科技股份有限公司半年度分析報告

1、環(huán)創(chuàng)科技NEEQ :831512環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司（Huanchuang（Xiamen）Technology Co.,Ltd）公 司 全 稱 （ 中 英 文 ）半年度報告2015公 司 半年 度 大 事 記2015年6月1日，公司召開2015年第二次臨時股東大會，通過了向北京天星昆岡投資中心（有限合伙）定向增發(fā)62.4萬股的議案，募集資金717.6萬元。此次定向增發(fā)尚處于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責任公司審核中。2015年2月15日，公司召開2015年第一次臨時股東大會，通過了向廈門火炬集團創(chuàng)業(yè)投資有限公司和廈門鼎益明華投資治理有限公司定向增發(fā)56.6萬股的議案，募集資金299.9

2、8萬元。此次定向增發(fā)于2015年3月31日獲得全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責任公司備案登記函。目 錄【聲明與提示】一、差不多信息第一節(jié)公司概覽第二節(jié)要緊會計數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標第三節(jié)治理層討論與分析二、財務信息第四節(jié) 財務報表第五節(jié) 財務報表附注三、非財務信息第六節(jié) 重要事項第七節(jié) 股本變動及股東情況第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高管及核心職員情況聲明與提示【聲明】公司董事會及其董事、監(jiān)事會及其監(jiān)事、公司高級治理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個不及連帶責任。公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構(gòu)負責人（會計主管人員）保證半年度報告中財

3、務報告的真實、完整。事項是或否是否存在董事、監(jiān)事、高級治理人員對半年度報告內(nèi)容存在異議或無法保證其真實、準確、完整否是否存在未出席董事會審議半年度報告的董事否是否存在豁免披露事項否（1）董事、監(jiān)事、高級治理人員對年度報告內(nèi)容存在異議或無法保證的理由（如有）無（2）列示未出席董事會的董事姓名及未出席的理由（如有）無（3）豁免披露事項及理由（如有）無【備查文件目錄】文件存放地點：董事會辦公室備查文件1、經(jīng)公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構(gòu)負責人簽字的半年度財務報表2、經(jīng)與會董事簽字確認的一屆七次董事會會議決議3、經(jīng)與會監(jiān)事簽字確認的一屆五次監(jiān)事會會議決議第一節(jié) 公司概覽一、公司信息公司中文全

4、稱環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司英文名稱及縮寫Huanchuang（Xiamen）Technology Co.,Ltd證券簡稱環(huán)創(chuàng)科技證券代碼831512法定代表人郭子成注冊地址廈門市軟件園二期觀日路22號402室辦公地址廈門市軟件園二期觀日路22號402室主辦券商東興證券股份有限公司會計師事務所（如有）無二、聯(lián)系人董事會秘書或信息披露負責人羅建文電子郵箱jianwen.luo公司網(wǎng)址聯(lián)系地址及郵政編碼廈門市軟件園二期觀日路22號402室361008三、運營概況股票公開轉(zhuǎn)讓場所全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股份公司成立時刻2014-05-05掛牌

5、時刻2014-12-16行業(yè)（證監(jiān)會規(guī)定的行業(yè)大類）專用設備制造行業(yè)(c35)要緊產(chǎn)品與服務項目固體廢棄物破裂設備及資源再生回收處理系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售一般股股票轉(zhuǎn)讓方式協(xié)議轉(zhuǎn)讓一般股總股本（股）5616000無限售條件的股份數(shù)量（股）1211642控股股東及持股比例郭子成，持股比例45.98%實際操縱人及持股比例郭子成，持股比例45.98%截至報告期末的股東人數(shù)5截至報告期末的職員人數(shù)58是否擁有高新技術(shù)企業(yè)資格是公司擁有的重要經(jīng)營資質(zhì)-第二節(jié)要緊會計數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標一、盈利能力本期上年同期增減比例營業(yè)收入（元） 13,530,669.97 3,933,954.89 243.95%毛利率%4

6、4.06%47.72%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤（元） 1,089,085.11 308,315.81 253.24%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤（元）872,726.99264,516.95229.93%加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%39.48%5.75%-差不多每股收益（元/每股）0.19 0.06 215.71%二、償債能力本期期末上年期末增減比例資產(chǎn)總計（元） 28,762,914.66 11,845,944.95 142.81%負債總計（元） 11,658,499.31 5,562,425.98 109.59%歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn)（元） 17,104,415.35

7、6,283,518.97 172.21%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn)（元）2.74 1.24 120.30%資產(chǎn)負債率%41%47%-流淌比率2.35 1.95 -利息保障倍數(shù)25.32 0-（三）營運情況本期上年同期增減比例經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元） 9,045,333.41 4,354,582.35 -應收賬款周轉(zhuǎn)率1.67 1.49 -存貨周轉(zhuǎn)率2.31 0.78 -（四）成長情況本期上年同期增減比例總資產(chǎn)增長率%142.81%-15.07%-營業(yè)收入增長率%243.95%166.29%-凈利潤增長率%253.24%-230.34%-第三節(jié)治理層討論與分析一、商業(yè)模式公司定位于成

8、為固體廢棄物環(huán)保設備制造及其他環(huán)保配套設備服務的市場先驅(qū)者，客戶群體以政府機構(gòu)和規(guī)模企業(yè)為主，業(yè)務經(jīng)營以為客戶提供固廢破裂設備及資源再生回收處理系統(tǒng)為主導方向。公司依托自身優(yōu)秀的設計團隊和銷售團隊，將以環(huán)保設備生產(chǎn)業(yè)務為重心，利用服務運營商的有利地位開拓環(huán)保設備銷售市場。公司通過內(nèi)操縱度的建立，形成部門分工明確、業(yè)務流程清晰、崗位職權(quán)明確的運營系統(tǒng)，依照客戶的不同需求提供“一站式”環(huán)保工程服務和環(huán)保設備產(chǎn)品。 公司要緊利潤來自固廢處理環(huán)保設備銷售業(yè)務和其他環(huán)保配套設備銷售業(yè)務。2015年，公司戰(zhàn)略要緊定位于環(huán)保設備銷售業(yè)務領(lǐng)域，在環(huán)保設備及其配件銷售業(yè)務中，公司為客戶提供合適的環(huán)保設備及服務，

9、從中獵取利潤。在其他環(huán)保配套設備業(yè)務中，公司與客戶簽訂合同后，在合同期內(nèi)利用自有及外購設備和人員履行向客戶提供環(huán)保工程配套系統(tǒng)業(yè)務，依照合同規(guī)定，其他環(huán)保配套設備業(yè)務依照工程驗收進度或確認成果作為收入來源，以實現(xiàn)盈利。二、經(jīng)營情況2015年，公司上下緊密團結(jié)，圍繞公司進展戰(zhàn)略及經(jīng)營目標，通過強化技術(shù)創(chuàng)新、加強內(nèi)部運營、開拓銷售市場，努力增強主營業(yè)務盈利能力，實現(xiàn)了經(jīng)營業(yè)績的快速增長。 報告期內(nèi)，實現(xiàn)營業(yè)收入1353.07萬元，比去年同期增長243.95%；總資產(chǎn)達到2876.29萬元，比期初增長142.81%；實現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤108.91萬元，比去年同期增長253.24%。 1、

10、收入狀況分析：報告期內(nèi)，公司環(huán)保專用設備（格柵和破裂機）銷售高速增長，實現(xiàn)收入1221.23萬元，同比增長231.44%，占銷售收入比例的90.26%，具體數(shù)據(jù)詳如下表： 項目本年發(fā)生額上年發(fā)生額收入/元占營業(yè)收入比例收入/元占營業(yè)收入比例環(huán)保專用設備12,212,254.8690.26%3,684,645.4993.66%其他環(huán)保設備1,318,388.809.74%249,309.406.34%合計13,530,669.97100.00%3,933,954.89100.00%2、營運成本分析： 報告期內(nèi)，公司營業(yè)成本748.2萬元，同比增長266.17%，差不多可與銷售收入增長實現(xiàn)配比。銷

11、售費用花費139.75萬元，較上年同期增加74.74萬元，同比增長到114.97%，要緊是銷售團隊和銷售渠道的擴張，相應人員薪資和差旅及廣告費用增加所致，其中銷售人員薪資同比增加了50.83萬元。治理費用花費302.66萬元，較上年同期增加207.87萬元，同比增長到219.32%，要緊是新三板掛牌等中介服務費用花費93.74萬元，占治理費用的30.97%，同比增長了80.14萬元；扣除該部分非經(jīng)常費用的實際治理費用同比增幅為134.78%，遠小于收入增長幅度；持續(xù)增強的技術(shù)創(chuàng)新也是公司治理費用高企的緣故之一，報告期內(nèi)，研發(fā)費用花費83.6萬元，占治理費用的27.62%，同比增加49.62萬元

12、。3、資產(chǎn)負債情況分析報告期內(nèi)，公司向廈門火炬集團創(chuàng)業(yè)投資有限公司、廈門鼎益明華投資治理有限公司和北京天星昆岡投資中心（有限合伙）發(fā)行股份合計119萬股，募集資金1017.58萬元，相應的公司總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)和期末貨幣資金有了大幅增長。三、風險與價值報告期內(nèi)，公司經(jīng)營治理上要緊風險有：1、應收賬款較大風險：2015年，公司為擴大銷售布局，加大了銷售力度，并放寬了銷售回款賬期，截止2015年上半年末，公司應收賬款凈額11,744,143.04元，占流淌資產(chǎn)比例為42.82%，占比較高。假如公司的貨款回收不及時，將對公司的現(xiàn)金流造成一定程度的阻礙，給公司帶來經(jīng)營風險，下半年公司將加強貨款賬期治理，加

13、快銷售收入資金的回籠。2、客戶依靠風險：報告期內(nèi)，前五大客戶比較分散，尚未形成對單一客戶依靠現(xiàn)象，公司前五大客戶銷售收入8,447,040.03元，占總銷售收入的62.43%，占營業(yè)收入比重較大，存有對要緊客戶依靠風險，下半年公司將接著加大銷售力度，減小對要緊客戶的依靠風險。3、快速進展引發(fā)的治理風險：公司自成立以來一直以較快的速度進展，對公司治理水平提出了較高的要求。但隨著公司業(yè)務的迅速進展，公司規(guī)模逐漸擴大，治理人員、銷售人員和技術(shù)人員均逐年增加，公司的資產(chǎn)與經(jīng)營規(guī)模將逐年擴大，假如以后公司治理能力不能跟上業(yè)務規(guī)模擴大的步伐，則可能面臨經(jīng)營規(guī)模擴大引發(fā)治理不完善的風險。為此，公司下半年將進

14、一步加強法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控治理體系，嚴格遵循三會制度并加強公司制度建設和流程治理。第四節(jié)財務報表一、審計情況是否審計事項是或否是否審計否二、財務報表(一)資產(chǎn)負債表 單位：元項目附注期末余額期初余額流淌資產(chǎn)：貨幣資金五、（一）8,781,506.49970,956.53結(jié)算備付金拆出資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應收票據(jù)五、（二）50,000.00應收賬款五、（三）11,744,143.044,440,413.74預付款項五、（四）2,243,695.19871,774.45應收利息應收股利其他應收款五、（五）1,656,650.84771,230.12買入返售金

15、融資產(chǎn)存貨五、（六）2,949,223.363,541,055.47劃分為持有待售的資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流淌資產(chǎn)其他流淌資產(chǎn)流淌資產(chǎn)合計 27,425,218.92 10,595,430.31 非流淌資產(chǎn)：發(fā)放貸款及墊款可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應收款長期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)五、（七）987,558.34898,710.24在建工程工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)五、（八）22,591.4322,264.37開發(fā)支出商譽長期待攤費用五、（九）219,676.99290,911.04遞延所得稅資產(chǎn)五、（十）107,868.9838,628.99其他非流淌資產(chǎn)非流淌

16、資產(chǎn)合計 1,337,695.74 1,250,514.64 資產(chǎn)總計 28,762,914.66 11,845,944.95 流淌負債：短期借款五、（十一）2,000,000.00向中央銀行借款汲取存款及同業(yè)存放拆入資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債衍生金融負債應付票據(jù)應付賬款五、（十二）6,194,525.933,374,855.90預收款項五、（十三）972,809.10525,409.68賣出回購金融資產(chǎn)款應付手續(xù)費及傭金應付職工薪酬五、（十四）389,896.93280,809.39應交稅費五、（十五）1,121,498.61323,839.31應付利息應付股利其他應付

17、款五、（十六）956,494.95899,698.94代理買賣證券款代理承銷證券款劃分為持有待售的負債一年內(nèi)到期的非流淌負債其他流淌負債流淌負債合計 11,635,225.52 5,404,613.22 非流淌負債：長期借款應付債券其中：優(yōu)先股 永續(xù)債長期應付款長期應付職工薪酬專項應付款可能負債遞延收益遞延所得稅負債其他非流淌負債134,538.97非流淌負債合計134,538.97負債合計 11,635,225.52 5,539,152.19 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：股本五、（十七）6,240,000.005,050,000.00其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積五、（十八）8,793

18、,540.93169,020.93減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積五、（十九）108,777.18108,777.18一般風險預備未分配利潤五、（二十）1,985,371.03978,994.65外幣報表折算差額歸屬于母公司所有者權(quán)益合計少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計 17,127,689.14 6,306,792.76 負債和所有者權(quán)益總計 28,762,914.66 11,845,944.95 法定代表人：_郭子成_ 主管會計工作負責人：_翁幼環(huán)_ 會計機構(gòu)負責人：_陳瑛_（二）利潤表 單位：元項目附注本期金額上期金額一、營業(yè)總收入13,530,669.973,933,954.89其中：

19、營業(yè)收入五、（二十一）13,530,669.973,933,954.89利息收入手續(xù)費及傭金收入二、營業(yè)總成本 12,507,273.41 3,652,932.85 其中：營業(yè)成本五、（二十一）7,482,025.422,043,325.28利息支出手續(xù)費及傭金支出營業(yè)稅金及附加五、（二十二）87,044.0813,326.46銷售費用五、（二十三）1,397,492.61650,089.29治理費用五、（二十四）3,026,558.61947,812.22財務費用五、（二十五）52,552.774,783.01資產(chǎn)減值損失五、（二十六）461,599.92-6,403.41加：公允價值變動收

20、益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益匯兌收益（損失以“-”號填列）三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列） 1,023,396.56 281,022.04 加：營業(yè)外收入五、（二十七）254,538.9751,757.00其中：非流淌資產(chǎn)處置利得減：營業(yè)外支出228.93其中：非流淌資產(chǎn)處置損失四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）1,277,935.53332,550.11減：所得稅費用五、（二十八）188,850.4224,234.30五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 1,089,085.11 308,315.81歸屬于母公司所有者的凈利潤少數(shù)股東損

21、益六、其他綜合收益的稅后凈額歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設定受益打算凈負債或凈資產(chǎn)的變動2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額（二）以后將重分類進損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分5.外幣財務報表折算差額6.其他歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 1,089,085.11 308,315.81歸屬于母公司所有者的綜合收

22、益總額歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額八、每股收益：（一）差不多每股收益0.190.06（二）稀釋每股收益0.190.06法定代表人：_郭子成_ 主管會計工作負責人：_翁幼環(huán)_ 會計機構(gòu)負責人：_陳瑛_（三）現(xiàn)金流量表 單位：元項目附注本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金五、（二十九）9,045,333.414,354,582.35客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)凈增加額收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金拆入資金凈增加額回購業(yè)務資金凈增加額收到的稅費返還154,996

23、.56收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金五、（二十九）503,421.902,900,791.17經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 9,548,755.31 7,410,370.08 購買商品、同意勞務支付的現(xiàn)金6,613,776.885,076,135.01客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金1,824,428.531,028,308.49支付的各項稅費380,185.62224,711.71支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金五、（二十九）4,835,224.70643,159.64經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 13,653,615.73 6,97

24、2,314.85 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -4,104,860.42 438,055.23 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金230,799.80562,884.34投資支付的現(xiàn)金質(zhì)押貸款凈增加額取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計230,799.80562,884.34投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-230,799.80-562,

25、884.34三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：汲取投資收到的現(xiàn)金2,999,800.00其中：子公司汲取少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金2,000,000.00發(fā)行債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金7,176,000.00籌資活動現(xiàn)金流入小計 12,175,800.00 償還債務支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金18,000.00籌資活動現(xiàn)金流出小計18,000.00籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 12,157,800.00 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的阻礙-11,589.82-1,317.59五、現(xiàn)金及現(xiàn)金

26、等價物凈增加額 7,810,549.96 -126,146.70 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額970,956.53405,963.40六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 8,781,506.49 279,816.70 法定代表人：_郭子成_ 主管會計工作負責人：_翁幼環(huán)_ 會計機構(gòu)負責人：_陳瑛_第五節(jié)財務報表附注一、附注事項事項是或否1半年度報告所采納的會計政策與上年度財務報表是否變化否2半年度報告所采納的會計可能與上年度財務報表是否變化否3是否存在前期差錯更正否4企業(yè)經(jīng)營是否存在季節(jié)性或者周期性特征否5合并財務報表的合并范圍是否發(fā)生變化否6是否存在需要依照規(guī)定披露分部報告的信息否7是否存在半年度

27、資產(chǎn)負債表日至半年度財務報告批準報出日之間的非調(diào)整事項否8上年度資產(chǎn)負債表日以后所發(fā)生的或有負債和或有資產(chǎn)是否發(fā)生變化否9重大的長期資產(chǎn)是否轉(zhuǎn)讓或者出售否10重大的固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)是否發(fā)生變化否11是否存在重大的研究和開發(fā)支出否12是否存在重大的資產(chǎn)減值損失否二、報表項目注釋公司差不多情況環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）前身廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司于2010年6月9日在福建省廈門市工商行政治理局登記注冊，取得注冊號350298200011894的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。公司法定代表人：郭子成。住宅：廈門軟件園觀日路22號402室。截止報告期末，公司總股本561.6萬股

28、。公司經(jīng)營范圍：環(huán)境愛護專用設備制造；水資源專用機械制造；其他專用設備制造（不含需經(jīng)許可審批的項目）；軟件開發(fā)；固體廢物治理；其他未列明服務業(yè)（不含經(jīng)許可審批的項目）；工程治理服務；規(guī)劃治理；工程和技術(shù)研究和試驗進展；其他科技推廣和應用服務業(yè)；其他未列明零售業(yè)；經(jīng)營各類商品和技術(shù)的進出口，但國家限定公司經(jīng)營或禁止進出口的商品及技術(shù)除外。本公司要緊業(yè)務為：研發(fā)、生產(chǎn)、銷售固廢處理設備并提供售后技術(shù)服務。財務報表編制基礎編制基礎公司以持續(xù)經(jīng)營為基礎，依照實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部公布的企業(yè)會計準則差不多準則、41項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下簡稱“

29、企業(yè)會計準則”）以及中國證券監(jiān)督治理委員會公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15 號財務報告的一般規(guī)定(2014年修訂)的披露規(guī)定編制財務報表。重要會計政策及會計可能遵循企業(yè)會計準則的聲明本公司所編制的財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。會計期間自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。記賬本位幣本公司的記賬本位幣為人民幣，編制財務報表采納的貨幣為人民幣。本公司選定記賬本位幣的依據(jù)是要緊業(yè)務收支的計價和結(jié)算幣種。現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準在編制現(xiàn)金流量表時，將庫存現(xiàn)金以及能夠隨時用于支付的存款確認為現(xiàn)金?，F(xiàn)金等價物是指持有

30、的期限短（一般是指從購買日起三個月內(nèi)到期）、流淌性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金及價值變動風險專門小的投資。應收款項壞賬預備期末假如有客觀證據(jù)表明應收款項發(fā)生減值，則將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產(chǎn)減值損失，計入當期損益?？墒栈亟痤~是通過對其以后現(xiàn)金流量（不包括尚未發(fā)生的信用損失）按原實際利率折現(xiàn)確定，并考慮相關(guān)擔保物的價值（扣除可能處置費用等）。原實際利率是初始確認該應收款項時計算確定的實際利率。短期應收款項的可能以后現(xiàn)金流量與其現(xiàn)值相差專門小，在確定相關(guān)減值損失時，不對其可能以后現(xiàn)金流量進行折現(xiàn)。單項金額重大并單項計提壞賬預備的應收款項單項金額重大的推斷依據(jù)或金額標準：單項金

31、額為20萬元以上。單項金額重大并單項計提壞賬預備的計提方法：單獨進行減值測試，如有客觀證據(jù)表明其已發(fā)生減值，按可能以后現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額計提壞賬預備，計入當期損益。單獨測試未發(fā)生減值的應收款項，將其歸入相應組合計提壞賬預備。按信用風險特征組合計提壞賬預備應收款項關(guān)于單項金額非重大的應收款項，與經(jīng)單獨測試后未減值的應收款項一起按信用風險特征劃分為若干組合，依照往常年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特征的應收賬款組合的實際損失率為基礎，結(jié)合現(xiàn)時情況確定本期各項組合計提壞賬預備的比例，據(jù)此計算本期應計提的壞賬預備。確定組合的依據(jù)賬齡組合按賬齡劃分關(guān)聯(lián)方組合按關(guān)聯(lián)關(guān)系劃分押金及備用

32、金組合按款項用途劃分按組合計提壞賬預備的計提方法賬齡組合按照賬齡分析法計提壞賬關(guān)聯(lián)方組合單獨進行減值測試，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，依照其以后現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額確認減值損失，計提壞賬預備押金及備用金組合單獨進行減值測試，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，依照其以后現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額確認減值損失，計提壞賬預備組合中，采納賬齡分析法計提壞賬預備的：賬齡應收賬款計提比例（%）其他應收款計提比例（%）1年以內(nèi)（含1年）5.005.0012年（含2年）10.0010.0023年（含3年）20.0020.0034年（含4年）50.0050.0045年（含5年）90.0090.0

33、05年以上100.00100.00單項金額不重大但單獨計提壞賬預備的應收款項單項計提壞賬預備的理由單項金額雖不重大但出現(xiàn)明顯減值跡象的應收款項壞賬預備的計提方法單獨進行減值測試。有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，依照其以后現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬預備。存貨存貨的分類存貨分類為：原材料、庫存商品、在產(chǎn)品、低值易耗品等。存貨的計價方法存貨在取得時，按實際成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發(fā)出時按加權(quán)平均法計價。低值易耗品采納一次轉(zhuǎn)銷法。存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價預備的計提方法期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現(xiàn)凈值孰低提取或調(diào)整存

34、貨跌價預備。庫存商品、在產(chǎn)品等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存貨的可能售價減去可能的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；需要通過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的可能售價減去至完工時可能將要發(fā)生的成本、可能的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；為執(zhí)行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超出部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價格為基礎計算。期末按照單個存貨項目計提存貨跌價預備；但關(guān)于數(shù)量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類不計提存貨跌價預備；與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品

35、系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價預備。往常減記存貨價值的阻礙因素差不多消逝的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價預備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計入當期損益。存貨的盤存制度采納永續(xù)盤存制。固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)確認條件固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營治理而持有，同時使用壽命超過一個會計年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)分類為：辦公設備、運輸設備、電子設備、機器設備。固定資產(chǎn)在同時滿足下列條件時予以確認：（1）與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟利益專門可能流入企業(yè)；（2）該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量。折舊方法固定資產(chǎn)折舊采納平均年限法分類計提，依照固定

36、資產(chǎn)類不、可能使用壽命和可能凈殘值率確定折舊率。如固定資產(chǎn)各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業(yè)提供經(jīng)濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分不計提折舊。類不折舊方法折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）辦公設備平均年限法5.005.0019.00運輸設備平均年限法4.00-5.005.0023.75-19.00電子設備平均年限法3.005.0031.67機器設備平均年限法10.005.009.50在建工程在建工程以立項項目分類核算。在建工程項目按建筑該項資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為固定資產(chǎn)的入賬價值。所建筑的固定資產(chǎn)在建工程已達到預定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，

37、自達到預定可使用狀態(tài)之日起，依照工程預算、造價或者工程實際成本等，按可能的價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按本公司固定資產(chǎn)折舊政策計提固定資產(chǎn)的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調(diào)整原來的暫估價值，但不調(diào)整原已計提的折舊額。無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)的計價方法取得無形資產(chǎn)時按成本進行初始計量外購無形資產(chǎn)的成本，包括購買價款、相關(guān)稅費以及直接歸屬于使該項資產(chǎn)達到預定用途所發(fā)生的其他支出。購買無形資產(chǎn)的價款超過正常信用條件延期支付，實質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無形資產(chǎn)的成本以購買價款的現(xiàn)值為基礎確定。債務重組取得債務人用以抵債的無形資產(chǎn)，以該無形資產(chǎn)的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資

38、產(chǎn)公允價值之間的差額，計入當期損益；在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產(chǎn)交換換入的無形資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價值和應支付的相關(guān)稅費作為換入無形資產(chǎn)的成本，不確認損益。以同一操縱下的企業(yè)汲取合并方式取得的無形資產(chǎn)按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一操縱下的企業(yè)汲取合并方式取得的無形資產(chǎn)按公允價值確定其入賬價值。內(nèi)部自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本包括：開發(fā)該無形資產(chǎn)時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發(fā)過程中使用的其他

39、專利權(quán)和特許權(quán)的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產(chǎn)達到預定用途前所發(fā)生的其他直接費用。后續(xù)計量在取得無形資產(chǎn)時分析推斷其使用壽命。關(guān)于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的期限內(nèi)按直線法攤銷；無法預見無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不予攤銷。使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命可能情況項目可能使用壽命（年）依據(jù)軟件10.00可能使用年限每期末，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進行復核。經(jīng)復核，本期期末無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法與往?？赡芪从胁煌?。長期資產(chǎn)的減值測試方法及會計處理方法在每個資產(chǎn)負債表日推斷固定資產(chǎn)、在建工程、使用

40、壽命確定的無形資產(chǎn)等是否存在減值跡象，對存在減值跡象的，可能其可收回金額，可收回金額低于其賬面價值的，將資產(chǎn)的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認相應的減值損失，計入當期損益，同時計提相應的減值預備。資產(chǎn)可收回金額的可能，依照其公允價值減去處置費用后的凈額與其可能以后現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。企業(yè)以單項資產(chǎn)為基礎可能其可收回金額，在難以對單項資產(chǎn)可回收金額進行可能的情況下，以資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)減值損失確認后，減值資產(chǎn)的折舊或者攤銷費用在以后期間做相應調(diào)整，使資產(chǎn)在剩余壽命內(nèi)，系統(tǒng)地分攤調(diào)整后的資產(chǎn)賬面價值。關(guān)于使用壽命不確定的無形資產(chǎn)、尚未達到使用狀

41、態(tài)的無形資以及合并所形成的商譽每年年度終了進行減值測試。長期待攤費用關(guān)于差不多發(fā)生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在1年以上的各項費用，包括技術(shù)開發(fā)費、待攤工程等，作為長期待攤費用按可能受益年限分期攤銷。假如長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益的，則將其尚未攤銷的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當期損益。項目可能使用壽命（年）依據(jù)裝修費3.00可能使用年限職工薪酬職工薪酬是指為獲得職工提供的服務或解除勞動關(guān)系而給予的各種形式的酬勞或補償。包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。短期薪酬的會計處理方法在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

42、離職后福利的會計處理方法離職后福利打算為設定提存打算在職工為公司提供服務的會計期間，將依照設定提存打算計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。依照設定提存打算，預期可不能在職工提供相關(guān)服務的年度報告期結(jié)束后十二個月內(nèi)支付全部應繳存金額的，依照資產(chǎn)負債表日與設定受益打算義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質(zhì)量公司債券的市場收益率，將全部應繳存金額以折現(xiàn)后的金額計量應付職工薪酬。辭退福利的會計處理方法在下列兩者孰早日確認辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負債，并計入當期損益：企業(yè)不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系打算或裁減建議所提供的辭退福利時；企業(yè)確認與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費

43、用時。辭退福利預期在其確認的年度報告期結(jié)束后十二個月內(nèi)完全支付的，適用短期薪酬的相關(guān)規(guī)定；辭退福利預期在年度報告期結(jié)束后十二個月內(nèi)不能完全支付的，適用其他長期職工福利的有關(guān)規(guī)定。其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利，符合設定提存打算條件的，依照上述2、處理。不符合設定提存打算的，適用關(guān)于設定受益打算的有關(guān)規(guī)定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產(chǎn)。在報告期末，將其他長期職工福利中的服務成本、凈負債或凈資產(chǎn)的利息凈額、重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動的總凈額計入當期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。收入銷售商品收入的確認公司已將商品所有權(quán)上的要緊風險和酬勞轉(zhuǎn)移給購買方；既沒有保

44、留與所有權(quán)相聯(lián)系的接著治理權(quán)，也沒有對已售出的商品實施有效操縱；收入的金額能夠可靠地計量；相關(guān)的經(jīng)濟利益專門可能流入企業(yè)；相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現(xiàn)。讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的確認與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益專門可能流入企業(yè)，收入的金額能夠可靠地計量時。分不下列情況確定讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額：使用費收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費時刻和方法計算確定。收入確認標準本公司從事環(huán)保專用設備的設計、制造和銷售業(yè)務，收入要緊來源于環(huán)保專用設備銷售業(yè)務，公司環(huán)保專用設備同時銷往境內(nèi)市場及境外市場。依照本公司業(yè)務特點，本公司對環(huán)保專用設備銷售業(yè)務的收入確認制定了以下具體標準：本

45、公司國內(nèi)產(chǎn)品銷售，如需要檢驗或安裝的，在購買方同意商品同時檢驗或安裝完畢時確認銷售收入；無需檢驗或安裝的，在產(chǎn)品出庫且對方確認收到產(chǎn)品時確認銷售收入。本公司出口銷售均以物資在指定的裝運港裝船，辦結(jié)出境手續(xù)時確認銷售收入。本公司與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區(qū)分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分不處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。政府補助政府補助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助和與收益相關(guān)的政府補助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助推斷依據(jù)及會計處理方法公司取得的、用于購建或以其他

46、方式形成長期資產(chǎn)的政府補助屬于與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，確認為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計入當期損益。與收益相關(guān)的政府補助推斷依據(jù)及會計處理方法除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助之外的政府補助為與收益相關(guān)的政府補助。與收益相關(guān)的政府補助，分不下列情況處理：用于補償公司以后期間的相關(guān)費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關(guān)費用的期間，計入當期損益。用于補償公司已發(fā)生的相關(guān)費用或損失的，直接計入當期損益。政府補助在實際收到款項時按照到賬的實際金額確認和計量。只有存在確鑿證據(jù)表明該項補助是按照固定的定額標準撥付的以及有確鑿證據(jù)表明能夠符合財政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且可能能夠收

47、到財政扶持資金時，能夠按應收金額予以確認和計量。遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債關(guān)于某些資產(chǎn)、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產(chǎn)和負債確認但按照稅法規(guī)定能夠確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產(chǎn)生的臨時性差異，采納資產(chǎn)負債表債務法確認遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債。一般情況下所有臨時性差異均確認相關(guān)的遞延所得稅。但關(guān)于可抵扣臨時性差異，以專門可能取得用來抵扣可抵扣臨時性差異的應納稅所得額為限，確認相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)。此外，與商譽的初始確認相關(guān)的，以及與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時也不阻礙會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認有關(guān)的

48、臨時性差異，不予確認有關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)或負債。關(guān)于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損及稅款抵減，以專門可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的以后應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)。除與直接計入其他綜合收益或股東權(quán)益的交易和事項相關(guān)的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權(quán)益，以及企業(yè)合并產(chǎn)生的遞延所得稅調(diào)整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。資產(chǎn)負債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進行復核，假如以后專門可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在專門可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。關(guān)聯(lián)

49、方一方操縱、共同操縱另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笞璧K，以及兩方或兩方以上同受一方操縱、共同操縱的，構(gòu)成關(guān)聯(lián)方。關(guān)聯(lián)方可為個人或企業(yè)。僅僅同受國家操縱而不存在其他關(guān)聯(lián)方關(guān)系的企業(yè)，不構(gòu)成的關(guān)聯(lián)方。本公司關(guān)聯(lián)方包括但不限于：母公司；子公司；受同一母公司操縱的其他企業(yè)；實施共同操縱的投資方；施加重大阻礙的投資方；合營企業(yè)，包括合營企業(yè)的子公司；聯(lián)營企業(yè)，包括聯(lián)營企業(yè)的子公司；要緊投資者個人及與其關(guān)系緊密的家庭成員 ；本公司或其母公司的關(guān)鍵治理人員及與其關(guān)系緊密的家庭成員；本公司要緊投資者個人、關(guān)鍵治理人員或與其關(guān)系緊密的家庭成員操縱、共同操縱的其他企業(yè)。除上述按照企業(yè)會計準則的有關(guān)要求被確定為本公司的關(guān)

50、聯(lián)方以外，依照證監(jiān)會頒布的上市公司信息披露治理方法的要求，以下企業(yè)或個人(包括但不限于)也屬于本公司的關(guān)聯(lián)方：持有本公司5%以上股份的企業(yè)或者一致行動人；直接或者間接持有本公司5%以上股份的個人及與其關(guān)系緊密的家庭成員，上市公司監(jiān)事及與其關(guān)系緊密的家庭成員；在過去12個月內(nèi)或者依照相關(guān)協(xié)議安排在以后12月內(nèi)，存在上述第1、3和11項情形之一的企業(yè)；在過去12個月內(nèi)或者依照相關(guān)協(xié)議安排在以后12月內(nèi)，存在上述第9、12項情形之一的個人； 由上述第9、12和14項直接或者間接操縱的、或者擔任董事、高級治理人員的，除本公司及其控股子公司以外的企業(yè)。重要會計政策、會計可能的變更1、重要會計政策變更報告

51、期內(nèi)，本公司無需要披露的會計政策。2、重要會計可能變更本報告期本公司要緊會計可能未發(fā)生變更。稅項要緊稅種及稅率本公司報告期適用的要緊稅種及其稅率列示如下：稅種計稅依據(jù)稅率（%）增值稅按稅法規(guī)定計算的銷售物資和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期同意抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅17.00營業(yè)稅按服務收入3.00都市維護建設稅按實際繳納的流轉(zhuǎn)稅7.00教育費附加按實際繳納的流轉(zhuǎn)稅3.00地點教育費附加按實際繳納的流轉(zhuǎn)稅2.00企業(yè)所得稅應納稅所得額15.00稅收優(yōu)惠及批文本公司2012年被認定為高新技術(shù)企業(yè)，取得福建省廈門市科學技術(shù)局頒發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書，高新技術(shù)企業(yè)證書編號：G

52、R201235100127，有效期三年，所得稅稅率按15.00%征收，優(yōu)惠期為2012年11月29日至2015年11月29日，本公司2012年未申請所得稅優(yōu)惠，因此2012年所得稅稅率仍為25.00%，自2013年開始享受所得稅稅率15.00%的優(yōu)惠政策。財務報表要緊項目注釋（以下注釋項目除特不注明之外，金額單位為人民幣元）貨幣資金項目2015年6月30日2014年12月31日原幣匯率人民幣原幣匯率人民幣現(xiàn)金388,722.06222,689.27其中：人民幣388,722.061.00 388,722.06222,689.27 1.00222,689.27銀行存款8,392,777.4374

53、8,260.26其中：人民幣8,385,350.141.00 8,385,350.14744,775.791.00744,775.79美元1,213.476.12077,427.29569.456.11903484.47其他貨幣資金7.007.00其中：人民幣7.001.007.007.001.007.00合計8,781,506.49970,956.53應收票據(jù)項目2015年6月30日2014年12月31日銀行承兌匯票50,000.00合計50,000.00應收賬款應收賬款分類及披露種類2015年6月30日賬面余額壞賬預備賬面價值金額比例(%)金額比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬預備的應收

54、賬款按組合計提壞賬預備的應收賬款12,418,595.37100.00674,452.335.7411,744,143.04其中：賬齡組合12,418,595.37100.00674,452.335.7411,744,143.04單項金額雖不重大但單項計提壞賬預備的應收賬款合計12,418,595.37100.00674,452.3311,744,143.04（續(xù)）種類2014年12月31日賬面余額壞賬預備賬面價值金額比例(%)金額比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬預備的應收賬款按組合計提壞賬預備的應收賬款4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.7

55、4其中：賬齡組合4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74單項金額雖不重大但單項計提壞賬預備的應收賬款合計4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74組合中，按賬齡分析法計提壞賬預備的應收賬款項目2015年6月30日壞賬預備計提比例（%）2014年12月31日壞賬預備計提比例（%）1年以內(nèi)119,879,39.12599,396.965.004,301,302.32215,065.125.001至2年110,758.7611,075.8810.00393,529.4939,352.9510.002至3年3

56、19,897.4963,979.5020.0020.00合計12,418,595.37674,452.334,694,831.81254,418.07本期應收賬款前五名情況單位名稱與本公司關(guān)系2015年6月30日賬齡占應收賬款總額的比例（%）渭南鴻澤再生資源有限責任公司非關(guān)聯(lián)方1,674,650.001年以內(nèi)13.49浙江瑞豐環(huán)?？萍加邢薰痉顷P(guān)聯(lián)方1,492,000.001年以內(nèi)12.01廈門海旭東方智能科技有限公司非關(guān)聯(lián)方1,367,207.001年以內(nèi)11.01上海隧道工程有限公司非關(guān)聯(lián)方1,297,739.001年以內(nèi)10.45南昌思創(chuàng)工程技術(shù)有限公司非關(guān)聯(lián)方1,192,854.100

57、-2年9.61合計7,024,450.1056.57預付款項預付賬款按賬齡列示賬齡2015年6月30日2014年12月31日金額占總額比例（%）金額占總額比例（%）1年以內(nèi)2,243,695.19100.00849,837.4597.481至2年5,040.000.582至3年3,497.000.403至4年13,400.001.54合計2,243,695.19100.00871,774.45100.00本期預付款項前五名情況單位名稱與本公司關(guān)系2015年6月30日賬齡未結(jié)算緣故廈門中環(huán)碧海環(huán)?？萍加邢薰痉顷P(guān)聯(lián)方500,000.001年以內(nèi)未到結(jié)算期廈門海德科液壓機械設備有限公司非關(guān)聯(lián)方26

58、3,200.001年以內(nèi)未到結(jié)算期福州福大自動化科技有限公司非關(guān)聯(lián)方189,106.301年以內(nèi)未到結(jié)算期徐州市中天實業(yè)有限公司非關(guān)聯(lián)方179,088.421年以內(nèi)未到結(jié)算期博能傳動（長沙）有限公司非關(guān)聯(lián)方108,245.501年以內(nèi)未到結(jié)算期合計1,239,640.22其他應收款其他應收款分類披露種類2015年6月30日賬面余額壞賬預備賬面價值金額比例(%)金額比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬預備的應收賬款按組合計提壞賬預備的其他應收款1,701,325.08100.0044,674.242.701,656,650.84其中：賬齡組合809,516.8047.5844,674.245.8

59、4764,842.56關(guān)聯(lián)方組合203,781.0011.98押金及備用金組合688,027.2640.44891,808.26單項金額雖不重大但單項計提壞賬預備的其他應收款合計1,701,325.08100.0044,674.241,656,650.84（續(xù)）種類2014年12月31日賬面余額壞賬預備賬面價值金額比例(%)金額比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬預備的應收賬款按組合計提壞賬預備的其他應收款774,338.70100.003,108.580.40771,230.12其中：賬齡組合62,171.688.033,108.585.0059,063.10關(guān)聯(lián)方組合押金及備用金組合712

60、,167.0291.97712,167.02單項金額雖不重大但單項計提壞賬預備的其他應收款合計774,338.70100.003,108.580.407,701,230.12組合中，按照賬齡組合計提壞賬預備的其他應收款賬齡2015年6月30日壞賬預備金額比例(%)1年以內(nèi)725,546.82100.0036,277.241-2年83,970.00100.008,397.00合計809,516.844,674.24（續(xù)）賬齡2014年12月31日壞賬預備金額比例(%)1年以內(nèi)62,171.68100.003,108.58合計62,171.68100.003,108.58組合中，按照關(guān)聯(lián)方組合計提