財(cái)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書

1、目 錄質(zhì)量目標(biāo)4部門概述5第三節(jié) 部門組織結(jié)構(gòu)圖6第四節(jié) 崗位職責(zé)7一、財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)7二、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)8三、日審崗位職責(zé)9四、總出納崗位職責(zé)10五、夜審員崗位職責(zé)10六、往來會(huì)計(jì)崗位職責(zé)11七、收銀主管崗位職責(zé)12八、收銀領(lǐng)班崗位職責(zé)13九、餐廳及娛樂部收銀員崗位職責(zé)14十、采購主管崗位職責(zé)14十一、物品采購員崗位職責(zé)15十二、食品采購員崗位職責(zé)16十三、成本主管崗位職責(zé)17十四、成控員崗位職責(zé)17十五、驗(yàn)收員崗位職責(zé)18十六、倉管員崗位職責(zé)19十七、文員兼資產(chǎn)治理員崗位職責(zé)20第五節(jié) 工作流程21一、資金治理程序21二、日審員日間審核流程24三、營業(yè)款上交流程25四、采購流程27五、

2、驗(yàn)收流程29六、餐廳娛樂收銀員標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序30七、盤點(diǎn)流程33八、資產(chǎn)治理流程34九、維修流程35十、夜審流程36十一、報(bào)損流程41十二、掛賬申請(qǐng)流程43十三、倉庫發(fā)貨程序43十四、應(yīng)收工作流程45十五、宴請(qǐng)流程47十六、緊急開倉流程48第六節(jié) 治理制度49一、收銀工作紀(jì)律49二、財(cái)務(wù)收支治理制度50三、賬單發(fā)票的治理制度52四、備用金治理制度54五、檔案治理方法55六、采購職員作制度56七、庫房治理制度57八、賬單治理制度59九、資產(chǎn)治理制度59第七節(jié) 部門資產(chǎn)明細(xì)61第八節(jié) 運(yùn)轉(zhuǎn)表格或質(zhì)量記錄63第1章 質(zhì)量目標(biāo)財(cái)務(wù)部作為正常運(yùn)轉(zhuǎn)的支持部門，質(zhì)量目標(biāo)為：應(yīng)收賬款回款率80%財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確率9

3、9%入庫物品合格率98% 庫存積壓率5% 資金收付準(zhǔn)確率100%第2章 部門概述財(cái)務(wù)部是本酒店的后勤保障和核心治理部門，掌握著本酒店的經(jīng)濟(jì)命脈。其要緊任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)與制度，依照董事會(huì)要求并結(jié)合本酒店實(shí)際情況編制年、季、月財(cái)務(wù)打算及預(yù)算，充分、合理利用能源，做好日?；顒?dòng)中的成本和費(fèi)用的操縱，愛護(hù)酒店財(cái)產(chǎn)、利益的安全與完整。財(cái)務(wù)部共劃分為四個(gè)分部：會(huì)計(jì)部、收銀部、成本操縱部、采購部。會(huì)計(jì)分部：要緊進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄酒店的運(yùn)作軌跡。包括：積極籌措、合理分配、有效使用資金。及時(shí)核算與監(jiān)管本酒店財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營活動(dòng)、經(jīng)營成果和利潤，為總經(jīng)理及董事會(huì)提供準(zhǔn)確可靠的會(huì)計(jì)信息。監(jiān)控酒店的運(yùn)營方

4、針，加強(qiáng)財(cái)務(wù)分析，考核各項(xiàng)指標(biāo)執(zhí)行情況，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、發(fā)覺問題、促進(jìn)治理。收銀分部：要緊是保障酒店收入的完整回收，保證對(duì)客服務(wù)質(zhì)量，是酒店對(duì)外的形象窗口，成本操縱分部：要緊對(duì)各種物資的成本核算與操縱，監(jiān)督檢查物資的使用保管情況，提高企業(yè)物資的利用，節(jié)約費(fèi)用、降低成本、增加利潤。降低企業(yè)庫存，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。采購分部：保證企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的物品及時(shí)購買，不斷開拓貨源供應(yīng)，努力降低采購成本，保障采購質(zhì)量。第3章 部門組織結(jié)構(gòu)圖酒店財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖定崗：17個(gè)定編：35人財(cái)務(wù)經(jīng)理1會(huì)計(jì)主管1收銀主管1采購主管1成本主管1文員兼資產(chǎn)治理員1總出納1往來賬會(huì)計(jì)2日審員1夜審員2收銀領(lǐng)班1成控員2KTV收銀員3康樂部收銀

5、員2餐廳收銀員9食品采購1物品采購1倉管員2驗(yàn)收員2第4章 崗位職責(zé)41崗位名稱：財(cái)務(wù)經(jīng)理直接上級(jí)：總經(jīng)理直接下級(jí)：會(huì)計(jì)主管，收銀主管，成本主管，采購主管，文員資質(zhì)要求：掌握酒店治理一般理論知識(shí)，熟悉經(jīng)濟(jì)、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)理論和專業(yè)知識(shí)。熟悉并掌握有關(guān)的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、政策和制度；了解旅游經(jīng)濟(jì)、旅游法規(guī)知識(shí)，明白得電腦使用技術(shù)。有一定的治理能力和思想工作能力。三年以上在四星級(jí)及以上酒店的工作經(jīng)驗(yàn)，大?；蚓哂型葘W(xué)歷，具備會(huì)計(jì)師以上職稱。軀體健康，一般話表述良好。崗位職責(zé)： 4.1.1在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，組織和負(fù)責(zé)編制酒店財(cái)務(wù)預(yù)算，做好預(yù)算執(zhí)行、檢查和監(jiān)督分析，確保酒店經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。4.1.2 負(fù)

6、責(zé)組織酒店的經(jīng)濟(jì)核算工作，組織編制和審核財(cái)務(wù)報(bào)表，并負(fù)責(zé)向酒店治理當(dāng)局報(bào)告工作。4.1.3 制定、修改和完善酒店財(cái)務(wù)治理制度，落實(shí)檢查各項(xiàng)執(zhí)行情況。4.1.4參與酒店重大經(jīng)濟(jì)合同的談判，配合酒店治理當(dāng)局進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析和經(jīng)營策略的制定。4.1.5做好酒店經(jīng)營資金的組織、治理和調(diào)度工作；合理、有效地使用資金，保證經(jīng)營資金的需要；加速資金的回收，節(jié)約資金成本。4.1.6負(fù)責(zé)與稅務(wù)、金融、財(cái)政等有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門的聯(lián)系，與這些行政單位建立良好的合作關(guān)系，為酒店的經(jīng)營和進(jìn)展提供外部支持。4.1.7檢查、操縱酒店財(cái)務(wù)收支，考核各部門經(jīng)營成果，愛護(hù)酒店財(cái)物的安全、完整。4.1.8不斷的培訓(xùn)、提高本部門職員的工作態(tài)

7、度、專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能，以符合酒店不斷提高的服務(wù)要求。4.1.9 復(fù)核會(huì)計(jì)憑證是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)，數(shù)字是否正確，所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，不對(duì)時(shí)應(yīng)及時(shí)查明、更正。4.1.10完善采購制度，操縱采購成本，主持好采購工作，保障酒店運(yùn)營需要。4.1.11負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)本部門與其它部門的合作。4.1.12完成上級(jí)交辦的其它工作。42崗位名稱：會(huì)計(jì)主管直接上級(jí)：財(cái)務(wù)經(jīng)理直接下級(jí)：總出納，日審，夜審，往來賬會(huì)計(jì)員資質(zhì)要求：掌握酒店治理一般理論知識(shí)，熟悉經(jīng)濟(jì)、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)理論和專業(yè)知識(shí)。熟悉并掌握有關(guān)的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、政策和制度。明白得電腦使用技術(shù)。有一定的治理能力和思想工作能力。兩年以上四星級(jí)工作

8、經(jīng)驗(yàn)，具備助理會(huì)計(jì)師以上職稱。軀體健康，一般話表述良好。崗位職責(zé)：4.2.1 協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理作好日常治理工作，對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。4.2.2 依照財(cái)務(wù)經(jīng)理的授權(quán)，直接參與和負(fù)責(zé)督導(dǎo)分管崗位的工作，并切實(shí)做好。4.2.3 審核各種憑證之會(huì)計(jì)科目歸類及所附帶單據(jù)的完整和合法性，隨時(shí)檢查下屬工作，調(diào)整下屬之錯(cuò)誤傳票。4.2.4 月末檢查會(huì)計(jì)期間所發(fā)生費(fèi)用是否全部入賬，是否按權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行入賬，正確合理分配有關(guān)費(fèi)用。4.2.5 編制月度報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)債明細(xì)表、損益表等，在每月結(jié)束后6天內(nèi)將財(cái)務(wù)報(bào)表交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。4.2.6 檢查督促會(huì)計(jì)人員所經(jīng)管的賬冊(cè)、報(bào)表、傳票的裝訂、保管。提出規(guī)范的要求并做好會(huì)

9、計(jì)檔案的治理工作。4.2.7 不定期抽查總出納備用金及其它備用金，做到賬實(shí)相符。4.2.8 負(fù)責(zé)對(duì)外報(bào)稅，掌握當(dāng)?shù)刎?cái)經(jīng)政策、稅務(wù)政策，了解各種稅務(wù)申報(bào)上之規(guī)定，并按時(shí)繳納各種稅款及代扣代繳稅款。4.2.9 督促下屬關(guān)于各種應(yīng)納款項(xiàng)，例如:水電費(fèi)、郵電費(fèi)、會(huì)員費(fèi)、利息等按 時(shí)由專人負(fù)責(zé)繳納，以免因繳納不及時(shí)損害公司權(quán)益。4.2.10 負(fù)責(zé)解決會(huì)計(jì)人職員作上的各種問題，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)人員的在職培訓(xùn)工作。4.2.11 做好公司在外資金的回收工作，減少資金在外停留的時(shí)刻。4.2.12 完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其它工作。43崗位名稱：日審直接上級(jí)：會(huì)計(jì)主管直接下級(jí)：無資質(zhì)要求：掌握財(cái)務(wù)治理和會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)知識(shí)，熟悉本

10、崗位專業(yè)知識(shí)，明白得電腦操作。能按工作程序和質(zhì)量要求獨(dú)立進(jìn)行工作。高中或具有同等學(xué)歷以上，從事會(huì)計(jì)工作三年以上。軀體健康，一般話表述良好。崗位職責(zé)：4.3.1 每天早會(huì)前，負(fù)責(zé)把昨天的收入報(bào)表交給財(cái)務(wù)經(jīng)理。4.3.2 審核夜審交來的營業(yè)收入原始單據(jù)、報(bào)表等資料。如發(fā)覺錯(cuò)漏，及時(shí)糾正，以確保每筆收入正確無誤。4.3.3 操縱營業(yè)結(jié)賬單，幸免不正確的使用。4.3.4 檢查飯店宴請(qǐng)單是否通過批準(zhǔn)，是否注明宴請(qǐng)緣故及被宴請(qǐng)人，并將宴請(qǐng)賬單交成控員。4.3.5 不定期檢查各營業(yè)點(diǎn)收銀員的備用金是否完整。4.3.6 做好發(fā)票、賬單等酒店一切有價(jià)單據(jù)的登記、保管、收發(fā)、核銷工作。4.3.7 依照審核正確的收

11、款員日?qǐng)?bào)表核對(duì)營業(yè)收入日?qǐng)?bào)表，確定收銀員營業(yè)款是否正確。如有長短款及時(shí)查明緣故，并通知收銀主管及上級(jí)。4.3.8 做好每月的折扣、宴請(qǐng)、招待等相關(guān)匯總報(bào)表，及時(shí)提交給主管。4.3.9 跟進(jìn)夜審的審核工作，做好記錄。4.3.10檢查協(xié)議單位在電腦系統(tǒng)中的記錄有無差錯(cuò)。4.3.11完成上級(jí)交辦的其它工作。44崗位名稱：總出納 直接上級(jí)：會(huì)計(jì)主管直接下級(jí)：無 資質(zhì)要求：掌握治理和資金支付知識(shí)，熟悉本崗位專業(yè)知識(shí)，明白得電腦操作。能按工作程序和質(zhì)量要求獨(dú)立進(jìn)行工作。高中或具有同等學(xué)歷以上，從事會(huì)計(jì)工作三年以上，軀體健康，一般話表述良好。崗位職責(zé)：4.4.1 每天早晨在見證人的陪同下去總臺(tái)的保險(xiǎn)箱收取營

12、業(yè)款，并按照記錄表核對(duì)交款袋數(shù)。4.4.2 將每日收到的營業(yè)現(xiàn)金及支票和收款員收回的掛帳款及時(shí)存入銀行，不得“坐支”，不得以“白條”抵庫，更不許挪用現(xiàn)金。4.4.3 依照每日收入資料編制營業(yè)款收入日?qǐng)?bào)表，以便核數(shù)稽核營業(yè)款是否正確。4.4.4 預(yù)備充足的零鈔票，以備收銀兌換。4.4.5 對(duì)手續(xù)齊全的費(fèi)用報(bào)銷單給予報(bào)銷。4.4.6 登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。4.4.7 編制現(xiàn)金、銀行存款收付日?qǐng)?bào)表，送財(cái)務(wù)經(jīng)理批閱。4.4.8月末做好與銀行對(duì)賬工作，填寫銀行余額調(diào)節(jié)表交上級(jí)主管。4.4.9 配合做好資金盤點(diǎn)工作，月底做好資金對(duì)賬，做到賬實(shí)相符。4.4.10到銀行拿取信用卡入帳單

13、交會(huì)計(jì)入賬。4.4.11完成上級(jí)交辦的其它工作。45崗位名稱：夜審員直接上級(jí)：會(huì)計(jì)主管直接下級(jí)：無資質(zhì)要求：掌握財(cái)務(wù)治理和會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)知識(shí)，熟悉本崗位專業(yè)知識(shí)，明白得電腦操作。能按工作程序和質(zhì)量要求獨(dú)立進(jìn)行工作。高中或具有同等學(xué)歷以上，從事會(huì)計(jì)工作三年以上，軀體健康，一般話表述良好。崗位職責(zé)：4.5.1 審核各收銀員日?qǐng)?bào)表與原始入賬憑證是否一致，對(duì)電腦系統(tǒng)進(jìn)行過租。4.5.2 審核賬單是否連號(hào)使用，作廢賬單是否經(jīng)相關(guān)主管以上人員講明緣故并簽名。4.5.3 核對(duì)客房出租情況及房態(tài)，對(duì)比住店客人報(bào)表，整理審核掛房賬單。4.5.4 審核各部門招待費(fèi)、飯店減免單情況是否得到相關(guān)手續(xù)批準(zhǔn)。4.5.5 填

14、制夜審報(bào)告、營業(yè)日?qǐng)?bào)，做好夜審工作日記。4.5.6 核對(duì)所有人的折扣、退款是否符合有關(guān)規(guī)定執(zhí)行或有明確的講明。4.5.7 核對(duì)電話費(fèi)與流水賬單是否正確。4.5.8 對(duì)比預(yù)期離店客人名單之報(bào)表，整理離店客人之賬單。4.5.9 打印營業(yè)收入報(bào)表及各類報(bào)表、各分部門報(bào)表。4.5.10 檢查協(xié)議單位的消費(fèi)情況，如有不正?；虺~消費(fèi)等現(xiàn)象，立即匯報(bào)。4.5.11 完成上級(jí)交代的其它工作任務(wù)。46崗位名稱：往來賬會(huì)計(jì)直接上級(jí)：會(huì)計(jì)主管直接下級(jí)：無資質(zhì)要求：掌握會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)知識(shí)，熟悉本崗位專業(yè)知識(shí)，明白得電腦操作，能按工作程序和質(zhì)量要求獨(dú)立進(jìn)行工作。高中或具有同等學(xué)歷以上，從事會(huì)計(jì)工作三年以上，軀體健康，一

15、般話表述良好。崗位職責(zé)：(1) 應(yīng)付工作：4.6.1依照已審核好的原始單據(jù)登記好付款業(yè)務(wù).4.6.2依照成本操縱部提供的每月供應(yīng)商的統(tǒng)計(jì)匯總表與供應(yīng)商做好對(duì)賬工作，并填寫付款申請(qǐng)。4.6.3跟催所有借支的沖賬進(jìn)度，督促借支人員在規(guī)定時(shí)刻內(nèi)核銷。4.6.4每月及時(shí)與應(yīng)收會(huì)計(jì)核對(duì)相關(guān)單位款項(xiàng)的核銷。4.6.5保管好相關(guān)的付款原始憑證，并做好整理工作。4.6.6與總出納一起盤點(diǎn)營業(yè)收入，做好簽字確認(rèn)工作。4.6.7協(xié)助會(huì)計(jì)主管一起盤點(diǎn)各備用金的使用情況，并做好記錄。4.6.8協(xié)助會(huì)計(jì)主管裝訂應(yīng)付賬憑證，整理會(huì)計(jì)檔案。4.6.9月結(jié)時(shí)應(yīng)與出納對(duì)賬，出應(yīng)付賬賬齡分析表。4.6.10及時(shí)完成上司安排的其它

16、工作。(2) 應(yīng)收工作：4.6.1 收集、整理、保存好各單位、旅行社的優(yōu)惠合同，以便于審核賬單時(shí)核對(duì)房價(jià)是否準(zhǔn)確或按協(xié)議給予相應(yīng)折扣。4.6.2每日核對(duì)日審編制的應(yīng)收信用卡賬單，依照銀行回款單及時(shí)了解信用卡的到賬情況，做好手續(xù)費(fèi)的核算并登記入賬。4.6.3保管各部門、各班次的營業(yè)報(bào)告及其附件、原始單據(jù)，按審核后的應(yīng)收賬明細(xì)表制成憑證。4.6.4 登記收入明細(xì)賬及簽單賬，登記好每一筆營業(yè)收入，并與月底做好對(duì)賬工作。4.6.5 做好每一筆掛賬款的對(duì)賬與回收工作。4.6.6 做好每一筆消費(fèi)押金的記錄，并跟進(jìn)押金的消費(fèi)。4.6.7 做好與各代銷單位核對(duì)的代銷賬目，并填寫付款申請(qǐng)。4.6.8 月結(jié)時(shí)與出

17、納對(duì)賬，出應(yīng)收賬賬齡分析表交上級(jí)主管審核。4.6.9 協(xié)助會(huì)計(jì)主管裝訂應(yīng)付賬憑證，整理會(huì)計(jì)檔案。4.6.10整理、分類、匯總酒店全部營業(yè)收入賬單，編制營業(yè)月報(bào)表。及時(shí)完成上司安排的其它工作。4.7 崗位名稱：收銀主管 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)經(jīng)理直接下級(jí)：收銀領(lǐng)班 資質(zhì)要求：熟悉本崗位結(jié)賬、收款、兌換等業(yè)務(wù)知識(shí)，明白得支票、信用卡等的使用方法，會(huì)識(shí)不偽鈔、電腦操作等技術(shù)。能按工作程序和質(zhì)量要求獨(dú)立進(jìn)行工作。兩年以上四星級(jí)工作經(jīng)驗(yàn)，高中或具有同等學(xué)歷以上。軀體健康，相貌端正，一般話講述標(biāo)準(zhǔn)。崗位職責(zé)：4.8.1 組織治理飯店全部收入業(yè)務(wù)，保證飯店收入完整、及時(shí)、正確。4.8.2 負(fù)責(zé)對(duì)收銀員的日常業(yè)務(wù)培訓(xùn)

18、。協(xié)調(diào)收銀員與其它業(yè)務(wù)部門的工作關(guān)系，完善業(yè)務(wù)手續(xù)。4.8.3 合理安排分配好收銀員值班，在人員緊缺時(shí)及時(shí)填補(bǔ)空缺，在營業(yè)高峰期協(xié)助收銀職員作。4.8.4 給收銀員分發(fā)各種文件、政策與程序，做好解答工作。4.8.5 對(duì)收銀員日常工作表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)估。4.8.6 檢查收銀員是否按程序工作，解決收銀員操作過程中發(fā)生的問題。4.8.7 協(xié)助審核員跟進(jìn)問題賬單的工作。4.8.8 與日審一起檢查收銀員的備用金是否完整。4.8.9 每天檢查督促收銀員對(duì)“在店客賬“的催收工作。4.8.10 完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其它工作。4.8 崗位名稱：收銀領(lǐng)班直接上級(jí)：收銀主管 直接下級(jí)：收銀員資質(zhì)要求：軀體健康，五官端正，口

19、齒清晰，反應(yīng)敏捷，視聽良好，具備良好的服務(wù)意識(shí)，明白得支票、信用卡等的使用方法，會(huì)識(shí)不偽鈔、電腦操作等技術(shù)。全面掌握前臺(tái)、餐飲收款規(guī)范程序，能按工作程序和質(zhì)量要求獨(dú)立進(jìn)行工作。兩年以上四星級(jí)工作經(jīng)驗(yàn)，高中或具有同等學(xué)歷以上。一般話講述標(biāo)準(zhǔn)。崗位職責(zé)：4.9.1 掌握收銀員的所有工作程序和技能。4.9.2 檢查各個(gè)收銀點(diǎn)的文具、表格、賬單是否足夠，不夠時(shí)及時(shí)補(bǔ)齊。 4.9.3 檢查收款柜臺(tái)的各種設(shè)備(驗(yàn)鈔機(jī)、壓印機(jī)、POS機(jī)等)運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常。 4.9.4 巡查各個(gè)餐廳收款點(diǎn)，將住店客人在餐廳的簽單及時(shí)送往前臺(tái)。 4.9.5 收銀員用餐、休息時(shí)代替其工作，在營業(yè)高峰期協(xié)助收銀職員作。4.9.6 檢

20、查各收銀員是否按程序操作。4.9.7 經(jīng)常檢查各收銀臺(tái)的衛(wèi)生情況，保證工作崗位的整潔。 4.9.8 協(xié)助主管做好收銀部門的日常工作。 4.9.9 負(fù)責(zé)處理各項(xiàng)賬務(wù)、現(xiàn)金的差錯(cuò)更正和追收，并及時(shí)提出請(qǐng)示報(bào)告。4.9.10完成上級(jí)交辦的其它工作。4.9崗位名稱：餐廳及娛樂部收銀員 直接上級(jí)：收銀領(lǐng)班直接下級(jí)：無資質(zhì)要求：軀體健康，五官端正，口齒清晰，一般話講述標(biāo)準(zhǔn)，反應(yīng)敏捷，具備良好的服務(wù)意識(shí)，熟練掌握餐飲娛樂收款業(yè)務(wù)，了解餐飲娛樂服務(wù)程序，會(huì)使用電腦。崗位職責(zé)：4.11.1 將點(diǎn)菜單資料輸入電腦里，并打印賬單以備客人結(jié)賬。4.11.2 客人離開時(shí)，將賬單交服務(wù)員請(qǐng)客人付賬。4.11.3 核對(duì)住店

21、客人簽署的賬單并及時(shí)將其費(fèi)用輸入客人房間里。4.11.4 處理宴請(qǐng)賬單及掛賬單和高級(jí)職員賬單。4.11.5 做好賬單操縱表及香煙出售報(bào)表。4.11.6 按規(guī)范做好信用卡業(yè)務(wù)。4.11.7 依照收款報(bào)表核對(duì)營業(yè)款，清點(diǎn)備用金，并將營業(yè)款投入保險(xiǎn)箱中。4.11.8上下班做好事項(xiàng)記錄及交接工作，認(rèn)真閱讀公司有關(guān)制度及治理規(guī)定。4.11.9 保持工作崗位的衛(wèi)生整潔。4.11.10完成上級(jí)交辦的其它工作。4.10崗位名稱：采購主管直接上級(jí)：財(cái)務(wù)經(jīng)理直接下級(jí)：采購員資質(zhì)要求：遵紀(jì)守法，有較強(qiáng)的協(xié)調(diào)能力，工作責(zé)任心強(qiáng)，吃苦耐勞，不以權(quán)謀私，保守業(yè)務(wù)機(jī)密，了解華北地區(qū)市場(chǎng)，熟悉酒店使用物資的采購與成本，大?；?/p>

22、同等以上學(xué)歷，至少具備兩年以上四星級(jí)采購工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉采購程序和酒店采購內(nèi)容。明白小貨車駕駛，有駕駛證照。崗位職責(zé)：4.12.1 負(fù)責(zé)采購部的一切日常工作，確保各項(xiàng)采購供應(yīng)任務(wù)的完成。4.12.2 認(rèn)真監(jiān)督檢查各采購員的采購進(jìn)度、質(zhì)量及價(jià)格的操縱。4.12.3 調(diào)查研究酒店各部門物資需求及消耗情況，熟悉各種物資的供應(yīng)渠道和市場(chǎng)變化情況。4.12.4 熟悉和掌握酒店所需各類物資的名稱、型號(hào)、規(guī)格、單價(jià)、用途及產(chǎn)地，檢查購進(jìn)物資是否符合質(zhì)量要求。4.12.5 與供應(yīng)商建立良好的協(xié)作關(guān)系，訂立供貨合同，確保以最合理的價(jià)格購到最好的物資。4.12.6 協(xié)助經(jīng)理主持采購會(huì)議，及時(shí)解決存在的問題，協(xié)調(diào)內(nèi)外

23、關(guān)系。4.12.7 有打算培訓(xùn)所屬職員，組織學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，不斷提高業(yè)務(wù)技能。4.12.8 努力降低采購成本，擴(kuò)大采購渠道，完善采購制度。4.12.9 經(jīng)常檢查本部門有關(guān)經(jīng)濟(jì)、海關(guān)、檢疫、衛(wèi)生等法律法規(guī)的執(zhí)行情況，發(fā)覺問題及時(shí)處理。尊守公司有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定。4.12.10完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其它工作。4.11崗位名稱：物品采購員直接上級(jí)：采購主管直接下級(jí)：無資質(zhì)要求：遵紀(jì)守法，有自我約束力，吃苦耐勞，不以權(quán)謀私，不假公濟(jì)私，不吃回扣，不向供應(yīng)商索取任何物品，維護(hù)酒店利益。軀體健康，3年以上酒店采購工作經(jīng)驗(yàn)。明白小貨車駕駛，有駕駛證照。崗位職責(zé)：4.13.1 經(jīng)常了解市場(chǎng)最新價(jià)格并呈報(bào)給采購主管。4.1

24、3.2 依照采購申請(qǐng)單詢價(jià)，做到貨比三家，并上報(bào)采購主管。4.13.3 依據(jù)批準(zhǔn)后的有效申購單實(shí)施購買，同時(shí)完成各項(xiàng)臨時(shí)性采購工作。4.13.4 配合收貨部對(duì)儀器、設(shè)備等物品的進(jìn)貨嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)不符合要求的物品負(fù)責(zé)調(diào)換退貨。4.13.5 要緊了解有關(guān)物品、工程配件方面的供貨來源情況，同時(shí)必須具備酒店所需物品種類品質(zhì)、種類、用途及其它質(zhì)量要求等方面知識(shí)。4.13.6 與收貨部門聯(lián)系確認(rèn)訂購后到貨情況，跟進(jìn)售后服務(wù)。4.13.7 應(yīng)及時(shí)向采購主管報(bào)告有關(guān)采購工作中貨品采購及采購中所發(fā)生的情況。4.13.8 協(xié)助采購主管外出市場(chǎng)調(diào)查，為降低成本提供建設(shè)性的意見。4.13.9 嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，購進(jìn)的物

25、資辦理驗(yàn)收手續(xù)，手續(xù)辦妥后盡快辦理報(bào)銷手續(xù)，以保證采購備用金的及時(shí)周轉(zhuǎn)。4.13.10做好采購主管交辦的其它工作。4.12崗位名稱：食品采購員直接上級(jí)：采購主管直接下級(jí)：無資質(zhì)要求：遵紀(jì)守法，有自我約束力，不以權(quán)謀私，不假公濟(jì)私，不吃回扣，不向供應(yīng)商索取任何物品，維護(hù)酒店利益。軀體健康，3 年以上酒店采購工作經(jīng)驗(yàn)。明白小貨車駕駛，有駕駛證照。崗位職責(zé)：4.14.1 經(jīng)常了解市場(chǎng)最新價(jià)格并呈報(bào)給采購主管。4.14.2 依照采購申請(qǐng)單詢價(jià)，做到貨比三家，并上報(bào)采購主管。4.14.3 依據(jù)批準(zhǔn)后的有效申請(qǐng)單實(shí)施購買，同時(shí)完成各項(xiàng)臨時(shí)性采購工作。4.14.4 配合收貨部對(duì)食品的進(jìn)貨嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)不符合要

26、求的物資負(fù)責(zé)調(diào)換。4.14.5 要緊了解有關(guān)飲食方面的供貨來源情況，同時(shí)必須具備酒店所需各類食品品質(zhì)、種類、用途及其它質(zhì)量要求等方面知識(shí)。4.14.6 與收貨部門聯(lián)系確認(rèn)訂購后到貨情況，跟進(jìn)未到貨的處理工作。4.14.7 應(yīng)及時(shí)向采購主管報(bào)告有關(guān)采購工作中貨品采購及采購中所發(fā)生的情況。4.14.8 協(xié)助采購主管外出市場(chǎng)調(diào)查，為降低成本提供建設(shè)性的意見。4.14.9 嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，購進(jìn)的物資辦理驗(yàn)收手續(xù)，手續(xù)辦妥后盡快辦理報(bào)銷手續(xù)，以保證采購備用金的周轉(zhuǎn)及時(shí)。4.14.10做好采購主管交辦的其它工作。4.13崗位名稱：成本主管直接上級(jí)：財(cái)務(wù)經(jīng)理直接下級(jí)：成控員、驗(yàn)收員、倉管員資質(zhì)要求：有一定

27、的治理能力和思想工作能力，敢于堅(jiān)持原則，思維敏捷，工作耐心、細(xì)致、快捷，責(zé)任心強(qiáng)，熟練掌握本專業(yè)業(yè)務(wù)、餐飲成本操縱方法及采購程序，明白得電腦使用技術(shù)。善于與酒店其它部門配合工作，兩年以上四星級(jí)工作經(jīng)驗(yàn)，具備助理會(huì)計(jì)師以上職稱，軀體健康，一般話表述良好。崗位職責(zé)：4.15.1 依照公司規(guī)定按時(shí)做好物品的盤點(diǎn)工作，合理安排好人力物力。4.15.2 對(duì)酒吧進(jìn)行不定期的突擊檢查，確保酒吧存貨正確。4.15.3 做好每月供應(yīng)商的供貨統(tǒng)計(jì)及各部門的消耗物資統(tǒng)計(jì)。4.15.4 檢查下屬是否按程序作業(yè)，解決操作過程中發(fā)生的問題。4.15.5 做好積壓物品和短缺物品的報(bào)告。4.15.6 定期檢查酒店資產(chǎn)的使用情

28、況，匯報(bào)閑置資產(chǎn)的狀況。4.15.7 按餐飲部提供的資料做好食品標(biāo)準(zhǔn)成本。4.15.8 按有關(guān)規(guī)定定期處理報(bào)損物資。4.15.9 做好每月的折扣，宴請(qǐng)，招待等相關(guān)成本匯總報(bào)表。4.15.10完成上級(jí)交辦的其它工作。4.14崗位名稱：成控員直接上級(jí)：成本主管直接下級(jí)：無資質(zhì)要求：工作責(zé)任心強(qiáng)，頭腦清晰，熟練掌握成本操縱方法及各種物品、食品、酒水價(jià)格，掌握財(cái)務(wù)核算方法及電腦操作，中專以上財(cái)務(wù)專業(yè)畢業(yè)，從事成本工作兩年以上。崗位職責(zé)：4.16.1 在成控主管的安排下，做好酒店的物品、工程物資的記錄。4.16.2 預(yù)備好月底盤點(diǎn)資料，認(rèn)真做好盤點(diǎn)工作。4.16.3 每天核對(duì)收貨部的收貨記錄，確保收貨單

29、和發(fā)票核對(duì)無誤。4.16.4 不定期檢查倉庫物品的保質(zhì)期限，發(fā)覺問題及時(shí)匯報(bào)。4.16.5 在主管的安排下，不定期進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，并上交調(diào)查結(jié)果。4.16.6 做好總倉庫盤點(diǎn)的盈虧情況報(bào)告，上交給上級(jí)主管。4.16.7 每月做好總倉庫物品的入庫，出庫，結(jié)存后物資動(dòng)態(tài)表。4.16.8 對(duì)客房部，餐飲部的在用品進(jìn)行盤點(diǎn)(包括食具廚具，瓷器，玻璃器，銀器及棉織品)，對(duì)消耗情況進(jìn)行操縱，并做出消耗情況的報(bào)告。4.16.9 不定期到倉庫及收貨部參與作業(yè)，了解作業(yè)流程及規(guī)定。4.16.10完成上級(jí)交辦的其它工作。4.15崗位名稱：驗(yàn)收員直接上級(jí)：成本主管直接下級(jí)：無 資質(zhì)要求：品德優(yōu)良，公正廉潔，不損公肥私

30、，熟練掌握酒店所用食品、物品、酒水性能、品質(zhì)、規(guī)格、價(jià)格要求，掌握驗(yàn)貨程序及有關(guān)防疫、技術(shù)監(jiān)督等部門的有關(guān)規(guī)定崗位職責(zé)：4.17.1接到已審批好的申購單后應(yīng)認(rèn)真檢查后簽收，然后分類裝訂好，以供收貨時(shí)核對(duì)。4.17.2 依照經(jīng)審核批準(zhǔn)的采購申請(qǐng)單、每日采購清單、補(bǔ)倉單進(jìn)行數(shù)量驗(yàn)收，檢查質(zhì)量、保存期是否符合收貨標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)把檢驗(yàn)關(guān)，難以分辨的請(qǐng)使用部門協(xié)助。4.17.3有權(quán)拒收質(zhì)量低劣、規(guī)格不符的物品，有權(quán)抵制任何未經(jīng)批準(zhǔn)的物品采購。4.17.4在收貨后認(rèn)真核對(duì)申購單，未完成的申購單要在上面注明，以便下次驗(yàn)收使用。4.17.5每日驗(yàn)收結(jié)束，將驗(yàn)收單據(jù)匯合并按工作要求傳遞到各相關(guān)崗位。4.17.6收貨后

31、及時(shí)通知部門領(lǐng)取，同時(shí)將未到達(dá)貨品的信息反饋給采購部。4.17.7做好收貨區(qū)域的衛(wèi)生工作，做到潔凈整潔。4.17.8保管好驗(yàn)收工具，正確使用電子稱等儀器設(shè)備。4.17.9做好收貨記錄及工作交接記錄。4.17.10完成上級(jí)交辦的其它工作。4.16崗位名稱：倉管員直接上級(jí)：成本主管直接下級(jí)：無資質(zhì)要求：品德優(yōu)良，工作責(zé)任心強(qiáng)，頭腦清晰，熟練掌握所存物資的品質(zhì)及工作程序，明白倉庫操作流程，了解要緊業(yè)務(wù)部門對(duì)其日常消耗品的需求量。崗位職責(zé)：4.18.1 嚴(yán)格按照倉庫收發(fā)制度辦理進(jìn)出庫手續(xù)。4.18.2 依照實(shí)際情況開出補(bǔ)倉單、及時(shí)補(bǔ)足倉庫最低庫存量。4.18.3 倉庫員憑經(jīng)審核批準(zhǔn)的補(bǔ)倉單、采購申請(qǐng)單

32、認(rèn)真清點(diǎn)入庫物品的數(shù)量和質(zhì)量(保質(zhì)期)，并在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)。4.18.4 建立庫存卡，依照收發(fā)記錄做好庫存明細(xì)賬工作。4.18.5 庫房內(nèi)的物品需合理擺放，庫房的鑰匙要加強(qiáng)治理，下班時(shí)對(duì)倉庫所有鑰匙裝入信封封好交前臺(tái)保存。4.18.6 做好印刷品的號(hào)碼登記工作4.18.7 定期與成本會(huì)計(jì)核對(duì)賬目，保證庫存物品數(shù)目的準(zhǔn)確性。4.18.8 配合月末進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，填制盤存表。4.18.9 上下班時(shí)對(duì)倉庫進(jìn)行安全檢查，做好庫房的消防安全工作，嚴(yán)禁無關(guān)人員入內(nèi)，不得寄存私人物品。4.18.10月末盤點(diǎn)后，及時(shí)編制積壓物品報(bào)表，呈報(bào)上級(jí)主管。4.18.11完成上級(jí)交辦的其它工作。4.17崗位名稱：文員兼

33、資產(chǎn)治理員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)經(jīng)理直接下級(jí)：無資質(zhì)要求：熟悉財(cái)務(wù)部的工作程序和各項(xiàng)規(guī)定，性格爽朗，工作踏實(shí)，精通電腦，工作細(xì)致、耐心、快捷，反映靈敏，保守秘密，能關(guān)心財(cái)務(wù)經(jīng)理協(xié)調(diào)本部門與外部門間的工作崗位職責(zé)：4.19.1 在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)日常文員職責(zé)。4.19.2 處理公文來信，建立檔案資料，打印財(cái)務(wù)部各類文件。4.19.3 負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)人員的考勤工作，發(fā)放財(cái)務(wù)部人員的一切辦公用品。4.19.4 負(fù)責(zé)收發(fā)各種單據(jù)，并按審批手續(xù)，催辦、落實(shí)上級(jí)的指示。4.19.5 參加部門例會(huì)及財(cái)務(wù)組織的各種會(huì)議，做好會(huì)議記錄，并做好上下級(jí)之間信息的溝通、傳達(dá)工作。4.19.6 做好部門人員的統(tǒng)計(jì)，收集有

34、關(guān)資料建立本部門職員檔案。4.19.7 負(fù)責(zé)做好酒店資產(chǎn)的登記工作，隨時(shí)更新記錄。4.19.8 每月統(tǒng)計(jì)好各部門新增物品明細(xì)，并發(fā)放到各部確認(rèn)。4.19.9 負(fù)責(zé)接待財(cái)務(wù)部的來客及接聽電話。4.19.10完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其它工作。第5章 標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序5.1資金治理程序 項(xiàng)次流程步驟要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備一項(xiàng)次現(xiàn)金報(bào)銷流程步驟零用現(xiàn)金報(bào)銷必須填寫費(fèi)用報(bào)銷單(購物報(bào)銷及費(fèi)用報(bào)銷須分不填寫)。在填寫時(shí)必須注明部門、姓名、日期、支出內(nèi)容(分項(xiàng)目填寫)，金額及總計(jì)金額(大小寫)，填寫時(shí)字跡清晰工整，不可涂改，均用中文正楷。零星購物報(bào)銷的費(fèi)用報(bào)銷單必須附上驗(yàn)收單、有效發(fā)票和其它票據(jù)、采購申請(qǐng)單、補(bǔ)倉單。零

35、星費(fèi)用報(bào)銷的需附上各類有效發(fā)票：.快遞/托運(yùn)報(bào)銷須附上發(fā)票及快遞/托運(yùn)憑證。.差旅費(fèi)報(bào)銷需附上出差申請(qǐng)表及各類發(fā)票。.業(yè)務(wù)招待報(bào)銷需附上宴請(qǐng)申請(qǐng)單及發(fā)票。.出租車費(fèi)報(bào)銷須附上車票及派車單，派車單上由行政人事部經(jīng)理簽字注明無法派車緣故。.公傷醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷附發(fā)票、病歷復(fù)印件、公傷申請(qǐng)報(bào)告。并經(jīng)行政人事部要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備二現(xiàn)金暫借款審查后轉(zhuǎn)交給財(cái)務(wù)部審核。費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)部門經(jīng)理簽批后交財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管復(fù)核，審核無誤報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。費(fèi)用報(bào)銷單的簽批手續(xù)由財(cái)務(wù)文員送行政秘書，總經(jīng)理審批完成后由行政秘書返回財(cái)務(wù)文員?，F(xiàn)金報(bào)銷時(shí)刻定為每天下午15：00到16：30。報(bào)銷結(jié)束的現(xiàn)金支出憑證，出納員必須在費(fèi)用報(bào)銷

36、單及其附件上逐個(gè)加蓋“現(xiàn)金付訖”章。1.因工作緣故需借款時(shí)，必須填寫借據(jù)，必須填明申請(qǐng)部門、申請(qǐng)人、日期、借款緣故及金額。填寫時(shí)字跡清晰工整，不可涂改，均用中文正楷。2.因出差借款，借據(jù)后需附上出差申請(qǐng)表。3.廣告費(fèi)借款，借據(jù)后需附上經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的廣告打算。4.臨時(shí)采購借支需附上采購申請(qǐng)單，補(bǔ)倉單。5.借據(jù)由部門經(jīng)理簽字，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核及總經(jīng)理簽批后方可生效。項(xiàng)次流程步驟要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備三結(jié)算6.申請(qǐng)現(xiàn)金借款數(shù)額在5000元(含)以上必須提早一天通知財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)部預(yù)備資金。零星采購等借款必須在借款日起七個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)辦理報(bào)銷沖帳手續(xù)。差旅費(fèi)借款必須在返回后的五個(gè)工作日內(nèi)辦理好沖帳手續(xù)。

37、借款報(bào)銷單在審批手續(xù)完備情況下，財(cái)務(wù)部通知報(bào)銷次日起三個(gè)工作日內(nèi)，借款人到財(cái)務(wù)結(jié)清余額。未按上述規(guī)定者將在每月工資中扣除。其它借款應(yīng)在借款日起十天內(nèi)向財(cái)務(wù)部進(jìn)行沖帳并辦理沖帳手續(xù)。1.工資的結(jié)算：離店人職員資由人事部勞資員依據(jù)完整的資料計(jì)算工資表，經(jīng)人事經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)經(jīng)理，總經(jīng)理審批后發(fā)放現(xiàn)金。2.貨款的結(jié)算所有月結(jié)供應(yīng)商于每月規(guī)定時(shí)刻憑驗(yàn)收單、發(fā)票至財(cái)務(wù)部核對(duì)賬目，由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)提出申請(qǐng)。貨款經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后于每月規(guī)定時(shí)刻支付。5.2日審員日間審核流程 項(xiàng)次流程步驟要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備項(xiàng)次流程步驟1.日審員在接到夜審的交班本及各種報(bào)表后，應(yīng)認(rèn)真詳細(xì)閱讀交班本。2.核對(duì)各點(diǎn)各班次營業(yè)收

38、入報(bào)表及夜審編制的營業(yè)收入報(bào)表無誤后，將其交給財(cái)務(wù)經(jīng)理，以備公司例會(huì)用。3.日審再依照交班本上需要跟進(jìn)事項(xiàng)逐一審核。折扣手續(xù)不全或折扣額度不符合規(guī)定的，需查找當(dāng)事人重新查明緣故并補(bǔ)足手續(xù)，如是沒有正確理由的，責(zé)成當(dāng)事人將差額上交到財(cái)務(wù)，并上報(bào)給財(cái)務(wù)經(jīng)理。賬單未聯(lián)號(hào)使用的，須查明緣故 ，并要求收銀將未聯(lián)號(hào)使用賬單先行使用。賬單有作廢的，須一式全聯(lián)上交，不得缺頁，并由當(dāng)事人在上面注明緣故及蓋上收銀員章號(hào)并簽上中文正楷姓名。簽單掛賬單位的掛賬單是否有消費(fèi)人簽名，若無，需責(zé)成當(dāng)班的收銀員或營業(yè)區(qū)域負(fù)責(zé)人將手續(xù)簽名盡快跟進(jìn)補(bǔ)齊，將其附件補(bǔ)充上交。賬單附件不齊全完整的，需要求當(dāng)班的收銀員或營業(yè)區(qū)域負(fù)責(zé)人跟

39、進(jìn)，要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備將其附件補(bǔ)充上交。.信用卡簽購單上與實(shí)際消費(fèi)金額不一致的，須查明緣故，不足部分由當(dāng)班的收銀員或營業(yè)區(qū)域負(fù)責(zé)人聯(lián)系簽單人補(bǔ)足，超額部分應(yīng)退還或轉(zhuǎn)作預(yù)收款留待客人下次消費(fèi)用。4.日審員依照出納交來的營業(yè)款日?qǐng)?bào)表一一核對(duì)，有長短款的要查明緣故，并按不同情況處理。短款的須要求當(dāng)班人員當(dāng)天將其上交。長款的應(yīng)查明緣故。 5.下班前將今天跟進(jìn)的事項(xiàng)一一記錄在交接班表上并將公司有關(guān)新規(guī)定或部門其它備忘錄記在交班本上。5.3營業(yè)款上交流程 項(xiàng)次流程步驟要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備項(xiàng)次流程步驟1.當(dāng)班的收銀員(含前廳收銀、商務(wù)中心、美容美發(fā)、精品店等)在下班時(shí)應(yīng)依照當(dāng)班次的營業(yè)收入情況，將收到的營

40、業(yè)現(xiàn)金、信用卡、支票等放入交款袋。2.據(jù)收入情況認(rèn)真填寫營業(yè)款上繳清單一式二聯(lián)，填寫時(shí)字跡清晰工整，不可涂改，用中文正楷簽名，其中一聯(lián)放入交款袋，另一聯(lián)與營業(yè)報(bào)表賬單(含洗衣房帳單)一起放至指定地點(diǎn)交給夜審。要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備項(xiàng)次流程步驟3.收銀員將投款袋封好后，電話通知保安，在保安人員的護(hù)送下將當(dāng)班次的現(xiàn)金收入投放到保險(xiǎn)箱里，并與保安人員雙方在投款登記表上簽名，注明交款時(shí)刻、營業(yè)點(diǎn)、交款人、保安、交款袋數(shù)等。填寫時(shí)字跡清晰工整，不可涂改，用中文正楷簽名，交款袋數(shù)必須是中文大寫數(shù)字。4.總出納每天早上與保安員一起至保險(xiǎn)箱處，依照投款登記表上的記錄 ，開箱清點(diǎn)交款袋，確認(rèn)無誤后，雙方簽字確認(rèn)。

41、5.在保安員的陪同下，出納將收集到的交款袋與投款登記表一起帶回辦公室。6.在會(huì)計(jì)/收銀主管(領(lǐng)班)的見證下，出納開啟交款袋，并依照營業(yè)款上繳清單與見證人清點(diǎn)袋中的現(xiàn)金、支票、信用卡等。7.清點(diǎn)無誤后，清點(diǎn)雙方在每一張營業(yè)款上繳清單上簽字確認(rèn)。8.出納在清點(diǎn)工作結(jié)束后，需填制營業(yè)款日?qǐng)?bào)表交給日審，日審依照日?qǐng)?bào)表與夜審轉(zhuǎn)交的營業(yè)收入報(bào)表核對(duì)，如有差異，日審應(yīng)立即通知收銀負(fù)責(zé)人查明緣故當(dāng)天上報(bào)。要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備9.出納將信用卡分天、分類整理好后，交給應(yīng)收會(huì)計(jì)保管，對(duì)收到的支票應(yīng)及時(shí)到銀行去兌換。10. 應(yīng)收會(huì)計(jì)在收到信用卡后與銀行信用卡回單核對(duì)，了解信用卡到賬情況，做好手續(xù)費(fèi)的核算并登入賬。5.

42、4采購流程項(xiàng)次流程步驟要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備一項(xiàng)次專門采購流程步驟1.各部門依照需要填寫“采購申請(qǐng)單”，必須注明申購物品的品名、規(guī)格、型號(hào)、申購用途，必要時(shí)附上樣品，填寫時(shí)字跡清晰工整，不可涂改，用中文正楷簽名，而且要注意以下幾種情況 ：如是辦公文具及用品的，不能使用采購申請(qǐng)單，只能填寫辦公用品申購單，并直接報(bào)到行政人事部，在由行政人事部統(tǒng)計(jì)后填寫采購申購單，上面注明“明細(xì)見附件”字樣。印刷品類、棉織品類有變更的須附上樣品，關(guān)于新增工程類的須附上樣品或圖示。總倉申購庫存物資需填寫補(bǔ)倉單，除必須注明品名、規(guī)格、型號(hào)外，還需要填寫上目前庫存量、上次到貨日期及到貨量等情況。要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備二一般采

43、購2.在填寫“采購申請(qǐng)單”時(shí)，應(yīng)依照采購周期合理填寫到貨要求時(shí)刻。3.本部門負(fù)責(zé)人在采購申購單上簽字并轉(zhuǎn)交給采購部門，采購部在與申購部門溝通了解了物品相關(guān)信息后再在市場(chǎng)尋求貨源(要求貨比三家)。4.采購部將詢好的價(jià)格填寫在采購申購單上，交采購主管和財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽批。5.文員將已審批好的采購申購單分發(fā)給采購部、收貨處及申購部門，采購部在規(guī)定時(shí)刻內(nèi)將物品采購并送至收貨處，驗(yàn)收員、申購部門與供應(yīng)商三方共同驗(yàn)收后在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)。1.廚房依照當(dāng)天原材料盤點(diǎn)表及改日營業(yè)可能，填寫每日采購清單，由總廚審核簽字，在20：00前交給采購部。2.采購部依照每日采購清單，通過電話或傳真等形式下單給供應(yīng)商

44、。下完訂單后，在上面簽名并放置在收貨處。3.收貨處在第二天依照每日采購清單對(duì)供應(yīng)商提供的物品進(jìn)行驗(yàn)收。4.此流程只針對(duì)廚房原材料及部分海鮮有效，其它物品采購不適合此流程5.5驗(yàn)收流程項(xiàng)次流程步驟要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備項(xiàng)次流程步驟1.驗(yàn)收員依照已審核好的采購申購單，補(bǔ)倉單等相關(guān)單據(jù)來驗(yàn)收物品。2.供應(yīng)商(廠家)需在指定的時(shí)刻送至酒店的驗(yàn)收區(qū)域供酒店驗(yàn)收。3.物品必須開箱(包、袋)驗(yàn)收，如是冰鮮品須解凍，水產(chǎn)品需瀝水，按收貨治理?xiàng)l例執(zhí)行。4.驗(yàn)收時(shí)需驗(yàn)收員、使用部門、供應(yīng)商三方以上人員進(jìn)行驗(yàn)收，如收到的物品是總倉補(bǔ)倉所用的只需由驗(yàn)收員進(jìn)行驗(yàn)收。5.使用部門需對(duì)物品的質(zhì)量、功能、性能等進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收員

45、要緊是對(duì)物品的數(shù)量、使用期限、產(chǎn)品商標(biāo)、產(chǎn)品規(guī)格等驗(yàn)收。6.驗(yàn)收時(shí)，不符合酒店的產(chǎn)品要拒收。7.如產(chǎn)品部分符合要求同時(shí)使用部門同意可牽強(qiáng)使用，由采購部對(duì)這部分產(chǎn)品與供應(yīng)商重新議價(jià)并將議價(jià)結(jié)果通知財(cái)務(wù)經(jīng)理再進(jìn)行驗(yàn)收。8.驗(yàn)收工作結(jié)束后，驗(yàn)收員將其輸入電腦軟件系統(tǒng)，打印驗(yàn)收單，由驗(yàn)收員、使用部門及供應(yīng)商共同在驗(yàn)收單上簽名確認(rèn)。同時(shí)，驗(yàn)收員在供應(yīng)商聯(lián)上蓋上酒店收貨專用章。9.使用部門不能及時(shí)在驗(yàn)收單上簽名的，可在當(dāng)天收貨部下班前至收貨處簽字，要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備不可留待次日辦理。10.驗(yàn)收時(shí)刻結(jié)束后，驗(yàn)收員將驗(yàn)收單整理并交給成控員，由成控員一一核對(duì)，核對(duì)無誤后，在電腦中將單據(jù)審核。5.6餐廳娛樂收銀

46、員標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序 項(xiàng)次流程步驟要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備項(xiàng)次流程步驟1.每日上班前打卡并提早十分鐘到收銀辦公室簽到，查看收銀必讀薄上是否有留言。2.到收銀柜臺(tái)時(shí)做好工作前預(yù)備，首先檢查所有用品：賬單、發(fā)票、信用卡簽購單等是否足夠并及時(shí)領(lǐng)取。對(duì)比有關(guān)交接、領(lǐng)用薄，核對(duì)各類需要記錄使用、操縱的用品是否與實(shí)際相符(例如：賬單、發(fā)票要連號(hào)使用，要做好上下班交接記錄)。做好其它各項(xiàng)預(yù)備工作(譬如：看“交接薄”、調(diào)校信用卡壓卡機(jī)日期等)搞好衛(wèi)生，保持工作環(huán)境清潔。3.餐廳營業(yè)時(shí)，服務(wù)員下“點(diǎn)菜單”給收銀臺(tái)時(shí)，收銀員要及時(shí)、準(zhǔn)確地把“點(diǎn)菜單”所列項(xiàng)目進(jìn)行“劃價(jià)”，完畢把“點(diǎn)菜單”按其所標(biāo)房、臺(tái)號(hào)對(duì)號(hào)入座放“點(diǎn)菜單架

47、”，如“點(diǎn)菜單”有疑問，要及時(shí)向“樓面”查詢。4.當(dāng)“樓面”通知結(jié)賬時(shí)，首先聽要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備項(xiàng)次流程步驟清晰房號(hào)、臺(tái)號(hào)，然后準(zhǔn)確的把所屬房、臺(tái)號(hào)的“點(diǎn)菜單”全部拿出，計(jì)算出結(jié)賬金額，防止多計(jì)、少計(jì)、重計(jì)。將計(jì)算出的總額告訴服務(wù)員，由服務(wù)員向來賓結(jié)算。5.如需打折扣時(shí)，要索得簽單人簽名或各類優(yōu)惠卡券，同時(shí)要留意規(guī)定不能打折的項(xiàng)目。給予折扣要按公司有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。賬單上的任何更改必須標(biāo)注緣故，并有授權(quán)人簽字。6.結(jié)算方式要緊有：現(xiàn)金、信用卡、轉(zhuǎn)房賬、支票、掛賬及公司賬等，收銀員必須熟悉各種結(jié)賬方式的具體操作規(guī)程。.凡實(shí)際客人現(xiàn)付的賬單都要蓋“現(xiàn)金收訖”章，招待的注明蓋ENT章。.用信用卡結(jié)

48、賬的需客人出示本人身份證(國外卡則不需要)，并將身份證號(hào)碼抄在賬單上，在打印出信用卡單后，要請(qǐng)客人在信用卡上簽名。.以房賬結(jié)算，則請(qǐng)客人出示房卡，并打電話至前臺(tái)詢問是否能夠掛賬，假如能夠則填寫“寓客內(nèi)部結(jié)賬單”，請(qǐng)客人簽名，然后送至前臺(tái)留下兩聯(lián)，假如不能夠，則請(qǐng)客人付現(xiàn)金或信用卡。.用支票結(jié)算的要在賬單上標(biāo)注要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備項(xiàng)次流程步驟持票人的身份證號(hào)、公司名及聯(lián)系地址、聯(lián)系電話、支票號(hào)碼、開戶行及銀行帳號(hào)等相關(guān)信息。.假如客人與我公司有簽訂掛賬協(xié)議，則查對(duì)財(cái)務(wù)部發(fā)出的“外客掛賬名單”，核對(duì)客人在賬單上的簽名是否一致。.如是公司賬的則嚴(yán)格按照酒店的宴請(qǐng)制度辦理。7.開發(fā)票時(shí)應(yīng)注意事項(xiàng)：發(fā)票

49、必須順碼使用，不得涂改，作廢的發(fā)票必須保留各聯(lián)并裝訂保存，金額大小寫要一致、規(guī)范，不得多開、私開、重開發(fā)票。8.本班收銀工作完畢，首先把當(dāng)班的賬單按結(jié)賬方式分類匯總并進(jìn)行核查。接著清點(diǎn)當(dāng)班的現(xiàn)金、信用卡簽購單、支票，填寫“繳款清單”并將相應(yīng)的“現(xiàn)金”、“信用卡簽購單”、“支票”等裝入“繳款信封”，然后填寫收銀報(bào)表，將當(dāng)班的賬單和收銀報(bào)表一起上交財(cái)務(wù)部。9.在上述工作完畢后，應(yīng)打電話至保安值班室，在酒店保安人員的護(hù)送下將當(dāng)班次的現(xiàn)金收入投放到前臺(tái)收銀處的保險(xiǎn)柜里，并與保安人員一起在投款登記表上簽名。要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備 10收銀員下班前要作好如下幾項(xiàng)工作： .檢查各類用品是否缺乏并提醒下一班次的

50、同事補(bǔ)領(lǐng)。 .有關(guān)登記簿是否已記錄。 .將賬單或發(fā)票的起止號(hào)碼登記在交班本上。.本班需要對(duì)下一班的留言是否已記錄清晰。.抽屜是否上鎖。 .搞好工作范圍衛(wèi)生。 .每日最后一班收銀下班時(shí)要把備用金及鑰匙交回夜審核數(shù)員保管。.收銀員完成本班工作后，一定要到辦公室簽退，同時(shí)留意是否有留言。5.7盤點(diǎn)流程 項(xiàng)次流程步驟要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備項(xiàng)次流程步驟1.依照公司有關(guān)盤點(diǎn)暫行條例財(cái)務(wù)部在規(guī)定盤點(diǎn)時(shí)刻日前一天需要預(yù)備好相關(guān)內(nèi)容的盤點(diǎn)表并分發(fā)給各相關(guān)部門(下稱盤點(diǎn)部門)。2.各盤點(diǎn)部門在接到盤點(diǎn)表時(shí)，先組織人員進(jìn)行自盤，需按盤點(diǎn)表上各條認(rèn)真細(xì)致的檢查點(diǎn)清并填上準(zhǔn)確的數(shù)字。3.財(cái)務(wù)部在盤點(diǎn)時(shí)刻到盤點(diǎn)部門進(jìn)要點(diǎn)講

51、明服務(wù)語述配備行復(fù)盤，復(fù)盤時(shí)盤點(diǎn)部門與財(cái)務(wù)部一起清點(diǎn)，盤點(diǎn)完畢后雙方簽字確認(rèn)。4. 盤點(diǎn)完畢后，財(cái)務(wù)成控員應(yīng)對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)，依照統(tǒng)計(jì)結(jié)果編制盤點(diǎn)盈虧表，同時(shí)將盈虧結(jié)果反饋給盤點(diǎn)部門。5.盤點(diǎn)部門在接到盈虧結(jié)果后應(yīng)立即查明緣故，并以書面結(jié)果告知財(cái)務(wù)成控部。6. 財(cái)務(wù)成控部將盈虧緣故報(bào)告附在盈虧表后并交給財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。7.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)依照公司對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果的審批，按會(huì)計(jì)規(guī)定對(duì)盤盈盤虧進(jìn)行賬務(wù)處理。5.8資產(chǎn)治理流程項(xiàng)次流程步驟要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備項(xiàng)次流程步驟1.資產(chǎn)治理員依照當(dāng)月各部門的驗(yàn)收單和領(lǐng)料單上有關(guān)的資產(chǎn)和辦公工具或工程工具等進(jìn)行分部門匯總并編制各部門本月資產(chǎn)物資增加表。2.資

52、產(chǎn)治理員依照當(dāng)月各部門的報(bào)損單進(jìn)行分部門匯總，并編制各部門本月資產(chǎn)物資減少表。3. 各部門在收到資產(chǎn)物資增加表和減少表后應(yīng)認(rèn)真核對(duì)無誤后簽字確認(rèn)并要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備交回財(cái)務(wù)部。 4.財(cái)務(wù)部依照上述每月的操作進(jìn)行年度資產(chǎn)物資盤點(diǎn)。5.9維修流程項(xiàng)次流程步驟要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備項(xiàng)次流程步驟1.店內(nèi)維修 酒店的設(shè)備、器具、家私需維修，由部門填寫“維修申請(qǐng)單”經(jīng)部門經(jīng)理簽字后交工程部。酒店電腦方面的設(shè)備需維修，由部門填寫“維修申請(qǐng)單”經(jīng)部門經(jīng)理簽字后交工程電腦部。修理完后由工程部或電腦部在維修單上填寫維修所需的材料、配件金額經(jīng)部門簽字確認(rèn)。每月末，由工程部匯總各部工程方面的維修匯總；由電腦部匯總各部

53、電腦方面維修費(fèi)用，均于每月25日交財(cái)務(wù)部入賬。每月末由財(cái)務(wù)部人員對(duì)工程倉備件進(jìn)行盤點(diǎn)，依據(jù)用量核算月末庫存數(shù)來核對(duì)賬實(shí)相符情況。店外維修無法維修的機(jī)器設(shè)備需外送維修，由工程部總工在“維修申請(qǐng)單”備注欄上簽署意見。要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備由采購部提供維修廠商，由工程部或電腦部人員負(fù)責(zé)外送修理。大項(xiàng)目的維修，采購部需與廠商簽訂維修合同。財(cái)務(wù)部對(duì)各部維修材料用量進(jìn)行核對(duì)同時(shí)確定維修費(fèi)。工程用品的賬務(wù)處理收到工程用品，驗(yàn)收員打印驗(yàn)收入庫單，經(jīng)驗(yàn)收員、工程部及供應(yīng)商簽字，做入庫處理。工程部依據(jù)部門簽字確認(rèn)的維修單制作部門工程材料消耗報(bào)表，同時(shí)將維修單送工程倉。屬于工程部巡查更換檢修的部門，由工程部開具維修單

54、，維修完畢請(qǐng)使用部門簽字確認(rèn)，將維修單送工程倉。倉庫依據(jù)維修單作工程材料出庫處理。月末打印盤點(diǎn)表，財(cái)務(wù)部依據(jù)盤點(diǎn)表盤點(diǎn)工程材料的庫存量，并編制工程材料差異表及部門維修費(fèi)用表。5.10夜審流程項(xiàng)次流程步驟要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備一項(xiàng)次飲食、娛樂核算程序流程步驟1.打開某班“收銀員報(bào)告表”，先對(duì)該表中所列的各項(xiàng)與該班不的電腦報(bào)表進(jìn)行逐一核對(duì)相符，項(xiàng)目歸類是否符合要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備項(xiàng)次流程步驟財(cái)務(wù)核算要求，并做必要更改，然后進(jìn)行試算平衡。2.把各類賬單匯總數(shù)逐一與“收銀員報(bào)告表”對(duì)應(yīng)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)核對(duì)相符(譬如：“港幣”單據(jù)與“港幣”讀數(shù)核對(duì))。3.做完以上程序后開始審核賬單，要求如下：審核每一筆賬單計(jì)價(jià)

55、是否正確，附件(指點(diǎn)菜單等)是否齊全，折匯是否準(zhǔn)確，項(xiàng)目的歸類是否符合要求。審核每一筆賬單的折扣手續(xù)是否完備，折扣額度是否符合規(guī)定，折扣方法及金額計(jì)確實(shí)是否正確，審查每一筆賬單的取消是否有責(zé)權(quán)人簽名，每一筆賬單的退項(xiàng)是否有責(zé)任人的簽名及必要的講明。審核每一筆賬單掛賬是否有信用授權(quán)，是否有規(guī)定人員簽名或刷卡，其簽認(rèn)筆跡是否與預(yù)留的一致，該簽單權(quán)是否已被取消，是否已給予規(guī)定的折扣優(yōu)惠。審核賬單的實(shí)際消費(fèi)是否已達(dá)到規(guī)定的最低消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，是否已收足未達(dá)部分，審核消費(fèi)金額與消費(fèi)人數(shù)，是否符合一般規(guī)律。審查收銀前后班次賬單是否連要點(diǎn)講明“配備服務(wù)語述項(xiàng)次 流程步驟號(hào)，賬單編碼操縱表的填列是否清晰明確，賬單數(shù)

56、量及前后號(hào)碼是否與報(bào)表一致，是否存在缺號(hào)、斷號(hào)或重號(hào)情況。與前臺(tái)核數(shù)員核對(duì)轉(zhuǎn)房賬，保證每個(gè)營業(yè)部門掛到前臺(tái)的轉(zhuǎn)房賬數(shù)據(jù)相符。查對(duì)信用卡結(jié)賬賬單的消費(fèi)額是否與簽購單上填列的金額相符，是否有足夠授權(quán)以及填列的各項(xiàng)目是否齊全，是否為酒店同意的卡類，是否有在賬單上壓印卡號(hào)等收卡規(guī)定。查對(duì)用支票結(jié)賬的賬單上是否寫明開出單位、持票人姓名、身份證號(hào)碼、聯(lián)系電話、聯(lián)系地址等。4完成各類賬單的審核工作后，依據(jù)更改正確的“收銀員報(bào)告表”填制“每日飲食、娛樂收入表”，把各類賬單匯總數(shù)與該表對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目核對(duì)相符。5把“每日飲食、娛樂收入表”上反映相關(guān)項(xiàng)目金額與收銀員交款時(shí)填列的“款項(xiàng)交收信封摘要” 相關(guān)項(xiàng)目核對(duì)相符(譬

57、如：“人民幣”、“港幣”、“支票”、“信用卡”)。6.所有賬務(wù)處理完畢，對(duì)電腦進(jìn)行清機(jī)過租。要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備二項(xiàng)次房務(wù)收入核算程序流程步驟1.打開某一班不的收銀收入報(bào)表，把各類賬單匯總數(shù)逐一與收入報(bào)表對(duì)應(yīng)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)核對(duì)相符(譬如：“港幣”單據(jù)與“港幣”讀數(shù)核對(duì))。2.開始審核各類賬單，具體操作如下：審核每一筆賬單計(jì)價(jià)是否正確，附件(指電話單、迷爾吧，雜項(xiàng)單，洗衣單等)是否齊全，折扣是否準(zhǔn)確，項(xiàng)目的歸類是否符合要求。審核每一筆賬單的折扣手續(xù)是否完備，折扣額度是否符合規(guī)定，折扣方法及金額計(jì)確實(shí)是否正確，每一筆賬單的退項(xiàng)是否有責(zé)任人的簽名及必要的講明。審核每一筆賬單掛賬是否有信用授權(quán)，是否有規(guī)定

58、人員簽名或刷卡，其簽認(rèn)筆跡是否與預(yù)留的一致，該簽單權(quán)是否已被取消，是否已給予規(guī)定的折扣優(yōu)惠。查對(duì)信用卡結(jié)賬賬單的消費(fèi)額是否與簽購單上填列的金額相符，是否有足夠授權(quán)以及填列的各項(xiàng)目是否齊全，是否為酒店同意的卡類，是否有在賬單上壓印卡號(hào)等收卡規(guī)定。查對(duì)用支票結(jié)賬的賬單上是否寫要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備項(xiàng)次流程步驟明開出單位、持票人姓名、身份證號(hào)碼、聯(lián)系電話、聯(lián)系地址等。與餐廳核數(shù)員核對(duì)轉(zhuǎn)房賬，保證每個(gè)營業(yè)部門掛到前臺(tái)的轉(zhuǎn)房賬數(shù)據(jù)相符。核查涉及押金單據(jù)上客人的簽名是否與入住登記表預(yù)留模式一致，并附有“押金單”顧客聯(lián)。所有押金收入的單據(jù)要與所屬的房號(hào)、客人姓名、金額核對(duì)相符，防止收銀入錯(cuò)金額、房號(hào)。迷爾吧的

59、收入與房務(wù)部編制的統(tǒng)計(jì)表核對(duì)相符。商務(wù)中心發(fā)生的各類收費(fèi)(譬如：復(fù)印、傳真、打字、電話等)要與統(tǒng)計(jì)表核對(duì)相符。飲食、娛樂的“轉(zhuǎn)房賬”要與所屬的房號(hào)、客人姓名、金額核對(duì)相符，防止收銀入錯(cuò)房號(hào)。打印“客人離店報(bào)表”，按照離店時(shí)刻查看超時(shí)離店是否有收“日租”，是否按“接待處通知書”上所表明的收日租方式(全日租、半日租)，免收通知書是否合理等。把各類賬單按結(jié)賬方式匯總，列印“客房收入報(bào)表”逐項(xiàng)核對(duì)相符，完要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備成賬單審核。3.按有關(guān)規(guī)定、要求審核“客人入住登記表”，查看房租、折扣等是否符合，否則要求補(bǔ)足必要手續(xù)。4.與接待處核對(duì)房租，按房號(hào)順序逐間進(jìn)行，空房還要查看房間鑰匙是否存放在鑰匙

60、槽。5.查看房間入住狀態(tài)，是否存在“應(yīng)離店而未離店客人”，并通知接待處作相應(yīng)修改。6.完成以上各程序，開始清機(jī)過租并打印相關(guān)報(bào)表。7.月底要進(jìn)行某些賬務(wù)處理，譬如，長住客結(jié)算，公司賬月結(jié)，電話賬清理，數(shù)據(jù)壓縮等。8.把賬單、報(bào)表扎捆，交日間核數(shù)審核。9.作好工作記錄，完成夜審工作。5.11報(bào)損流程項(xiàng)次流程步驟要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備一項(xiàng)次固定資產(chǎn)報(bào)損流程步驟1.由部門填寫“固定資產(chǎn)報(bào)損單”寫明名稱、型號(hào)，交財(cái)務(wù)部填寫原值、累計(jì)折舊、凈額，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)。 2.屬于機(jī)器設(shè)備的報(bào)損，由工程部進(jìn)行技術(shù)鑒定。經(jīng)工程部經(jīng)理確認(rèn)確實(shí)無法使用，并提出意見處理。要點(diǎn)講明服務(wù)語述配備二食品、布草、物品的報(bào)損3.屬于