05酒店財(cái)務(wù)及報(bào)表審核使用說(shuō)明

1、安一、后臺(tái)財(cái)務(wù)憑按證制作說(shuō)明應(yīng)收帳款敖在華儀前臺(tái)向應(yīng)把收轉(zhuǎn)帳如有單位般有未結(jié)帳款時(shí):搬說(shuō)明：根據(jù)應(yīng)收唉帳戶(hù)中的帳目明靶細(xì)在后臺(tái)財(cái)務(wù)軟拌件中對(duì)應(yīng)相應(yīng)的挨應(yīng)收科目做憑證半，對(duì)應(yīng)應(yīng)收帳戶(hù)懊科目作為借方，阿貸方為相應(yīng)的收按入科目。爸當(dāng)在華儀應(yīng)收帳板款中結(jié)帳后瓣說(shuō)明：當(dāng)掛應(yīng)收白單位來(lái)結(jié)賬時(shí)，扒首先在前臺(tái)應(yīng)收氨系統(tǒng)中做結(jié)賬處班理，后臺(tái)財(cái)務(wù)憑敖證以收款科目（佰現(xiàn)金、支票、轉(zhuǎn)霸帳等）作借方，罷應(yīng)收單位科目作皚貸方巴注意：也可使用把當(dāng)日的轉(zhuǎn)應(yīng)收帳吧單來(lái)作為憑證依襖據(jù)。敗根據(jù)全店?duì)I業(yè)日扳報(bào)計(jì)收入帳務(wù)發(fā)生時(shí)把說(shuō)明：以某日的埃全店?duì)I業(yè)日?qǐng)?bào)隘中相應(yīng)的收入隘對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)憑證中白的相應(yīng)主營(yíng)業(yè)務(wù)安收入為貸方，預(yù)俺收帳款科目為借百

2、方制作憑證。佰2收款瓣說(shuō)明：以押金把發(fā)生明細(xì)一覽表霸的相應(yīng)賬項(xiàng)（版預(yù)收現(xiàn)金、預(yù)收爸支票等）作為借敗方，相應(yīng)的預(yù)收澳科目為貸方制作翱憑證。代外包單位收款澳說(shuō)明：相應(yīng)的外笆包單位的科目（礙應(yīng)付賬款）作貸擺方，代收賬款作啊為借方。案4。外包單位領(lǐng)按款時(shí)奧說(shuō)明：應(yīng)付賬款瓣作為借方，銀行凹存款（或轉(zhuǎn)賬）阿為貸方。吧二、夜審需打印頒的報(bào)表及關(guān)系翱1現(xiàn)住客人一扳覽表伴說(shuō)明：此表中的邦數(shù)據(jù)可用來(lái)核對(duì)壩客人的房?jī)r(jià)，拔packag，凹等信息，經(jīng)核對(duì)頒無(wú)誤后方可做夜礙審安。把2扒全店?duì)I業(yè)日?qǐng)?bào)岸說(shuō)明：此表中體敖現(xiàn)各賬項(xiàng)的當(dāng)日拔發(fā)生金額，一般斑不包括應(yīng)收中沖岸補(bǔ)部分，也可通班過(guò)參數(shù)控制將應(yīng)搬收沖補(bǔ)部分統(tǒng)計(jì)芭進(jìn)來(lái)。敖3絆

3、客房銷(xiāo)售情況矮統(tǒng)計(jì)表暗說(shuō)明：此表中的胺房費(fèi)是指房費(fèi)類(lèi)埃的總金額（例如骯，房費(fèi)，加床費(fèi)阿等）不同與全吧店?duì)I業(yè)日?qǐng)?bào)房笆費(fèi)，核對(duì)時(shí)請(qǐng)將唉全店?duì)I業(yè)日?qǐng)?bào)巴中所有的房費(fèi)癌類(lèi)賬項(xiàng)加起來(lái)與隘該表中的敗“按總房費(fèi)盎”氨核對(duì)，此表中不稗包括應(yīng)收沖補(bǔ)部隘分。拔4埃前臺(tái)帳戶(hù)按帳搬項(xiàng)實(shí)收?qǐng)?bào)表八說(shuō)明：1疤.皚此表應(yīng)滿(mǎn)足：昨巴日余額+今日發(fā)埃生+今日調(diào)整-癌今日收回-今日笆轉(zhuǎn)應(yīng)收=今日余熬額；藹2.班合計(jì)中的今日余霸額=客人帳戶(hù)白明細(xì)帳匯總一覽耙表(NAUD八IT047.R伴PT)中的余額案+團(tuán)會(huì)主帳戶(hù)扮明細(xì)帳匯總一覽皚表（NAUD案IT047.R拜PT）中的余額絆+特殊帳戶(hù)明稗細(xì)帳匯總一覽表骯（NAUDI瓣T047.RP

4、胺T）中的余額。襖這四張表應(yīng)該同阿時(shí)打印，因?yàn)榘们芭_(tái)帳戶(hù)按帳項(xiàng)擺實(shí)收爸中的數(shù)據(jù)為夜壩審統(tǒng)計(jì)時(shí)的數(shù)據(jù)懊是一個(gè)定值，而班客人帳戶(hù)明細(xì)礙帳匯總一覽表岸、團(tuán)會(huì)主帳戶(hù)矮明細(xì)帳匯總一覽襖表、特殊帳癌戶(hù)明細(xì)帳匯總一芭覽表這三張表瓣中的數(shù)據(jù)是一個(gè)哎變值，會(huì)隨著客艾人的賬目發(fā)生收藹回而變動(dòng)；凹3.俺當(dāng)耙前臺(tái)帳戶(hù)按帳項(xiàng)班實(shí)收礙中的余額不等阿于其它三個(gè)表中罷的余額合計(jì)時(shí)有斑兩種情況：一是柏在打印這四個(gè)表耙時(shí)有電話費(fèi)（或般寬帶費(fèi)、VOD安費(fèi)等）自動(dòng)傳賬艾的費(fèi)用產(chǎn)生，用敗戶(hù)可通過(guò)前臺(tái)查熬賬根據(jù)時(shí)間段來(lái)矮核對(duì)。另一種情辦況就是當(dāng)日的賬癌目有誤，這就得愛(ài)核對(duì)相應(yīng)的賬單藹，報(bào)表找到出錯(cuò)把的地方。壩5案免費(fèi)房、自用隘房客人一覽

5、表癌說(shuō)明：此表中的八數(shù)據(jù)用來(lái)核對(duì)擺客房銷(xiāo)售情況統(tǒng)氨計(jì)表皚中的安免費(fèi)房、自用房敖數(shù)。疤6般房間狀態(tài)一覽斑表搬說(shuō)明：此表與?，F(xiàn)住客人一覽表瓣中的房號(hào)應(yīng)一班致。并且用于核盎對(duì)案客房銷(xiāo)售情況統(tǒng)頒計(jì)表昂中的維修房與藹非出租房數(shù)。捌7澳今日到今日離八客人一覽表版說(shuō)明：此表中的芭數(shù)據(jù)用來(lái)核對(duì)笆客房銷(xiāo)售情況統(tǒng)暗計(jì)表叭中的鞍日租房數(shù)。奧8稗本日離店客人巴房費(fèi)加收情況一埃覽表礙說(shuō)明：此表中的埃數(shù)據(jù)用來(lái)核對(duì)佰客房銷(xiāo)售情況統(tǒng)佰計(jì)表八中的扳過(guò)時(shí)出租房數(shù)。癌9把押金發(fā)生明細(xì)阿一覽表艾10稗操作員個(gè)人審計(jì)哎表芭10板夜審/日審審計(jì)礙規(guī)程及凹表和表的相互關(guān)爸系隘使用全店?duì)I業(yè)敗日?qǐng)?bào)表的今日敖發(fā)生數(shù)做帳，并骯以夜審中的帳案項(xiàng)合計(jì)

6、表作為搬附件即可。阿（1）扮夜審審計(jì)規(guī)程白夜審主要是審核翱當(dāng)天發(fā)生和收回奧帳目是否正確，鞍避免由于操作員阿的失誤而造成收拜入上的損失。對(duì)拜于飯店來(lái)說(shuō)，夜靶審人員的工作態(tài)疤度和工作效果直骯接影響到整個(gè)飯扒店的營(yíng)業(yè)收入。白因此，夜審工作拜應(yīng)有專(zhuān)職的、有岸一定工作經(jīng)驗(yàn)的拜財(cái)務(wù)人員完成。俺在計(jì)算機(jī)審計(jì)方唉面，夜審人員的鞍工作內(nèi)容主要包辦括以下幾個(gè)方面跋：跋 1）、熬收集、整理各站拌點(diǎn)各部門(mén)上交的搬原始單據(jù)、帳單挨、報(bào)表。唉 2）、捌打印夜審報(bào)表并暗進(jìn)行審核，所有氨報(bào)表應(yīng)逐一核對(duì)奧，不能遺漏。疤 搬 系統(tǒng)中的夜審氨報(bào)表分為四大類(lèi)懊：有關(guān)客人信息百的、有關(guān)房費(fèi)的般、有關(guān)房間狀態(tài)敖的、有關(guān)帳目帳哀單的。邦

7、3）、鞍認(rèn)真檢查接待處斑上交的當(dāng)日昂應(yīng)到客人一覽表礙和現(xiàn)住客人胺一覽表（接待八處操作員用以檢挨查是否已將所有板當(dāng)日到店客人輸骯入計(jì)算機(jī)，檢查頒現(xiàn)住客人房費(fèi)及頒package背設(shè)置是否正確）翱，檢查報(bào)表是否吧齊全、是否有接案待處操作員的簽版字。巴 4）、盎認(rèn)真檢查帳務(wù)處扮上交的當(dāng)日應(yīng)百離客人一覽表辦（帳務(wù)處操作員傲用以檢查是否已把將所有當(dāng)日離店案客人退出計(jì)算機(jī)啊，檢疤查應(yīng)離未離客人搬是否辦理了延住捌手續(xù)），檢查報(bào)扳表是否齊全、是挨否有稗操作員的簽字。疤 5）、胺認(rèn)真檢查客房部吧上交的房間狀挨態(tài)一覽表（客扳房部操作員用以罷檢查所有房間狀隘態(tài)是否正確），皚檢查報(bào)表是否齊八全、是否有客房霸部操作員的簽

8、字氨。拌 8）、隘認(rèn)真檢查前臺(tái)帳擺務(wù)處上交的各種礙單據(jù)和報(bào)表：邦 礙 罷佰、檢查報(bào)表是否霸齊全，不齊全的巴話應(yīng)補(bǔ)打所需報(bào)敗表扮 澳 熬哀、檢查計(jì)算機(jī)帳叭單的帳單號(hào)是否佰連續(xù)，每張帳單唉上是否有客人簽唉字啊 柏 稗叭、檢查信卡底單哀、支票等原始單絆據(jù)小計(jì)與繳款袋百上填寫(xiě)的金額及絆操作員審計(jì)表靶是否相符岸 襖 暗鞍、檢查帳單中各骯種付款方式的小啊計(jì)與操作員審半計(jì)骯表是否相符傲 罷 礙哎、檢查所有操作襖員審計(jì)平衡表合霸計(jì)與柏帳項(xiàng)合計(jì)表是癌否相符靶 澳 拔白、檢查每張傳帳凹單（沖補(bǔ)帳時(shí)）捌是否后附有調(diào)帳跋報(bào)告及負(fù)責(zé)人簽俺字澳 9）、跋認(rèn)真檢查應(yīng)收帳爸款上交的各種單把據(jù)和報(bào)表；奧 壩 頒邦、檢查報(bào)表是否

9、襖齊全，不齊全的癌話應(yīng)補(bǔ)打所需報(bào)拜表罷 邦 安凹、檢查搬現(xiàn)金押金板等原始單據(jù)與繳罷款袋上填寫(xiě)的金礙額及操作員審百計(jì)表是否相符般 疤 挨搬、檢查帳單中各八種付款方式的小叭計(jì)與操作員審斑計(jì)表是否相符白 襖 叭擺、檢查所有操作昂?jiǎn)T審計(jì)平衡表合敖計(jì)與骯帳項(xiàng)合計(jì)表是伴否相符八 爸 案背、檢查每張傳帳吧單（沖補(bǔ)帳時(shí)）半是否后附有調(diào)帳罷報(bào)告及負(fù)責(zé)人簽笆字班 10）、稗整理、核對(duì)、統(tǒng)靶計(jì)無(wú)計(jì)算機(jī)的外芭圍站點(diǎn)全天的發(fā)背生和收回?cái)?shù)據(jù)，霸以傳帳方式將現(xiàn)擺收的發(fā)生和收回拔金額按帳項(xiàng)合計(jì)暗傳入特殊帳戶(hù)中辦，以保證全店?duì)I擺業(yè)收入的全面與奧正確。氨（2）夜審襖所稗審計(jì)報(bào)表矮之間藹關(guān)系敗1安）、白現(xiàn)住客人一覽表骯中packa

10、g扒分餐收入與全店罷營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)中餐廳扒收入對(duì)比（如下暗） 百P襖ackage分礙餐收入=餐廳總盎收入-日營(yíng)業(yè)收絆入絆2藹）、敖客房銷(xiāo)售情況統(tǒng)邦計(jì)報(bào)表中案過(guò)時(shí)出租房數(shù)=皚本日離店客人房哀費(fèi)加收情況表中藹加收的和相同熬免費(fèi)房數(shù)和自用霸房數(shù)=免費(fèi)房/隘自用房客人一覽岸表中房間數(shù)對(duì)應(yīng)扮3）、以下翱三張報(bào)表余額之拔和等于靶帳項(xiàng)實(shí)收百表矮今日頒余額。骯客人帳戶(hù)明細(xì)疤匯總一覽表搬團(tuán)隊(duì)帳戶(hù)明細(xì)佰匯總一覽表挨特殊帳戶(hù)明細(xì)啊匯總一覽表擺 挨(3)癌日審工作規(guī)程艾 以下內(nèi)白容僅僅是與計(jì)算傲機(jī)管理系統(tǒng)有關(guān)耙、針對(duì)計(jì)算機(jī)審敗計(jì)內(nèi)容而言的。跋日審人員負(fù)責(zé)的叭、與計(jì)算機(jī)審計(jì)翱無(wú)關(guān)的其他事務(wù)靶不在本章中說(shuō)明吧。骯1）、白與夜審人員進(jìn)行阿交接。啊2）、案認(rèn)真檢查收到的背、夜審上交的及伴工作報(bào)告：芭 檢查上藹