短期出口信用險理論與實務

1、出口信用(xnyng)保險原理與實務2013年3月共七十四頁內容提要(ni rn t yo)1234基礎知識產(chǎn)品流程短期出口貿易信用保險(boxin)核心內容解讀共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用保險 含義針對貨物、服務、技術和資本的出口應收賬款的安全保障機制以出口貿易中投保人的債權為保險標的，保險人承保國內出口商在經(jīng)營出口業(yè)務過程中，因進口商方面的商業(yè)風險或進口國（或地區(qū)）方面的政治(zhngzh)風險發(fā)生而遭受的債權損失。共七十四頁4短期出口信用保險承保信用期限在1年以內（通常180天以內，最長不超過2年）的業(yè)務，主要用于以付款交單（D/P）、承兌交單（D/A）、賒賬(sh zhn)

2、（OA）等商業(yè)信用為付款條件的出口，以及銀行開具的信用證（LC）項下的出口。短期出口信用保險(boxin) 含義共七十四頁LC:是指開證銀行應申請人的要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。信用證是國際貿易中最主要、最常用的支付方式，將商業(yè)信用變更為銀行信用。D/P:以進口商付款為條件的交單。即出口商將匯票連同貨運單據(jù)交給銀行托收時，指示銀行只有在進口商付清貨款時才能交出貨運單據(jù)。D/A:以進口商在匯票上承兌為條件的交單。即出口商在裝運貨物后開具遠期匯票，連同商業(yè)單據(jù)，通過銀行向進口商提示，進口商承兌匯票后，代收銀行即將商業(yè)單據(jù)交給進口商，

3、在匯票到期時，方履行(lxng)付款義務。OA:進口商未付款或未承兌匯票情況下可直接取得貨運單據(jù)的銷售合同支付方式。包括賒銷、空運、陸運、記名提單等。5共七十四頁承保風險 商業(yè)風險買方破產(chǎn)或無力償付債務；買方拖欠貨款；買方拒絕接受貨物；開證行破產(chǎn)、停業(yè)或被接管；單證相符、單單相符時開證行拖欠或在遠期信用項下拒絕承兌。 政治風險買方或開證行所在國家、地區(qū)禁止或限制買方或開證行向被保險人支付貨款或信用證款項；禁止買方購買的貨物進口或撤銷已頒布發(fā)給買方的進口許可證；發(fā)生戰(zhàn)爭、內戰(zhàn)或者暴動，導致買方無法履行合同或開證行不能履行信用證項下的付款(f kun)義務；買方支付貨款須經(jīng)過的第三國頒布延期付款(

4、f kun)令。5共七十四頁損失賠償比例 由政治風險造成(zo chn)損失的最高賠償比例為 90%。 由破產(chǎn)、無力償付債務、拖欠等其它商業(yè)風險造成損失的最高賠償比例為 90%。 由買方拒收貨物所造成損失的最高賠償比例為 80%。5共七十四頁產(chǎn)品功能 把握貿易機會，擴大業(yè)務規(guī)模。 提升信用等級，增加融資渠道。 強化信用管理，減少(jinsho)呆壞賬款。 利用補償功能，確保持續(xù)發(fā)展。5共七十四頁6十九世紀中葉，發(fā)源(fyun)于歐洲，英國對澳大利亞貿易需求中產(chǎn)生1919年，全球第一家信用保險機構是英國的ECGD (Export CreditGuarantee Department )，鼓勵向東

5、歐的出口1988年，PICC開辦出口信用(xnyng)保險，最早開始在天津、寧波、上海、廣西開展短期出口險業(yè)務1989年，中國第一張短期出口險保單出具1993年，PICC開始辦理中長期出口信用保險1994年，中國進出口銀行設立保險部，開辦出口信用保險2001年，中國出口信用保險公司成立2013年1月1日，PICC正式重返出口信用保險市場出口信用保險 歷程共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用保險 作用控制風險出口企業(yè)投保出口信用保險后，可以獲得買家資信調查，由此將收匯風險控制在出運前端保障(bozhng)收匯貨物出運后，一旦發(fā)生損失，出口企業(yè)將獲得賠償，正常進行出口退稅、核銷，企業(yè)經(jīng)營不會因

6、收匯風險而受到影響融資便利有了出口信用保險的保障，銀行將更樂意為出口企業(yè)提供貿易融資，及時滿足出口企業(yè)的資金需求有利于出口企業(yè)采取多種貿易方式投保出口信用保險后，出口企業(yè)可以更多地采用非信用證結算方式，增加貿易機會共七十四頁內容提要(ni rn t yo)1234基礎知識產(chǎn)品流程短期出口貿易信用保險(boxin)核心內容解讀共七十四頁出口(ch ku)信用保險短期(dun q)出口信用保險中長期出口信用保險短期出口貿易信用險短期出口項目信用險中長期出口項目信用險海外投資保險國內貿易信用險國內信用保險國內項目信用險9信用保險 產(chǎn)品樹共七十四頁出口信用(xnyng)保險 產(chǎn)品短期(dun q)出口

7、貿易信用保險小微企業(yè)綜合保險特定合同保險一年期以內可擴展至兩年信用期限共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用(xnyng)保險 產(chǎn)品2.產(chǎn)品內容：責任范圍一致，條款做了更利于被保險人的調整3.基礎費率：費率厘定有所優(yōu)化，費率水平更具競爭力我們的產(chǎn)品特點：1.產(chǎn)品種類：短期出口貿易信用保險可選擇適保范圍，覆蓋廣共七十四頁支付方式及信用期限12345678030天3190天L/C91180天181270天271360天D/P030天D/A&OAD/P3190天D/A&OAD/P91180天D/A&OAD/P181270天D/A&OAD/P271360天D/A&OA短期(dun q)出口貿易信用保

8、險費率表共七十四頁內容提要(ni rn t yo)1234基礎知識產(chǎn)品流程短期出口貿易信用(xnyng)保險核心內容解讀共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用保險(boxin) 流程展業(yè)理賠保單承保國家承保追償買方承保共七十四頁課程(kchng)大綱出口(ch ku)信用保險 流程展業(yè)展業(yè)就是市場開發(fā)。我們面臨一個大中型客戶被充分挖掘、小微客戶有待培育的市場。需要政府、協(xié)會、銀行、客戶全方位展業(yè)。共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用(xnyng)保險 流程投保1客戶提供：企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照/中華人民共和國進出口企業(yè)資格證書/中華人民共和國組織機構代碼證/投保買家的相關資料。共七十四頁課程(

9、kchng)大綱出口(ch ku)信用保險 流程投保2填寫投保單，把出口企業(yè)的名稱、地址、投保范圍、出口情況、適保范圍內的買方清單及其他需要說明的情況填寫清楚后，企業(yè)法人簽字蓋章。共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用(xnyng)保險 流程投保3人保財險審核保單，核定費率，簽發(fā)保單，提供保單明細表、費率表、國家（地區(qū)）分類表、買方信用限額申請表、信用限額審批單等資料共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用(xnyng)保險 流程投保4客戶交納保費，簽署保單后，投保企業(yè)須繳納最低保險費。在費率厘定方面，一般情況下中國信保只有在確切了解投保企業(yè)與買家的歷史交易記錄、買家還款表現(xiàn)、買家資信狀況、

10、買家交易計劃之后，并且雙方就適保范圍和投保金額達成一致的情況下，為企業(yè)全部買家提供一個統(tǒng)一的費率。共七十四頁最低保費 公司實行最低保費制度，所謂最低保費制度是指在保單簽訂時我們會根據(jù)您的年度約定投保額以及厘定的費率計算出一年大概的保費，在此基礎上乘上一定的比例得到最低保費，最低保費原則上在保單簽訂后一次性交付，然后根據(jù)您的實際申報逐筆扣除，并按月份(yufn)開據(jù)發(fā)票，如果最低保險費不足，則投保企業(yè)須按照約定重新預交保險費，如果保單年度內最低保險費有節(jié)余，則不退還也不結轉下一年度。5共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用保險(boxin) 流程保單承保保險人接受被保險人的投保要求，與被保險人

11、簽訂保合同并承擔相應保險責任的行為。核心是承保方案設計。共七十四頁課程(kchng)大綱出口(ch ku)信用保險 流程國家承保國家分類是針對目標國別國家層面的風險而設計的風險衡量綜合性指標國別承保政策系統(tǒng)地、技術性地規(guī)定了為本國企業(yè)向目標國別的出口提供出口信用保險的最低準入門檻和風險承擔上限共七十四頁國家(地區(qū))分類全球除中國外192個主權國家37個與中國有經(jīng)貿(jn mo)往來的非主權地區(qū)1-9級分類，1級風險最低，9級風險最高從商業(yè)可行性上考慮，原則上主要考慮國家分類為1-6級的國家，分類為9級的國家不予承保國家（地區(qū)）風險分類表共七十四頁出口(ch ku)信用保險國家（地區(qū)）風險分類表

12、2013年版洲別序號國家(guji)中文名稱國家英文名稱國家代碼國家風險分類亞洲1234567891011121314151617181920阿富汗巴林孟加拉不丹文萊柬埔寨東帝汶印度印度尼西亞伊朗伊拉克以色列日本約旦哈薩克斯坦吉爾吉斯共和國朝鮮韓國科威特老撾AFGHANISTANBAHRAINBANGLADESHBHUTANBRUNEICAMBODIAEAST TIMORINDIAINDONESIAIRANIRAQISRAELJAPANJORDANKAZAKSTANKYRGYZSTANKOREA.DEM.REPKOREA.REPKUWAITLAOSAFGBHRBGDBTNBRNKHMTMPIN

13、DIDNIRNIRQISRJPNJORKAZKGZPRKKORKWTLAO94664684577435577345共七十四頁國別承保(chn bo)政策整體承保政策：開放式承保（Open Cover）、特別條件承保(術語為SC,意為Special Conditions)、個案審議(術語為CBC,意為Case By Case)、暫停承保(術語為OFFC,意為Off Cover)具體承保條件：包括但不限于只承保不可撤銷信用證（術語為ILC,意為Cover subject to Irrevocable Letter of Credit）、最長還款期（術語為MRT ()，意為Open for cove

14、r butMaximum Repayment Term in years）等共七十四頁國別承保態(tài)度(ti du)靈活且差異化的處理積極承保暫停(zn tn)承保從緊承保適度從緊承保適度積極承保常態(tài)承保共七十四頁國家承保案例（僅為舉例說明，請務對號入座）2001年12月1日，阿根廷經(jīng)濟部長宣布嚴格限制金融交易，以阻止資金外流；政府禁止出國人員帶走超過1000美元的外匯，阿根廷居民也不能在一星期之內從銀行賬戶中取走超過250比索的存款。12月23日，阿根廷政府宣布暫時停止償付外債。（國別承保政策及時調整為OFFC）2011年初受埃及國內持續(xù)高通脹、高失業(yè)率所引起的民眾不滿情緒上升以及突尼斯政治動亂

15、波及，埃及政局出現(xiàn)巨變，經(jīng)濟遭受嚴重沖擊。經(jīng)濟增長率下滑至近二十年最低水平；銀行體系和金融市場受沖擊；政府財政狀況持續(xù)惡化( hu)，債務負擔不斷攀升；國際收支狀況迅速惡化( hu)，官方外匯儲備驟減，外幣償債能力遭受挑戰(zhàn)；股市持續(xù)下跌，本幣持續(xù)貶值（國家分類暫不調整；承保政策為特殊條件承保，承保條件為MRT(3m）；國別承保態(tài)度調整為適度從緊）共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用保險(boxin) 流程買方承保信用限額申請買方風險評估有效限額批復出口申報繳納保費全流程風險管控：大限額跟蹤、再保安排行業(yè)承保技術共七十四頁行業(yè)承保案例（僅為舉例說明，請務對號入座）歐債危機中的意大利，國別風險

16、引起關注(gunzh)光伏行業(yè)、整車行業(yè)與宏觀經(jīng)濟走勢關系密切，風險明顯走高其他行業(yè)尚無明顯風險信號在高風險行業(yè)從緊授信甚至暫停授信共七十四頁課程(kchng)大綱出口(ch ku)信用保險 流程理賠保險標的發(fā)生保險事故后，保險人對被保險人所發(fā)生的保險合同責任范圍內的經(jīng)濟損失履行經(jīng)濟補償義務，對被保險人提出的索賠進行處理的行為，即保險人對被保險人的收匯損失進行定損賠償?shù)倪^程共七十四頁理賠案例（僅為舉例說明，請務對號入座）A公司出口一批摩托車到西班牙，支付方式為20前TT80DP，貨物于7月10日到港，買家遲遲未能付款贖單提貨。被保險人拖至9月12日報損。11月底，A公司聯(lián)系到法國客戶愿意以8折

17、接受貨物。而此時目的港滯港費用已接近貨值的70%。由于在滯港費用及轉運費用的支付問題上，雙方協(xié)商無果，此次轉賣無經(jīng)濟可行性，最終只得做棄貨處理。拒收風險分為顯性拒收（買家明確(mngqu)表示拒絕接受貨物）和隱性拒收（貨物到港后，遲遲不去提貨）買家拖延提貨的合理期限一般情況下以過海關免堆期為判斷標準。由于A公司遲報可損而擴大的損失，無法得到賠付。共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用(xnyng)保險 流程追償在出口信用保險中，致?lián)p原因既屬于保險責任，又屬于第三者責任時，被保險人有權向保險人請求賠償，也可以向第三者請求賠償。如果被保險人選擇向保險人提出索賠，保險人應當按照保險合同的規(guī)定支付賠

18、償，被保險人在取得賠償后，應將向第三者追償?shù)臋嗬D讓給保險人，由保險人代位行使追償?shù)臋嗬财呤捻撟穬數(shù)奶幚砗Ｍ庹{查定損核賠欠款追討海外追償渠道，一般情況下傭金支付奉行“無效果，無報酬”原則拒收的追償處理：要求買方付款(f kun)或提供擔保、轉賣貨物、貨物退回國內拖欠的追償處理：談判與和解、訴訟、仲裁破產(chǎn)的追償處理：破產(chǎn)債權登記、破產(chǎn)程序監(jiān)督共七十四頁內容提要(ni rn t yo)1234基礎知識產(chǎn)品(chnpn)流程短期出口貿易信用保險核心內容解讀共七十四頁中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司短期出口貿易信用保險條款共分十四部分四十一條(y tio)其中，核心內容包括：適保范圍、保險責任、責任免

19、除、責任限額(xin )、被保險人義務、賠償處理等共七十四頁適保范圍(fnwi)（1）關于適保主體不能接受境外企業(yè)投保, 境外企業(yè)不能作為被保險人(bi bo xin rn)或者共同被保險人出現(xiàn)在保單投保人可以是出口企業(yè)，也可以是非出口企業(yè)（04年起進出口經(jīng)營權改為備案制）第二條： 凡在中華人民共和國境內注冊的法人企業(yè)均可作為本保險合同的投保人和被保險人。共七十四頁適保范圍(fnwi)（2）關于適保業(yè)務（保險標的）出口：貨物報關后交付給承運人或直接(zhji)交付給買方，或經(jīng)保險人認可的其他形式。第三條：本保險合同承保同時符合以下條件的出口貿易：（一）貨物從中華人民共和國境內出口；（二）銷售合

20、同真實、合法、有效，應明確訂立合同人、貨物種類、數(shù)量、價格、付款條件及交貨日期、地點及方式；（三）以信用證和非信用證為支付方式，信用期限不超過360天；其中，信用證應為按照約定的跟單信用證統(tǒng)一慣例開立的不可撤銷的跟單信用證。共七十四頁報關(bo gun)查驗、征稅放行(fngxng)裝船離境結關簽發(fā)報關單申報日期放行日期提單日期報關單簽發(fā)日期出口日期（運輸工具辦理離境手續(xù)的日期）出口日期的確定貨物裝柜入港共七十四頁適保范圍(fnwi)（3）保單對于合同訂立形式不做限制，但要求銷售合同真實、合法、有效，這是企業(yè)確定貿易債權的前提列舉貿易合同應具備的內容要件，作用僅在于提醒被保險人規(guī)范的合同可以(

21、ky)有效保護其利益，但保險人對合同瑕疵不承擔任何責任（一般情況下，貿易合同真實性可通過公證機構確認，合法性和有效性則可通過律師確認）信用證應注意跟單信用證統(tǒng)一慣例（Uniform Customs andPractice for Documentary Credits）的適用信用期限的規(guī)定可能與貿易合同不同，應提醒投保人支付方式的規(guī)定可能與貿易合同不同，應提醒投保人共七十四頁適保范圍(fnwi)（4）關于適保范圍的選擇，不同的適保范圍會導致費率水平差異對于投保范圍內的業(yè)務，必須遵循(zn xn)統(tǒng)保原則投保范圍內因挑保而漏申報，會導致賠付比例降低甚至拒賠第四條：投保人可以選擇將所有以信用證和非

22、信用證為支付方式、或所有以信用證為支付方式、或所有以非信用證為支付方式的出口貿易向保險人投保。投保人和保險人對適保范圍的約定在保險單中載明。本保險合同遵循統(tǒng)保原則，投保人應就適保范圍內的全部出口向保險人投保、申報出口額并繳納保險費，保險人依據(jù)本保險合同承擔保險責任。共七十四頁保險(boxin)責任（1）關于保險責任出口貨物或提交單據(jù)的時點必須在保險期間內，但不要求損失發(fā)生時點在保險期間內承保出運后風險信用證支付方式下提交單據(jù)，可以是通知行或開證行。賠償貿易合同項下(xin xi)的應收賬款直接損失，不包括間接損失第五條： 保險期間內，出口或提交單據(jù)后，保費繳納后，賠償直接損失：（一）商業(yè)風險；

23、（二）政治風險共七十四頁保險(boxin)責任（2）關于商業(yè)(shngy)風險1. 拖欠風險發(fā)生日 ：應付款日/最終付款日+30天2. 買方無力償付債務的情形：（1）通過法院對以買方為被執(zhí)行人的裁判的強制執(zhí)行，買方的資產(chǎn)不足以清償部分或全部債務；（2）買方停業(yè)、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、撤銷設立登記或責令關閉；（3）除買方合并或分立外，買方已通過解散決議或解散事由已發(fā)生，而未能清償其全部欠款等情況。（4）其他經(jīng)被保險人合理證明、保險人認可的買方喪失償付能力的類似情形。共七十四頁保險(boxin)責任（3）關于(guny)商業(yè)風險3. 買方拒收項下，保險人僅承擔非因被保險人違約而買方拒收所致的損失Q&A:

24、 買方接受物權憑證（提單），但始終未提貨。是由于拒收導致的風險？還是拖欠導致的風險？拒收，拒絕接受物權憑證？拒絕接受實物？4.信用證項下的商業(yè)風險，是指由于開證行的信用原因導致的風險，其中開證行概念包括“開證行”和保兌信用證項下的保兌行。開證行破產(chǎn)、停業(yè)或被接管；開證行拖欠；開證行拒絕承兌共七十四頁保險(boxin)責任（4）關于非證支付方式下的政治風險承保關鍵點一：外匯管制風險承擔(chngdn)禁止或限制；貿易管制風險承擔禁止關鍵點二：外匯管制風險承擔買方所在國和第三國；貿易管制風險承擔買方所在國第五條（二）政治風險：非信用證支付方式下的情形1.買方所在國家或地區(qū)頒布法律、法令、命令、條例

25、或采取行政措施:(1)禁止或限制買方以合同約定的貨幣或其他可自由兌換的貨幣向被保險人支付貨款；(2)禁止買方所購的貨物進口；(3)撤銷已頒發(fā)給買方的進口許可證或不批準進口許可證有效期的展延。2.買方所在國家或地區(qū)，或貨款須經(jīng)過的第三國頒布延期付款令；3.買方所在國家或地區(qū)發(fā)生戰(zhàn)爭、內戰(zhàn)、叛亂、革命或暴動，導致買方無法履行合同；4.導致買方無法履行合同的、經(jīng)保險人認定屬于政治風險的其他事件。共七十四頁保險(boxin)責任（5）關于信用證支付方式下的政治風險承保信用證一旦開出，銀行承擔第一性付款責任。與貿易合同履行背對背。只要出口企業(yè)(qy)提供的單證無瑕疵，銀行就應該付款因此，信用證項下的政治

26、風險不承保貿易管制1.開證行所在國家或地區(qū)頒布法律、法令、命令、條例或采取行政措施，禁止或限制開證行以信用證載明的貨幣或其它可自由兌換的貨幣向被保險人支付信用證款項；2.開證行所在國家或地區(qū)，或信用證付款須經(jīng)過的第三國頒布延期付款令；3.開證行所在國家或地區(qū)發(fā)生戰(zhàn)爭、內亂、叛亂、革命或暴動，導致開證行不能履行信用證項下的付款義務；4.導致開證行無法履行信用證項下付款義務的、經(jīng)保險人認定屬于政治風險的其他事件。共七十四頁41前提：A國首都內亂(nilun)，本幣匯率大幅下挫，外資抽逃。什么原因致?lián)p？內亂(nilun)-貨幣貶值-價格波動-拒收-情景一：商品市場價格出現(xiàn)大幅波動，A國另一城市的買家

27、B拒收。關于認定保險責任的示例一則共七十四頁42前提(qint)：A國首都內亂，本幣匯率大幅下挫，外資抽逃。什么(shn me)原因致?lián)p？內亂-貨幣貶值-匯兌限制-拒收-情景二：政府立刻采取匯兌限制措施，A國另一城市的買家B無法換匯，拒收。關于認定保險責任的示例一則共七十四頁43近因原則是判斷風險與保險標的損失之間的因果關系、以及確定保險賠償責任的一項基本原則。在多因素連續(xù)作用下，近因既不一定是第一(dy)因素，也不一定是最后因素，而是有支配力的、起決定作用的因素。在風險與保險標的損失關系中，如果近因屬于保險責任，保險人應負賠償責任；反之，保險人不負賠償責任。近因(jnyn)原則風險認定的根本

28、原則共七十四頁44情景一：商品市場價格出現(xiàn)大幅波動，A國另一城市的買家(mi ji)B拒收。情景(qngjng)二：政府立刻采取匯兌限制措施，A國另一城市的買家B無法換匯，拒收。前提：A國首都內亂，本幣匯率大幅下挫，外資抽逃。近因原則風險認定的根本原則共七十四頁責任(zrn)免除（1）關于責任(zrn)免除（遵循保險的近因原則）匯率變更損失，指被保險人結匯后因人民幣對結匯貨幣升值而造成的國內換匯損失，本保單不予承保。被保險人及其代理人違約、欺詐以及其他違法行為：包括被保險人或代理人執(zhí)行銷售合同有瑕疵、被保險人從事的交易不符合法律規(guī)定、被保險人與買方串通、買方將貨款交由被保險人的代理人但因代理人

29、破產(chǎn)導致被保險人不能收到貨款的損失等。知險后出運共七十四頁責任(zrn)免除（2）非證支付(zhf)方式下：被保險人應該可以自其他保險機構處獲得補償?shù)膿p失因買方代理人原因導致的損失（包括但不限于買方指定的運輸代理人、授權的采購商或其在中國境內的代表處等；代理關系復雜難辨、效力難定，各國相關法律規(guī)定五花八門）銀行、貨運代理人或承運人違反其與被保險人的委托合同，擅自放單造成的損失（非買方的第三者風險）關聯(lián)交易的商業(yè)風險（但因政治風險難以被操控和利用，發(fā)生道德風險的概率較低，因此政治風險仍在本保單保障范圍內）被保險人或買方未能獲得所需的許可證、批準書或授權（貿易合同有瑕疵）共七十四頁撤銷已頒發(fā)給買方

30、的進口許可證或不批準進口許可證有效期的展延由于被保險人或買方未能及時獲得各種必須許可證、批準書或授權，致使銷售合同(h tong)無法履行引起的損失政治(zhngzh)風險保險責任履約瑕疵除外責任注意：所有條款都不是孤立、割裂和絕對的撤銷進口許可證并不必然就是保險責任，其成為保險責任的重要前提是出口商出運在前，進口國政策變更在后。如果政策變更在前，就是知險后出運，屬于保單除外責任。共七十四頁責任(zrn)免除（3）信用證支付(zhf)方式下：單證不符、單單不符，屬于被保險人未能完全履行信用證項下的義務，開證行有權不付款。保險人不予承擔保險責任。單據(jù)提交給開證行過程中由于通知行或郵寄環(huán)節(jié)發(fā)生的問

31、題，導致單據(jù)未能送達或送達開證行時已存在不符點，責任應由中間環(huán)節(jié)負責，保險人不承擔責任。如果信用證部分文件的缺失或殘損被開證行所接受，則保險人仍將承擔其后的保險責任。虛假或無效的信用證指被保險人審證不嚴而接受假證，或信用證已過有效期，或信用證規(guī)定有生效條件而條件未達到即無效，保險人不承擔保險責任。共七十四頁責任(zrn)限額（1）兩條封頂紅線(hn xin)：買方/開證行信用限額，累計最高賠償限額針對單個買方的賠付，以信用限額為限。實際賠款時，還要乘以賠付比例保單保險期間內的最高賠付，以累計最高賠償限額為限，避免系統(tǒng)性風險共七十四頁50責任(zrn)限額（2）被保險人A和買方B同時以OA30天

32、及D/P30天兩種方式(fngsh)進行交易：1.如何申請限額和進行申報？2.如果D/P項下限額已用完，OA項下仍有限額，D/P方式的交易能否出運？反過來呢？信用限額：保險人控制承保風險的重要手段共七十四頁責任(zrn)限額（3）信用限額：保險人控制承保風險的重要手段由“支付方式期限(qxin)+金額”構成，會附帶一些特別條件，如調整賠償比例、變更信用限額的有效期限等。自行掌握限額適用于投保企業(yè)單筆出口金額小、批次多、且前述出口占其全部出口比重大等特點，原則上，不鼓勵保戶要求自行掌握限額。限額是稀缺資源：（1）超過限額閑置期仍未申報出運，保險人有權撤銷限額；（2）限額利用率較低，保險人可以調低

33、限額。被保險人提交可能損失通知書后，其相應買方（開證行）的信用限額自動被撤銷，保險人無需通知失效事宜?？蓳p撤銷且被保險人重新申請后，方能重新獲得信用限額。（報可損，自動撤限額；撤可損，限額不自動恢復）共七十四頁責任(zrn)限額（4）信用限額：保險人控制(kngzh)承保風險的重要手段保險人可以動態(tài)調整或撤銷信用限額，包括限額金額的增加或減少；特別條件的增加或調整；限額有效期的新訂或調整等。新限額將以書面形式通知被保險人。在信用限額調整生效之日，保險責任余額自動占用調整后的信用限額。（批減限額、批零限額不倒簽）案例：-保險公司2月1日批復限額5萬,保戶出運8萬,應于4月1日收匯-經(jīng)追加申請,保

34、險公司2月20日批復限額10萬,保戶出運3萬-4月10日買方破產(chǎn),保戶全損保險公司保險責任多少？共七十四頁被保險人(bi bo xin rn)義務（1）其一，保費繳納繳納保費是投保人的義務，如果投保人未按上述規(guī)定“足額”“按時”交費，則保險人對與該保險費所對應的申報不承擔賠償責任保險人有權根據(jù)承保風險的重大變化適時調整承保的保險費率，包括(boku)調整單一買方（開證行）的費率、調整特定國家或者地區(qū)所有買方（開證行）的費率。調整后的費率適用于出運日期晚于修改通知列明生效日的出口共七十四頁被保險人(bi bo xin rn)義務（2）其二，不得同一標的重復投保為避免被保險人(bi bo xin

35、rn)多重投保，多重獲賠；更重要的，避免因重復投保擴大買方授信，本條明確禁止被保險人多方投保對于被保險人約定保險范圍之外的業(yè)務，不受本條限制不排除與其他保險公司合作共保的可能，因此允許被保險人在經(jīng)保險人書面同意的情況下向其他保險機構投保共七十四頁被保險人(bi bo xin rn)義務（3）其三，按要求申報按照保險單中列明的申報頻率和申報時限進行申報申報范圍是約定保險范圍內的全部出口對被保險人未按本保單(bodn)規(guī)定進行申報的貿易，如錯報、漏報、遲報或不申報，則保險人對此部分貿易有權拒絕承擔賠償責任。因保單是基于統(tǒng)保給出的優(yōu)惠費率，因此被保險人的挑保行為勢必會顛覆保險人對業(yè)務風險的整體評估，

36、相當于被保險人用統(tǒng)保的費率，只投保高風險業(yè)務。因此，保險人有權要求被保險人事后補報，對于故意不報或漏報的，作為懲罰的對價，保險人有權對所有出口損失拒絕承擔賠償責任，并不退還已收保險費。（有權表示保險人可以酌情掌握）共七十四頁被保險人義務(yw)（其他重要內容）保險人申請限額后，遇有買方提出合同條件改變時（僅指可能影響保險人權益的實質內容變更），應獲得保險人同意方能獲得保險保障。保障收款安全的工作和責任首先在被保險人，被保險人不能因為有了保險而在日常工作中疏于防范風險，而應認真審查合同及相關單證，經(jīng)常檢查合同執(zhí)行情況，及時督促買方履行付款義務(yw)。如果發(fā)生損失或影響收款安全的事件時，被保險人

37、應本著避免和減少損失的原則，采取一切措施追回欠款，如果被保險人沒有及時采取必要合理措施，導致?lián)p失擴大，可能影響保險人的定損核賠。關于被保險人未履行義務的罰則：降低賠付比例、拒絕承擔賠償責任、解除保單并不退還保險費，可以單獨或合并使用。共七十四頁賠償(pichng)處理（1）索賠的時間要求被保險人(bi bo xin rn)應在知道或應當知道拖欠風險發(fā)生之日起30天內，或其他風險發(fā)生之日起10個工作日內，向保險人提交可能損失通知書。在規(guī)定期限后180天內仍未提交可能損失通知書，保險人有權拒絕承擔賠償責任。被保險人應在提交可能損失通知書后120天內向保險人提交索賠申請書以及索賠單證明細表載明的相關

38、文件和單證。超過上述期限，保險人有權降低賠償比例或拒絕受理索賠申請。保險人在受理被保險人的索賠申請后，應在120天內核實損失原因，并將核賠結果書面通知被保險人。（需要延遲定損核賠的情況除外）共七十四頁賠償(pichng)處理（2）賠付基數(shù)在損失金額、信用限額、申報(shnbo)發(fā)票金額中取最低者賠付基數(shù)賠償比例=賠付金額實際賠付中還受累計最高賠償限額約束舉例：某保單約定最高賠償限額是200萬美元，賠償比例90%。在保單年度內的出口曾經(jīng)出險，且保險人因此賠付了150萬美元。本保單年度又有新賠案，某買方項下?lián)p失金額80萬美元，該買方信用限額100萬。共七十四頁賠償(pichng)處理（3）延遲定損

39、核賠的兩種情況有付款(f kun)擔保時：一般而言，被保險人首先向擔保人索賠。如果擔保人不履行擔保義務，被保險人應對擔保人采取法律措施，迫其履行擔保義務。在此之前，保險人不予以定損核賠被保險人在申報及限額申請環(huán)節(jié)均未披露相關擔保情況，被保險人僅出于“自?！蹦康陌才艙?。此時，擔保不是保險人承保的前提條件或限額的特別生效條件。被保險人可以直接定損核賠如果被保險人和保險人一致認為采取法律措施執(zhí)行擔保承保太高、效果不好，被保險人可以直接定損核賠共七十四頁賠償(pichng)處理（4）延遲定損核賠的兩種情況有貿易糾紛時：一般而言，保險人對貿易糾紛的認定，遵循“口頭無效”的基本(jbn)原則，即買方提出

40、付款異議要有相關證據(jù)材料，否則保險人并不認可被認定為貿易糾紛的索賠案件，被保險人應與買方友好協(xié)商解決，爭取達成書面和解協(xié)議。如和解不成，保險人通常會以貿易合同約定為依據(jù)，綜合雙方提供的證據(jù)和保險人調查取證結果等因素判定保險責任，確定核賠方案。若被保險人既無法與買方達成和解，又不接受保險人對爭議的判斷和處理方案，那么被保險人要根據(jù)保險合同的約定，與買方進行仲裁或海外訴訟以解決貿易糾紛，確立債權。保險人將根據(jù)仲裁或海外訴訟結果確定保險責任。共七十四頁賠償(pichng)處理（4）為了保證訴訟或仲裁的可執(zhí)行性，要求被保險人在買方所在地或擔保人所在地進行訴訟或仲裁訴訟費和仲裁費分攤的條件和原則在被保險人勝訴且損失屬保險責任時，保險人與被