股票證券與基金托管管理知識(shí)分析

1、中證500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議基金治理人：南方基金治理有限公司基金托管人：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc344279653 一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人 PAGEREF _Toc344279653 h 4 HYPERLINK l _Toc344279654 二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 PAGEREF _Toc344279654 h 6 HYPERLINK l _Toc344279655 三、基金托管人對(duì)基金治理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 PAGEREF _Toc344279655 h 7 HYPERLINK l _To

2、c344279656 四、基金治理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查 PAGEREF _Toc344279656 h 12 HYPERLINK l _Toc344279657 五、基金財(cái)產(chǎn)的保管 PAGEREF _Toc344279657 h 13 HYPERLINK l _Toc344279658 六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行 PAGEREF _Toc344279658 h 16 HYPERLINK l _Toc344279659 七、交易及清算交收安排 PAGEREF _Toc344279659 h 19 HYPERLINK l _Toc344279660 八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算 PAGERE

3、F _Toc344279660 h 22 HYPERLINK l _Toc344279661 九、基金收益分配 PAGEREF _Toc344279661 h 27 HYPERLINK l _Toc344279662 十、基金信息披露 PAGEREF _Toc344279662 h 28 HYPERLINK l _Toc344279663 十一、基金費(fèi)用 PAGEREF _Toc344279663 h 30 HYPERLINK l _Toc344279664 十二、基金份額持有人名冊(cè)的登記與保管 PAGEREF _Toc344279664 h 32 HYPERLINK l _Toc344279

4、665 十三、基金有關(guān)文件檔案的保存 PAGEREF _Toc344279665 h 33 HYPERLINK l _Toc344279666 十四、基金治理人和基金托管人的更換 PAGEREF _Toc344279666 h 34 HYPERLINK l _Toc344279667 十五、禁止行為 PAGEREF _Toc344279667 h 36 HYPERLINK l _Toc344279668 十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 PAGEREF _Toc344279668 h 37 HYPERLINK l _Toc344279669 十七、違約責(zé)任 PAGEREF _Toc3

5、44279669 h 39 HYPERLINK l _Toc344279670 十八、爭(zhēng)議解決方式 PAGEREF _Toc344279670 h 40 HYPERLINK l _Toc344279671 十九、托管協(xié)議的效力 PAGEREF _Toc344279671 h 41 HYPERLINK l _Toc344279672 二十、其他事項(xiàng) PAGEREF _Toc344279672 h 42 HYPERLINK l _Toc344279673 二十一、托管協(xié)議的簽訂 PAGEREF _Toc344279673 h 43鑒于南方基金治理有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)

6、任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金治理人的資格和能力,擬募集發(fā)行中證500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金；鑒于中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；鑒于南方治理有限公司擬擔(dān)任中證500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金的基金治理人，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任中證500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金的基金托管人；為明確中證500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金的基金治理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；除非另有約定，中證500交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金合同(以下簡(jiǎn)稱“基金合同”)中定義的術(shù)語(yǔ)

7、在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。基金托管協(xié)議當(dāng)事人（一）基金治理人名稱：南方基金治理有限公司注冊(cè)地址：深圳市福田中心區(qū)福華一路六號(hào)免稅商務(wù)大廈塔樓31、32、33層整層辦公地址：深圳市福田中心區(qū)福華一路六號(hào)免稅商務(wù)大廈塔樓31、32、33層整層郵政編碼：518048法定代表人：吳萬(wàn)善成立日期：1998年3月6日批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字19984號(hào)組織形式：有限責(zé)任公司注冊(cè)資本：人民幣1.5億元存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)范圍：基金治理業(yè)務(wù)、發(fā)起設(shè)立基金及中國(guó)證券監(jiān)督治理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（二）基金托管人名稱：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限

8、公司注冊(cè)地址：北京市東城區(qū)建國(guó)門(mén)內(nèi)大街69號(hào)辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門(mén)內(nèi)大街28號(hào)凱晨世貿(mào)中心東座九層郵政編碼：100031法定代表人：蔣超良成立時(shí)刻：2009年1月15日基金托管資格批準(zhǔn)文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字199823號(hào)注冊(cè)資本：32,479,411.7萬(wàn)元人民幣存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)范圍：汲取公眾存款；發(fā)放短期、中期、長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券；買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯；結(jié)匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)；提供保管箱服務(wù)；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務(wù)；代理政策性

9、銀行、外國(guó)政府和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；貸款承諾；組織或參加銀團(tuán)貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)行、代理發(fā)行、買(mǎi)賣(mài)或代理買(mǎi)賣(mài)股票以外的外幣有價(jià)證券；外幣票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；自營(yíng)、代客外匯買(mǎi)賣(mài)；外幣兌換；外匯擔(dān)保；資信調(diào)查、咨詢、見(jiàn)證業(yè)務(wù)；企業(yè)、個(gè)人財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)；證券公司客戶交易結(jié)算資金存管業(yè)務(wù)；證券投資基金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；產(chǎn)業(yè)投資基金托管業(yè)務(wù)；合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務(wù)；代理開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)；電話銀行、手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)；金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)；經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)?；鹜泄軈f(xié)議的依據(jù)、目的和原則（一）訂立托管協(xié)

10、議的依據(jù)本協(xié)議依據(jù)中華人民共和國(guó)證券投資基金法(以下簡(jiǎn)稱“基金法”)等有關(guān)法律、法規(guī)(以下簡(jiǎn)稱“法律法規(guī)”)、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定制訂。（二）訂立托管協(xié)議的目的本協(xié)議的目的是明確基金治理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，愛(ài)護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。（三）訂立托管協(xié)議的原則基金治理人和基金托管人本著平等自愿、老實(shí)信用、充分愛(ài)護(hù)基金投資者合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。（四）解釋除非文義另有所指，本協(xié)議所使用的所有術(shù)語(yǔ)與基金合同的相應(yīng)術(shù)語(yǔ)具有相同含義?；鹜泄苋藢?duì)基金治理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核

11、查（一）基金托管人依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金治理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池和交易對(duì)手庫(kù)，以便基金托管人運(yùn)用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對(duì)基金實(shí)際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。本基金要緊投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金可少量投資于非成份股（包含中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行的股票）、一級(jí)市場(chǎng)新股或增發(fā)的股票、衍生工具（權(quán)證、股指期貨等）、債券資產(chǎn)（國(guó)債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級(jí)債、可轉(zhuǎn)換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債

12、、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購(gòu)、銀行存款等固定收益類資產(chǎn)、現(xiàn)金資產(chǎn)、貨幣市場(chǎng)工具以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意基金投資的其他金融工具（但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定）。在建倉(cāng)完成后，本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的95%，權(quán)證、股指期貨及其他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后同意基金投資的其他品種，基金治理人在履行適當(dāng)程序后，能夠?qū)⑵浼{入投資范圍。（二）基金托管人依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資、融資、融券比例進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：1、在任何交易日日終，持

13、有的買(mǎi)入股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和,不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的100，其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券、買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購(gòu)）等；在任何交易日日終，持有的賣(mài)出期貨合約價(jià)值不得超過(guò)基金持有的股票總市值的20；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的股指期貨合約的成交金額不得超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20；每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金；本基金所持有的股票市值和買(mǎi)入、賣(mài)出股指期貨合約價(jià)值合計(jì)（軋差計(jì)算）不得超過(guò)

14、基金資產(chǎn)凈值的100；2、進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券回購(gòu)融入的資金余額不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的40%。債券回購(gòu)最長(zhǎng)期限為年，債券回購(gòu)到期后不得展期；3、本基金參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；4、本基金在任何交易日買(mǎi)入權(quán)證的總金額，不得超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的5；本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的3；本基金與本基金治理人治理的其他基金持有的同一權(quán)證，不得超過(guò)該權(quán)證的10；5、本基金不得違反基金合同中有關(guān)投資范圍、投資策略、投資比例的規(guī)定；6、法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)對(duì)上述比例限制另有規(guī)定的，從其規(guī)

15、定。因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金治理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述1-2項(xiàng)以及4-5項(xiàng)規(guī)定的投資比例的，基金治理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整?；鹬卫砣藨?yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。上述投資組合限制條款中，若屬法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，則當(dāng)法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消上述限制，在履行適當(dāng)程序后，本基金投資可不受上述規(guī)定限制。基金托管人對(duì)基金投資的監(jiān)督和檢查自基金合同生效之日起開(kāi)始。（三）基金托管人依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)本協(xié)議第十五條第九項(xiàng)基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。基金托

16、管人通過(guò)事后監(jiān)督方式對(duì)基金治理人基金投資禁止行為和關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督。依照法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金治理人和基金托管人相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方交易證券名單。基金治理人和基金托管人有責(zé)任確保關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，并負(fù)責(zé)及時(shí)將更新后的名單發(fā)送給對(duì)方。若基金托管人發(fā)覺(jué)基金治理人與關(guān)聯(lián)交易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行法律法規(guī)禁止基金從事的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒并協(xié)助基金治理人采取必要措施阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，如基金托管人采取必要措施后仍無(wú)法阻止關(guān)聯(lián)交易發(fā)生時(shí)，基金托管人有權(quán)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。關(guān)于基金治理人已成

17、交的關(guān)聯(lián)交易，如基金托管人事前已嚴(yán)格遵循了監(jiān)督流程仍無(wú)法阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，而只能按相關(guān)法律法規(guī)和交易所規(guī)則進(jìn)行事后結(jié)算，則基金托管人不承擔(dān)由此造成的損失，并應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（四）基金托管人依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金治理人參與銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督?；鹬卫砣藨?yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單，并約定各交易對(duì)手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金治理人是否按事前提供的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單進(jìn)行交易?；鹬卫砣四軌蛎堪肽陮?duì)銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單進(jìn)行更新，如基金治理人依照市場(chǎng)情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券市場(chǎng)交

18、易對(duì)手名單，應(yīng)向基金托管人講明理由，在與交易對(duì)手發(fā)生交易前3個(gè)工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決?；鹬卫砣耸盏交鹜泄苋藭?shū)面確認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名單開(kāi)始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對(duì)手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算?；鹬卫砣素?fù)責(zé)對(duì)交易對(duì)手的資信操縱，按銀行間債券市場(chǎng)的交易規(guī)則進(jìn)行交易，基金托管人則依照銀行間債券市場(chǎng)成交單對(duì)合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督，但不承擔(dān)交易對(duì)手不履行合同造成的損失。如基金托管人事后發(fā)覺(jué)基金治理人沒(méi)有按照事先約定的交易對(duì)手或交易方式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金治理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何損失和責(zé)任。（五）基金托管人依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金

19、合同的約定，對(duì)基金治理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督?；鹜顿Y銀行定期存款的，基金治理人應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對(duì)基金投資銀行存款的交易對(duì)手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：1、基金治理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對(duì)賬機(jī)制，確?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。2、基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書(shū)等有關(guān)文件，切實(shí)履行托管職責(zé)。3、基金治理人與基金托管人在開(kāi)展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守基金法、運(yùn)作方法等有關(guān)法

20、律法規(guī)，以及國(guó)家有關(guān)賬戶治理、利率治理、支付結(jié)算等的各項(xiàng)規(guī)定?；鹜泄苋税l(fā)覺(jué)基金治理人在選擇存款銀行時(shí)有違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定的行為，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知基金治理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正?；鹬卫砣藢?duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在10個(gè)工作日內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋税l(fā)覺(jué)基金治理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金治理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正或拒絕結(jié)算。（六）基金托管人依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開(kāi)支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)

21、數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。假如基金治理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)任，并將在發(fā)覺(jué)后立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（七）基金托管人依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資流通受限證券進(jìn)行監(jiān)督。1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守關(guān)于規(guī)范基金投資非公開(kāi)發(fā)行證券行為的緊急通知、關(guān)于基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問(wèn)題的通知等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。2、流通受限證券，包括由上市公司證券發(fā)行治理方法規(guī)范的非公開(kāi)發(fā)行股票、公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于公布重大消息或其他緣故而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未

22、上市證券、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。 3、在首次投資流通受限證券之前，基金治理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)操縱制度、流淌性風(fēng)險(xiǎn)操縱預(yù)案等規(guī)章制度?；鹬卫砣藨?yīng)當(dāng)依照基金流淌性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在風(fēng)險(xiǎn)操縱制度中明確具體比例，幸免基金出現(xiàn)流淌性風(fēng)險(xiǎn)。上述規(guī)章制度須經(jīng)基金治理人董事會(huì)批準(zhǔn)。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會(huì)通過(guò)之后，基金治理人應(yīng)當(dāng)將上述規(guī)章制度以及董事會(huì)批準(zhǔn)上述規(guī)章制度的決議提交給基金托管人。4.在投資流通受限證券之前，基金治理人應(yīng)至少提早一個(gè)交易日向基金托管人提供有關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體應(yīng)當(dāng)包括但不限于如下文件（如有）：擬發(fā)行數(shù)量、定價(jià)依據(jù)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批

23、準(zhǔn)證明文件復(fù)印件、基金治理人與承銷(xiāo)商簽訂的銷(xiāo)售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書(shū)、基金擬認(rèn)購(gòu)的數(shù)量、價(jià)格、總成本、劃款賬號(hào)、劃款金額、劃款時(shí)刻文件等。基金治理人應(yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整。5.基金托管人在監(jiān)督基金治理人投資流通受限證券的過(guò)程中，如認(rèn)為因市場(chǎng)出現(xiàn)劇烈變化導(dǎo)致基金治理人的具體投資行為可能對(duì)基金財(cái)產(chǎn)造成較大風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人有權(quán)要求基金治理人對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充和整改，并做出書(shū)面講明。否則，基金托管人經(jīng)事先書(shū)面告知基金治理人，有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，并有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。6.基金治理人應(yīng)保證基金投資的受限證券登記存管在本基金

24、名下，并確保證基金托管人能夠正常查詢。因基金治理人緣故產(chǎn)生的受限證券登記存管問(wèn)題，造成基金財(cái)產(chǎn)的損失或基金托管人無(wú)法安全保管基金財(cái)產(chǎn)的責(zé)任與損失，由基金治理人承擔(dān)。7.假如基金治理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)或者報(bào)送了虛假的數(shù)據(jù)，導(dǎo)致基金托管人不能履行托管人職責(zé)的，基金治理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)法律后果。除基金托管人未能依據(jù)基金合同及本協(xié)議履行職責(zé)外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基金托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責(zé)后不承擔(dān)上述損失。（八）基金托管人發(fā)覺(jué)基金治理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知基金治理人限期糾正?；鹬卫砣藨?yīng)積極配合

25、和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鹬卫砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，講明違規(guī)緣故及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi), 基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查, 督促基金治理人改正。基金治理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋税l(fā)覺(jué)基金治理人依據(jù)交易程序差不多生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金治理人，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（九）基金治理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議對(duì)基金業(yè)務(wù)

26、執(zhí)行核查。對(duì)基金托管人發(fā)出的書(shū)面提示，基金治理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)刻內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對(duì)基金托管人按照法規(guī)要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金治理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。（十）基金托管人發(fā)覺(jué)基金治理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金治理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金治理人無(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻止對(duì)方依照本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段阻礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)峻或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鹬卫砣藢?duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查（一）基金治理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核

27、查，核查事項(xiàng)包括基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金治理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、依照基金治理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。（二）基金治理人發(fā)覺(jué)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬治理、未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金治理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反基金法、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面形式給基金治理人發(fā)出回函，講明違規(guī)緣故及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金治理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)

28、查, 督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金治理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金治理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)刻內(nèi)答復(fù)基金治理人并改正。（三）基金治理人發(fā)覺(jué)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋藷o(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻止對(duì)方依照本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段阻礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)峻或經(jīng)基金治理人提出警告仍不改正的，基金治理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金財(cái)產(chǎn)的保管（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金治理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未

29、經(jīng)基金治理人依據(jù)合法程序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。3、基金托管人按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分不設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。5、基金托管人依照基金治理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有專門(mén)情況雙方可另行協(xié)商解決。6、關(guān)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金治理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒(méi)有到達(dá)基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金治理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金托管人對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)任。7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)

30、定外，基金托管人不得托付第三人托管基金財(cái)產(chǎn)。（二）基金募集期間及募集資金、股票的驗(yàn)資1、基金募集期間的資金應(yīng)存于基金治理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)的基金認(rèn)購(gòu)專戶。該賬戶由基金治理人開(kāi)立并治理。募集的股票按照交易所和登記機(jī)構(gòu)的規(guī)則和流程辦理股票的凍結(jié)與過(guò)戶，最終將投資者申請(qǐng)認(rèn)購(gòu)的股票過(guò)戶至基金證券賬戶。2、基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額（含網(wǎng)下股票認(rèn)購(gòu)所募集的股票市值）、基金份額持有人人數(shù)符合基金法、運(yùn)作方法等有關(guān)規(guī)定后，基金治理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開(kāi)立的基金托管資金賬戶，同時(shí)在規(guī)定時(shí)刻內(nèi)，聘請(qǐng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)

31、資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有效。驗(yàn)資完成，基金治理人應(yīng)將募集的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開(kāi)立的資產(chǎn)托管專戶中，基金募集的股票存放在以基金托管人和本基金聯(lián)名方式開(kāi)立的證券賬戶下。3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金合同生效的條件，由基金治理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。（三）基金資金賬戶的開(kāi)立和治理1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的資金賬戶的開(kāi)設(shè)和治理。2、 基金托管人能夠本基金的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)本基金的資金賬戶，并依照基金治理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金

32、的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購(gòu)款，均需通過(guò)本基金的資金賬戶進(jìn)行。3、基金托管資金帳戶的開(kāi)立和使用，限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金治理人不得假借本基金的名義開(kāi)立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。4、基金托管資金賬戶的開(kāi)立和治理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人能夠通過(guò)基金托管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。（四）基金證券賬戶的開(kāi)立和治理1、基金托管人在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司為基金開(kāi)立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。2、基金證券賬戶的開(kāi)立和使

33、用，限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鹬卫砣瞬坏贸鼋杌蛭唇?jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。3、 基金托管人以自身法人名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)立結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一級(jí)法人清算工作，基金治理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金的收取按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。4、基金證券賬戶的開(kāi)立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的治理和運(yùn)用由基金治理人負(fù)責(zé)。5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被同意從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開(kāi)設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開(kāi)設(shè)

34、、使用并治理；若無(wú)相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開(kāi)設(shè)、使用的規(guī)定。（五）投資者申購(gòu)或贖回時(shí)現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額的查收與劃付基金托管人應(yīng)依照登記機(jī)構(gòu)的結(jié)算通知或者基金治理人的指令辦理本基金因申購(gòu)、贖回產(chǎn)生的現(xiàn)金替代和現(xiàn)金差額的結(jié)算。（六）債券托管專戶的開(kāi)設(shè)和治理基金合同生效后，基金托管人依照中國(guó)人民銀行、中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定，以基金的名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場(chǎng)債券的結(jié)算?；鹬卫砣撕突鹜泄苋送瑫r(shí)代表基金簽訂全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回購(gòu)主協(xié)議。（七）其他賬戶的開(kāi)立和治理1、因業(yè)務(wù)進(jìn)展需要而開(kāi)立的其他賬戶，能夠

35、依照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在基金治理人和基金托管人商量后由基金托管人負(fù)責(zé)開(kāi)立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并治理。2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)賬戶的開(kāi)立和治理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。（八）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證由基金托管人負(fù)責(zé)妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券的購(gòu)買(mǎi)和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人依照基金治理人的指令辦理。屬于基金托管人實(shí)際有效操縱下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。托管人對(duì)托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效操縱的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。（九）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管由基金治理人代表

36、基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分不由基金治理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金治理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金治理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限為基金合同終止后15年。指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行基金治理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)收付指令，基金托管人執(zhí)行基金治理人的指令、辦理基金名下的資金往來(lái)等有關(guān)事項(xiàng)。（一）基金治理人對(duì)發(fā)送指令人員的書(shū)面授權(quán)1、基金治理人應(yīng)指定專人、專用傳真號(hào)碼向基金托管人發(fā)送指令。2、基金治理人應(yīng)向基金托管人提供書(shū)面授權(quán)文件，該文件中應(yīng)含有治理人預(yù)留印鑒，該

37、預(yù)留印鑒為托管人確定治理人所發(fā)送指令形式真實(shí)性的唯一依據(jù)。向托管人發(fā)送授權(quán)文件后，要及時(shí)電話確認(rèn)，以保證托管人及時(shí)查收。3、基金托管人收到授權(quán)文件后并經(jīng)確認(rèn)后，授權(quán)文件即生效，4、基金治理人和基金托管人對(duì)授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄漏。（二）指令的內(nèi)容1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃款指令）以及其他資金劃撥指令等。2、基金治理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫(xiě)明款項(xiàng)事由、支付時(shí)刻、到賬時(shí)刻、金額、賬戶資料等，并加蓋預(yù)留印鑒。（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)刻和程序1、指令的發(fā)送基金治理人發(fā)送指令應(yīng)采納加密傳真方式或其他基金治理人和基金托

38、管人雙方書(shū)面共同確認(rèn)的方式。基金治理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。關(guān)于被授權(quán)人依約定程序發(fā)出的內(nèi)容合法的指令，基金治理人不得否認(rèn)其效力。但假如基金治理人差不多撤銷(xiāo)并在指令執(zhí)行前及時(shí)明確地通知托管行或更改對(duì)交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，且基金托管人依照本協(xié)議確認(rèn)后，則關(guān)于此后該交易指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金治理人不承擔(dān)責(zé)任，授權(quán)已更改但未通知基金托管人的情況除外。指令發(fā)出后，基金治理人應(yīng)及時(shí)以電話方式向基金托管人確認(rèn)?；鹬卫砣藨?yīng)在交易結(jié)束后將全國(guó)銀行間交易成交單加蓋印章后及時(shí)傳真給基金托管人，

39、并電話確認(rèn)?；鹬卫砣嗽诎l(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的足夠、合理的劃款時(shí)刻。由基金治理人的緣故造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠的劃款時(shí)刻，未預(yù)備足夠資金，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由基金治理人承擔(dān)。2、指令的確認(rèn)基金托管人應(yīng)指定專人接收基金治理人的指令，答復(fù)基金治理人的指令確認(rèn)電話。指令到達(dá)基金托管人后，基金托管人應(yīng)指定專人依照資產(chǎn)治理人提供的授權(quán)文件進(jìn)行表面相符的形式審查，及時(shí)審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒，基金托管人對(duì)指令的真實(shí)性不承擔(dān)責(zé)任。如有疑問(wèn)必須及時(shí)通知基金治理人。3、指令的時(shí)刻和執(zhí)行基金托管人對(duì)指令驗(yàn)證后，應(yīng)及時(shí)辦理?；鹬卫砣藨?yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時(shí)，基金托

40、管資金賬戶有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金治理人，由基金治理人審核、查明緣故，確認(rèn)此交易指令無(wú)效。在及時(shí)通知后，基金托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。關(guān)于申購(gòu)新股等時(shí)效性要求高的指令，治理公司必須及時(shí)將指令傳至托管人，并預(yù)留充足的指令處理時(shí)刻。關(guān)于發(fā)送時(shí)資金不足的指令，托管人有權(quán)不予執(zhí)行，基金治理人確認(rèn)該指令不予取消的，資金備足并以通知托管人的時(shí)刻視為指令收到時(shí)刻，因賬戶資金余額不足導(dǎo)致的投資損失不由托管人承擔(dān)。（四）基金治理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序基金托管人發(fā)覺(jué)指令錯(cuò)誤，提示基金治理人改正后再予以執(zhí)行，若由此造成的延誤損失由基金治理人承擔(dān)。（五）基金

41、托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序若基金托管人發(fā)覺(jué)基金治理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，及時(shí)通知基金治理人。若基金托管人發(fā)覺(jué)基金治理人依據(jù)交易程序差不多生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知基金治理人，由此造成的損失由基金治理人承擔(dān)。（六）基金托管人未按照基金治理人指令執(zhí)行的處理方法基金托管人由于其自身緣故未能執(zhí)行或錯(cuò)誤執(zhí)行基金治理人指令致使本基金的利益受到損害，應(yīng)在發(fā)覺(jué)后，及時(shí)采取措施予以彌補(bǔ)，給基金份額持有人造成損失的，對(duì)由此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)賠償責(zé)任。（七）更換被授權(quán)人員的程序

42、基金治理人更換被授權(quán)人、更改或終止對(duì)被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)提早通知基金托管人，同時(shí)基金治理人向基金托管人提供新的書(shū)面授權(quán)文件，并及時(shí)通過(guò)電話確認(rèn)，確?；鹜泄苋思皶r(shí)查收?；鹜泄苋藨?yīng)在收到授權(quán)變更或終止通知書(shū)原件當(dāng)日銀行營(yíng)業(yè)時(shí)刻結(jié)束前及時(shí)與治理人電話確認(rèn)。被授權(quán)人變更或終止通知，自基金治理人與托管人確認(rèn)后開(kāi)始生效。被授權(quán)人變更通知生效前，基金托管人仍應(yīng)按原約定執(zhí)行指令，基金治理人不得否認(rèn)其效力?；鹜泄苋烁鼡Q同意基金治理人指令的人員，應(yīng)提早書(shū)面通知基金治理人。（八）其他事項(xiàng)1、基金托管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對(duì)指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行檢查，如發(fā)覺(jué)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)通知

43、基金治理人。假如基金治理人差不多撤銷(xiāo)或更改對(duì)指令發(fā)送人員的授權(quán)，同時(shí)已通知基金托管人并與基金托管人確認(rèn)后，則關(guān)于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金治理人不承擔(dān)責(zé)任。2、除因其自身緣故致使基金的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基金托管人按照法律法規(guī)、本合同的規(guī)定執(zhí)行基金治理人指令而引起的任何可能發(fā)生的損失，均由基金治理人負(fù)責(zé)。交易及清算交收安排（一）選擇代理證券買(mǎi)賣(mài)的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)基金治理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇代理證券買(mǎi)賣(mài)的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序?；鹬卫砣素?fù)責(zé)選擇代理本基金證券買(mǎi)賣(mài)的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，使用其交易單元作為基金的交易單元。基金治理人和被選中的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂

44、托付協(xié)議，由基金治理人提早通知基金托管人。交易保證金由被選中的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)交付。基金治理人應(yīng)依照有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報(bào)告和年度報(bào)告中將所選證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過(guò)該證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)買(mǎi)賣(mài)證券的成交量、回購(gòu)成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用交易單元號(hào)、傭金費(fèi)率等基金差不多信息以及變更情況及時(shí)以書(shū)面形式通知基金托管人。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來(lái)的變化以屆時(shí)有效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。（二）基金投資證券后的清算交收安排1、清算與交割基金托管人負(fù)責(zé)基金買(mǎi)賣(mài)證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人依照基金治理人的交易成交結(jié)果具體辦理。假如因?yàn)榛鹜泄苋俗陨砭壒试谇逅闵显斐?/p>

45、基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；假如因?yàn)榛鹬卫砣宋词孪韧ㄖ鹜泄苋嗽黾咏灰讍卧率够鹜泄苋私邮諗?shù)據(jù)不完整，造成清算差錯(cuò)的責(zé)任由基金治理人承擔(dān)；假如因?yàn)榛鹬卫砣宋词孪韧ㄖ枰獑为?dú)結(jié)算的交易，造成基金財(cái)產(chǎn)損失的由基金治理人承擔(dān)；假如由于基金治理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行超買(mǎi)、超賣(mài)等緣故造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人發(fā)覺(jué)后應(yīng)立即通知基金治理人，由基金治理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金治理人承擔(dān)?；鹬卫砣藨?yīng)采取合理措施，確保在T+1日11:30之前，最遲不能超過(guò)T+1日13:00前有足夠的資金頭寸用于中國(guó)證券登記結(jié)算有限公司上海分公司和深圳分公司的

46、資金結(jié)算。基金治理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金治理人發(fā)送的劃款指令時(shí)，基金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金治理人發(fā)送的劃款指令，但應(yīng)及時(shí)通知基金治理人?；鹬卫砣嗽诎l(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)刻。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對(duì)基金治理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。2、交易記錄、資金和證券賬目核對(duì)的時(shí)刻和方式（1）交易記錄的核對(duì)基金治理人和基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對(duì)。每日對(duì)外披露凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。假如實(shí)際交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄

47、不一致，造成基金會(huì)計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此給基金造成的損失由基金治理人承擔(dān)。 （2）資金賬目的核對(duì)資金賬目按日核實(shí)，賬實(shí)相符。（3）證券賬目的核對(duì)基金托管人應(yīng)按時(shí)核對(duì)證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易結(jié)束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會(huì)計(jì)賬簿中的記載一致。（4）實(shí)物券賬目實(shí)物券賬目，每月月末相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。（三）基金申購(gòu)、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的差不多規(guī)定1.基金份額申購(gòu)、贖回及轉(zhuǎn)換的確認(rèn)、清算由基金治理人指定的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。2.基金治理人應(yīng)將每個(gè)開(kāi)放日的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鹬卫砣藨?yīng)對(duì)傳遞的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。3.基金治理人應(yīng)

48、保證其托付的登記機(jī)構(gòu)必須于每個(gè)工作日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開(kāi)放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。4.登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表)，如因各種緣故，該系統(tǒng)無(wú)法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鹬卫砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。5.如基金治理人托付其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，上述事宜由基金治理人負(fù)責(zé)。6.關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和治理為滿足申購(gòu)、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金治理人開(kāi)立資金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機(jī)構(gòu)治理。（四）申購(gòu)、贖回的證券交收、資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)刻和程序1、本基金

49、申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)依照基金合同及/或相關(guān)信息披露文件確定的時(shí)刻開(kāi)始辦理，基金治理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人上述業(yè)務(wù)的開(kāi)辦時(shí)刻。 2、基金治理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，在基金申購(gòu)、贖回的時(shí)刻、場(chǎng)所、方式、程序、價(jià)格、費(fèi)用、收款或付款等各方面相互配合，積極履行各自的義務(wù)，保證基金的申購(gòu)、贖回工作能夠順利進(jìn)行。 3、T日的申購(gòu)贖回發(fā)生的證券交收由證券登記結(jié)算公司在T日收市后完成，基金托管人應(yīng)在T+1日開(kāi)盤(pán)前核對(duì)登記結(jié)算公司發(fā)送的證券余額；基金托管人在T+1日依照治理人的指令辦理申購(gòu)和贖回的上交所上市的成份股現(xiàn)金替代的交收、以及申購(gòu)的深交所上市的成份股現(xiàn)金替代的交收；在T+2日內(nèi)辦理現(xiàn)金差額的交收

50、；基金托管人依照登記公司的通知或基金治理人的劃款指令通知辦理資金的劃撥。贖回的深交所上市的成份股現(xiàn)金替代的交收以及現(xiàn)金替代款的退款和補(bǔ)款由基金治理人依照基金招募講明書(shū)辦理。（五）基金融資、融券如本基金按國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行融資融券時(shí)，基金托管人應(yīng)為基金融資、融券提供必要的協(xié)助?；鹳Y產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算及復(fù)核程序1、基金資產(chǎn)凈值基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的凈資產(chǎn)值?；鸱蓊~凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金份額總數(shù)后得到的基金份額的資產(chǎn)凈值?；鸱蓊~凈值的計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。每工作日

51、計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。2、復(fù)核程序基金治理人每工作日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)誤后，由基金治理人依據(jù)基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)外公布。（二）基金資產(chǎn)估值方法和專門(mén)情形的處理1、估值對(duì)象基金依法擁有的股票、債券、權(quán)證及其他基金資產(chǎn)和負(fù)債。2、估值方法（1）股票估值方法：1）上市股票的估值：上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤(pán)價(jià)估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的收盤(pán)價(jià)估值；基金治理人與基金托管人協(xié)商一致后，可對(duì)估值方法進(jìn)行調(diào)整。2）未上市股票的估值。首次發(fā)行未上市的股票，采納估

52、值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本價(jià)估值； 送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)新股等發(fā)行未上市的股票，按估值日在證券交易所上市的同一股票的市價(jià)進(jìn)行估值；首次公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按估值日在證券交易所上市的同一股票的市價(jià)進(jìn)行估值；非公開(kāi)發(fā)行的且在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。3）在任何情況下，基金治理人如采納本項(xiàng)第1）2）小項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采納了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。然而，假如基金治理人認(rèn)為按本項(xiàng)第1）2）小項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金治理人可依

53、照具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值；4）國(guó)家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。（2）債券估值方法：1）在證券交易所市場(chǎng)掛牌交易且實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤(pán)價(jià)估值；估值日沒(méi)有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤(pán)價(jià)估值；假如估值日無(wú)交易，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤(pán)價(jià)，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。2）在證券交易所市場(chǎng)掛牌交易且未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤(pán)價(jià)減去債券收盤(pán)價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒(méi)有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近

54、交易日債券收盤(pán)價(jià)減去債券收盤(pán)價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)估值；假如估值日無(wú)交易，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤(pán)價(jià)，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。3）首次發(fā)行未上市債券采納估值技術(shù)確定的公允價(jià)值進(jìn)行估值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。4）交易因此大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采納估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。5）在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采納估值技術(shù)確定公允價(jià)值。6）同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按債券所處的市

55、場(chǎng)分不估值。7)在任何情況下，基金治理人如采納本項(xiàng)第1）6）小項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采納了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。然而，假如基金治理人認(rèn)為按本項(xiàng)第1）6）小項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金治理人在綜合考慮市場(chǎng)成交價(jià)、市場(chǎng)報(bào)價(jià)、流淌性、收益率曲線等多種因素基礎(chǔ)上形成的債券估值，基金治理人可依照具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。8）國(guó)家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。（3）權(quán)證估值方法：1)基金持有的權(quán)證，從持有確認(rèn)日起到賣(mài)出日或行權(quán)日止，上市交易的權(quán)證按估值日在證券交易所掛牌的該權(quán)證的收盤(pán)價(jià)估值；估值日沒(méi)有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)

56、環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤(pán)價(jià)估值；基金治理人與基金托管人協(xié)商一致后，可對(duì)估值方法進(jìn)行調(diào)整。2)首次發(fā)行未上市的權(quán)證，采納估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。3) 因持有股票而享有的配股權(quán)，以及停止交易、但未行權(quán)的權(quán)證，采納估值技術(shù)確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。4）在任何情況下，基金治理人如采納本項(xiàng)第1）3）項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采納了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。然而，假如基金治理人認(rèn)為按本項(xiàng)第1）3）項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金治理人可依照具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。5）國(guó)家有最

57、新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。（4）股票指數(shù)期貨合約估值方法：1）股票指數(shù)期貨合約以結(jié)算價(jià)格進(jìn)行估值。2）在任何情況下，基金治理人如采納本項(xiàng)第1）小項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采納了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。然而，假如基金治理人認(rèn)為按本項(xiàng)第1）小項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金治理人可依照具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。3）國(guó)家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。（5）其他有價(jià)證券等資產(chǎn)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。如基金治理人或基金托管人發(fā)覺(jué)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立

58、即通知對(duì)方，共同查明緣故，雙方協(xié)商解決。以約定的方法、程序和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行估值，以維護(hù)基金份額持有人的利益。3、專門(mén)情形的處理基金治理人、基金托管人按股票估值方法的第3）項(xiàng)、債券估值方法的第7）項(xiàng)、權(quán)證估值方法的第4）項(xiàng)、股票指數(shù)期貨合約估值方法的第2）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金份額凈值錯(cuò)誤處理。（三）基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式（1）當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，視為基金份額凈值錯(cuò)誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金治理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；錯(cuò)誤偏差達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金治理公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)

59、通知基金托管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.50%時(shí)，基金治理人應(yīng)當(dāng)公告、通報(bào)基金托管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；當(dāng)發(fā)生凈值計(jì)算錯(cuò)誤時(shí)，由基金治理人負(fù)責(zé)處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，應(yīng)由基金治理人先行賠付，基金治理人按差錯(cuò)情形，有權(quán)向其他當(dāng)事人追償。（2）當(dāng)基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠償時(shí)，基金治理人和基金托管人應(yīng)依照實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠償：本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金治理人擔(dān)任。與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時(shí)，按基金會(huì)計(jì)責(zé)任方的建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金

60、造成的損失，由基金治理人負(fù)責(zé)賠付。若基金治理人計(jì)算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，而且基金托管人未對(duì)計(jì)算過(guò)程提出疑義或要求基金治理人書(shū)面講明，基金份額凈值出錯(cuò)且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)基金份額持有人或基金支付賠償金，就實(shí)際向基金份額持有人或基金支付的賠償金額，其中基金治理人承擔(dān)50%，基金托管人承擔(dān)50%。如基金治理人和基金托管人對(duì)基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果，盡管多次重新計(jì)算和核對(duì)，尚不能達(dá)成一致時(shí)，為幸免不能按時(shí)公布基金份額凈值的情形，以基金治理人的計(jì)算結(jié)果對(duì)外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金治理人負(fù)責(zé)賠付。由于基金治理人提供的信息錯(cuò)誤（包括