EAS應收應付系統(tǒng)介紹.課件

1、EAS應收應付系統(tǒng)介紹 講師：金蝶顧問學院第1頁，共48頁?？?目 錄系統(tǒng)概述主要業(yè)務流程初始化設(shè)置結(jié)算處理報表分析期末對賬與其他模塊集成Q&A第2頁，共48頁。系統(tǒng)概述系統(tǒng)簡介 模塊關(guān)系圖 應收應付管理系統(tǒng)是處理客商往來資金管理的業(yè)務功能，是供應鏈采購、銷售管理資金結(jié)算的重要流程部分，確定債權(quán)、債務往來，同時又是財務資金管理的重要內(nèi)容，通過信用控制、資金結(jié)算、往來對賬、賬齡分析、壞賬處理等功能幫助用戶實現(xiàn)資金的快速周轉(zhuǎn)及回籠，節(jié)約資金占用成本，為資金的統(tǒng)籌管理提供預決策信息及控制依據(jù)。主要功能第3頁，共48頁。系統(tǒng)概述系統(tǒng)簡介 模塊關(guān)系圖采購管理銷售管理庫存管理總賬管理出納管理票據(jù)管理預算管

2、理主要功能 第4頁，共48頁。人力資源管理財務管理總賬管理報表管理應收款應付款現(xiàn)金管理固定資產(chǎn)BOS平臺基礎(chǔ)引擎業(yè)務流程業(yè)務服務主數(shù)據(jù)管理客戶關(guān)系管理協(xié)同平臺工作流應用管理門戶流程中心商業(yè)分析行業(yè)及個性化方案集成方案移動商務薪酬管理能力模型績效管理人事管理培訓管理招聘管理供應商關(guān)系管理倉存管理入庫管理應收控制出庫管理集團管理組織規(guī)劃集團財務管理集團采購管理集團分銷管理集團人力資源管理供應鏈管理銷售管理銷售發(fā)貨銷售收款銷售訂單采購管理采購訂單采購付款采購收貨物料需求計劃生產(chǎn)管理生產(chǎn)作業(yè)管理主生產(chǎn)計劃成本核算成本預測成本決策成本控制成本分析成本考核成本計劃模塊關(guān)系圖EAS標準產(chǎn)品藍圖第5頁，共48

3、頁。應收應付業(yè)務流程第6頁，共48頁。系統(tǒng)概述系統(tǒng)簡介 模塊關(guān)系圖初始化單據(jù)業(yè)務處理結(jié)算處理報表分析期末處理主要功能第7頁，共48頁。主要功能-應收系統(tǒng)第8頁，共48頁。主要功能-應付管理第9頁，共48頁。初始化系統(tǒng)參數(shù)維護：需要按照各財務組織逐一設(shè)置，需要按照本身的業(yè)務特點分析設(shè)置。初始數(shù)據(jù)：指啟用點沒有完全結(jié)算的單據(jù)，初始余額指沒有結(jié)算部分的余額 三種單據(jù)：期初應收單、期初收款單、期初代理業(yè)務單，期初單據(jù)不需要賬務處理，可以手工輸入已經(jīng)結(jié)算的余額。期初代理業(yè)務單需要手工審核、其他兩類可以不需要。 三種來源方式：手工輸入、按照模板導入、從總賬輔助賬余額引入 手工輸入：直接手工按單輸入初始余額

4、單據(jù) 按照模板導入:簡化輸入，批量倒入 從總賬輔助賬余額引入:要求檢查應收和總賬期間的合理性，總賬的當前期間必須大于或等于應收系統(tǒng)的啟用期間； 錄入科目和單據(jù)類型的對應關(guān)系；如果應收系統(tǒng)的啟用期間不是年度的第一個期間，系統(tǒng)也引入本年發(fā)生額數(shù)據(jù)。第10頁，共48頁。初始化流程圖第11頁，共48頁。初始化 與總賬關(guān)聯(lián)與總賬關(guān)聯(lián)(如果不平是否可以關(guān)聯(lián)與參數(shù)有關(guān))第12頁，共48頁。基礎(chǔ)單據(jù)(一) 應收單按啟用期間分:期初應收單日常應收單按單據(jù)類型分:銷售發(fā)票銷售費用發(fā)票其他應收單借貸項調(diào)整單銷售發(fā)票類的日常應收單根據(jù)是否與物流聯(lián)用參數(shù)設(shè)置判斷是關(guān)聯(lián)生成還是手工新增第13頁，共48頁?；A(chǔ)單據(jù)(二)

5、應付單按啟用期間分:期初應付單日常應付單按單據(jù)類型分:采購發(fā)票采購費用發(fā)票其他應付單借貸項調(diào)整單采購發(fā)票類的日常應付單根據(jù)是否與物流聯(lián)用參數(shù)設(shè)置判斷是關(guān)聯(lián)生成還是手工新增第14頁，共48頁?；A(chǔ)單據(jù)應收單編輯界面第15頁，共48頁?；A(chǔ)單據(jù)(三) 收款單銷售回款退銷售回款預收款退預收款代收款退代收款付款單采購付款退采購付款預付款退預付款代付款退代付款自定義收款類型、付款類型通過設(shè)置與預設(shè)類型的對應關(guān)系來應用第16頁，共48頁。基礎(chǔ)單據(jù)(四) 代理業(yè)務單指一項經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生時，同時涉及應收應付，并且屬于公司經(jīng)濟業(yè)務收入的一種，典型業(yè)務為：旅行社代收門票 代理業(yè)務單審核時自動生成應收單和應付單付款申

6、請單付款申請單沒有期間概念，允許跨期處理。為了對付款的審批過程進行更完善管理，增加付款申請單。第17頁，共48頁。應用集成和工作流 第18頁，共48頁。結(jié)算處理結(jié)算處理： 應收系統(tǒng)處理四大結(jié)算和債權(quán)轉(zhuǎn)移；四大結(jié)算為：銷售回款結(jié)算、應收沖應付、預收沖預付、收款沖付款。 應付系統(tǒng)處理四大結(jié)算和債務轉(zhuǎn)移；四大結(jié)算為：采購付款結(jié)算、應付沖應收、預付沖預收、付款沖收款。 同時支持A的單據(jù)與A的單據(jù)結(jié)算和A的單據(jù)對B的單據(jù)結(jié)算。 除轉(zhuǎn)移外，其他的結(jié)算方式都同時支持同幣種結(jié)算和異幣種結(jié)算。并且對于存在匯兌損益的同幣種結(jié)算和異幣種結(jié)算，系統(tǒng)都記錄匯兌損益，可以用來生成憑證分錄。第19頁，共48頁。銷售回款結(jié)算

7、 業(yè)務范圍銷售回款結(jié)算是在應收系統(tǒng)中使用最頻繁的結(jié)算方式。對于關(guān)聯(lián)應收單生成的收款單，系統(tǒng)將在收款單進行收款操作時，進行自動結(jié)算，生成銷售回款的結(jié)算記錄。系統(tǒng)提供按核心單據(jù)號和核心單據(jù)行號自動結(jié)算的功能。在應收單審核時，系統(tǒng)自動查找是否有與之核心單據(jù)號和核心單據(jù)行號相同的收款單，如有，則自動結(jié)算；在收款單收款時，系統(tǒng)自動查找是否有與之核心單據(jù)號和核心單據(jù)行號相同的應收單，如有，則自動結(jié)算。對于沒有通過關(guān)聯(lián)關(guān)系自動結(jié)算和按核心單據(jù)號自動匹配結(jié)算的應收單和收款單，可通過銷售回款結(jié)算進行結(jié)算。第20頁，共48頁。銷售回款結(jié)算-說明 結(jié)算的類型同幣種結(jié)算：支持自動結(jié)算、手工結(jié)算、按核心單據(jù)行號結(jié)算、按

8、銷售合同號結(jié)算。異幣種結(jié)算：支持手工結(jié)算，需要用戶選擇的本次核銷原幣，系統(tǒng)根據(jù)單據(jù)匯率計算得到本位幣，將輔對賬方與主對賬方的本次核銷本位幣金額的差異作為匯兌損益。第21頁，共48頁。結(jié)算處理-銷售回款結(jié)算第22頁，共48頁。結(jié)算處理-應收沖應付第23頁，共48頁。債權(quán)轉(zhuǎn)移第24頁，共48頁。壞賬處理-說明 1、壞賬參數(shù)設(shè)置計提方法：直接轉(zhuǎn)銷法、備抵法。備抵法：銷售百分比法、賬齡分析法、應收賬款余額百分比法。 賬務處理：壞賬損失科目、壞賬準備科目。應收賬款余額百分比法：總賬應收賬款科目余額計提、應收系統(tǒng)應收賬款余額計提賬齡分析法：同時提供匯總計提、按客戶計提、按單計提三種方式。匯總計提指的是，所

9、有客戶的壞賬準備都使用一個壞賬準備科目進行統(tǒng)計；按客戶計提，可以按客戶設(shè)置壞賬準備明細科目，也可以只設(shè)置一個壞賬準備科目，通過對壞賬準備科目設(shè)置客戶輔助賬來進行處理；按單計提，是指針對每張單據(jù)計提壞賬準備；設(shè)置按客戶計提的參數(shù)時，支持按客戶類別設(shè)置計提比率。當選擇按客戶計提時，客戶分類標準按下拉列表進行顯示，包括系統(tǒng)內(nèi)用戶已經(jīng)設(shè)置的所有分類標準和“不分類”選擇。當選擇“不分類”時，表示所有客戶的計提標準都相同第25頁，共48頁。 壞賬處理流程第26頁，共48頁。壞賬處理流程 第27頁，共48頁。報表分析序號報表名稱數(shù)據(jù)源過濾條件集團查詢主要用途1應收賬款匯總表應收單其他應收單收款單預收單退款單

10、以及應收沖應付應收款轉(zhuǎn)銷壞賬損失時間范圍、往來戶類型、往來戶、幣別，以及過濾選項是是對一段時間對往來戶的往來業(yè)務發(fā)生額及余額進行匯總記錄的報表2應收明細表應收單其他應收單收款單預收單退款單以及應收沖應付應收款轉(zhuǎn)銷壞賬損失時間范圍、往來戶類型、往來戶、幣別，以及過濾選項否按單據(jù)明細展示應收款余額及發(fā)生額的報表3往來對賬單應收、應付單據(jù)、收款單、付款單、轉(zhuǎn)銷類的結(jié)算記錄 時間范圍、往來戶類型、往來戶、幣別，以及過濾選項是用來與客戶進行對賬。應收和應付同時體現(xiàn)的一張報表，并且是考慮了業(yè)務分析碼的報表第28頁，共48頁。報表分析序號報表名稱數(shù)據(jù)源過濾條件集團查詢主要用途4往來明細賬應收、應付單據(jù)、收款

11、單、付款單、轉(zhuǎn)銷類的結(jié)算記錄 時間范圍、往來戶類型、往來戶、幣別，以及過濾選項否統(tǒng)計應收、應付往來的明細情況5 賬齡分析表應收單、收款單及結(jié)算、債權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù) 截止日期、往來類型、往來戶代碼、幣別、分析方向、分析對象、賬齡時間選擇、部門、職員，賬齡分段列表是根據(jù)設(shè)定的條件對應收及收款的賬齡進行分析的報表6欠款分析表應收類單據(jù)時間范圍、往來戶類型、往來戶、幣別否指對往來戶的欠款情況進行分析，包括結(jié)構(gòu)分析、比較分析、趨勢分析三種分析方法第29頁，共48頁。報表分析序號報表名稱數(shù)據(jù)源過濾條件集團查詢主要用途7應收單統(tǒng)計報表應收單時間范圍、往來戶類型、往來戶、幣別，以及過濾選項否應收單狀況統(tǒng)計表8到期債

12、權(quán)列表應收單時間點、往來戶類型、往來戶、幣別，以及過濾選項否統(tǒng)計到期債權(quán)第30頁，共48頁。報表分析業(yè)務分析碼 業(yè)務分析碼處理：對于實際上是相同往來單位的不同基礎(chǔ)資料，通過統(tǒng)一碼進行關(guān)聯(lián)。報表處理：提供按業(yè)務分析碼出具的往來對賬單和往來明細賬，可以同時查詢得到應收、應付系統(tǒng)的所有單據(jù)和結(jié)算情況。其他的報表暫時只提供了按往來戶類型和往來戶的查詢，沒有提供按業(yè)務分析碼的查詢。第31頁，共48頁。應收應付與總賬對賬-說明 應收應付與總賬對賬的原理對賬模式說明按DAP關(guān)系對賬按單據(jù)上的科目對賬對賬流程說明對賬不平衡的原因總結(jié)第32頁，共48頁。應收應付與總賬對賬的原理應收應付采用單據(jù)作為業(yè)務載體總賬采

13、用憑證作為業(yè)務載體單據(jù)與憑證之間的橋梁是科目為了實現(xiàn)應收應付與總賬的對賬，必須以科目作為對賬依據(jù)單據(jù)的發(fā)生額要轉(zhuǎn)換為科目的發(fā)生，對應到憑證第33頁，共48頁。對賬模式說明提供兩種對賬參數(shù)：審核即對賬、生成了憑證再對賬審核即對賬時，單據(jù)只要審核了，就能與總賬進行對賬。前提是，單據(jù)分錄上的對賬科目作為必錄項；生成了憑證再對賬時，單據(jù)必須生成了憑證，才參與對賬。沒有生成憑證的單據(jù)，只會在期末檢查時，提示還有某些單據(jù)沒有生成憑證，并且給出單據(jù)列表。第34頁，共48頁。 按DAP關(guān)系對賬DAP關(guān)系，指的是單據(jù)在通過DAP平臺生成憑證的過程中，DAP平臺記錄下來的單據(jù)分錄與憑證分錄的對應關(guān)系。這是一種明細

14、級的關(guān)系。理論上說，當出現(xiàn)應收應付系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬不平衡時，通過對這個DAP關(guān)系的追溯，系統(tǒng)可以給出哪張單據(jù)和哪筆憑證對應關(guān)系不正確。這個在按單據(jù)分錄科目對賬的實現(xiàn)方式下，是無法做到的。按DAP關(guān)系對賬的業(yè)務邏輯第35頁，共48頁。 按單據(jù)上的科目對賬按單據(jù)上的科目對賬時，系統(tǒng)按照單據(jù)日期取要參與對賬的單據(jù)范圍。舉例：單據(jù)生成憑證，但是憑證日期為下期，那么，本期對賬時，該張單據(jù)會被過濾出來進行對賬。如果對賬期間為往期，系統(tǒng)直接取應收應付系統(tǒng)的對賬余額表數(shù)據(jù)。如果對賬期間為本期，系統(tǒng)取本期發(fā)生額的算法為：取單據(jù)上的科目，方向根據(jù)單據(jù)的業(yè)務性質(zhì)取值。取總賬的發(fā)生額和余額是直接從總賬的輔助賬余額表

15、取值；如果科目沒有設(shè)置輔助賬，則取總賬的科目余額表數(shù)據(jù)。按單據(jù)上的科目對賬的業(yè)務邏輯第36頁，共48頁。 對賬流程說明在系統(tǒng)參數(shù)中選擇對賬模式：生成憑證再對賬、審核即對賬。系統(tǒng)出廠默認為審核即對賬，可以隨時切換。該參數(shù)是放在應收系統(tǒng)中的，但是能對應收系統(tǒng)和應付系統(tǒng)同時起控制。在初始化菜單下設(shè)置對賬科目。注意，應收系統(tǒng)選擇應收類的科目做為對賬科目；應付系統(tǒng)選擇應付類的科目作為對賬科目。如果在應收系統(tǒng)選擇應付科目作為對賬科目，系統(tǒng)是取不到數(shù)據(jù)的。反之亦然。設(shè)置對賬參數(shù)第37頁，共48頁。對賬流程說明 對賬界面上的顯示明細往來戶功能說明第38頁，共48頁。對賬流程說明如果選擇了多個科目，則所有科目設(shè)

16、置的輔助賬類型必須完全相同，才能選擇往來類型和往來戶。如果科目沒有設(shè)置往來類型輔助賬，或者設(shè)置了輔助賬，但是多個科目的輔助賬并不相同，系統(tǒng)會將往來類型和往來戶灰顯。第39頁，共48頁。 對賬流程說明提供按科目總額對賬、按科目對賬、按單據(jù)總額對賬三個選項。按科目總額對賬的意思是，把選擇的多個科目的余額及發(fā)生，按照用戶設(shè)置的加、減條件，計算得到一個總額來進行對賬；按科目對賬的意思是，把選擇的多個科目，按照各個科目的余額及發(fā)生額，逐一與總賬對賬；按單據(jù)總額對賬的意思是，不管用戶設(shè)置什么對賬科目，直接把系統(tǒng)內(nèi)的應收應付單、收付款單及結(jié)算記錄，按照單據(jù)的業(yè)務性質(zhì)，直接加減后得到一個總額；總賬的取數(shù)則是按

17、照設(shè)置的科目來取。第40頁，共48頁。對賬不平衡的原因（一）如果是通過DAP關(guān)系對賬，不平衡的原因大致有：1.DAP規(guī)則的配置，是從單頭取數(shù)作為借、貸方的金額；將導致應收應付系統(tǒng)取不到金額；2.沒有使用記賬分類來設(shè)置科目取值，而是直接使用固定科目，并且又存在結(jié)算記錄生成憑證，將導致對賬時，應收應付系統(tǒng)的金額出現(xiàn)翻倍；原因是DAP平臺記錄DAP關(guān)系時，不會自動拋除金額為空的關(guān)系；3.債權(quán)債務轉(zhuǎn)移沒有在目標單上配置源單往來戶信息；4.債權(quán)債務轉(zhuǎn)移沒有生成一借一貸的憑證；而是生成兩個借或者兩個貸的憑證，系統(tǒng)無法支持；5.通過DAP生成憑證后，手工修改了憑證；第41頁，共48頁。對賬不平衡的原因（二）

18、如果是通過單據(jù)上的科目對賬，不平衡的原因大致有：1.單據(jù)審核了，但是沒有生成憑證；或者雖然生成憑證，但是與單據(jù)不在同一個期間；2.單據(jù)生成憑證的科目與單據(jù)上的科目不一致；3.債權(quán)債務轉(zhuǎn)移沒有在目標單上配置源單往來戶信息；4.債權(quán)債務轉(zhuǎn)移沒有生成一借一貸的憑證；而是生成兩個借或者兩個貸的憑證，系統(tǒng)無法支持。第42頁，共48頁。與其他模塊的集成第43頁，共48頁。與其他模塊的集成與總賬系統(tǒng)的集成單據(jù)、結(jié)算記錄生成憑證，參與總賬的記賬與出納系統(tǒng)的集成與出納系統(tǒng)共用一張收款單、付款單，通過收款類型、付款類型加以區(qū)分。是同一個實體，兩個界面。與票據(jù)系統(tǒng)的集成收(付)款單結(jié)算方式的票據(jù)類型等于應收(付)票

19、據(jù)分組時，可以選擇登記應收(付)票據(jù)編輯應收(付)票據(jù)提交后，自動完成收(付)款單的收(付)款,反收(付)款同時刪除登記的應收(付)票據(jù)與預算系統(tǒng)的集成收款單、付款單錄入計劃項目，參與預算系統(tǒng)的控制第44頁，共48頁。集成應用收款單編輯界面第45頁，共48頁。Q&A問題&交流第46頁，共48頁。謝 謝!第47頁，共48頁。特別聲明沒有金蝶軟件（中國）有限公司的特別許可，任何人不能以任何形式或為任何目的復制或傳播本文檔的任何部分。本文檔中包含的信息如有更改，恕不另行通知。 由金蝶軟件（中國）有限公司和其分銷商所銷售的某些軟件產(chǎn)品包含有其它軟件供應商版權(quán)所有的軟件組件。Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint 和SQL Server 是微軟公司的注冊商標。IBM、DB2、DB2 通用數(shù)據(jù)庫、OS/2、Parallel Sysplex、MVS/ESA、AIX、S/