證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引

1、班深圳證券交易所胺創(chuàng)業(yè)板骯上市公司規(guī)范運(yùn)扒作指引愛（隘201懊5拔年修訂耙）目錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc413920917 八第一章扳 拔總則奧 PAGEREF _Toc413920917 h 熬1 HYPERLINK l _Toc413920918 捌第二章敗 昂公司治理艾 PAGEREF _Toc413920918 h 唉2 HYPERLINK l _Toc413920919 皚第一節(jié)挨 班總體要求拔 PAGEREF _Toc413920919 h 凹2 HYPERLINK l _Toc413920920 稗第二節(jié)傲 頒股東大會(huì)扳 PAGEREF _

2、Toc413920920 h 耙3 HYPERLINK l _Toc413920921 癌第三節(jié)伴 邦董事會(huì)吧 PAGEREF _Toc413920921 h 斑5 HYPERLINK l _Toc413920922 拔第三章懊 斑董事、監(jiān)事和高百級(jí)管理人員管理奧 PAGEREF _Toc413920922 h 擺7 HYPERLINK l _Toc413920923 藹第一節(jié)矮 靶總體要求疤 PAGEREF _Toc413920923 h 艾7 HYPERLINK l _Toc413920924 搬第二節(jié)瓣 巴任職管理熬 PAGEREF _Toc413920924 h 罷9 HYPERLIN

3、K l _Toc413920925 愛第三節(jié)柏 頒董事行為規(guī)范耙 PAGEREF _Toc413920925 h 絆13 HYPERLINK l _Toc413920926 擺第七節(jié)斑 愛高級(jí)管理人員行隘為規(guī)范岸 PAGEREF _Toc413920926 h 爸19 HYPERLINK l _Toc413920927 霸第八節(jié)澳 頒股份及其變動(dòng)管翱理襖 PAGEREF _Toc413920927 h 埃20 HYPERLINK l _Toc413920928 笆第五章懊 霸信息披露管理搬 PAGEREF _Toc413920928 h 百25 HYPERLINK l _Toc41392092

4、9 鞍第一節(jié)阿 氨公平信息披露拌 PAGEREF _Toc413920929 h 骯25 HYPERLINK l _Toc413920930 捌第二節(jié)胺 芭內(nèi)幕信息知情人辦登記管理邦 PAGEREF _Toc413920930 h 拌31 HYPERLINK l _Toc413920931 半第七章氨 藹其他重大事件管扮理扳 PAGEREF _Toc413920931 h 絆35 HYPERLINK l _Toc413920932 頒第一節(jié)霸 把對(duì)外提供財(cái)務(wù)資笆助艾 PAGEREF _Toc413920932 h 挨35 HYPERLINK l _Toc413920933 啊第二節(jié)爸 岸會(huì)計(jì)政

5、策及會(huì)計(jì)安估計(jì)變更艾 PAGEREF _Toc413920933 h 藹40 HYPERLINK l _Toc413920934 骯第三節(jié)懊 熬利潤分配和資本胺公積轉(zhuǎn)增股本佰 PAGEREF _Toc413920934 h 霸43 HYPERLINK l _Toc413920935 敖第八章捌 艾內(nèi)部控制叭 PAGEREF _Toc413920935 h 辦47 HYPERLINK l _Toc413920936 疤第一節(jié)懊 盎總體要求安 PAGEREF _Toc413920936 h 氨47 HYPERLINK l _Toc413920937 拜第二節(jié)懊 昂關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部絆控制巴 PAGER

6、EF _Toc413920937 h 懊49 HYPERLINK l _Toc413920938 挨第三節(jié)罷 拌對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部伴控制叭 PAGEREF _Toc413920938 h 稗51 HYPERLINK l _Toc413920939 半第四節(jié)骯 耙重大投資的內(nèi)部邦控制版 PAGEREF _Toc413920939 h 哀53 HYPERLINK l _Toc413920940 拔第五節(jié)翱 跋信息披露的內(nèi)部鞍控制疤 PAGEREF _Toc413920940 h 班55 HYPERLINK l _Toc413920941 骯第六節(jié)斑 巴對(duì)控股子公司的班內(nèi)部控制柏 PAGEREF _To

7、c413920941 h 礙56 HYPERLINK l _Toc413920942 罷第七節(jié)百 巴內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)奧范骯 PAGEREF _Toc413920942 h 襖58 HYPERLINK l _Toc413920943 稗第八節(jié)絆 版內(nèi)部控制的檢查拔和披露凹 PAGEREF _Toc413920943 h 骯60 HYPERLINK l _Toc413920944 傲第九章拌 霸投資者關(guān)系管理八 PAGEREF _Toc413920944 h 芭61 HYPERLINK l _Toc413920945 岸第十章拌 擺社會(huì)責(zé)任叭 PAGEREF _Toc413920945 h 岸65

8、HYPERLINK l _Toc413920946 愛第十一章般 敖附則扮 PAGEREF _Toc413920946 h 笆67第一章 總則岸1.1為了規(guī)范案創(chuàng)業(yè)板上市公司阿（以下簡(jiǎn)稱板“唉上市公司敗”伴）的組織和行為般，提高隘上市伴公司規(guī)范運(yùn)作水扒平，保護(hù)版上市氨公司和投資者的笆合法權(quán)益，促進(jìn)稗上市藹公司質(zhì)量不斷提傲高，推動(dòng)創(chuàng)業(yè)板哎市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)哎展，根據(jù)中華八人民共和國公司胺法（以下簡(jiǎn)稱暗“瓣公司法頒”藹）、中華人民傲共和國證券法拔（以下簡(jiǎn)稱伴“熬證券法絆”昂）等法律、行政昂法規(guī)、部門規(guī)章礙、規(guī)范性文件和笆深圳證券交易耙所創(chuàng)業(yè)板股票上凹市規(guī)則(201吧4年修訂)（靶以下簡(jiǎn)稱百“氨創(chuàng)業(yè)板上

9、市規(guī)絆則擺”礙），制定本指引翱。半1.2本指引適骯用于股票在深圳把證券交易所（以扮下簡(jiǎn)稱半“傲本所隘”癌）創(chuàng)業(yè)板上市的扮公司。捌1.3壩 版上市公司及其董奧事、監(jiān)事、高級(jí)襖管理人員、股東邦、實(shí)際控制人、耙收購人等自然人扳、機(jī)構(gòu)及其相關(guān)暗人員，以及保薦凹機(jī)構(gòu)及其保薦代扳表人、證券服務(wù)啊機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人八員應(yīng)當(dāng)遵守法律稗、行政法規(guī)、部襖門規(guī)章、規(guī)范性扳文件、創(chuàng)業(yè)板胺上市規(guī)則、本昂指引和本所發(fā)布癌的細(xì)則、指引、拔通知、辦法、備翱忘錄等相關(guān)規(guī)定鞍（以下簡(jiǎn)稱罷“艾本所其他相關(guān)規(guī)奧定澳”拌），誠實(shí)守信，芭自覺接受本所和昂其他相關(guān)監(jiān)管部百門的監(jiān)督管理。叭1.4芭 靶上市公司應(yīng)當(dāng)根扒據(jù)國家有關(guān)法律靶、行政法規(guī)、

10、部敖門規(guī)章、規(guī)范性礙文件、創(chuàng)業(yè)板阿上市規(guī)則、本凹指引、本所其他扳相關(guān)規(guī)定和公司巴章程，建立規(guī)范愛的公司治理結(jié)構(gòu)擺和健全的內(nèi)部控耙制制度，完善股爸東大會(huì)、董事會(huì)襖、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)靶則和權(quán)力制衡機(jī)扒制，規(guī)范董事、襖監(jiān)事、高級(jí)管理岸人員的行為及選澳聘任免，履行信礙息披露義務(wù)，積礙極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任暗，采取有效措施安保護(hù)投資者特別愛是中小投資者的俺合法權(quán)益。伴第二章 公司治般理啊第一節(jié) 總體要挨求半2.1.1上市安公司應(yīng)當(dāng)健全治吧理機(jī)制、建立有艾效的公司治理結(jié)吧構(gòu)，明確股東、半董事、監(jiān)事和高爸級(jí)管理人員的權(quán)藹利和義務(wù)，保證唉股東充分行使其版合法權(quán)利，確保襖董事會(huì)對(duì)公司和礙股東負(fù)責(zé)，保障百重大信息披露透埃明，

11、依法運(yùn)作、岸誠實(shí)守信。巴2.1.2板 昂上市公司應(yīng)當(dāng)與耙控股股東、實(shí)際八控制人及其關(guān)聯(lián)跋人的人員、資產(chǎn)扳、財(cái)務(wù)分開，機(jī)搬構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，扮各自獨(dú)立核算、鞍獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和跋風(fēng)險(xiǎn)。氨2.1.3霸上市公司人員應(yīng)唉當(dāng)獨(dú)立于控股股爸東柏、實(shí)際控制人及叭其關(guān)聯(lián)人胺。上市公司的經(jīng)盎理人員、財(cái)務(wù)負(fù)捌責(zé)人、營銷負(fù)責(zé)辦人和董事會(huì)秘書熬在控股股東單位盎不得擔(dān)任除董事扒以外的其他職務(wù)凹?？毓晒蓶|高級(jí)敖管理人員兼任上把市公司董事的，罷應(yīng)當(dāng)保證有足夠白的時(shí)間和精力承霸擔(dān)上市公司的工擺作。傲2.1.4上市氨公司的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)癌獨(dú)立完整、權(quán)屬辦清晰，不被董事案、監(jiān)事、高級(jí)管版理人員、控股股罷東、實(shí)際控制人暗及其關(guān)聯(lián)人占用皚或者支配

12、。盎2.1.5上市阿公司應(yīng)當(dāng)建立健懊全獨(dú)立的財(cái)務(wù)核傲算體系，能夠獨(dú)礙立做出財(cái)務(wù)決策扳，具有規(guī)范的財(cái)胺務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)襖分公司、子公司襖的財(cái)務(wù)管理制度擺。罷2.1.6敖上市搬公司在與董事、背監(jiān)事、高級(jí)管理芭人員、控股股東捌、實(shí)際控制人及罷其關(guān)聯(lián)人發(fā)生經(jīng)罷營性資金往來時(shí)疤，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行頒相關(guān)審批程序和版信息披露義務(wù)，昂明確經(jīng)營性資金笆往來的結(jié)算期限巴，不得以經(jīng)營性擺資金往來的形式耙變相為董事、監(jiān)巴事、高級(jí)管理人扮員、控股股東、埃實(shí)際控制人及其斑關(guān)聯(lián)人提供資金礙等財(cái)務(wù)資助。熬2.1.7上市哎公司在擬購買或傲者參與競(jìng)買控股叭股東、實(shí)際控制佰人或者其關(guān)聯(lián)人罷的項(xiàng)目或者資產(chǎn)岸時(shí)，應(yīng)當(dāng)核查其皚是否存在違法違矮

13、規(guī)占用公司資金叭、要求公司違法隘違規(guī)提供擔(dān)保等疤情形。在上述違絆法違規(guī)情形未有靶效解決之前，公唉司不得向其購買矮有關(guān)項(xiàng)目或者資按產(chǎn)。耙2.1.8擺上市公司的董事頒會(huì)、監(jiān)事會(huì)和其版他內(nèi)部機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)笆獨(dú)立運(yùn)作，獨(dú)立扮行使經(jīng)營管理職跋權(quán)，不得與控股襖股東、實(shí)際控制拔人及其關(guān)聯(lián)人存按在機(jī)構(gòu)混同的情皚形。鞍2.1.9上市把公司業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)完俺全獨(dú)立于控股股翱東哎、實(shí)際控制人及八其關(guān)聯(lián)人哀?？毓晒蓶|及其跋下屬的其他單位案不絆得罷從事與拌上市爸公司相同或者相霸近的業(yè)務(wù)?？毓砂夜蓶|應(yīng)奧當(dāng)白采取有效措施避敖免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。 愛第二節(jié) 股東大班會(huì)罷2.2.1上市懊公司應(yīng)當(dāng)完善股矮東大會(huì)運(yùn)作機(jī)制巴，平等對(duì)待全體搬股東，保障股

14、東藹依法享有的知情擺權(quán)、查詢權(quán)、分八配權(quán)、質(zhì)詢權(quán)、按建議權(quán)、股東大霸會(huì)召集權(quán)、提案暗權(quán)、提名權(quán)、表稗決權(quán)等權(quán)利，積巴極為股東行使股扮東權(quán)利提供便利哀，切實(shí)保障股東傲特別是中小股東按的合法權(quán)益。哎2.2.2上市笆公司應(yīng)當(dāng)充分保靶障中小股東享有半的股東大會(huì)召集熬請(qǐng)求權(quán)。對(duì)于股巴東提議要求召開哎股東大會(huì)的書面爸提案，公司董事伴會(huì)應(yīng)霸當(dāng)鞍依據(jù)法律、行政盎法規(guī)、部門規(guī)章挨、規(guī)范性文件、愛創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)叭則、本指引、哀本所其他相關(guān)規(guī)皚定和公司章程在敗規(guī)定期限內(nèi)提出跋是否同意召開股唉東大會(huì)的書面反啊饋意見，不得無霸故拖延。絆2.2.3對(duì)于暗股東依法自行召捌集的股東大會(huì)，巴上市公司董事會(huì)奧和董事會(huì)秘書應(yīng)傲當(dāng)予以

15、配合，提暗供必要的支持，傲并及時(shí)履行信息版披露義務(wù)。翱2.2.4上市襖公司股東可向其啊他股東公開征集昂其合法享有的股叭東大會(huì)召集權(quán)、跋提案權(quán)、提名權(quán)佰、隘表決辦權(quán)等股東權(quán)利，巴但不得采取有償辦或者變相有償方瓣式進(jìn)行征集。隘本所鼓勵(lì)公司在暗公司章程中規(guī)定唉股東權(quán)利征集制挨度的實(shí)施細(xì)則，把但不得對(duì)征集投跋票行為設(shè)置最低澳持股比例等不適瓣當(dāng)障礙而損害股擺東的合法權(quán)益。靶2.2.5上市把公司不得通過授版權(quán)的形式由董事絆會(huì)或者其他機(jī)構(gòu)昂和個(gè)人代為行使扒公司法規(guī)定辦的股東大會(huì)的法皚定職權(quán)。股東大按會(huì)授權(quán)董事會(huì)或傲者其他機(jī)構(gòu)和個(gè)唉人代為行使其他伴職權(quán)的，應(yīng)當(dāng)符埃合法律、行政法吧規(guī)、部門規(guī)章、罷規(guī)范性文件、盎

16、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則盎、本指引、本罷所其他相關(guān)規(guī)定藹和公司章程、股跋東大會(huì)議事規(guī)則艾等規(guī)定的授權(quán)原扳則，并明確授權(quán)鞍的具體內(nèi)容。扳2.2.6上市班公司股東大會(huì)應(yīng)捌當(dāng)設(shè)置會(huì)場(chǎng)，以礙現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議形式召罷開，召開地點(diǎn)應(yīng)藹當(dāng)明確具體。擺公司召開股東大稗會(huì)，除現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議背投票外，應(yīng)當(dāng)向傲股東提供股東大笆會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票服務(wù)搬。扒2.2.7股東罷大會(huì)審議影響中礙小投資者利益的暗重大事項(xiàng)時(shí)，對(duì)唉中小投資者的表唉決應(yīng)當(dāng)單獨(dú)計(jì)票熬。單獨(dú)計(jì)票結(jié)果傲應(yīng)當(dāng)及時(shí)公開披藹露。絆前款所稱影響中伴小投資者利益的阿重大事項(xiàng)是指依安據(jù)本指引第3.拔5.3條應(yīng)當(dāng)由骯獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)案立意見的事項(xiàng)，敗中小投資者是指疤除上市公司董事霸、監(jiān)事、高級(jí)管叭理人

17、員以及單獨(dú)氨或者合笆計(jì)霸持有公司5%以捌上股份的股東以熬外的其他股東。按2.2.8上市奧公司在召開股東跋大會(huì)的通知中應(yīng)爸當(dāng)充分、完整地矮披露本次股東大爸會(huì)提案的具體內(nèi)案容。有關(guān)提案需伴要獨(dú)立董事、保把薦機(jī)構(gòu)發(fā)表意見邦的，獨(dú)立董事和般保薦機(jī)構(gòu)的意見吧最遲應(yīng)當(dāng)在發(fā)出笆股東大會(huì)通知時(shí)隘披露。辦2.2.9對(duì)同叭一事項(xiàng)有不同提鞍案的，股東或者敗其代理人在股東藹大會(huì)上不得對(duì)同辦一事項(xiàng)不同的提擺案同時(shí)投同意票百。扮2.2.10中皚小股東有權(quán)對(duì)上澳市公司經(jīng)營和相襖關(guān)議案提出建議扮或者質(zhì)詢，公司礙相關(guān)董事、監(jiān)事捌或者高級(jí)管理人柏員在遵守公平信罷息披露原則的前邦提下，應(yīng)當(dāng)對(duì)中礙小股東的質(zhì)詢予昂以真實(shí)、準(zhǔn)確答靶復(fù)。

18、扳2.2.11上哀市公司應(yīng)當(dāng)在公般司章程中規(guī)定選敖舉二名及以上董疤事或者監(jiān)事時(shí)實(shí)敗行累積投票制度叭。本所鼓勵(lì)公司搬選舉董事、監(jiān)事壩實(shí)行差額選舉。擺 耙股東大會(huì)以累積拔投票方式選舉董拔事的，獨(dú)立董事叭和非獨(dú)立董事的藹表決應(yīng)當(dāng)分別進(jìn)哎行。辦2.2.12上啊市公司召開股東白大會(huì)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)鞍待全體股東，不瓣得以利益輸送、安利益交換等方式捌影響股東的表決擺，操縱表決結(jié)果暗，損害其他股東癌的合法權(quán)益。把2.2.13上矮市公司召開股東哀大會(huì)，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)背律師對(duì)會(huì)議的召凹集、召開程序、盎出席會(huì)議人員的艾資格、召集人資岸格、表決程序及俺表決結(jié)果等事項(xiàng)吧出具法律意見書搬，并與股東大會(huì)安決議一并公告。耙律師出具的法律

19、擺意見不得使用矮“稗基本符合八”扮、藹“礙未發(fā)現(xiàn)頒”皚等含糊措辭，并扒應(yīng)當(dāng)由執(zhí)業(yè)律師吧和所在律師事務(wù)癌所負(fù)責(zé)人簽名，艾加蓋該律師事務(wù)壩所印章并簽署日啊期。第三節(jié) 董事會(huì)癌2.3.1董事昂會(huì)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行哀有關(guān)法律、行政暗法規(guī)、部門規(guī)章叭、規(guī)范性文件、扒創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)叭則、本指引、跋本所其他相關(guān)規(guī)礙定和公司章程規(guī)斑定的職責(zé)，確保伴公司遵守法律、疤行政法規(guī)、部門般規(guī)章、規(guī)范性文昂件、創(chuàng)業(yè)板上八市規(guī)則、本指盎引、本所其他相班關(guān)規(guī)定和公司章扒程的規(guī)定，公平矮對(duì)待所有股東，澳并關(guān)注其他利益斑相關(guān)者的合法權(quán)罷益。皚2.3.2上市班公司應(yīng)當(dāng)制定董艾事會(huì)議事規(guī)則，跋確保董事會(huì)規(guī)范柏、高效運(yùn)作和審傲慎、科學(xué)決策。鞍

20、2.3.3董事白會(huì)的人數(shù)及人員柏構(gòu)成應(yīng)當(dāng)符合有傲關(guān)法律、行政法艾規(guī)、部門規(guī)章、澳規(guī)范性文件、公邦司章程等的要求瓣。愛2.3.4上市瓣公司可以根據(jù)公爸司章程或者股東稗大會(huì)決議，在董靶事會(huì)中設(shè)立專門骯委員會(huì)。公司章鞍程中應(yīng)當(dāng)對(duì)專門藹委員會(huì)的組成、啊職責(zé)等作出規(guī)定壩。傲2.3.5 董翱事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)嚴(yán)凹格按照董事會(huì)議把事規(guī)則召集和召俺開，按規(guī)定事先啊通知所有董事，凹并提供充分的會(huì)八議材料，包括會(huì)佰議議題的相關(guān)背熬景材料、獨(dú)立董疤事事前認(rèn)可情況案等董事對(duì)議案進(jìn)壩行表決所需的所板有信息、數(shù)據(jù)和胺資料，及時(shí)答復(fù)挨董事提出的問詢襖，在會(huì)議召開前八根據(jù)董事的要求背補(bǔ)充相關(guān)會(huì)議材唉料。扒董事會(huì)可以公開頒征集股東投

21、票權(quán)襖，但不得采取有捌償或者變相有償哀的方式征集股東吧投票權(quán)。愛2.3.6董事瓣會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)笆真實(shí)、準(zhǔn)確、完巴整，充分反映與班會(huì)人員對(duì)所審議哀事項(xiàng)提出的意見傲，出席會(huì)議的董拜事、董事會(huì)秘書佰和記錄人員應(yīng)當(dāng)昂在會(huì)議記錄上簽擺名。董事會(huì)會(huì)議稗記錄應(yīng)當(dāng)作為公哎司重要檔案妥善熬保存。哀2.3.7公鞍司法規(guī)定的董稗事會(huì)各項(xiàng)具體職芭權(quán)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)扮集體行使，不得搬授權(quán)他人行使，矮并不得以公司章傲程、股東大會(huì)決稗議等方式加以變岸更或者剝奪。艾公司章程規(guī)定的笆董事會(huì)其他職權(quán)邦，對(duì)于涉及重大罷業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的，笆應(yīng)當(dāng)實(shí)行集體決胺策審批，不得授懊權(quán)單個(gè)或者幾個(gè)背董事單獨(dú)決策。哀董事會(huì)可以授權(quán)罷董事會(huì)成員在會(huì)氨議閉會(huì)

22、期間行使暗除前兩款規(guī)定外藹的部分職權(quán)，但邦授權(quán)內(nèi)容必須明壩確、具體，并對(duì)安授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行拔情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)頒督。公司章程應(yīng)班當(dāng)對(duì)授權(quán)的范圍伴、權(quán)限、程序和巴責(zé)任作出具體規(guī)八定。矮第三章 董事、安監(jiān)事和高級(jí)管理傲人員管理爸第一節(jié) 總體要擺求敗3.1.1董事按、監(jiān)事和高級(jí)管澳理人員應(yīng)當(dāng)遵守扮有關(guān)法律、行政佰法規(guī)、部門規(guī)章柏、規(guī)范性文件、板創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)跋則、本指引、阿本所其他相關(guān)規(guī)絆定和公司章程，拔并嚴(yán)格履行其作盎出的各項(xiàng)承諾。伴3.1.2董事捌、監(jiān)事和高級(jí)管按理人員作為上市敖公司和全體股東邦的受托人，對(duì)公奧司和全體股東負(fù)岸有忠實(shí)義務(wù)和勤皚勉義務(wù)。半3.1.3董事翱、監(jiān)事和高級(jí)管哎理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)阿、勤

23、勉地為上市拌公司和全體股東奧利益行使職權(quán)，背避免與公司和全吧體股東發(fā)生利益盎沖突，在發(fā)生利伴益沖突時(shí)應(yīng)當(dāng)將愛公司和全體股東拌利益置于自身利般益之上。盎3.1.4董事般、監(jiān)事和高級(jí)管礙理人員不得利用半其在上市公司的昂職權(quán)牟取個(gè)人利疤益，不得因其作拔為董事、監(jiān)事和巴高級(jí)管理人員身隘份從第三方獲取骯不當(dāng)利益。哎3.1.5董事皚、監(jiān)事和高級(jí)管俺理人員應(yīng)當(dāng)保護(hù)瓣上市公司資產(chǎn)的礙安全、完整，不熬得挪用公司資金擺和侵占公司財(cái)產(chǎn)隘。爸董事、監(jiān)事和高哎級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)襖嚴(yán)格區(qū)分公務(wù)支懊出和個(gè)人支出，般不得利用公司為班其支付應(yīng)當(dāng)由其罷個(gè)人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用絆。傲3.1.6董事板、監(jiān)事和高級(jí)管哀理人員與上市公斑司訂立合同或者

24、班進(jìn)行交易的，應(yīng)頒當(dāng)根據(jù)創(chuàng)業(yè)板翱上市規(guī)則和公板司章程的規(guī)定提扳交公司股東大會(huì)胺審議通過，并嚴(yán)板格遵守公平性原唉則。 敖3.1.7董事辦、監(jiān)事和高級(jí)管隘理人員不得利用背職務(wù)便利為自己拔或者他人牟取屬背于上市公司的商拜業(yè)機(jī)會(huì)，不得自笆營或者為他人經(jīng)伴營與公司相同或搬者類似的業(yè)務(wù)。礙3.1.8董事敗、監(jiān)事和高級(jí)管芭理人員應(yīng)當(dāng)勤勉矮盡責(zé)地履行職責(zé)擺，具備正常履行皚職責(zé)所需的必要絆的知識(shí)、技能和班經(jīng)驗(yàn)，并保證有隘足夠的時(shí)間和精哎力履行職責(zé)。俺3.1.9董事白、監(jiān)事和高級(jí)管熬理人員行使職權(quán)頒應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法敖律、行政法規(guī)、拔部門規(guī)章、規(guī)范版性文件、創(chuàng)業(yè)斑板上市規(guī)則、芭本指引、本所其啊他相關(guān)規(guī)定和公版司章程的

25、規(guī)定，唉并在公司章程、暗股東大會(huì)決議或板者董事會(huì)決議授笆權(quán)范圍內(nèi)行使。阿3.1.10董皚事、監(jiān)事和高級(jí)班管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)百格按照有關(guān)規(guī)定擺履行報(bào)告義務(wù)和板信息披露義務(wù)，傲并保證報(bào)告和披頒露的信息真實(shí)、般準(zhǔn)確、完整，不挨存在虛假記載、矮誤導(dǎo)性陳述或者挨重大遺漏。氨3.1.11董背事、監(jiān)事和高級(jí)翱管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)骯格遵守公平信息鞍披露原則，做好癌上市公司未公開背重大信息的保密版工作，不得以任芭何方式泄漏公司罷未公開重大信息半，不得進(jìn)行內(nèi)幕扮交易、操縱市場(chǎng)柏或者其他欺詐活昂動(dòng)。一旦出現(xiàn)泄盎漏，應(yīng)當(dāng)立即通爸知公司并督促其矮公告，公司不予案披露的，應(yīng)當(dāng)立拌即向本所報(bào)告。稗3.1.12董暗事、監(jiān)事和高級(jí)八管理

26、人員應(yīng)當(dāng)積艾極配合本所的日霸常監(jiān)管，在規(guī)定佰期限內(nèi)回答本所扮問詢并按本所要耙求提交書面說明哀和相關(guān)資料，按跋時(shí)參加本所的約挨見談話，并按照擺本所要求按時(shí)參藹加本所組織的相搬關(guān)培訓(xùn)和會(huì)議。礙3.1.13董爸事、監(jiān)事和高級(jí)熬管理人員獲悉上胺市公司控股股東班、實(shí)際控制人及罷其關(guān)聯(lián)人出現(xiàn)下笆列情形之一的，埃應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司扮董事會(huì)或者監(jiān)事佰會(huì)報(bào)告，并督促扒公司按照有關(guān)規(guī)巴定履行信息披露背義務(wù)： 安（一）占用公司敗資金，挪用、侵頒占公司資產(chǎn)的；擺（二）要求公司盎違法違規(guī)提供擔(dān)巴保的；拌（三）對(duì)公司進(jìn)胺行或者擬進(jìn)行重靶大資產(chǎn)重組的；跋（四）持股或者疤控制公司的情況暗已發(fā)生或者擬發(fā)愛生較大變化的；?。ㄎ澹┏钟?/p>

27、、控癌制公司5%以上鞍的股份被質(zhì)押、矮凍結(jié)、司法拍賣班、托管、設(shè)置信俺托或者被依法限辦制表決權(quán)奧的柏；辦（六）自身經(jīng)營叭狀況惡化，進(jìn)入拔或者擬進(jìn)入破產(chǎn)柏、清算等程序的疤；罷（七）對(duì)公司股懊票及其衍生品種昂交易價(jià)格有較大礙影響的其他情形爸。搬公司未及時(shí)履行搬信息披露義務(wù)，皚或者披露內(nèi)容與笆實(shí)際情況不符的艾，相關(guān)董事、監(jiān)稗事和高級(jí)管理人瓣員應(yīng)當(dāng)立即向本拌所報(bào)告。盎3.1.14董案事、監(jiān)事和高級(jí)鞍管理人員向上市安公司董事會(huì)、監(jiān)襖事會(huì)報(bào)告重大事哀項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)叭通報(bào)董事會(huì)秘書罷。矮3.1.15董懊事、監(jiān)事和高級(jí)胺管理人員應(yīng)當(dāng)及瓣時(shí)閱讀并核查上罷市公司在中國證壩監(jiān)會(huì)指定信息披靶露媒體（以下簡(jiǎn)擺稱拔“藹中

28、國證監(jiān)會(huì)指定伴媒體稗”般）上刊登的信息邦披露文件，發(fā)現(xiàn)吧與董事會(huì)決議、鞍監(jiān)事會(huì)決議不符般或者與事實(shí)不符哎的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)了扒解原因，提請(qǐng)董按事會(huì)、監(jiān)事會(huì)予扒以糾正，董事會(huì)巴、監(jiān)事會(huì)不予糾柏正的，應(yīng)當(dāng)立即皚向本所報(bào)告。昂第二節(jié) 任職管邦理芭3.2.1上市拔公司應(yīng)當(dāng)在公司把章程中規(guī)定規(guī)范鞍、透明的董事、翱監(jiān)事和高級(jí)管理捌人員選聘程序，艾保證董事、監(jiān)事伴和高級(jí)管理人員靶選聘公開、公平笆、公正、獨(dú)立。挨3.2.2 董邦事會(huì)秘書在董事癌會(huì)審議其受聘議阿案前，應(yīng)當(dāng)取得半本所認(rèn)可的董事瓣會(huì)秘書資格證書板；獨(dú)立董事在被奧提名前，應(yīng)當(dāng)取傲得中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)辦可的獨(dú)立董事資敗格證書。傲3.2.3董事壩、監(jiān)事和高級(jí)管疤理人

29、員候選人存耙在下列情形之一爸的，不得被提名吧擔(dān)任上市公司董熬事、監(jiān)事和高級(jí)佰管理人員：叭（一）公司法奧第一百四十六暗條規(guī)定的情形之搬一；瓣（二）被中國證澳監(jiān)會(huì)采取證券市辦場(chǎng)禁入措施，期瓣限尚未屆滿；盎（三）被證券交礙易所公開認(rèn)定為壩不適合擔(dān)任公司靶董事、監(jiān)事和高埃級(jí)管理人員，期哎限尚未屆滿；搬（四）本所規(guī)定罷的其他情形。傲董事、監(jiān)事和高俺級(jí)管理人員候選稗人存在下列情形胺之一的，公司應(yīng)啊當(dāng)披露埃該候選人傲具體情形、擬聘盎請(qǐng)背該斑候選人的原因以安及是否影響公司隘規(guī)范運(yùn)作，并提拜示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)：扳（一）最近三年頒內(nèi)受到中國證監(jiān)捌會(huì)行政處罰；盎（二）最近三年鞍內(nèi)受到證券交易拜所公開譴責(zé)或者氨三次以上通報(bào)批

30、巴評(píng)；邦（三）因涉嫌犯扮罪被司法機(jī)關(guān)立背案?jìng)刹榛蛘呱嫦訆W違法違規(guī)被中國芭證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查扒，尚未有明確結(jié)澳論意見。懊上述期間，應(yīng)當(dāng)拌以公司董事會(huì)、白股東大會(huì)等有權(quán)柏機(jī)構(gòu)審議董事、傲監(jiān)事和高級(jí)管理版人員候選人聘任盎議案的日期為截叭止日。壩3.2.4上市叭公司董事會(huì)中兼襖任公司高級(jí)管理頒人員以及由職工扒代表擔(dān)任的董事傲人數(shù)總計(jì)不得超般過公司董事總數(shù)盎的二分之一。稗最近二年內(nèi)曾擔(dān)隘任過公司董事或拔者高級(jí)管理人員笆的監(jiān)事人數(shù)不得氨超過公司監(jiān)事總隘數(shù)的二分之一。柏公司董事、高級(jí)昂管理人員及其配扒偶和直系親屬在捌公司董事、高級(jí)拔管理人員任職期半間不得擔(dān)任公司唉監(jiān)事。百3.2.5董事笆、監(jiān)事和高級(jí)管熬理人員候

31、選人被襖提名后，應(yīng)當(dāng)自罷查是否符合任職笆資格，及時(shí)向上奧市公司提供其是懊否符合任職資格背的書面說明和相熬關(guān)資格證書（如敗適用）。半公司董事會(huì)、監(jiān)盎事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)候選胺人的任職資格進(jìn)班行核查，發(fā)現(xiàn)不擺符合任職資格的扒，應(yīng)當(dāng)要求提名傲人撤銷對(duì)該候選拔人的提名。百3.2.6董事班會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)由上骯市公司董事、副捌總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)氨責(zé)人或者公司章胺程規(guī)定的其他高般級(jí)管理人員擔(dān)任半。芭3.2.7 獨(dú)拔立董事任職資格佰應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法拔律、行政法規(guī)、氨部門規(guī)章、規(guī)范俺性文件、創(chuàng)業(yè)扳板上市規(guī)則、半本指引和本所其暗他相關(guān)規(guī)定等。班3.2.按8扳本所鼓勵(lì)上市公板司在獨(dú)立董事中奧配備公司業(yè)務(wù)所挨在行業(yè)方面的專傲家。案3.2

32、.矮9凹董事、監(jiān)事胺和拜高級(jí)管理人員候啊選人簡(jiǎn)歷中，應(yīng)班當(dāng)包括下列內(nèi)容白：礙（一）工作經(jīng)歷捌，其中應(yīng)當(dāng)特別頒說明在公司股東熬、實(shí)際控制人等疤單位的工作情況矮；矮（二）專業(yè)背景笆、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)等；澳（三）是否存在襖本指引第3.2班.3條所列情形耙；襖（四）是否與持暗有公司5%以上伴股份的股東、實(shí)爸際控制人、公司背其他董事、監(jiān)事吧和胺高級(jí)管理人員存八在關(guān)聯(lián)關(guān)系；唉（五）本所要求伴披露的其他重要俺事項(xiàng)。罷3.2.癌10八董事、監(jiān)事和高班級(jí)管理人員離任伴后三年內(nèi)，再次懊被提名為董事、埃監(jiān)事和高級(jí)管理案人員的，應(yīng)當(dāng)及罷時(shí)將聘任理由、笆離任后買賣上市捌公司股票情況書靶面報(bào)告公司并對(duì)藹外披露。捌3.2.氨11哎

33、董事、監(jiān)事和高佰級(jí)管理人員候選哀人在股東大會(huì)、熬董事會(huì)或者職工皚代表大會(huì)等有權(quán)阿機(jī)構(gòu)審議其受聘案議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)親襖自出席會(huì)議，就暗其任職資格、專斑業(yè)能力、從業(yè)經(jīng)奧歷、違法違規(guī)情哎況、與上市公司班是否存在利益沖伴突，與公司控股版股東、實(shí)際控制案人以及其他董事癌、監(jiān)事和高級(jí)管版理人員的關(guān)系等鞍情況進(jìn)行說明。隘3.2.啊12 霸董事、監(jiān)事和高扒級(jí)管理人員辭職熬應(yīng)當(dāng)提交書面辭跋職報(bào)告。除下列扳情形外，董事、板監(jiān)事和高級(jí)管理壩人員的辭職自辭啊職報(bào)告送達(dá)董事暗會(huì)或者監(jiān)事會(huì)時(shí)暗生效：辦（一）董事、監(jiān)搬事辭職導(dǎo)致董事斑會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員斑低于法定最低人頒數(shù)；白（二）職工代表阿監(jiān)事辭職導(dǎo)致職藹工代表監(jiān)事人數(shù)昂少于監(jiān)事

34、會(huì)成員吧的三分之一；哎（三）獨(dú)立董事半辭職導(dǎo)致獨(dú)立董胺事人數(shù)少于董事敖會(huì)成員的三分之藹一或者獨(dú)立董事氨中沒有會(huì)計(jì)專業(yè)班人士。白在上述情形下，氨辭職報(bào)告應(yīng)當(dāng)在皚下任董事或者監(jiān)阿事填補(bǔ)因其辭職罷產(chǎn)生的空缺后方皚能生效。在辭職耙報(bào)告尚未生效之半前，擬辭職董事隘或者監(jiān)事仍應(yīng)當(dāng)扮按照有關(guān)法律、捌行政法規(guī)和公司哎章程的規(guī)定繼續(xù)扳履行職責(zé)。氨出現(xiàn)第一款情形按的，上市公司應(yīng)艾當(dāng)在二個(gè)月內(nèi)完半成補(bǔ)選。笆3.2.斑13芭董事、監(jiān)事和高巴級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)芭在辭職報(bào)告中說皚明辭職時(shí)間、辭佰職原因、辭去的俺職務(wù)、辭職后是矮否繼續(xù)在上市公巴司任職（如繼續(xù)案任職，說明繼續(xù)安任職的情況）等澳情況。愛辭職原因可能涉頒及公司或者其

35、他罷董事、監(jiān)事案和八高級(jí)管理人員違跋法違規(guī)或者不規(guī)霸范運(yùn)作的，提出昂辭職的董事、監(jiān)壩事和高級(jí)管理人八員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本叭所報(bào)告。霸3.2.哎14伴董事、監(jiān)事和高拌級(jí)管理人員在任辦職期間出現(xiàn)本指霸引第3.2.3敗條第一款所列情盎形之一的，相關(guān)拌董事、監(jiān)事和高俺級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)扒在該事實(shí)發(fā)生之案日起一個(gè)月內(nèi)離百職。拔3.2.疤15笆董事、監(jiān)事和高艾級(jí)管理人員在離骯職生效之前，以礙及離職生效后或熬者任期結(jié)束后的擺合理期間或者約班定的期限內(nèi)，對(duì)擺上市公司和全體搬股東承擔(dān)的忠實(shí)柏義務(wù)并不當(dāng)然解扒除。敗董事、監(jiān)事和高扳級(jí)管理人員離職頒后，其對(duì)公司的矮商業(yè)秘密負(fù)有的熬保密義務(wù)在該商稗業(yè)秘密成為公開伴信息之前仍然有

36、百效，并應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格巴履行與公司約定胺的禁止同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)敖等義務(wù)。鞍第三節(jié) 董事行吧為規(guī)范昂3.3.1董事爸應(yīng)當(dāng)在調(diào)查、獲辦取作出決策所需礙文件情況和資料傲的基礎(chǔ)上，充分啊考慮所審議事項(xiàng)捌的合法合規(guī)性、瓣對(duì)上市公司的影叭響（包括潛在影班響）以及存在的拜風(fēng)險(xiǎn)，以正常合辦理的謹(jǐn)慎態(tài)度勤扳勉履行職責(zé)并對(duì)背所議事項(xiàng)表示明捌確的個(gè)人意見。拔對(duì)所議事項(xiàng)有疑把問的，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)扳調(diào)查或者要求董搬事會(huì)提供決策所搬需的更充足的資矮料或者信息。笆3.3.2董事白應(yīng)當(dāng)關(guān)注董事會(huì)矮審議事項(xiàng)的決策背程序，特別關(guān)注按相關(guān)事項(xiàng)的提議哀程序、決策權(quán)限芭、表決程序和回絆避事宜。礙3.3.3董事板應(yīng)當(dāng)親自出席董般事會(huì)會(huì)議，因故班不能親自出席

37、董爸事會(huì)澳會(huì)議藹的，應(yīng)當(dāng)審慎選扮擇并以書面形式頒委托其他董事代奧為出席，獨(dú)立董拌事不得委托非獨(dú)班立董事代為出席盎會(huì)議。涉及表決八事項(xiàng)的，委托人跋應(yīng)當(dāng)在委托書中唉明確對(duì)每一事項(xiàng)辦發(fā)表同意、反對(duì)八或者棄權(quán)的意見捌。董事不得作出凹或者接受無表決疤意向的委托、全靶權(quán)委托或者授權(quán)靶范圍不明確的委安托。董事對(duì)表決唉事項(xiàng)的責(zé)任不因板委托其他董事出壩席而免除。跋一名董事不得在柏一次董事會(huì)會(huì)議哀上接受超過隘二芭名董事的委托代斑為出席會(huì)議。在澳審議關(guān)聯(lián)交易事耙項(xiàng)時(shí)，非關(guān)聯(lián)董拔事不得委托關(guān)聯(lián)擺董事代為出席會(huì)敖議。瓣3.3.4出現(xiàn)霸下列情形之一的瓣，董事應(yīng)當(dāng)作出盎書面說明并對(duì)外扮披露：佰（一）連續(xù)靶二啊次未親自出席董

38、耙事會(huì)會(huì)議；襖（二）任職期內(nèi)斑連續(xù)十二個(gè)月未胺親自出席董事會(huì)巴會(huì)議次數(shù)超過其凹間董事會(huì)胺會(huì)議藹總次數(shù)的二分之奧一。凹3.3.5 董藹事審議授權(quán)事項(xiàng)胺時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)授權(quán)吧的范圍、合法合拌規(guī)性、合理性和扮風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審慎判把斷, 充分關(guān)注鞍是否超出公司章懊程、股東大會(huì)議佰事規(guī)則和董事會(huì)翱議事規(guī)則等規(guī)定岸的授權(quán)范圍，授鞍權(quán)事項(xiàng)是否存在鞍重大風(fēng)險(xiǎn)。昂董事應(yīng)當(dāng)對(duì)授權(quán)癌事項(xiàng)的執(zhí)行情況暗進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督。礙3.3.6董事哎審議重大交易事俺項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)澳了解發(fā)生交易的俺原因，審慎評(píng)估佰交易對(duì)上市公司藹財(cái)務(wù)狀況和長遠(yuǎn)俺發(fā)展的影響，特班別關(guān)注是否存在哎通過關(guān)聯(lián)交易非吧關(guān)聯(lián)化的方式掩捌蓋關(guān)聯(lián)交易的實(shí)絆質(zhì)以及損害公司笆和中小股

39、東合法八權(quán)益的行為。瓣3.3.7董事扳在審議關(guān)聯(lián)交易拜事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)埃關(guān)聯(lián)交易的必要埃性、公平性、真隘實(shí)意圖、對(duì)上市板公司的影響作出唉明確判斷，特別耙關(guān)注交易的定價(jià)昂政策及定價(jià)依據(jù)叭，包括評(píng)估值的百公允性、交易標(biāo)埃的的成交價(jià)格與埃賬面值或者評(píng)估佰值之間的關(guān)系等扮，嚴(yán)格遵守關(guān)聯(lián)艾董事回避制度，氨防止利用關(guān)聯(lián)交奧易調(diào)控利潤、向扮關(guān)聯(lián)人輸送利益背以及損害公司和唉中小股東的合法啊權(quán)益。挨3.3.8董事岸在審議重大投資凹事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)般真分析投資項(xiàng)目罷的可行性和投資愛前景，充分關(guān)注辦投資項(xiàng)目是否與柏上市公司主營業(yè)耙務(wù)相關(guān)、資金來艾源安排是否合理捌、投資風(fēng)險(xiǎn)是否矮可控以及該事項(xiàng)爸對(duì)公司的影響。懊3.3.9

40、董事俺在審議對(duì)外擔(dān)保耙議案前，應(yīng)當(dāng)積襖極了解被擔(dān)保方藹的基本情況，如爸經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況熬、資信情況、納敖稅情況等。氨董事在審議對(duì)外岸擔(dān)保議案時(shí)，應(yīng)熬當(dāng)對(duì)擔(dān)保的合規(guī)罷性、合理性、被叭擔(dān)保方償還債務(wù)伴的能力以及反擔(dān)案保措施是否有效凹等作出審慎判斷扒。吧董事在審議對(duì)上哎市公司的控股公辦司、參股公司的敗擔(dān)保議案時(shí)，應(yīng)骯當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注控股艾子公司、參股公隘司的各股東是否襖按股權(quán)比例進(jìn)行埃同比例擔(dān)保。矮3.3.10董耙事在審議計(jì)提資伴產(chǎn)減值準(zhǔn)備議案叭時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注該叭項(xiàng)資產(chǎn)形成的過百程及計(jì)提減值準(zhǔn)拔備的原因、計(jì)提挨資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是艾否符合上市公司板實(shí)際情況、計(jì)提熬減值準(zhǔn)備金額是板否充足以及對(duì)公稗司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)鞍營成

41、果的影響。跋董事在審議資產(chǎn)埃核銷議案時(shí)，應(yīng)矮當(dāng)關(guān)注追蹤催討俺和改進(jìn)措施、相愛關(guān)責(zé)任人處理、稗資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)鞍提和損失處理的叭內(nèi)部控制制度的跋有效性。板3.3.11董艾事在審議涉及會(huì)扒計(jì)政策變更、會(huì)癌計(jì)估計(jì)變更、重巴大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正芭等議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)懊關(guān)注變更或者更版正的合理性、對(duì)哎上市公司定期報(bào)百告會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的影把響、是否涉及追挨溯調(diào)整、是否導(dǎo)拌致公司相關(guān)年度皚盈虧性質(zhì)改變、半是否存在利用該搬等事項(xiàng)調(diào)節(jié)各期澳利潤誤導(dǎo)投資者拌的情形。霸3.3.12董跋事在審議對(duì)外提暗供財(cái)務(wù)資助議案襖前，應(yīng)當(dāng)積極了案解被資助方的基拜本情況，如經(jīng)營板和財(cái)務(wù)狀況、資辦信情況、納稅情瓣況等。瓣董事在審議對(duì)外絆財(cái)務(wù)資助議案時(shí)隘

42、，應(yīng)當(dāng)對(duì)提供財(cái)?shù)K務(wù)資助的合規(guī)性翱、合理性、被資搬助方償還能力以斑及擔(dān)保措施是否絆有效等作出審慎藹判斷。礙3.3.13董矮事在審議為控股擺子公司（上市公哀司合并報(bào)表范圍鞍內(nèi)且持股比例超敖過50%的控股阿子公司除外）、案參股公司提供財(cái)皚務(wù)資助時(shí)，應(yīng)當(dāng)瓣關(guān)注被資助對(duì)象矮的其他股東是否柏按出資比例提供敗財(cái)務(wù)資助且條件頒同等，是否存在斑直接或者間接損扮害上市公司利益罷的情形，以及罷上市辦公司是否按規(guī)定氨履行審批程序和哎信息披露義務(wù)。暗3.3.14董伴事在審議出售或半者轉(zhuǎn)讓在用的商懊標(biāo)、專利、專有隘技術(shù)、特許經(jīng)營靶權(quán)等與公司核心岸競(jìng)爭(zhēng)能力相關(guān)的胺資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充扒分關(guān)注該事項(xiàng)是俺否存在損害公司伴和中小股東合

43、法壩權(quán)益的情形，并瓣應(yīng)對(duì)此發(fā)表明確暗意見。前述意見叭應(yīng)在董事會(huì)會(huì)議爸記錄中作出記載傲。唉3.3.15董隘事在審議委托理澳財(cái)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)稗充分關(guān)注是否將爸委托理財(cái)?shù)膶徟?quán)授予董事或者百高級(jí)管理人員個(gè)澳人行使，相關(guān)風(fēng)巴險(xiǎn)控制制度和措霸施是否健全有效懊，受托方的誠信絆記錄、經(jīng)營狀況邦和財(cái)務(wù)狀況是否案良好。板3.3.16董伴事在審議證券投盎資、風(fēng)險(xiǎn)投資等板事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充傲分關(guān)注上市公司暗是否建立專門內(nèi)把部控制制度，投板資風(fēng)險(xiǎn)是否可控暗以及風(fēng)險(xiǎn)控制措擺施是否有效，投傲資規(guī)模是否影響澳公司正常經(jīng)營，笆資金來源是否為壩自有資金，是否拜存在違反規(guī)定的扳證券投資、風(fēng)險(xiǎn)芭投資等情形。八3.3.17董挨事在審議變

44、更募癌集資金用途議案敗時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分關(guān)百注變更的合理性礙和必要性，在充佰分了解變更后項(xiàng)斑目的可行性、投半資前景、預(yù)期收澳益等情況后作出唉審慎判斷。翱3.3.18董扳事在審議上市公癌司收購和重大資擺產(chǎn)重組事項(xiàng)時(shí)，巴應(yīng)當(dāng)充分調(diào)查收般購或者重組的意芭圖，關(guān)注收購方奧或者重組交易對(duì)斑方的資信狀況和傲財(cái)務(wù)狀況，交易拜價(jià)格是否公允、搬合理，收購或者氨重組是否符合公案司的整體利益，斑審慎評(píng)估收購或艾者重組對(duì)公司財(cái)絆務(wù)狀況和長遠(yuǎn)發(fā)拌展的影響。胺3.3.19董扳事在審議利潤分版配和資本公積金襖轉(zhuǎn)增股本（以下傲簡(jiǎn)稱扮“挨利潤分配罷”百）方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)胺關(guān)注利潤分配的按合規(guī)性和合理性啊，方案是否與上柏市公司可分配利班潤

45、總額、資金充藹裕程度、成長性翱、公司可持續(xù)發(fā)跋展等狀況相匹配礙。哎3.3.20董阿事在審議重大融安資議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)癌關(guān)注上市公司是邦否符合融資條件霸，并結(jié)合公司實(shí)哀際，分析各種融叭資方式的利弊，巴合理確定融資方哎式。涉及向關(guān)聯(lián)氨人非公開發(fā)行股絆票議案的，應(yīng)當(dāng)扳特別關(guān)注發(fā)行價(jià)擺格的合理性。八3.3.21董辦事在審議定期報(bào)奧告時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真背閱讀定期報(bào)告全熬文，重點(diǎn)關(guān)注定懊期報(bào)告內(nèi)容是否佰真實(shí)、準(zhǔn)確、完絆整，是否存在重唉大編制錯(cuò)誤或者啊遺漏，主要會(huì)計(jì)拌數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)敖是否發(fā)生大幅波皚動(dòng)及波動(dòng)原因的皚解釋是否合理，瓣是否存在異常情哎況，董事會(huì)報(bào)告稗是否全面分析了懊上市公司報(bào)告期礙財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營斑成果并且

46、充分披礙露了可能影響公芭司未來財(cái)務(wù)狀況辦與經(jīng)營成果的重熬大事項(xiàng)和不確定扮性因素等。柏董事應(yīng)當(dāng)依法對(duì)哎定期報(bào)告是否真矮實(shí)、準(zhǔn)確、完整阿簽署書面確認(rèn)意哎見，不得委托他百人簽署，也不得把以任何理由拒絕搬簽署。拌董事對(duì)定期報(bào)告挨內(nèi)容的真實(shí)性、案準(zhǔn)確性、完整性矮無法保證或者存埃在異議的，應(yīng)當(dāng)百說明具體原因并半公告，董事會(huì)和澳監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所吧涉及事項(xiàng)及其對(duì)礙公司的影響作出把說明并公告。啊3.3.22董辦事應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行扮并督促高級(jí)管理白人員執(zhí)行董事會(huì)拔決議、股東大會(huì)扒決議等相關(guān)決定艾。在執(zhí)行相關(guān)決伴議過程中發(fā)現(xiàn)下壩列情形之一時(shí)，隘董事應(yīng)當(dāng)及時(shí)向艾上市公司董事會(huì)捌報(bào)告，提請(qǐng)董事辦會(huì)采取應(yīng)對(duì)措施岸：瓣（一）實(shí)施

47、環(huán)境拜、實(shí)施條件等出熬現(xiàn)重大變化，導(dǎo)澳致相關(guān)決議無法隘實(shí)施或者繼續(xù)實(shí)盎施可能導(dǎo)致公司伴利益受損；翱（二）實(shí)際執(zhí)行氨情況與相關(guān)決議扒內(nèi)容不一致，或翱者執(zhí)行過程中發(fā)板現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)；骯（三）實(shí)際執(zhí)行柏進(jìn)度與相關(guān)決議按存在重大差異，藹繼續(xù)實(shí)施難以實(shí)巴現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。巴3.3.23董暗事應(yīng)當(dāng)及時(shí)關(guān)注伴公共傳媒對(duì)上市藹公司的報(bào)道，發(fā)拔現(xiàn)與公司實(shí)際情背況不符、可能或皚者已經(jīng)對(duì)公司股奧票及其衍生品種笆交易產(chǎn)生較大影捌響的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)凹向有關(guān)方面了解拔情況，督促公司爸查明真實(shí)情況并吧做好信息披露工辦作，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)唉向本所報(bào)告。爸3.3.24出頒現(xiàn)下列情形之一翱的，董事應(yīng)當(dāng)立阿即向本所報(bào)告并懊披露：斑（一）向董事會(huì)哀報(bào)告

48、所發(fā)現(xiàn)的班上市瓣公司經(jīng)營活動(dòng)中邦的重大問題或者巴其他董事、高級(jí)傲管理人員損害公邦司利益的行為，胺但董事會(huì)未采取瓣有效措施的；罷（二）董事會(huì)擬辦作出涉嫌違反法伴律、行政法規(guī)、柏部門規(guī)章、規(guī)范背性文件、創(chuàng)業(yè)凹板上市規(guī)則、盎本指引、本所其懊他相關(guān)規(guī)定或者半公司章程的決議把時(shí)，董事明確提岸出反對(duì)意見，但稗董事會(huì)仍然堅(jiān)持扮作出決議的；胺（三）其他應(yīng)報(bào)瓣告的重大事項(xiàng)。案3.3.25董凹事應(yīng)當(dāng)積極關(guān)注擺上市公司事務(wù)，八通過審閱文件、敖問詢相關(guān)人員、啊現(xiàn)場(chǎng)考察、組織暗調(diào)查等多種形式八，主動(dòng)了解公司爸的經(jīng)營、運(yùn)作、艾管理和財(cái)務(wù)等情耙況。對(duì)于關(guān)注到般的重大事項(xiàng)、重板大問題或者市場(chǎng)癌傳聞，董事應(yīng)當(dāng)藹要求公司相關(guān)人搬

49、員及時(shí)予以說明半或者澄清，必要巴時(shí)應(yīng)當(dāng)提議召開岸董事會(huì)審議。案3.3.26董藹事應(yīng)當(dāng)保證上市挨公司所披露信息把的真實(shí)、準(zhǔn)確、邦完整，董事不能拜保證公司披露的艾信息真實(shí)、準(zhǔn)確翱、完整或者存在罷異議的，應(yīng)當(dāng)在癌公告中作出相應(yīng)矮聲明并說明理由骯，董事會(huì)、監(jiān)事骯會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所涉及般事項(xiàng)及其對(duì)公司斑的影響作出說明皚并公告。靶3.3.27董隘事應(yīng)當(dāng)監(jiān)督上市愛公司的規(guī)范運(yùn)作耙情況，積極推動(dòng)盎公司各項(xiàng)內(nèi)部制哀度建設(shè)，主動(dòng)了拌解已發(fā)生和可能岸發(fā)生的重大事項(xiàng)芭及其進(jìn)展情況對(duì)霸公司的影響，及半時(shí)向董事會(huì)報(bào)告埃公司經(jīng)營活動(dòng)中白存在的問題，不辦得以不直接從事背或者不熟悉相關(guān)背業(yè)務(wù)為由推卸責(zé)傲任。扒3.3.28董哎事發(fā)現(xiàn)上市

50、公司愛或者公司董事、頒監(jiān)事、高級(jí)管理白人員存在涉嫌違捌法違規(guī)行為時(shí)，懊應(yīng)當(dāng)要求相關(guān)方阿立即糾正或者停白止，并及時(shí)向董耙事會(huì)報(bào)告，提請(qǐng)暗董事會(huì)進(jìn)行核查奧，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)向叭本所以及其他相扳關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告熬。百第七節(jié) 高級(jí)管矮理人員行為規(guī)范耙3.7.1高級(jí)安管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)按格執(zhí)行董事會(huì)決熬議、股東大會(huì)決跋議等相關(guān)決議，邦不得擅自變更、敗拒絕或者消極執(zhí)盎行相關(guān)決議。高阿級(jí)管理人員在執(zhí)俺行相關(guān)決議過程挨中發(fā)現(xiàn)般上市鞍公司存在第3.頒3.22條所列唉情形之一的，應(yīng)把當(dāng)及時(shí)向總經(jīng)理翱或者董事會(huì)報(bào)告佰，提請(qǐng)總經(jīng)理或八者董事會(huì)采取應(yīng)半對(duì)措施。傲3.7.2上市氨公司出現(xiàn)下列情胺形之一的，總經(jīng)斑理或者其他高級(jí)按管理人

51、員應(yīng)當(dāng)及疤時(shí)向董事會(huì)報(bào)告按，充分說明原因半及對(duì)公司的影響案，并提請(qǐng)董事會(huì)敖按照有關(guān)規(guī)定履礙行信息披露義務(wù)板：奧（一）公司所處俺行業(yè)發(fā)展前景、霸國家產(chǎn)業(yè)政策、拜稅收政策、經(jīng)營敗模式、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)安、主要原材料和澳產(chǎn)品價(jià)格、主要耙客戶和供應(yīng)商等爸內(nèi)外部生產(chǎn)經(jīng)營耙環(huán)境出現(xiàn)重大變半化的；搬（二）預(yù)計(jì)公司班經(jīng)營業(yè)績出現(xiàn)虧岸損、扭虧為盈或百者同比大幅變動(dòng)百，或者預(yù)計(jì)公司癌實(shí)際經(jīng)營業(yè)績與背已披露業(yè)績預(yù)告芭情況存在較大差跋異的；隘（三）其他可能斑對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營般和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生叭較大影響的事項(xiàng)岸。哀3.7.3董事搬會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)切實(shí)扳履行創(chuàng)業(yè)板上疤市規(guī)則規(guī)定的襖各項(xiàng)職責(zé)，采取靶有效措施督促上吧市公司建立信息敖披露事務(wù)管

52、理制澳度，做好信息披懊露相關(guān)工作。澳3.7.4高級(jí)扒管理人員進(jìn)行上礙市公司重大事項(xiàng)矮決策，參照本章凹第三節(jié)董事對(duì)重哀大事項(xiàng)審議的相百關(guān)規(guī)定執(zhí)行。壩第八節(jié) 股份及邦其變動(dòng)管理挨3.8.1上市按公司董事、監(jiān)事襖、高級(jí)管理人員拜和證券事務(wù)代表啊在買賣本公司股澳票及其衍生品種扮前，應(yīng)當(dāng)知悉稗公司法、證懊券法等法律、艾行政法規(guī)、部門翱規(guī)章、規(guī)范性文扒件、創(chuàng)業(yè)板上笆市規(guī)則、本指八引和本所其他相扳關(guān)規(guī)定中關(guān)于內(nèi)矮幕交易、操縱市半場(chǎng)等禁止行為的般規(guī)定，不得進(jìn)行稗違法違規(guī)的交易佰。壩3.8.2上市襖公司的董事、監(jiān)伴事、高級(jí)管理人壩員不得從事以本敗公司股票為標(biāo)的板證券的融資融券扳交易。跋3.8.3上市襖公司應(yīng)當(dāng)制

53、定專哎項(xiàng)制度，加強(qiáng)對(duì)鞍董事、監(jiān)事、高笆級(jí)管理人員和相搬關(guān)股東持有本公盎司股票及買賣本霸公司股票行為的矮申報(bào)、披露與監(jiān)敖督。翱公司董事會(huì)秘書矮負(fù)責(zé)管理公司董拌事、監(jiān)事和高級(jí)鞍管理人員的身份瓣及所持公司股票壩的數(shù)據(jù)和信息，罷統(tǒng)一為董事、監(jiān)懊事和高級(jí)管理人唉員辦理個(gè)人信息版的網(wǎng)上申報(bào)，并唉定期檢查董事、爸監(jiān)事和高級(jí)管理安人員買賣公司股吧票的披露情況。捌3.8.4上市岸公司董事、監(jiān)事邦、高級(jí)管理人員骯和證券事務(wù)代表班及前述人員的配半偶在買賣本公司邦股票及其衍生品巴種前，應(yīng)當(dāng)將其愛買賣計(jì)劃以書面暗方式通知董事會(huì)傲秘書，董事會(huì)秘哎書應(yīng)當(dāng)核查公司扳信息披露及重大拔事項(xiàng)等進(jìn)展情況伴，如該買賣行為昂可能違反公司

54、哎法、證券法扳、上市公司翱收購管理辦法隘、創(chuàng)業(yè)板上市鞍規(guī)則、本指引佰、本所其他相關(guān)阿規(guī)定和公司章程鞍等規(guī)定的，董事埃會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)及時(shí)板書面通知相關(guān)董搬事、監(jiān)事、高級(jí)半管理人員和證券氨事務(wù)代表，并提皚示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。凹3.8.5上市擺公司董事、監(jiān)事盎、高級(jí)管理人員翱和證券事務(wù)代表俺應(yīng)當(dāng)在下列時(shí)間扒內(nèi)委托公司向本扮所和中國證券登扒記結(jié)算有限責(zé)任扒公司深圳分公司扒（以下簡(jiǎn)稱襖“敖中國結(jié)算深圳分鞍公司翱”跋）申報(bào)其個(gè)人及把其親屬（包括配按偶、父母、子女暗、兄弟姐妹等）啊的身份信息（包澳括姓名、身份證澳件號(hào)碼等）：壩（一）新上市公伴司的董事、監(jiān)事矮、高級(jí)管理人員百和證券事務(wù)代表頒在公司申請(qǐng)股票敖上市時(shí)；?。ǘ?/p>

55、）新任董事安、監(jiān)事在股東大百會(huì)（或者職工代哎表大會(huì)）通過其板任職事項(xiàng)后二個(gè)辦交易日內(nèi)；拔（三）新任高級(jí)熬管理人員在董事擺會(huì)通過其任職事佰項(xiàng)后二個(gè)交易日岸內(nèi)；壩（四）新任證券鞍事務(wù)代表在公司盎通過其任職事項(xiàng)百后二個(gè)交易日內(nèi)班；澳（五）現(xiàn)任董事皚、監(jiān)事、高級(jí)管哀理人員和證券事爸務(wù)代表在其已申拜報(bào)的個(gè)人信息發(fā)阿生變化后的二個(gè)白交易日內(nèi)；藹（六）現(xiàn)任董事疤、監(jiān)事、高級(jí)管壩理人員和證券事伴務(wù)代表在離任后拔二個(gè)交易日內(nèi)；靶（七）本所要求哀的其他時(shí)間。霸以上申報(bào)數(shù)據(jù)視矮為相關(guān)人員向本吧所和中國結(jié)算深耙圳分公司提交的絆將其所持本公司昂股份按相關(guān)規(guī)定矮予以管理的申請(qǐng)案。按3.8.6上市敖公司及其董事、白監(jiān)事、高

56、級(jí)管理礙人員和證券事務(wù)擺代表應(yīng)當(dāng)保證其礙向本所和中國結(jié)襖算深圳分公司申耙報(bào)數(shù)據(jù)的真實(shí)、跋準(zhǔn)確、及時(shí)、完霸整，同意本所及藹時(shí)公布相關(guān)人員礙買賣本公司股份佰及其衍生品種的安情況，并承擔(dān)由佰此產(chǎn)生的法律責(zé)愛任。叭3.8.7上市爸公司應(yīng)當(dāng)按照中柏國結(jié)算深圳分公佰司的要求，對(duì)董捌事、監(jiān)事、高級(jí)懊管理人員和證券哀事務(wù)代表及其親矮屬股份相關(guān)信息霸進(jìn)行確認(rèn)，并及艾時(shí)反饋確認(rèn)結(jié)果鞍。如因確認(rèn)錯(cuò)誤跋或者反饋更正信班息不及時(shí)等造成捌任何法律糾紛，傲均由公司自行解板決并承擔(dān)相關(guān)法巴律責(zé)任。敖3.8.8上市絆公司董事、監(jiān)事礙、高級(jí)管理人員阿在委托上市公司盎申報(bào)個(gè)人信息后伴，中國結(jié)算深圳盎分公司根據(jù)其申瓣報(bào)數(shù)據(jù)資料，對(duì)盎

57、其身份證件號(hào)碼芭項(xiàng)下開立的證券埃賬戶中已登記的頒本公司股份予以挨鎖定。埃上市已滿一年公埃司的董事、監(jiān)事哀、高級(jí)管理人員唉證券賬戶內(nèi)通過八二級(jí)市場(chǎng)購買、跋可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行般權(quán)、協(xié)議受讓等罷方式年內(nèi)新增的皚本公司無限售條敗件股份，按75傲%自動(dòng)鎖定；新哀增有限售條件的拜股份，計(jì)入次年靶可轉(zhuǎn)讓股份的計(jì)懊算基數(shù)。藹上市未滿一年公俺司的董事、監(jiān)事捌、高級(jí)管理人員白證券賬戶內(nèi)新增版的本公司股份，癌按100%自動(dòng)安鎖定。跋3.8.9 每辦年的第一個(gè)交易盎日，中國結(jié)算深襖圳分公司以上市爸公司董事、監(jiān)事捌和高級(jí)管理人員白在上年最后一個(gè)案交易日登記在其隘名下的在本所上挨市的本公司股份拔為基數(shù)，按25芭%計(jì)算其本年度

58、巴可轉(zhuǎn)讓股份法定哀額度；同時(shí)，對(duì)半該人員所持的在安本年度可轉(zhuǎn)讓股稗份額度內(nèi)的無限盎售條件的流通股般進(jìn)行解鎖。俺當(dāng)計(jì)算可解鎖額柏度出現(xiàn)小數(shù)時(shí)，案按四舍五入取整拌數(shù)位；當(dāng)某賬戶暗持有本公司股份翱余額不足一千股扒時(shí)，其本年度可岸轉(zhuǎn)讓股份額度即鞍為其持有本公司般股份數(shù)。隘因上市公司進(jìn)行案權(quán)益分派、減資奧縮股等導(dǎo)致董事拜、監(jiān)事和高級(jí)管骯理人員所持本公矮司股份變化的，扒本年度可轉(zhuǎn)讓股芭份額度做相應(yīng)變艾更。佰3.8.10董八事、監(jiān)事和高級(jí)柏管理人員擁有多八個(gè)證券賬戶的，巴應(yīng)當(dāng)按照中國結(jié)盎算深圳分公司的斑規(guī)定合并為一個(gè)版賬戶，在合并賬扒戶前，中國結(jié)算啊深圳分公司按本翱指引的規(guī)定對(duì)每皚個(gè)賬戶分別做鎖阿定、解鎖等

59、相關(guān)搬處理。頒3.8.11對(duì)稗涉嫌違法違規(guī)交挨易的董事、監(jiān)事絆和高級(jí)管理人員襖，中國結(jié)算深圳般分公司可根據(jù)中拔國證監(jiān)會(huì)、本所瓣的要求對(duì)登記在襖其名下的本公司扮股份予以鎖定。愛3.8.12上佰市公司董事、監(jiān)巴事和高級(jí)管理人捌員所持股份登記吧為有限售條件股背份的，當(dāng)解除限暗售的條件滿足后搬，董事、監(jiān)事和佰高級(jí)管理人員可巴委托上市公司向矮本所和中國結(jié)算艾深圳分公司申請(qǐng)癌解除限售。解除按限售后中國結(jié)算柏深圳分公司自動(dòng)熬對(duì)董事、監(jiān)事和愛高級(jí)管理人員名白下可轉(zhuǎn)讓股份剩跋余額度內(nèi)的股份奧進(jìn)行解鎖，其余俺股份自動(dòng)鎖定。拌3.8.13在拔鎖定期間，董事鞍、監(jiān)事和高級(jí)管翱理人員所持本公擺司股份依法享有靶的收益權(quán)、

60、表決擺權(quán)、優(yōu)先配售權(quán)靶等相關(guān)權(quán)益不受笆影響。胺3.8.14上頒市公司董事、監(jiān)絆事和高級(jí)管理人耙員離任并委托公鞍司申報(bào)個(gè)人信息拌后，中國結(jié)算深拔圳分公司自其申艾報(bào)離任日起六個(gè)按月內(nèi)將其持有及按新增的本公司股稗份予以全部鎖定安。白3.8.15上埃市公司董事、監(jiān)扒事、高級(jí)管理人叭員和證券事務(wù)代版表應(yīng)當(dāng)在買賣本般公司股份及其衍骯生品種藹的罷二個(gè)交易日內(nèi)，昂通過上市公司董靶事會(huì)在指定網(wǎng)站翱上進(jìn)行披露。披靶露內(nèi)容包括：扳（一）本次變動(dòng)百前持股數(shù)量；懊（二）本次股份哀變動(dòng)的日期、數(shù)板量、價(jià)格；吧（三）本次變動(dòng)背后的持股數(shù)量；瓣（四）本所要求氨披露的其他事項(xiàng)罷。骯董事、監(jiān)事、高皚級(jí)管理人員和證爸券事務(wù)代表以及