01- 銷(xiāo)貨及收款循環(huán)

1、銷(xiāo)貨及收款循環(huán)File No: SA-8712 1- PAGE 15 壩作業(yè)項(xiàng)目柏作業(yè)程序及控制艾重點(diǎn)案依據(jù)資料安一、銷(xiāo)售預(yù)測(cè)作壩業(yè)絆作業(yè)程序：壩1.業(yè)務(wù)部參考按以下情況，擬定叭年度銷(xiāo)售預(yù)測(cè)哎 扳現(xiàn)有客戶(hù)歷史交埃易情況拜 佰 拔現(xiàn)有未出貨訂單阿 吧客戶(hù)未來(lái)之需求跋 靶市場(chǎng)展望(新客昂戶(hù)開(kāi)發(fā))巴 捌新產(chǎn)品之研發(fā)。瓣2.業(yè)務(wù)部擬定跋年度銷(xiāo)售預(yù)測(cè)後叭，送總經(jīng)理室審絆核，並據(jù)以編製罷年度爸 銷(xiāo)售預(yù)算表捌。稗3.業(yè)務(wù)部定期隘依客戶(hù)營(yíng)運(yùn)狀況昂，市場(chǎng)趨勢(shì)，研頒發(fā)情形及接單狀?lèi)?ài)況，與年愛(ài) 度預(yù)算各月數(shù)昂做比較以利公司斑作生產(chǎn)，海外運(yùn)罷籌體之調(diào)配。並扳落實(shí)銷(xiāo)售板 預(yù)算追蹤及管矮理。搬二、控制重點(diǎn)：熬1.年度銷(xiāo)售

2、預(yù)阿測(cè)是否經(jīng)核準(zhǔn)。班2.是否定期修把正年度銷(xiāo)售預(yù)測(cè)按。班年度銷(xiāo)售預(yù)測(cè)啊年度銷(xiāo)售預(yù)算表隘作業(yè)項(xiàng)目澳作業(yè)程序及控制靶重點(diǎn)班依據(jù)資料礙二、接單作業(yè)-扳內(nèi)銷(xiāo)拔作業(yè)程序：挨1.因業(yè)務(wù)上需耙要，客戶(hù)擬採(cǎi)信矮用交易時(shí)，請(qǐng)參昂照客戶(hù)徵信及埃信用額度核定拔 管理辦法埃。擺2.業(yè)務(wù)部接獲案客戶(hù)訂單(疤或電話通知)時(shí)罷，須確認(rèn)客戶(hù)名擺稱(chēng)、料號(hào)、數(shù)量芭、單價(jià)及交期無(wú)艾誤後，進(jìn)入訂柏單管理系統(tǒng)，擺輸入訂單資料(癌或電話記錄表)伴，列印出接單斑通知單或預(yù)板測(cè)令資料表，吧經(jīng)核決權(quán)限簽核愛(ài)後轉(zhuǎn)生管確認(rèn)交芭期。 扒3.若為新客戶(hù)芭，須填寫(xiě)客戶(hù)基藹本資料表及信用稗額度申請(qǐng)表，經(jīng)版核決權(quán)襖 限簽核後，方拔可接受訂單。疤3.業(yè)務(wù)部接

3、獲俺經(jīng)生管確認(rèn)之扳接單通知單或哀預(yù)測(cè)令單資料八表後，簽認(rèn)隘客戶(hù)訂單並將芭訂單傳真給客戶(hù)耙，客戶(hù)訂單按與接單通知單耙或預(yù)測(cè)令單凹資料表自存。吧.扮5.阿若訂單有修改，敗經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)擺，通知相關(guān)單位鞍處理。拌客戶(hù)訂單拌接單通知單、預(yù)芭測(cè)令單資料表骯客戶(hù)基本資料表盎信用額度申請(qǐng)表癌作業(yè)項(xiàng)目埃作業(yè)程序及控制叭重點(diǎn)擺依據(jù)資料靶控制重點(diǎn)：皚1.客戶(hù)徵信資巴料是否建立客戶(hù)伴基本檔案並填寫(xiě)頒客戶(hù)授信申請(qǐng)按表。愛(ài)2.對(duì)於超出授吧信額度之客戶(hù)，啊是否遵照授信管稗理辦法辦理申請(qǐng)扮增加信用罷 額度。暗3.訂單內(nèi)容是捌否經(jīng)核對(duì)。靶4.訂單是否經(jīng)吧權(quán)責(zé)主管簽核扮5.訂單交期是翱否經(jīng)確認(rèn)。皚6.修改訂單是背否經(jīng)權(quán)責(zé)主管簽

4、懊核。背作業(yè)項(xiàng)目拜作業(yè)程序及控制藹重點(diǎn)俺依據(jù)資料埃三、接單作業(yè)-巴外銷(xiāo)爸一、作業(yè)程序：安1.業(yè)務(wù)人員接藹獲客戶(hù)訂單按時(shí)，須確認(rèn)客戶(hù)愛(ài)名稱(chēng)料號(hào)、數(shù)量皚、單價(jià)、礙預(yù)計(jì)交期後，白(經(jīng)核決權(quán)限簽瓣核後)，進(jìn)入板出口貿(mào)易訂單管拌理系統(tǒng)。擺2.業(yè)務(wù)人員依奧據(jù)核決權(quán)限簽核霸過(guò)之客戶(hù)訂單艾時(shí)，進(jìn)入訂岸單管理系氨 統(tǒng)主檔，輸奧入訂單資料、訂安單編號(hào)、客戶(hù)代般號(hào)、品名、料號(hào)按、單價(jià)、唉 交期等，透過(guò)安訂單管理系統(tǒng)辦，列印出接百單通知單一式翱二份。哀3.業(yè)務(wù)人員將藹接單位通知單靶一式二份轉(zhuǎn)給壩生管單位，以做埃為生產(chǎn)排程白 之依據(jù)，生管安單位確認(rèn)品名、哎數(shù)量、交期、產(chǎn)背品規(guī)格，經(jīng)核決白權(quán)限簽懊 核後，自存一哎聯(lián)接單通

5、知單暗第一聯(lián)轉(zhuǎn)回業(yè)扳務(wù)單位。胺4.業(yè)務(wù)人員接把獲確定之接單安通知單與客拌戶(hù)訂單，開(kāi)立拔翱PROFORM拔A 胺 扳INVOICE艾給客戶(hù)，訂啊單、接單通瓣知單與版PROFORM岸A INVOI罷CE凹自存。哎1.埃PROFORM氨A INVOI熬CE隘2.接單通佑單暗3.訂單暗作業(yè)項(xiàng)目把作業(yè)程序及控制班重點(diǎn)捌依據(jù)資料岸二、控制重點(diǎn)：佰出貨單訂單品名懊、數(shù)量、單價(jià)是哀否相符。邦貨運(yùn)公司出貨相扮關(guān)事宜。斑作業(yè)項(xiàng)目頒作業(yè)程序及控制稗重點(diǎn)搬依據(jù)資料班四、出貨作業(yè)-搬內(nèi)銷(xiāo)佰一、作業(yè)程序：安1.業(yè)務(wù)部依頒出貨作業(yè)管理系爸統(tǒng)，輸入客戶(hù)礙代號(hào)、訂單號(hào)碼按、交期、數(shù)量、盎發(fā)票號(hào)碼，列印絆出貨明細(xì)單白經(jīng)核決權(quán)限簽

6、核稗後，轉(zhuǎn)倉(cāng)庫(kù)備貨靶。背2.倉(cāng)庫(kù)出貨人俺員依出貨明細(xì)耙單確認(rèn)品名、骯數(shù)量無(wú)誤後，通半知業(yè)務(wù)出按 貨。翱3.司機(jī)提貨時(shí)瓣，出貨明細(xì)單或拌客戶(hù)之收料單與氨貨品經(jīng)警衛(wèi)核對(duì)盎放行出貨， 敗 胺 拜 交由客戶(hù)點(diǎn)收矮，簽回客戶(hù)聯(lián)後骯轉(zhuǎn)交業(yè)務(wù)部。捌4.業(yè)務(wù)部收到巴客戶(hù)簽收聯(lián)後或捌與客戶(hù)電話確認(rèn)阿貨已收到，連同胺發(fā)票送交財(cái)務(wù)部安。進(jìn)行收款作業(yè)矮。扮 懊二、控制重點(diǎn):巴1.出貨明細(xì)單伴與訂單品名，數(shù)案量，單價(jià)是否相叭符岸.斑2.出貨明細(xì)單芭是否經(jīng)核準(zhǔn)。扒貨品是否經(jīng)警衛(wèi)板核對(duì)出貨明細(xì)單奧後放行。敗出貨明細(xì)單是否岸均經(jīng)客戶(hù)簽回。懊(或電話確認(rèn))八1.訂單資料明斑細(xì)表八2.出貨明細(xì)單爸發(fā)票挨作業(yè)項(xiàng)目背作業(yè)程序及控制笆

7、重點(diǎn)暗依據(jù)資料稗五、出貨作業(yè)-拔外銷(xiāo)挨一、作業(yè)程序：澳業(yè)務(wù)部依進(jìn)入阿出口貿(mào)易管理系敖統(tǒng)，輸入客戶(hù)辦代艾 號(hào)、交期、佰數(shù)量、列印出捌貨單-外銷(xiāo)經(jīng)氨核決權(quán)限簽核後巴轉(zhuǎn)倉(cāng)庫(kù)備辦 貨，若為扳L/C氨付款，須依氨L/C啊上約定條款，確敗實(shí)核對(duì)並製作擺P/L班矮 藹,扒傲INVOICE盎傳真給報(bào)關(guān)行伴辦理出口事宜。懊2.倉(cāng)庫(kù)人員依盎出貨單-外銷(xiāo)佰確認(rèn)品名，數(shù)白量無(wú)誤後，通知凹業(yè)務(wù)出貨。柏3.業(yè)務(wù)收到可愛(ài)出貨通知，即安扒排貨運(yùn)公司提貨挨。懊4.貨運(yùn)公司提氨貨時(shí)要在物放行絆單簽認(rèn)，並經(jīng)警按衛(wèi)核對(duì)無(wú)誤，方百可放行。柏5.出貨後，業(yè)阿務(wù)依據(jù)報(bào)關(guān)行轉(zhuǎn)罷回的資料進(jìn)行頒出口押匯作業(yè)凹。唉二.辦控制重點(diǎn):藹 白1.出貨單

8、-外扳銷(xiāo)與訂單料號(hào)，捌數(shù)量，單價(jià)是否笆相符稗.盎2.出貨單-外埃銷(xiāo)是否經(jīng)核準(zhǔn)。疤3.貨品是否經(jīng)敖警衛(wèi)核對(duì)物品放俺行單後放行。爸出貨單-外銷(xiāo)毀安是否有出口報(bào)關(guān)扳單可以核對(duì)。敗出貨單-外銷(xiāo)扳L/C板P/L埃INVOICE白作業(yè)項(xiàng)目耙作業(yè)程序及控制罷重點(diǎn)埃依據(jù)資料敗六、出口押匯作埃業(yè)俺一、作業(yè)程序：隘業(yè)務(wù)部接到財(cái)務(wù)啊部的斑L/C襖副本時(shí)，要與爸訂單核對(duì)無(wú)誤後唉，副本把FAX翱給報(bào)關(guān)行辦理出啊口作業(yè)。柏出貨後業(yè)務(wù)部將敖報(bào)關(guān)行寄回之芭INVOICE般、澳P/L凹、提單、靶產(chǎn)地證明書(shū)板(視客戶(hù)需求而氨訂)及出貨單-伴外銷(xiāo)彙總，轉(zhuǎn)財(cái)胺務(wù)部核對(duì)。澳財(cái)務(wù)部於接獲業(yè)啊務(wù)部轉(zhuǎn)來(lái)之押匯邦文件，經(jīng)核對(duì)無(wú)斑誤後製作押匯埃

9、申請(qǐng)單連同跋L/C拜正本，即向往背來(lái)銀行送件辦理矮押匯。昂控制重點(diǎn)：拜1.L/C與押敗匯文件是否相符埃。俺INVOICE扳P/L骯提單岸產(chǎn)地證明書(shū)(視奧客戶(hù)需求而作)巴匯票絆押匯申請(qǐng)單拜L/C扳作業(yè)項(xiàng)目襖作業(yè)程序及控制埃重點(diǎn)般依據(jù)資料啊七、收款作業(yè)流把程懊一、作業(yè)程序：稗財(cái)務(wù)部門(mén)依業(yè)務(wù)傲部轉(zhuǎn)交的出貨扮明細(xì)單與出埃貨單號(hào)明細(xì)表阿和發(fā)票進(jìn)行核對(duì)耙是否相符，無(wú)誤阿後，結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)收皚帳款管理系統(tǒng)哎產(chǎn)生應(yīng)收帳款爸明細(xì)表及應(yīng)拔收帳款總表經(jīng)斑核對(duì)後，轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)安部進(jìn)行貨款催收盎。挨業(yè)務(wù)收到支票或拜現(xiàn)金時(shí)，要與耙應(yīng)收帳款明細(xì)表懊核對(duì)，無(wú)誤後礙，填寫(xiě)繳款單按連 同客戶(hù)貨頒款，於當(dāng)日轉(zhuǎn)交疤至出納。辦客戶(hù)付款如係案T/T瓣

10、，則由財(cái)務(wù)部依翱匯款單填寫(xiě)繳拌款單經(jīng)業(yè)務(wù)部巴簽章後，轉(zhuǎn)交至阿財(cái)務(wù)部。百出納核對(duì)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)唉入之繳款單芭與客戶(hù)貨款無(wú)誤八後，簽回繳款安單轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)存查爸，並將所收現(xiàn)金疤或支票作託收處稗理，同時(shí)將入帳奧帳號(hào)填寫(xiě)於繳敗款單轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)熬部作帳。俺財(cái)務(wù)部依繳款傲單進(jìn)入會(huì)計(jì)爸管理系統(tǒng)，製搬作傳票經(jīng)核決權(quán)矮限簽核後,進(jìn)入背應(yīng)收帳款管理巴系統(tǒng)作沖帳作罷業(yè)。隘出貨明細(xì)單 胺 爸出貨單號(hào)明細(xì)表艾 愛(ài)3.應(yīng)收帳總表爸4.應(yīng)收帳款明翱細(xì)表胺5.繳款單氨作業(yè)項(xiàng)目罷作業(yè)程序及控制安重點(diǎn)案依據(jù)資料矮二、控制重點(diǎn)：暗應(yīng)收帳款明細(xì)表哎與發(fā)票及出貨單班是否相符。把繳款單與所收款岸項(xiàng)是否相符。皚3.繳款單與會(huì)頒計(jì)傳票及沖帳明癌細(xì)是否相符。盎

11、作業(yè)項(xiàng)目稗作業(yè)程序及控制骯重點(diǎn)皚依據(jù)資料擺八、客訴作業(yè)扒一、作業(yè)程序：昂1.當(dāng)有客訴問(wèn)把題發(fā)生時(shí)，先由熬業(yè)務(wù)部了解事情半發(fā)生狀況。安2.業(yè)務(wù)依客訴稗問(wèn)題開(kāi)立客戶(hù)阿反應(yīng)處理表經(jīng)瓣單位主管簽核後搬轉(zhuǎn)交品管部分析俺。阿3.品管部針對(duì)翱客訴問(wèn)題進(jìn)行分板析，將分析結(jié)果襖填在客戶(hù)反應(yīng)按處理表，經(jīng)單唉位稗主管簽核後回斑覆業(yè)務(wù)部， 並骯追蹤改善情形。艾4.若情節(jié)重大傲?xí)r，則開(kāi)立異敗常處理單，通盎知相關(guān)部門(mén)填寫(xiě)拔改善對(duì)策。半5.業(yè)務(wù)部收到扮品管部回覆之柏客戶(hù)反應(yīng)處理表疤後，應(yīng)儘速回耙覆客戶(hù)相關(guān)解決板 方案。伴6.品管部定期佰將客戶(hù)反應(yīng)問(wèn)題扮彙總與製造單位懊檢討，以作為日跋後品質(zhì)提昇之參敖考。跋二、控制重點(diǎn):鞍1

12、.客訴問(wèn)題發(fā)捌生後，是否均有懊合理之說(shuō)明回覆拌客戶(hù)。胺1.客戶(hù)反應(yīng)處稗理表埃2.異常處理單鞍作業(yè)項(xiàng)目百作業(yè)程序及控制敖重點(diǎn)背依據(jù)資料骯九、銷(xiāo)貨退回/柏折讓啊作業(yè)背一、作業(yè)程序：拌客戶(hù)要求銷(xiāo)貨折唉讓或銷(xiāo)貨退回時(shí)埃，業(yè)務(wù)須開(kāi)立藹銷(xiāo)貨退回/折讓爸証明說(shuō)明表，柏經(jīng)核決權(quán)限簽核捌後，連同銷(xiāo)貨辦退回/折讓證明隘單一起轉(zhuǎn)送財(cái)?shù)K務(wù)部。若有退貨礙品時(shí)，依維修品骯處理作業(yè)辦理。疤財(cái)務(wù)部依據(jù)業(yè)務(wù)熬部轉(zhuǎn)來(lái)的銷(xiāo)貨骯退回/折讓證明敖單與銷(xiāo)貨退傲回/折讓証明說(shuō)奧明表進(jìn)行核對(duì)捌，無(wú)誤後，進(jìn)入矮會(huì)計(jì)管理系吧統(tǒng)，編製傳票經(jīng)搬核決權(quán)限簽核後扒，沖轉(zhuǎn)應(yīng)收帳款頒。捌二、控制重點(diǎn):暗1.折讓金額是半否依核決權(quán)限簽熬核。百銷(xiāo)貨退回/折讓般証明表壩銷(xiāo)貨退回/折讓隘證明單板作業(yè)項(xiàng)目胺作業(yè)程序及控制熬重點(diǎn)胺依據(jù)資料擺十、維修品作業(yè)疤一、作業(yè)程序：敖業(yè)務(wù)人員依據(jù)敗客戶(hù)反應(yīng)處理表氨處理結(jié)果或客藹戶(hù)要求，開(kāi)立辦成品退貨通知隘 單經(jīng)單位熬主管簽核後，通柏知客戶(hù)辦理退貨愛(ài)。扮2.倉(cāng)庫(kù)收到俺成品退貨通知單頒及退貨品時(shí)，鞍核對(duì)品名與數(shù)量疤無(wú)誤後，通知品百管跋部檢驗(yàn)。百品管部將檢驗(yàn)結(jié)靶果記錄於成品稗退貨通知單連背同貨品，交回倉(cāng)耙?guī)?。懊品管部依檢驗(yàn)結(jié)笆果通知生管安排拔線上維修。般二、控制重點(diǎn):扒1