對外擔(dān)保管理制度

1、 山東YS科技股份有限公司對外擔(dān)保管理制度第一章 總則第一條 為了維護(hù)投資者的合法權(quán)益，規(guī)范山東YS科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）對外擔(dān)保行為，有效控制公司資產(chǎn)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定地發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國公司法（以下簡稱“公司法”）、中華人民共和國擔(dān)保法（以下簡稱“擔(dān)保法”）及山東YS科技股份有限公司章程（以下簡稱“公司章程”）的規(guī)定，并結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二條 本制度適用于本公司及本公司的全資、控股子公司和公司擁有實(shí)際控制權(quán)的參股公司（以下簡稱“子公司”）。第三條 本制度所稱對外擔(dān)保是指公司以自有資產(chǎn)或信譽(yù)為任何其他單位或個(gè)人提供的擔(dān)保、資產(chǎn)抵押

2、、質(zhì)押以及其他擔(dān)保事宜。具體種類包括借款擔(dān)保、銀行開立信用證和銀行承兌匯票擔(dān)保、開具保函的擔(dān)保等。第四條 公司對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵守下列基本規(guī)定：（一） 遵守公司法、擔(dān)保法和其他相關(guān)法律、法規(guī)，并符合公司章程有關(guān)擔(dān)保的規(guī)定；（二）遵循平等、自愿、公平、誠信、互利的原則，拒絕強(qiáng)令為他人提供擔(dān)保的行為；（三）公司全體董事及高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)審慎對待對外擔(dān)保，嚴(yán)格控制對外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對任何強(qiáng)令公司為他人提供擔(dān)保的行為應(yīng)當(dāng)予以拒絕。擔(dān)保對象第五條 公司可以為具有獨(dú)立法人資格和較強(qiáng)償債能力且滿足下列條件之一的單位提供擔(dān)保：（一）因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位；（二）與公司有現(xiàn)實(shí)或潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位。（三）

3、公司所屬全資、持股超過50%的子公司。第六條 雖不具備本制度第五條規(guī)定的條件，但公司認(rèn)為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來和合作關(guān)系的申請擔(dān)保人，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)較小的，經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)同意，公司可以為其提供擔(dān)保。對外擔(dān)保的審查第七條 公司對外擔(dān)保的主管部門為財(cái)務(wù)部，被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)至少提前15個(gè)工作日向財(cái)務(wù)總監(jiān)及其下屬財(cái)務(wù)部提交擔(dān)保申請書及相關(guān)資料，擔(dān)保申請書至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：被擔(dān)保人的基本情況；擔(dān)保的主債務(wù)情況說明；擔(dān)保類型及擔(dān)保期限；擔(dān)保合同（或擔(dān)保函）的主要條款；被擔(dān)保人對于擔(dān)保債務(wù)的還貸計(jì)劃及來源的說明。第八條 申請擔(dān)保人提交擔(dān)保申請書時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)提供與擔(dān)保相關(guān)的資料，至少應(yīng)包括：申請擔(dān)保人擬簽訂或已

4、簽訂的主債務(wù)合同； 擬簽訂的擔(dān)保合同（或擔(dān)保函）、反擔(dān)保合同（或擔(dān)保函）文本；申請擔(dān)保人是否存在尚未了結(jié)的或者可以預(yù)見的重大訴訟、仲裁或行政處罰案件的說明； 財(cái)務(wù)總監(jiān)及其下屬財(cái)務(wù)部門認(rèn)為需提交的其他資料。第九條 公司財(cái)務(wù)部受理申請擔(dān)保人的申請后，及時(shí)會(huì)同公司法務(wù)人員對申請擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行調(diào)查，并對公司提供擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。公司財(cái)務(wù)部與法務(wù)人員在調(diào)查核實(shí)申請擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況和資信情況時(shí)，至少應(yīng)審查以下內(nèi)容： （一） 申請擔(dān)保的主債務(wù)合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同（或擔(dān)保函）是否合法合規(guī)； （二） 對申請擔(dān)保人、反擔(dān)保方經(jīng)審計(jì)的最近一年及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表及其是否具備償債能力的情況說明及分析；

5、（三） 如存在反擔(dān)保，申請擔(dān)保人提供的反擔(dān)保是否充分，用作反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)權(quán)屬是否存在瑕疵； （四） 申請擔(dān)保人是否具有良好的資信，其在開戶銀行有無不良貸款記錄； （五） 其他有助于分析申請擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、資信情況的資料。 財(cái)務(wù)部與法務(wù)人員經(jīng)調(diào)查形成書面報(bào)告后，應(yīng)將書面報(bào)告連同擔(dān)保申請書及相關(guān)資料送交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核。財(cái)務(wù)總監(jiān)在審核同意后，提交董事會(huì)秘書及證券部進(jìn)行合規(guī)性復(fù)核。 第十條 公司董事會(huì)秘書及證券部在收到財(cái)務(wù)總監(jiān)提交的擔(dān)保申請相關(guān)資料后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行合規(guī)性復(fù)核。董事會(huì)秘書在復(fù)核同意后，應(yīng)及時(shí)組織履行董事會(huì)或股東大會(huì)的審批程序。 第十一條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注控股子公司的各股東是否按股權(quán)比例進(jìn)行

6、同比例擔(dān)保，并對擔(dān)保的合規(guī)性、合理性、必要性、被擔(dān)保方償還債務(wù)的能力作出審慎判斷。第十二條 申請擔(dān)保人有下列情形之一的，公司不得為其提供擔(dān)保： （一） 申請擔(dān)保人提供的資料存在虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的； （二） 申請本公司擔(dān)保的債務(wù)存在違法、違規(guī)情形的； （三） 公司曾經(jīng)為申請擔(dān)保人提供過擔(dān)保，但該擔(dān)保債務(wù)發(fā)生逾期清償及/或拖欠本息等情形，給公司造成損失的； （四） 申請擔(dān)保人的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況等已經(jīng)或?qū)l(fā)生惡化，可能無法按期清償債務(wù)的； （五） 申請擔(dān)保人在上一年度發(fā)生過重大虧損，或者預(yù)計(jì)當(dāng)年度將發(fā)生重大虧損的； （六） 申請擔(dān)保人在申請擔(dān)保時(shí)有欺詐行為，或申請擔(dān)保人與反擔(dān)保方、債權(quán)人

7、存在惡意串通情形的； （七） 申請擔(dān)保人存在尚未了結(jié)的或可以預(yù)見的重大訴訟、仲裁或行政處罰案件，影響其清償債務(wù)能力的； （八） 公司董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。第四章 擔(dān)保的審批權(quán)限和程序第十三條 公司對外提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)。屬于下列情形的，還應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議：（一）單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10的擔(dān)保；（二）公司及其控股子公司的對外擔(dān)?？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50以后提供的任何擔(dān)保；（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；（四）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30；（五）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司

8、最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50且絕對金額超過3000萬元；（六）對股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保；（七）深圳證券交易所或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。董事會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事審議同意。股東大會(huì)審議前款第（四）項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決須經(jīng)出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。董事會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，必須經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事審議同意。股東大會(huì)審議前款第（四）項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，必須經(jīng)出席會(huì)議

9、的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。第十四條 除本制度第十三條所列情形之外，公司對外提供的擔(dān)保，經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后即可實(shí)施。第十五條 董事會(huì)審議對外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)取得出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事審議同意。第十六條 經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)的對外擔(dān)保額度需分次實(shí)施時(shí)，可以授權(quán)公司董事長在批準(zhǔn)額度內(nèi)簽署擔(dān)保文件。第十七條 公司獨(dú)立董事應(yīng)在董事會(huì)審議對外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)發(fā)表獨(dú)立意見，必要時(shí)可聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對公司累計(jì)和當(dāng)期對外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)管部門報(bào)告并公告。第十八條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的對外擔(dān)保，重新按照本制度的規(guī)定履行擔(dān)保審

10、批程序。第五章 擔(dān)保合同的審查和訂立第十九條 擔(dān)保必須訂立書面擔(dān)保合同，擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，擔(dān)保合同約定事項(xiàng)應(yīng)明確。第二十條 擔(dān)保合同訂立時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)會(huì)同公司法務(wù)人員對擔(dān)保合同有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查。對于強(qiáng)制性條款或明顯不利于公司利益的條款以及可能存在無法預(yù)料風(fēng)險(xiǎn)的條款，應(yīng)當(dāng)要求對方修改或拒絕為其提供擔(dān)保。第二十一條 公司董事長或其授權(quán)的代表根據(jù)董事會(huì)或股東大會(huì)的決議代表公司簽署擔(dān)保合同。未經(jīng)公司股東大會(huì)或者董事會(huì)決議通過，董事、總經(jīng)理以及公司的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得擅自代表公司簽訂擔(dān)保合同，財(cái)務(wù)部不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得在主合同中以保證人的身份簽字或蓋章。第二十二條 法律規(guī)定必須

11、辦理擔(dān)保登記的，財(cái)務(wù)部必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理擔(dān)保登記。第六章 擔(dān)保日常風(fēng)險(xiǎn)管理第二十三條 擔(dān)保合同訂立后，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)通報(bào)公司的監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書。 第二十四條 財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)置賬簿，如實(shí)、準(zhǔn)確、完整地記錄對外擔(dān)保情況，并指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。 如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、 分立等重大事項(xiàng)的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)采取有效措施，將損失降低到最小程度。 第二十五條 公司應(yīng)妥善管理擔(dān)保合同及相關(guān)

12、原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，關(guān)注擔(dān)保的時(shí)效、期限。 在合同管理過程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及證券交易所報(bào)告。第二十六條 財(cái)務(wù)部要積極督促被擔(dān)保人在到期日履行還款義務(wù)。財(cái)務(wù)部應(yīng)在被擔(dān)保人債務(wù)到期前十五日前了解債務(wù)償還的財(cái)務(wù)安排，如發(fā)現(xiàn)可能在到期日不能歸還時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取有效措施，盡量避免被擔(dān)保人債務(wù)到期后不能履行還款義務(wù)；當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后未履行還款義務(wù)，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并向公司董事長、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書提供專項(xiàng)報(bào)告，報(bào)告中應(yīng)包括被擔(dān)保人不能償

13、還的原因和擬采取的措施，由公司在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息；對于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證，財(cái)務(wù)部發(fā)現(xiàn)繼續(xù)擔(dān)保存在較大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后向債權(quán)人發(fā)出終止保證合同的書面通知；人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，被擔(dān)保人作為債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，財(cái)務(wù)部應(yīng)該提請公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)；公司對外提供擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門（人員）、下屬企業(yè)應(yīng)在得知情況后第一時(shí)間內(nèi)向公司財(cái)務(wù)部報(bào)告情況。第二十七條 公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，公司不得對債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。第二十八條 公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)采取有效措

14、施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。第七章 擔(dān)保信息披露第二十九條 公司提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)按照上市公司信息披露管理辦法、上海證券交易所股票上市規(guī)則和公司章程的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行對外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)。第三十條 公司股東會(huì)有關(guān)擔(dān)保的決議應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告股份公司。第三十一條 參與公司提供擔(dān)保事宜的任何部門和責(zé)任人，均有責(zé)任及時(shí)將對外擔(dān)保的情況向股份公司報(bào)告，并提供信息披露所需的文件資料。第三十二條 由公司股東會(huì)審議批準(zhǔn)的對外擔(dān)保，必須向股份公司報(bào)告，報(bào)告的內(nèi)容包括但不限于股東會(huì)決議、截止報(bào)告日公司及子公司對外擔(dān)?？傤~、公司對子公司提供擔(dān)保的總額、上述數(shù)額分別占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例。

15、第三十三條 出現(xiàn)被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或者被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算或其他嚴(yán)重影響其還款能力的情形，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以披露。公司在履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)及時(shí)披露向債務(wù)人的追償情況。第三十四條 公司有關(guān)部門應(yīng)采取必要措施，在擔(dān)保信息未依法公開披露前，將信息知情者控制在最小范圍內(nèi)。任何依法或非法知悉公司擔(dān)保信息的人員，均負(fù)有當(dāng)然的保密義務(wù)，直至該信息依法公開披露之日，否則將承擔(dān)由此引致的法律責(zé)任。第八章 法律責(zé)任第三十五條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本制度及相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定審核公司對外擔(dān)保事項(xiàng)，應(yīng)對違規(guī)或不當(dāng)?shù)膶ν鈸?dān)保產(chǎn)生的嚴(yán)重?fù)p失依法承擔(dān)責(zé)任。 第三十六條 本制度涉及到的公司相關(guān)審核部門及人員或其他高級(jí)管理人員未按照規(guī)定程序擅自越權(quán)簽署對外擔(dān)保合同或怠于行使職責(zé)，給公司造成實(shí)際損失時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)追究相關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。 第九章 其他第三十七條 本制度未盡事宜，依據(jù)公司法、擔(dān)保法及其他有關(guān)法律、法規(guī)以及公司章程的規(guī)定執(zhí)行。第三十八條 本制度如與國家