R3功能詳解(財務管理)

1、.：.；目 錄 TOC o 1-3 1 SAP R/3 系統中的財會子系統 PAGEREF _Toc498501511 h 41.1 企業(yè)構造的變化 PAGEREF _Toc498501512 h 41.2 管理手段 PAGEREF _Toc498501513 h 41.3 決策的根底 PAGEREF _Toc498501514 h 41.4 國際性的運用系統 PAGEREF _Toc498501515 h 41.5 主要功能模塊 PAGEREF _Toc498501516 h 41.6 財務會計 PAGEREF _Toc498501517 h 51.6.1 適用性 PAGEREF _Toc4

2、98501518 h 51.6.2 集成性 PAGEREF _Toc498501519 h 51.6.3 關于各類憑證的原那么 PAGEREF _Toc498501520 h 51.6.4 文檔系統 PAGEREF _Toc498501521 h 51.6.5 會計科目表 PAGEREF _Toc498501522 h 61.6.6 貨幣 PAGEREF _Toc498501523 h 61.6.7 資產負債表 PAGEREF _Toc498501524 h 61.6.8 明細分類帳 PAGEREF _Toc498501525 h 61.6.9 合并財務報表 PAGEREF _Toc49850

3、1526 h 61.6.10 法定合并 PAGEREF _Toc498501527 h 71.6.11 應收帳款 PAGEREF _Toc498501528 h 71.6.12 應付帳款 PAGEREF _Toc498501529 h 71.6.13 固定資產會計核算 PAGEREF _Toc498501530 h 71.6.14 特殊分類帳 PAGEREF _Toc498501531 h 82 財會子系統的組織構造 PAGEREF _Toc498501532 h 92.1 財務會計和管理睬計的集成 PAGEREF _Toc498501533 h 92.2 公司代碼 PAGEREF _Toc4

4、98501534 h 92.3 集中式公司的管理方式 PAGEREF _Toc498501535 h 92.4 分布式公司的管理方式 PAGEREF _Toc498501536 h 92.4.1 分布式系統 ALE PAGEREF _Toc498501537 h 102.5 集團公司報表 PAGEREF _Toc498501538 h 102.5.1 集團公司 PAGEREF _Toc498501539 h 103 作為系統集成的中心 總分類帳 PAGEREF _Toc498501540 h 104 總分類帳根本術語 PAGEREF _Toc498501541 h 114.1 公司代碼 PAG

5、EREF _Toc498501542 h 114.2 業(yè)務部門 PAGEREF _Toc498501543 h 114.3 憑證 PAGEREF _Toc498501544 h 114.3.1 憑證原那么 PAGEREF _Toc498501545 h 114.3.2 根本憑證參數 PAGEREF _Toc498501546 h 124.3.3 更改憑證 PAGEREF _Toc498501547 h 124.4 會計科目表 PAGEREF _Toc498501548 h 134.4.1 會計科目表的組織構造 PAGEREF _Toc498501549 h 134.4.2 在多種言語方面的靈敏

6、性 PAGEREF _Toc498501550 h 134.5 總分類帳科目 PAGEREF _Toc498501551 h 134.5.1 總帳科目主記錄的構造 PAGEREF _Toc498501552 h 144.5.2 對主記錄的處置 PAGEREF _Toc498501553 h 144.5.3 行工程顯示 PAGEREF _Toc498501554 h 144.5.4 科目余額 PAGEREF _Toc498501555 h 155 總分類帳的主要業(yè)務處置 PAGEREF _Toc498501556 h 155.1 方案 PAGEREF _Toc498501557 h 155.2

7、總分類帳科目記帳 PAGEREF _Toc498501558 h 165.2.1 一次性記帳的原那么 PAGEREF _Toc498501559 h 165.2.2 數據集成 PAGEREF _Toc498501560 h 165.2.3 明細分類帳與總分類帳的協調一致 PAGEREF _Toc498501561 h 175.2.4 數據輸入的工具 PAGEREF _Toc498501562 h 175.2.5 附加的檢驗功能 PAGEREF _Toc498501563 h 175.2.6 多種貨幣的處置才干 PAGEREF _Toc498501564 h 185.2.7 未清項管理 PAGE

8、REF _Toc498501565 h 185.3 結算 PAGEREF _Toc498501566 h 185.3.1 在會計年度內的結算 PAGEREF _Toc498501567 h 185.3.2 年終結算 PAGEREF _Toc498501568 h 185.3.3 結算報表 PAGEREF _Toc498501569 h 196 財務會計信息系統 PAGEREF _Toc498501570 h 217 特別用途的分類帳 PAGEREF _Toc498501571 h 227.1 對象 PAGEREF _Toc498501572 h 227.1.1 分析 PAGEREF _Toc4

9、98501573 h 227.2 帳戶分配條件與總計格式 PAGEREF _Toc498501574 h 227.2.1 帳戶分配 PAGEREF _Toc498501575 h 227.3 貨幣與數量 PAGEREF _Toc498501576 h 227.3.1 匯率 PAGEREF _Toc498501577 h 227.3.2 數量 PAGEREF _Toc498501578 h 237.4 靈敏定義的會計期間 PAGEREF _Toc498501579 h 237.4.1 記帳期間 PAGEREF _Toc498501580 h 237.5 集成性 PAGEREF _Toc49850

10、1581 h 237.5.1 概略 PAGEREF _Toc498501582 h 237.5.2 主數據 PAGEREF _Toc498501583 h 237.5.3 其他 SAP R/3 運用模塊的數據更新 PAGEREF _Toc498501584 h 247.5.4 直接輸入數據 PAGEREF _Toc498501585 h 247.5.5 從非 SAP 的系統來的數據 PAGEREF _Toc498501586 h 247.5.6 與其他 SAP 模塊的協調一致 PAGEREF _Toc498501587 h 247.6 分配 PAGEREF _Toc498501588 h 25

11、7.6.1 概述 PAGEREF _Toc498501589 h 257.6.2 分配與分攤功能 PAGEREF _Toc498501590 h 257.7 方案 PAGEREF _Toc498501591 h 267.7.1 概述 PAGEREF _Toc498501592 h 267.7.2 方案參數 PAGEREF _Toc498501593 h 267.7.3 方案分攤功能 PAGEREF _Toc498501594 h 267.7.4 方案值 PAGEREF _Toc498501595 h 277.8 報表 PAGEREF _Toc498501596 h 277.8.1 概述 PAG

12、EREF _Toc498501597 h 277.8.2 報表定義 PAGEREF _Toc498501598 h 287.8.3 可變的輸出媒介 PAGEREF _Toc498501599 h 287.8.4 交互式報表 PAGEREF _Toc498501600 h 288 財會日歷 PAGEREF _Toc498501601 h 299 應收帳款會計核算 PAGEREF _Toc498501602 h 309.1 客戶主記錄 PAGEREF _Toc498501603 h 309.1.1 主記錄的重要性 PAGEREF _Toc498501604 h 309.1.2 構造 PAGEREF

13、 _Toc498501605 h 319.1.3 編輯主記錄 PAGEREF _Toc498501606 h 329.2 科目有關會計業(yè)務 PAGEREF _Toc498501607 h 339.2.1 發(fā)票及貸項憑證 PAGEREF _Toc498501608 h 339.2.2 支付 PAGEREF _Toc498501609 h 349.2.3 特殊操作 PAGEREF _Toc498501610 h 379.3 憑證和科目的處置 PAGEREF _Toc498501611 h 389.3.1 憑證和科目的顯示 PAGEREF _Toc498501612 h 389.3.2 憑證更改 P

14、AGEREF _Toc498501613 h 399.4 催款通知 PAGEREF _Toc498501614 h 399.4.1 催款程序的功能 PAGEREF _Toc498501615 h 399.4.2 催款過程 PAGEREF _Toc498501616 h 409.5 信函 PAGEREF _Toc498501617 h 419.5.1 支付通知 PAGEREF _Toc498501618 h 419.6 報表 PAGEREF _Toc498501619 h 439.6.1 主記錄清單 PAGEREF _Toc498501620 h 439.6.2 客戶分析 PAGEREF _To

15、c498501621 h 439.6.3 科目 PAGEREF _Toc498501622 h 439.7 客戶信貸管理 PAGEREF _Toc498501623 h 439.7.1 分配信貸限額 PAGEREF _Toc498501624 h 449.7.2 監(jiān)控信貸限額 PAGEREF _Toc498501625 h 449.7.3 顯示及分析功能 PAGEREF _Toc498501626 h 449.7.4 定單接納和發(fā)貨中的信貸控制 PAGEREF _Toc498501627 h 4510 應付帳款會計核算 PAGEREF _Toc498501628 h 4510.1 供應商主記錄

16、 PAGEREF _Toc498501629 h 4610.1.1 供應商主記錄的作用 PAGEREF _Toc498501630 h 4610.1.2 構造 PAGEREF _Toc498501631 h 4610.1.3 處置主記錄 PAGEREF _Toc498501632 h 4710.2 應付帳款會計核算系統中的會計業(yè)務 PAGEREF _Toc498501633 h 4810.2.1 發(fā)票和貸項憑證 PAGEREF _Toc498501634 h 4810.2.2 貸項憑證 PAGEREF _Toc498501635 h 5110.2.3 支付 PAGEREF _Toc498501

17、636 h 5110.2.4 特殊買賣 PAGEREF _Toc498501637 h 5410.3 憑證和帳戶的處置 PAGEREF _Toc498501638 h 5510.3.1 憑證和帳戶的顯示 PAGEREF _Toc498501639 h 5510.3.2 憑證的更改 PAGEREF _Toc498501640 h 5610.4 信函 PAGEREF _Toc498501641 h 5610.4.2 報表 PAGEREF _Toc498501642 h 5810.4.3 主記錄清單 PAGEREF _Toc498501643 h 5810.4.4 供應商分析 PAGEREF _To

18、c498501644 h 5810.4.5 科目 PAGEREF _Toc498501645 h 58SAP R/3 系統中的財會子系統企業(yè)構造的變化企業(yè)運營管理的全球化和多元化推進了世界范圍內企業(yè)構造的變化， 并且使業(yè)務流程 日益復雜。 這種趨勢推進了產品和業(yè)務流程的革新和對信息高速公路的運用。 一切這些 都要求以更短的反響時間來進展更多的協調與控制任務。 有時效性的決策必需基于不斷 地提供的實時的信息。 SAP R/3 系統提供包括一切業(yè)務領域的業(yè)務處置流程的集成的處理方案。管理手段由財務會計、 管理睬計和金庫三個模塊組成的財會子系統是整個處理方案中重要的部 分。 經過財會子系統內不同的模

19、塊之間的聯絡和與其他運用模塊如后勤和人力資源模塊 的集成， SAP R/3 的財會子系統就成為公司一切部門的管理工具。 與后勤供應鏈中從采 購到銷售的數據接口可以優(yōu)化運營管理業(yè)務流程， 而包括與客戶、 供應商以及金融機構 的戰(zhàn)略性業(yè)務同伴在內的功能那么更進一步強化了 SAP 的處理方案的有效性。決策的根底除了提供財會數據， 財會子系統必需首先為公司的戰(zhàn)略決策處置運營數據。 對運營狀 況的方案、 控制和監(jiān)測功能都曾經參與到文檔和管理功能中。SAP R/3 系統的財會子系不受公司規(guī)模的局限。 小到一個銷售代理辦事處， 大到一個 跨國集團公司均可以運用其功能。 該系統同時也能順應不同行業(yè)和國家的需求

20、。預先設定的系統可以直接用于不同的行業(yè)， 例如特別設置的會計科目表等國際性的運用系統對于跨國公司， R/3 系統提供了可塑性很強的可運用于不同國家的功能。 R/3 系統可以 滿足一些主要的工業(yè)化國家在多語種、 多幣種以及那些在稅收政策、 報表和支付方式方 面的特殊需求。 運用 SAP R/3 系統可以構筑一個可以對不同國家和地域的子公司進展法 定會計合并的會計系統。主要功能模塊SAP R/3 財會子系統向您提供一整套強有力的運用模塊。 財務會計 (FI)： 由總分類帳、 應收帳款和應付帳款、 固定資產、 法定合并以及特殊統計 會計功能組成； 金庫模塊(TR)： 由現金管理、 金庫管理和基金管理

21、組成；管理睬計(CO)： 由普通費用本錢核算、 消費本錢核算和獲利才干分析組成； 以上模塊提供了處置運營管理業(yè)務的根本功能， 并且滿足了基于決策需求的報表功 能。SAP R/3 系統還針對您的業(yè)務提供了一些集成的、 強有力的附加功能。投資管理(IM)： 該模塊允許用戶在整個公司范圍內對資產投資工程作方案， 并且對每一 項詳細的投資進展控制。業(yè)務方案與控制(EC)： 包括管理合并和利潤中心會計核算。執(zhí)行信息系統(EIS)： 提供更廣泛的業(yè)務數據。財務會計一個有效的、 現代的財務會計系統必需滿足內部的和法定的會計核算方面的要求。法定會計必需可以按有關規(guī)定向股東、 債務人、 勞工組織以及社會公眾披露

22、并提供所 需的信息， 而有效的公司管理睬計必需包括控制和轉移的功能。適用性SAP R/3 系統對會計信息的公開性根據有關各國會計法規(guī)進展了相應的定義， 同時也 適用于國際性的企業(yè)。 R/3 的財會子系統符合 40 多個主要工業(yè)國其中包括中華人民共和 國的會計法規(guī)的有關規(guī)定， 在此， SAP 公司保證其軟件系統符合國際性運用的要求。 集成性SAP R/3 系統的集成性確保了會計信息可以滿足自動更新的要求。 當用戶在后勤模塊 處置業(yè)務時， 例如物料的收到和發(fā)運， 這些業(yè)務所引起的財務上的變動將立刻自動地記 入會計系統。 SAP R/3 系統充分思索了關于公司和財稅方面的法規(guī)。此外， SAP R/3

23、 系統為其用戶提供了電子化處置同業(yè)務同伴之間的數據交換的功能， 例如與客戶、 供應商、 銀行、 保險公司以及其他信貸機構的業(yè)務往來。 獲取信息是任何 業(yè)務往來的重要組成部分。 明晰的參考數據和各種協議保證了自動處置功能， 即使用戶沒有完好的信息也不妨礙 業(yè)務， 比如處置付款。 普通講， 只需一些例外情況才需求手工處置。SAP R/3 的任務流功能包括：定義周期性業(yè)務處置義務；將這些周期性業(yè)務指定到相應的業(yè)務部門；保證用戶要求的期限關于各類憑證的原那么在 SAP R/3 系統中發(fā)生的一切業(yè)務都將根據憑證的有關規(guī)定記帳。 這種規(guī)定將保證從 資產負債表到每一張憑證的審計線索。 在用戶完成記帳之后，

24、可以立刻看到憑證本身， 科目的余額以及相關科目的清單。 用戶也可以立刻對資產負債表和損益表進展分析， 當 然， 這一切都是明晰準確地顯示在您的計算機屏幕上。文檔系統完好的文檔系統也是綜合的與集成的控制系統的根本要素。 只需對一切的業(yè)務進展全 面確實認才干保證對企業(yè)的決策層和運營層的監(jiān)測。 財會子系統確保用戶的控制部門能 實時地提供相關信息。財會子系統由以下模塊組成：總分類帳法定合并應付帳款應收帳款固定資產特殊分類帳會計科目表總分類帳會計核算所運用的會計科目表既可以用于單個的公司， 也可以運用于整個集 團公司。假設 SAP 的系統必需同時滿足跨國公司和特定國家的法規(guī)的要求， 用戶可以分 別 定義

25、會計科目表， 保證財會方面的功能。 SAP 提供的樣板會計科目表可以運用戶方便 地實現這方面的功能。 當然， 用戶也可以重新創(chuàng)建一個(或多個) 會計科目表。貨幣為了滿足許多國家對貨幣的法規(guī)的要求， SAP 系統允許用戶同時運用多達三種貨幣作 為記帳和結算的本位幣。 一切的業(yè)務處置均能以記帳本位幣、 集團公司貨幣以及客戶自 定義的硬通貨記入帳本。 R/3 系統提供了自動處置有關外幣評價、 信息分類以及應收帳款到期處置的功能。 這 些將對用戶的月末和年終結算有很大協助 。資產負債表SAP R/3 財會子系統可以根據不同的類型， 維護不同的資產負債表：科目余額清單資金流的分析表結算日期的資產負債表年

26、度財務報表系統甚至允許客戶向外界如銀行和新聞界提供適當的關于企業(yè)運作情況的信息。 在后 勤和人力資源管理子系統發(fā)生的與財務相關的業(yè)務也會實時地更新有關記錄。 在后勤子 系統記錄的業(yè)務處置睬自動地記入財會系統， 假設有必要， 也能記入管理睬計系統。 這 就保證了在后勤子系統發(fā)生的諸如收到貨物和銷售產品這樣一些業(yè)務， 可以同時反映到 財會系統中， 有效地保證了數據的一致性。 同樣地， 諸如工資、 獎金等業(yè)務也會得到同 樣的處置。 明細分類帳 除了可以將后勤子系統與財會子系統集成之外， 在財會子系統內， 總分類帳同樣可以 與明細分類帳嚴密銜接。 一切與明細分類帳中借方和貸方科目(包括固定資產模塊)有

27、關的 業(yè)務， 均會同時反映到總分類帳和資產負債表上。 因此， 明細分類帳與總分類帳之間總 是一致的。合并財務報表與單獨的企業(yè)財務報表相比， 合并財務報表曾經顯得日益重要。 SAP 系統允許客戶能 夠選擇多種方式來對集團公司下屬的各個子公司的業(yè)績進展評價。集團公司的合并資產負債表不是簡單地將子公司的資產負債表進展簡單地相加而得。 合并資產負債表該當反映對資產、 應收帳款、 債務、 利潤和銷售收入進展重新分類、 評 估和合并。 法定合并在SAP R/3 財會子系統的法定合并模塊中， 對這一功能有非?；\統的描畫。 經過與財 務會計和固定資產系統的集成， 數據可以直接從各個財務報表中匯總過來， 這就使

28、法定 合并的業(yè)務處置大為簡化， 此外， 還可以減少由于不同的軟件的運用而呵斥的數據轉移 中帶來的錯誤。除了法定合并以外， SAP 系統允許用戶在方案值的根底上經常地結算和作合并會計報 表， 另外， 用戶還可以對不同的業(yè)務領域自行定義報表。 應收帳款應收帳款模塊是在 SAP R/3 財會子系統中對客戶帳戶進展監(jiān)測與控制的模塊。在此模塊中， 帳戶分析、 示警報告、 逾期清單以及靈敏的催款功能， 都運用戶可以 方便地處置客戶未清項。 而信函功能能適宜任何企業(yè)的要求， 可以用于付款通知書、 對帳單和帳戶清單。在收款時， 用戶既可以用簡便的直接輸入方式， 也可以運用自動數據傳輸方式。 同銷售與分銷模塊、

29、 現金管理模塊以及在損益表中的客戶特定的功能之間的接口， 為 一切業(yè)務處置提供更多的信息。 此外， SAP 的信貸管理、 流動資金方案以及利潤核算功 能也能提供實時的和一致化的數據。 應付帳款SAP R/3 財會子系統的應付帳款模塊對一切供應商的財會數據進展管理。 它是與采購 模塊集成的一個部分， 也是銷售與分銷模塊中關于發(fā)貨、 發(fā)票和付款數據的來源。 包括折扣在內的付款功能可以用正規(guī)的書面方式和電子數據交換媒介(如 EDIFACT, EDI) 來處置。 系統支持一切國際支付方式。 為檢索未清項， 系統提供帳戶分析、 逾期 分析、 以及風險分攤的功能。 在應收帳款模塊中， 余額審計線索、 帳戶

30、清單和憑證日記帳記錄下一切的業(yè)務處置。 固定資產會計核算在 SAP R/3 財會子系統中的固定資產模塊中， 參與了許多新功能。 它們反映了在固定 資產管理領域中的新需求， 如：在消費自動化方面日益增長的需求質量要求不斷提高越來越復雜的設備和更多的法規(guī)方面的要求SAP R/3 財會子系統的固定資產管理模塊能涵蓋一切主要工業(yè)國家在法定報表和對資 產價值的評價方面的要求。 能處置資產的購置、 廢棄、 轉移和折舊等業(yè)務的輸入、 計算 和處置。 除了法定的對資產價值的評價， 用戶可以自定義許多折舊和評價的方法。 系統提供了靈敏的功能運用戶可以對資產進展不同方式的折舊、 估算利息以及保險金 方面的處置。

31、同樣， 用戶也可以在內部分析時選擇不同的目的和順序來處置報表功能。 用戶自定義的對資產價值的評價模擬優(yōu)化了用戶的方案處置。 這種模擬的功能為用戶提 供了對資產價值的不同視角， 并且能處置方案值和實踐的投資。特殊分類帳SAP R/3 財會子系統的特殊分類帳模塊為特定的客戶提供了特殊的計算功能。 在此模 塊中， 一個分類帳可以經過對科目的特殊設置(如本錢中心、 產品等)， 獲得不同的視角 來反映科目的余額。 它能滿足不同的廠商對報表的要求。 用戶可以對每一個分類帳進展 方案、 分配和貨幣轉換處置。 當實踐業(yè)務發(fā)生時， 這些特殊分類帳也能自動地更新。 財會子系統的組織構造一個有效的會計系統不僅僅包括

32、帳本、 科目和憑證， 組織構造也是其根本組成部分。 組織構造針對公司制度、 稅收制度和管理上的要求來設置參數。財務會計和管理睬計的集成SAP R/3 系統運用明確的或隱含的科目分配原那么， 將相應的組織構造單元來更新分類 帳。 系統還允許用戶在那些屬于 SAP R/3 管理睬計模塊中的管理睬計工程， 如本錢中 心、 訂單、 本錢對象和利潤中心等之間轉移實踐價值。對當前公司構造和未來戰(zhàn)略的描畫取決于用戶在 SAP R/3 財會子系統中如何運用這些 組織構造的術語：集團公司公司公司代碼業(yè)務部門利潤中心公司代碼在最簡化的情況下， 公司代碼就是一個會計實體， 在其內部沒有任何法定報表的要 求。 在比較

33、復雜的公司構造中， R/3 系統的分級功能往往用于劃分或集成公司的組成部分， 這就引出了兩個通常的公司概念集中式方式和分布式方式。 集中式公司的管理方式公司 代表了一個獨立法人實體， 由一個或多個公司代碼組成。公司代碼 是一個法定的會計主體。 在公司代碼中確定會計年度、 幣種以及稅務報表。業(yè)務部門 能協助 描畫出企業(yè)內部的構造。 用戶可以用業(yè)務部門來對產品組或地域性構造 的資產和盈虧情況進展分析。 利潤中心 是一個富有靈敏性的管理睬計概念， 用于對企業(yè)內部的業(yè)務領域的職責進展 分析。 一個公司內部的一些工程如本錢中心、 資產、 物料以及象消費和客戶訂單等衡量 企業(yè)運營情況的工程都被歸結于利潤中

34、心。 此外， 利潤中心中的內容要比業(yè)務部門更為 詳盡。分布式公司的管理方式公司 是一個獨立法人實體， 在此同集中式一樣。公司代碼 在這種方式下表示一些高度獨立并且分布式的業(yè)務單位， 這些部門可以聚集到 會計單元中。 SAP R/3 的財會子系統可以自動處置跨公司代碼的業(yè)務， 系統對每個涉及 這類業(yè)務的公司代碼產生憑證。 業(yè)務部門和利潤中心 的概念在此與集中式方式中一樣。分布式系統 ALE這里對公司業(yè)務構造的思索超出了計算機系統在描畫一個公司的業(yè)務流程方面的局 限。 公司業(yè)務是可以分別的。 例如， 分布式的后勤系統與一個集中式的財會子系統的 組合， 或者一個分布式的客戶和供應商管理系統與一個集中

35、式的金庫子系統的組合。 用 戶可以運用運用銜接系統 (ALE) 在幾個子系統之間完成這種組合， 它允許財會子系統保 持集中式的功能。 系統能以高度的協調和業(yè)務的匯總來防止數據的冗余。此外， 現代的財會系統曾經不僅僅是一個確保會計數據的適用性和完好性的工具， 它 們曾經成為順應變化中的業(yè)務環(huán)境的靈敏的電算化系統了。集團公司報表集團公司復雜的組織日益需求一個全景式的會計報表。 與單獨的會計報表相比， 集團公司會計 報表顯得越來越重要。 另一個趨勢是， 用在特定的方針下作出的資產負債表來描畫一個 集團公司。 這同單獨的會計報表是不同的。集團公司可以細分為一些合并的單元。 它們可以是象業(yè)務部門那樣基于

36、法規(guī)要求的獨 立的公司。 在集中化的公司里， 運營性的公司代碼中的數據都直接集中到集團公司總分 類帳中。 否那么， 這些數據就周期性地運用 ALE 協議記錄到集團公司總分類帳中。 用戶 可以從非 SAP 的系統中獲得數據， SAP 為此提供特殊的工具。 對法定合并單位和集團公 司進展重組的才干是國際性會計系統的根本要求。 SAP 的系統滿足用戶對數據在法規(guī)方 面的要求， 這也包括滿足全國性的和地域性的分布式公司的要求。 作為系統集成的中心 總分類帳作為 R/3 財會子系統的集成的中心， 總分類帳為對外會計的要求提供廣泛的功能。 其 公開性、 集成的數據流和對用戶友好的界面， 滿足了作為現代的，

37、 國際化運用的財會系 統的要求， 簡化了財務決策的業(yè)務處置流程。 集成的總分類帳運用戶可以得到公司的一切重要的業(yè)務流程的數據。 在滿足國際會計慣例的前提下， 用戶可以用不同的會計科目表和貨幣將有關工程記帳 到總分類帳中。 運用多種資產負債表構造的靈敏的報表功能可以從不同的匯總層次上向 用戶提供明晰的相關數據。 此外， 系統可以讓用戶方便地查尋科目的余額和行工程。 特殊用途的分類帳可以作為總分類帳模塊報表系統的補充， 完成其無法到達的功能。 會計年歷可以用于控制周期性的任務如期末結算等， 它可以協助 用戶建立任務方案， 并將不同的任務分配給特定的人。 總分類帳根本術語公司代碼根據國際會計規(guī)范 (

38、IAS)， 法定的 或獨立的會計實體是財務會計的中心概念。 對獨立 會計實體的一個根本要求是披露資產負債表和損益表。 在 SAP 系統中， 公司代碼就代表 了獨立的會計實體。 它是從許多不同的業(yè)務部門中匯總會計數據的中心組織構造單元。 公司代碼也是對外會計系統的最小組織構造單位， 它代表了一個完好獨立的會計系統。 一個公司代碼將綜合思索稅務、 商務和其他方面的要素， 與一個獨立的法人公司非常相 似。 公司代碼在財會子系統中的功能是什么？ 公司代碼是財會子系統的中心組織構造單元， 它控制了資產負債表和損益表數據的披 露。業(yè)務部門公司代碼是一個法定實體， 代表一個獨立的會計單位， 除此之外， 用戶

39、還可以在 公司代碼之外建立代表特定的業(yè)務領域或責任中心的組織構造， 可以將輸入到財務會計 中的數據分配到指定的單元中， 業(yè)務部門中可以包括各種單位， 如產品組、 利潤中心、 工廠、 辦公室等。 在一張憑證上， 每一個記帳到總分類帳中的行工程均可以指定到某個業(yè)務部門。 在 此， 系統還允許用戶對記帳到不同的公司代碼中的數據組合成新的數據匯總。一切主要的會計工程， 如完好的損益表、 固定資產、 應收帳款和應付帳款、 庫存貨 物等， 均可以在業(yè)務部門中得到評價。業(yè)務部門在財會子系統中的功能是什么？業(yè)務部門是在公司代碼之外的一個組織構造， 它為企業(yè)內部的業(yè)績評價提供了不同的 層次和視角。憑證憑證原那么

40、SAP R/3 的財會子系統遵照嚴厲的財務會計憑證原那么。 一切的會計業(yè)務都以會計憑證 方式記帳到會計系統中。 憑證是一個數據載體， 它包含了能影響科目余額的數據， 即 行工程。 憑證具有以下功能：預備創(chuàng)建資產負債表的直接數據來源；經過憑證， 用戶可以將有關數據分配到本錢中心、 訂單和工程中；它為許多明細分類帳的業(yè)務處置如付款和催款等提供數據。一個獨特的憑證創(chuàng)建系統、 結算記帳規(guī)那么和嚴厲地審核憑證的格式與內容的體系， 確保了只需完好正確的憑證才干記帳到財會子系統中。 在財務會計模塊中， 一切的科目 余額和匯總數據都能正確地回溯到每一個正確記帳的憑證中。 為了能用獨一的規(guī)范來處置大量的業(yè)務，

41、財務會計模塊提供以下功能：用獨特的記帳和輸入規(guī)那么來創(chuàng)建憑證；由大量的參數來控制憑證輸入。憑證抬頭是憑證的重要組成部分。 憑證抬頭包括憑證號碼和憑證日期等數據， 憑證的 主體是假設干個行工程， 它們都代表了特定的業(yè)務。 行工程中記錄了業(yè)務金額、 科目和附 加的科目分配。 根本憑證參數以下根本憑證參數是用于標識每一個業(yè)務處置的：憑證類型： 憑證類型包含用于管理不同的憑證的控制數據；記帳碼(輸入類型)： 記帳碼用于確定行工程記帳的方向， 借記或貸記。 它還確定 了記帳科目的類型(總帳科目或明細分類帳帳戶)和記帳數據輸入的屏幕格式。憑證號碼： 每一張憑證都有獨一的號碼， 有的是系統自動分配， 有的是

42、用戶自定 義。 在任何情況下， SAP 系統確保憑證號碼的獨一性。 系統允許用戶按業(yè)務類型 (發(fā)票、 預付定金等) 定義憑證號碼值的范圍， 這就意味著不同的憑證能被正確地 分類和存儲。 科目內容和類型： 包括付款條件和其他科目的指定。SAP 的財務會計模塊提供一切關于憑證管理方面的功能， 包括在以前的會計期間記 帳等。 在憑證記帳后， 其數據可以顯示、 更改、 沖銷和歸檔。 整個憑證一直是一個單 元， 而憑證之間的聯絡也一直存在。獨特的憑證原那么確保了一切集成的系統和其業(yè)務或行工程在業(yè)務上的銜接。 更改憑證憑證在被記帳后也可以更改， 當然， 一切影響科目余額的字段是不可更改的， 這些 字段包括

43、：記帳金額科目號碼記帳碼會計年度稅額有些可以更改的字段取決于同財會子系一致同安裝的模塊， 用戶可以對其他字段定義 相應的規(guī)那么， 確定在什么情況下， 什么時候和如何進展更改。 用戶可以指定某些科目分 配可以在記帳期間未封鎖時更改， 還可以設置系統參數， 確保數據不被更改。 在會計部 門結算后， 把數據傳送到其他系統中。更改憑證可以象顯示科目和憑證那樣運用排序和查尋功能。 只需有適當的授權， 用戶 可以方便地切換顯示與修正而不會喪失當前顯示的視圖。在SAP 財務會計模塊中， 憑證有什么功能？SAP 的綜合憑證管理體系符合憑證的根本原那么， 憑證可以快捷方便地按用戶的需求進 行調整， 并且正確地記

44、帳。會計科目表SAP R/3 的財務會計模塊能滿足在法規(guī)、 資金流和記帳分類方面的要求， 提供靈敏可 變的方式來建立總分類帳。 會計科目表是會計系統用來記錄資產價值和價值流的分類系 統， 此外， 它還確保了科目文本的正確翻譯。在 SAP 系統中， 會計科目表有以下方式：作為運營需求的會計科目表。 運營用的會計科目表包含了日常運營管理所需求的 科目， 也允許進展特殊的， 在公司范圍內的業(yè)務處置。 財務會計和本錢核算都使 用同一個會計科目表。作為地域性的會計科目表。 地域性的會計科目表包含了為滿足當地有關法規(guī)而設 的科目。 記帳的數據是基于政府的規(guī)定和預先定義的一些規(guī)那么而處置的， 其工程 和運營

45、用的會計科目表有所區(qū)別。作為集團公司的會計科目表。 集團公司會計科目表包含了在集團公司內運用的所 有科目， 其記帳數據是基于外部集團公司會計的要求， 集團公司會計科目表的項 目與運營用會計科目表不同。SAP 系統提供定義不同的會計科目表的功能， 使靈敏多變的評價成為能夠。 記帳數據 可以在公司的層次構造的不同層面上處置。 日常的憑證是記帳到運營性會計科目表中 的， 同樣， 用戶也能按某個國家的特定要求進展會計評價， 也可以將運營用會計科目表 與集團公司的需求相結合。 會計科目表的組織構造為了滿足不同的要求來建立會計科目表， SAP 的財務會計模塊提供兩種不同的方式來 建立一個或多個會計科目表：

46、運用集中式的組織構造， 用戶指定一個特定的， 通常是在集團公司層面上包括所 有科目的會計科目表， 供在集團公司內的一切公司代碼運用。運用分布式的組織構造， 在公司代碼層面建立會計科目表， 對每一個公司代碼定 義一個會計科目表。 它們可以是跨國公司， 有許多分部和利潤中心， 以及跨幾個 行業(yè)的集團公司。在多種言語方面的靈敏性只需指定所需求的言語代碼， 每個會計科目表就可以被翻譯成多種言語。 SAP R/3 的 國際性設置運用戶在同一會計科目表中運用多種言語。 其科目稱號在用多種言語輸入 后， 可以為用戶顯示其所需的言語的內容。在財務會計模塊中的會計科目表有什么功能？ 會計科目表在不同層次上的運用

47、， 運用戶可以在公司構造的不同層次上處置睬計數 據?？偡诸悗た颇棵恳粋€用于記帳的科目都在總分類帳中定義， 它們包含了描畫其功能的信息， 這些 信息是保管在每個科目的主記錄中的， 它們控制著對該科目的記帳和對記帳數據的處 理?？値た颇恐饔涗浀臉嬙炜値た颇恐饔涗浄譃閮刹糠郑宏P于會計科目表的數據。 這部分數據用于整個主記錄， 如總帳科目號碼， 科目 稱號， 確定科目是資產負債表科目還是損益表科目。 此外， 用戶還可以用它來 規(guī)定主記錄中用于公司代碼部分的數據的有關控制信息， 如科目組和屏幕格式。 關于公司代碼的數據。 這部分數據包含了如何控制業(yè)務數據的輸入與記帳的參 數， 如何管文科目的數據， 以及

48、其他與公司代碼相關的數據， 如貨幣、 稅碼、 統馭科目、 行工程的顯示和未清項的管理等。基于公司的組織構造， 兩部分數據既可以分開處置， 也可以同時處置。 這就允許用戶 按本人公司的慣例來控制對主記錄的責任。 比如， 用戶可以在整個集團公司內預先定義 好一切科目中關于會計科目表部分的數據， 而屬于各子公司的雇員那么只需權益來處置關 于公司代碼的數據， 當然， 用戶也可以給其雇員處置兩部分數據的權限。對主記錄的處置SAP 系統可以將創(chuàng)建、 修正和顯示總帳科目主記錄的功能分開。 用戶可以對其雇員按 照職責要求給予不同的權限。 每一個新的主記錄都被分配到一個科目組中， 科目組是以 以下目的來對總帳科

49、目進展分類的：科目號碼的分配。 對于有一樣或類似用途的科目， 如銀行存款科目等， 用戶可以 為之預定義總帳科目號碼的數字范圍。用戶界面的屏幕格式。 用戶可以對總帳科目組指定一些強迫性的或選擇性的字 段， 不需求的字段可以去掉。SAP 的財務會計模塊為創(chuàng)建總帳科目主記錄提供多種方式， 這些方式運用戶能靈敏簡 便地在系統中設定所需求的會計科目表。 用戶既可以運用系統提供的會計科目表樣本， 也可以本人建立會計科目表， 以下方式可供用戶選擇運用：復制一個會計科目表。 用戶可以運用系統中的會計科目表作樣本， 復制一個本人 的會計科目表，再根據需求， 對其作一些改動。參照方式。 參照系統中現有的會計科目表

50、， 把所需求的樣本科目設置到其中， 讓 系統自動建立一切科目。 當用戶運用規(guī)范系統時， 這種方式最好。 當然用戶該當 給科目新的稱號和號碼。數據傳送方式。 在先前系統中運用的總帳科目主記錄可以傳送到 R/3 系統中。樣本科目方式。 在系統中預先定義一些樣本科目， 對許多科目的主記錄中的字段 預先定義。 這種方式在用戶有幾個公司代碼且它們的業(yè)務根本類似時最好。用戶也可以修正、 凍結或刪除個別的主記錄中的字段， 也能添加一些字段或添加新的 總帳科目。 系統提供了靈敏多變的查尋功能， 一切的輸入都被記錄下來， 以保證對主記 錄維護的正確性。行工程顯示行工程顯示的功能運用戶能得到某個科目中的未清項、

51、統馭科目和暫存工程的概略， 用戶可以確定哪些工程該當顯示在屏幕上。 即使在顯示清單曾經出如今屏幕上時， 用戶 也能動態(tài)地改動顯示。 多種分類排序的選擇， 如按號碼、 憑證日期、 科目分配等， 使 用戶能以交互方式來選擇、 匯總和陳列所需求的憑證工程。 查尋和匯總功能在相應的屏 幕上可以方便地地運用。 行工程顯示功能適用于：在一個公司代碼中的一個科目用義務清一方式顯示集團公司中的一個科目組用戶可以隨時從行工程清單切換到單個憑證的顯示。 行工程清單可以由系統輸出或在 電子表格軟件中處置， 還可以經過 SAP 辦公室管理系統以電子郵件方式發(fā)給特定的人， 他們可以將其存入本人的微機中， 用 Excel

52、 軟件處置?？颇坑囝~只需當憑證記帳到某一個科目， 該科目的余額就被更新。 用行工程顯示的功能可以指 出憑證中哪個行工程被記帳到相應的科目， 用戶可以顯示科目余額和相應的憑證的行項 目。 科目余額按會計期間分借貸方向用戶顯示了與之相關的業(yè)務數據的概略。 可用的分 類目的包括科目號碼、 公司代碼、 會計年度、 業(yè)務部門和幣種。 在科目余額顯示中， 用戶可以直接進入行工程顯示。 在 SAP 的財務會計模塊中， 總帳科目的功能是什么？ 大于總帳科目和其功能， 以確保對業(yè)務處置的正確記帳， 同時有效地管理憑證和顯示 行工程。總分類帳的主要業(yè)務處置方案假設用戶需求一份有意義的資產負債表和損益表， 那么資產

53、負債表和損益表中不同形 式的方案和實踐值的比較就很重要了。由于以下緣由， 方案功能在 SAP 系統的財務會計模塊中具有重要意義。方案中包括了公司代碼、 業(yè)務部門和總帳科目； 會計期間的詳細數據；一切的相關參數；以不同的方式保管的。在一個公司代碼中， 用戶可以對科目或科目與業(yè)務部門的組協作方案。 方案是基于 資產負債表和損益表構造的。 SAP 的規(guī)范系統包括一些以樹狀構造顯示的可更改的方案 方式， 用戶可以對以下方面輸入方案值：完好的資產負債表和損益表業(yè)務部門當方案值輸入后， 用戶可以作以下任務：自動分配按期間分配作為參考結轉復制它們可以快捷地以不同的方式顯示并用于比較。 在預定義有關參數和構造

54、的前提下， 財務會計模塊能自動處置方案功能。 另外， 用戶可以方便地添加， 改寫和選擇數據， 這 就確保了在一切層次上進展方案。 財務會計模塊的方案的靈敏性是如何表達的？總分類帳的方案功能可以在不同的組織構造、 期間和不同的方式中單獨執(zhí)行。 用戶可 以預定義其構造與內容。總分類帳科目記帳一次性記帳的原那么一切需求記帳的業(yè)務都必需在遵照有關記帳的規(guī)那么的前提下記入公司代碼中的相關部 門與科目中。 只需在保證原始數據的前提下， 記帳的數據才有能夠是準確、 可靠和完好 的， 這就意味著一切公司實體的原始數據的來源與責任部門均處于監(jiān)控之中。總分類帳的記帳數據來源于以下方面： 假設 SAP 物料管理系統

55、 (MM) 也安裝運用并且集成到系統中的話， 諸如發(fā)貨等經 營業(yè)務就會自動地記帳到總分類帳中；在明細分類帳中的記帳， 例如 SAP 的固定資產會計核算模塊被運用與集成， 資產 的購置會生成總分類帳的憑證記帳；在總分類帳中的直接記帳。 與此同時， 必需思索與管理睬計模塊的關系。 憑證、 科目的分配和對業(yè)務的記帳均取 決于集成系統的類型。 記帳的憑證、 原始數據和科目的分配都同時反映在總帳和明細分 類帳上數據集成明細分類帳在以下層次上與總分類帳完全、 綜合地集成：主記錄業(yè)務數據報表主數據的集成包括了會計科目表和與本錢核算相關聯的明細分類帳的一切科目關系。 主數據的參數也可以共享， 數據可以相互檢驗

56、正確性與有效性。記帳數據的集成反映在以下方面：中央數據庫是獨一的業(yè)務數據的存儲倉庫；中心憑證的有關行工程中包含原始數據和相應的科目之間的聯絡。一個共享的數據庫意味著：不會產生和維護數據冗余；可以完全驗證的文檔和檢查系統；對一切運用模塊可以全面地存取數據；報表和信息系統的完好的設置。數據的集成是明顯的， 由于對于一個業(yè)務處置的一切憑證都是經過預定義的科目之間 的關系而聯絡在一同的。一切的明細分類帳均能集成在一同是非常重要的。 在各個業(yè)務層次上徹底的數據集成 是 SAP 系統的一個重要的優(yōu)勢， 每個記過帳的業(yè)務將自動影響一切相關的評價， 自動傳 輸的數據確保了一個實時的和網絡化的財務會計和管理睬計

57、系統的有效性。明細分類帳與總分類帳的協調一致帶有各種資產和資產負債表科目的會計科目表為總帳和各明細分類帳之間建立了記帳 的關聯。 統馭科目的作用是當在明細分類帳中發(fā)生記帳業(yè)務時， 其行工程將自動地記帳 到相應的總分類帳科目 (統馭科目) 中， 并且其結果將反映到資產負債表上。對總帳科目余額的更新是自動地并且同時發(fā)生的， 這就確保了：總分類帳與明細分類帳一直是一致的；集成的報表可以顯示在明細分類帳中記帳的詳細憑證；財會信息系統可以馬上運用一切與資產和損益相關的帳務；財會信息系統可以馬上顯示一切與資產和損益相關的帳務；數據輸入的工具SAP R/3 系統提供眾多的數據輸入工具和自動功能， 這意味著大

58、量不同的記帳數據可 以有效、 正確和完好地輸入到系統中。 運用系統的授權功能， 每一個相關的人士可以使 用許多這類功能來滿足特定的需求。 系統提供以下功能來協助 憑證輸入：技術性的輸入工具：數據維護附加功能和調整未完成的數據輸入對統計性的注釋項的記帳數據值的傳送參考方式：借用曾經記帳的憑證、 樣本憑證或指定科目的憑證來更改或添加輸入自動記帳周期性記帳處置關聯性記帳 (現金折扣、 增值稅等)控制功能對憑證中字段的格式與內容進展檢驗對憑證確實認附加的檢驗功能SAP 的財務會計模塊允許用戶對每個運用者和每一部分的信息定義附加檢驗， 例如， 可以對每個運用者在以下運用領域檢查其能否可以記帳：一個科目一

59、個業(yè)務部門一個公司代碼一個本錢中心一個本錢對象對在憑證中的關聯數據的有效性檢驗確保了所輸入數據的正確性。多種貨幣的處置才干財務會計模塊允許用戶同時運用三種貨幣， 以下貨幣類型是系統提供的：集團公司貨幣全球公司貨幣硬通貨索引貨幣在憑證上用戶可以用任選的貨幣處置， 與此同時， 在總帳科目中將記錄相關的貨幣金 額?？偡诸悗ご_保了運營業(yè)務的集成， 一切業(yè)務處置只需求輸入一次原始記錄， 其數據可 以集中處置和用于評價。未清項管理在每個總分類帳科目中都可以運用未清項管理， 這個功能運用戶可以根據憑證來結清 借貸方余額。 運用未清項管理功能的科目可以在業(yè)務處置中更新余額。 結算在會計年度內的結算每天的結算不

60、用經過記帳來調整。 當用戶輸入有關業(yè)務憑證后， 可運用以下報表的功 能：每天的準確無誤的科目余額以及憑證的行工程；用戶指定日期和排序方式的憑證日記帳。憑證日記帳具有重要的檢驗和對帳功能， 而且可以為期間結算提供準確的數據。 用戶 可以對每個公司代碼和科目定義兩個未結算的期間。財務會計模塊允許客戶用月結算來為年終結算作周期性的數據預備任務。 用戶可以運用以下規(guī)范程序來處置結算：用統馭項來更新余額審計線索；建立一個完好的、 自定義的和可排序的日記帳；對憑證和其總計金額進展對帳；對憑證進展重新組織和歸檔處置。這些預備任務對那些在年終結算程序中要運用的科目和行工程進展了處置， 此外， 年 終結算所運用