*份(根據(jù)實(shí)際 合同名稱填寫)。(4)合同價(jià)格情況：分包單價(jià)與標(biāo)后預(yù)算單價(jià)對(duì)比，超出標(biāo)后預(yù)算價(jià)的情況及原因分析(重點(diǎn)是 超標(biāo)后預(yù)算單價(jià)的原因分析)。涉及的工程項(xiàng)目主要有：1、*2、*3、*等，超 出的主要原因是：(逐個(gè)分析)。5、結(jié)算管理

15、各協(xié)作單位本月辦理結(jié)算情況，上報(bào)單位*萬元/*份，批復(fù)*萬元/*份，存在的 問題及改進(jìn)措施。(1)分別列出影響工程類合同月度執(zhí)行率及結(jié)算成本比指標(biāo)的原因分析及改 善指標(biāo)的措施。(2)分包結(jié)算中存在的問題及改進(jìn)措施。(3)已退場(chǎng)未辦理最終結(jié)算的原因及改進(jìn)措施。6、成本核算分析(1)分析“四塊費(fèi)用”、清單細(xì)目成本與標(biāo)后預(yù)算的對(duì)比情況。(2)各協(xié)作隊(duì)伍支付項(xiàng)結(jié)算情況分析。(3)各協(xié)作隊(duì)伍同一細(xì)目結(jié)算工程量是否超業(yè)主合同清單數(shù)量，并說明原因7、上月存在問題整改情況 8、本月工作中需要改進(jìn)的方面及措施(二)財(cái)務(wù)部 1、間接費(fèi)開支情況本月發(fā)生項(xiàng)目間接費(fèi)*萬元，開累間接費(fèi)*萬元，占項(xiàng)目已完成產(chǎn)值的* %,

16、高(低)于上月管理費(fèi)開支比例*個(gè)百分點(diǎn)。經(jīng)分析，原因主要是：1、* ; 2、 * ; 3、* ;改進(jìn)措施有 1、* ; 2、* ; 3、* 。2、稅費(fèi)各類進(jìn)項(xiàng)稅、銷項(xiàng)稅抵扣情況及管理上存在的問題和改善措施。(增值稅及附加 稅在計(jì)繳過程中出現(xiàn)的問題、改善建議)3、資金狀況(1)應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)目自開累業(yè)主計(jì)量*萬元，累計(jì)收到款項(xiàng)*萬元（應(yīng)收款項(xiàng)金額較大的原因 分析、改善措施）。（2）存貨存貨凈額*萬元，較年初*萬元增長(zhǎng)*%,重點(diǎn)分析除已完工未結(jié)算外的存貨較 大的原因分析、改善措施。（3）應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款*萬元，當(dāng)前急需付款*萬元。項(xiàng)目資金缺口情況及下一步的需改進(jìn) 的方面。（4）超支付（含預(yù)付）存在超支

17、付的原因說明、改善措施。4、資金預(yù)算執(zhí)行情況，超預(yù)算情況說明及控制措施。5、項(xiàng)目向單位集中比率為*%,（未達(dá)到公司考核指標(biāo)的原因分析、改善措施）。6、上月存在問題整改情況7、本月工作中需要改進(jìn)的方面及措施（三）工程部1、前期策劃書方案執(zhí)行情況及優(yōu)化情況本月執(zhí)行前期策劃書中的方案*份，實(shí)際方案調(diào)整*份，調(diào)整的方案上報(bào)*份, 批復(fù)*份；已實(shí)施的方案中導(dǎo)致成本增加的方案調(diào)整*份，成本增加的金額*萬元, 成本減少的方案*份，減少成本*萬元。前期策劃書中方案變更的項(xiàng)目主要有：1、* ; 2、*; 3、*等，注明哪些方 案進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)性比選，累計(jì)優(yōu)化施工方案*份，成本節(jié)（超）*萬元。2、結(jié)算工程量簽認(rèn)情況本

18、月上報(bào)經(jīng)營(yíng)部協(xié)作隊(duì)伍工程數(shù)量簽認(rèn)單*份，審核情況及反映的問題、改進(jìn) 措施；是否存在超設(shè)計(jì)量結(jié)算情況，如有，請(qǐng)說明原因（特別是數(shù)量節(jié)超較大的 細(xì)目名稱及節(jié)超比例，并分析節(jié)超原因）。3、質(zhì)量管理情況原材料不合格品的處理；分部分項(xiàng)工程一次合格率；質(zhì)量（隱患、問題、返工、事故等）處理費(fèi)用；追求技術(shù)經(jīng)濟(jì)（包括QC、節(jié)能減排、方案優(yōu)化、四新應(yīng)用、技術(shù)創(chuàng)新等）； 對(duì)協(xié)作隊(duì)伍的質(zhì)量方面的罰款情況。4、變更索賠方案情況本月需要上報(bào)的變更方案有：1、*; 2、* ; 3、*等，已上報(bào)的變更方案* 萬元/ *份，批復(fù)*萬元/*份。本月需要上報(bào)的索賠方案有：1、*; 2、* ; 3、*等，已上報(bào)的索賠*萬元/*份，批

19、復(fù)*萬元/*份。本月對(duì)變更策劃的設(shè)計(jì)變更有哪些，落實(shí)措施及進(jìn)展。5、業(yè)主計(jì)量資料準(zhǔn)備情況根據(jù)本月完成的形象進(jìn)度，樁基應(yīng)簽交驗(yàn)資料 *份，實(shí)簽*份；墩柱應(yīng)簽交驗(yàn) 資料*份，實(shí)簽*份；蓋梁應(yīng)簽交驗(yàn)資料*份，實(shí)簽*份，梁板應(yīng)簽交驗(yàn)資料*份, 實(shí)簽*份，路基填筑應(yīng)簽交驗(yàn)資料*份，實(shí)簽*份，未簽的原因分析及改進(jìn)措施 1、*2、* ； 3、* 年6、混凝土等主要材料節(jié)超情況混凝土節(jié)超情況（按部位、混凝土標(biāo)號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額） 7、有無簽認(rèn)零工零機(jī)情況（按部位、數(shù)量、單價(jià)、金額、日期）。是否符合合同 條款，是否有領(lǐng)導(dǎo)審批。8、分包類合同已完工程數(shù)量未確認(rèn)情況 9、本月數(shù)量簽認(rèn)情況（有無超設(shè)計(jì)，有無小于設(shè)計(jì)） 10、上月存在問題整改情況 11、本月工作中需要改進(jìn)的方面及措施（四）物設(shè)部1、物資管理（1）材料單價(jià)分析本月項(xiàng)目實(shí)際采購材料價(jià)格與集中限價(jià)的差異。自開累價(jià)格