2019年電商代運(yùn)營(yíng)企業(yè)短期理財(cái)業(yè)務(wù)管理制度

1、2019年電商代運(yùn)營(yíng)企業(yè)短期理財(cái)業(yè)務(wù)管理制度第一章 總則 第一條 為規(guī)范公司及公司控股子公司的短期理財(cái)交易行為，保證公司資金、財(cái)產(chǎn)安全，根據(jù)深圳證券交易所股票上市規(guī)則、上市公司信息披露管理辦法及公司章程的規(guī)定，制定本制度。 第二條 本制度所指“短期理財(cái)業(yè)務(wù)”是指公司為充分利用閑置資金、提高資金利用率、增加公司收益，以自有資金進(jìn)行保本型、中低風(fēng)險(xiǎn)型理財(cái)產(chǎn)品（除以股票為主要投資品種的理財(cái)產(chǎn)品）買賣或固定收益類證券（除股票、證券投資基金、無(wú)擔(dān)保債券等有價(jià)證券及其衍生品）投資交易且投資期限不超過(guò)一年的理財(cái)行為。 第三條 公司從事短期理財(cái)交易的原則為： （一）短期理財(cái)交易資金為公司閑置資金，其使用不影響

2、公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及投資需求； （二）短期理財(cái)交易的標(biāo)的為保本型、中低風(fēng)險(xiǎn)型產(chǎn)品，且其預(yù)期收益高于同期人民幣定期存款利率。 （三）公司進(jìn)行短期理財(cái)業(yè)務(wù)，只允許與具有合法經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，不得與非正規(guī)機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。 第二章 短期理財(cái)業(yè)務(wù)的管理機(jī)構(gòu) 第四條 公司股東大會(huì)為公司進(jìn)行短期理財(cái)業(yè)務(wù)的最終審批機(jī)構(gòu)。 第五條 根據(jù)公司重大經(jīng)營(yíng)決策程序規(guī)則相關(guān)規(guī)定，理財(cái)金額占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以下（不含10%）的短期理財(cái)事項(xiàng)，由公司總經(jīng)理決定；理財(cái)金額占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上（含10%），且絕對(duì)金額超過(guò)人民幣1,000萬(wàn)元的短期理財(cái)交易，提交公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)；理財(cái)金額超過(guò)最近一期

3、經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%及以上（含50%），且絕對(duì)金額超過(guò)人民幣5,000萬(wàn)元或理財(cái)產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的 50以上，且絕對(duì)金額超過(guò)500萬(wàn)元的短期理財(cái)交易，必須提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。 第六條 公司財(cái)務(wù)部為短期理財(cái)業(yè)務(wù)的具體經(jīng)辦部門。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流狀況及利率變動(dòng)等事項(xiàng)進(jìn)行考察，對(duì)短期理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)容審核和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定理財(cái)計(jì)劃并提交總經(jīng)理審批、籌措短期理財(cái)業(yè)務(wù)所需資金、辦理短期理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)手續(xù)、按月對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理并進(jìn)行相關(guān)檔案的歸檔和保管。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人。 第七條 公司審計(jì)部為短期理財(cái)業(yè)務(wù)的監(jiān)督部門。審計(jì)部對(duì)公司短期理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行事前審核、事中

4、監(jiān)督和事后審計(jì)。審計(jì)部負(fù)責(zé)審查理財(cái)業(yè)務(wù)的審批情況、實(shí)際操作情況、資金使用情況及盈虧情況等，督促財(cái)務(wù)部及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并對(duì)賬務(wù)處理情況進(jìn)行核實(shí)。審計(jì)部經(jīng)理（或該部門第一負(fù)責(zé)人）為第一責(zé)任人。 第三章 短期理財(cái)業(yè)務(wù)實(shí)施流程 第八條 短期理財(cái)業(yè)務(wù)的操作流程為： （一）財(cái)務(wù)部根據(jù)公司財(cái)務(wù)情況和現(xiàn)金流情況，結(jié)合利率變動(dòng)情況和短期理財(cái)?shù)臉?biāo)的狀況等因素進(jìn)行短期理財(cái)業(yè)務(wù)可行性論證，并提交公司總經(jīng)理審批； （二）經(jīng)公司總經(jīng)理審批并書面同意后，短期理財(cái)業(yè)務(wù)根據(jù)金額大小及總經(jīng)理、董事會(huì)和股東大會(huì)的審批權(quán)限進(jìn)入實(shí)施階段或下一審批環(huán)節(jié)直至實(shí)施； （三）短期理財(cái)業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)與金融機(jī)構(gòu)簽署的協(xié)議中約定條款

5、，及時(shí)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算。在利率發(fā)生劇烈波動(dòng)時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)進(jìn)行分析，并將有關(guān)信息通報(bào)公司總經(jīng)理； （四）短期理財(cái)業(yè)務(wù)到期后，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)采取措施回收短期理財(cái)業(yè)務(wù)本金及利息并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。 第九條 短期理財(cái)業(yè)務(wù)的信息保密措施為： （一）理財(cái)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人、審核人、審批人、操作人、資金管理人相互獨(dú)立，并由審計(jì)部負(fù)責(zé)全程監(jiān)督； （二）公司相關(guān)工作人員與金融機(jī)構(gòu)相關(guān)人員須遵守保密制度，未經(jīng)允許不得泄露本公司的理財(cái)方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公司理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。 第四章 附則 第十條 本制度適用于公司及公司分支機(jī)構(gòu)。 第十一條 公司控股子公司的短期理財(cái)業(yè)務(wù)可參照本制度執(zhí)行。 第十二條 本制度解釋權(quán)屬于公司董事會(huì)。 第十三條 本制度經(jīng)公司董事會(huì)決議批準(zhǔn)后實(shí)施。本制度的相