中國銀行業(yè)綠色信貸體系

1、-. z.中國銀行業(yè)綠色信貸體系中國金融信息網(wǎng)2016年12月26日10:38分類：分析報告打印大中小 HYPERLINK greenfinance.*inhua08./a/20161226/1678072.shtml l ment 我要評論核心提示：目前中國已根本建立以綠色信貸指引為核心的綠色信貸制度框架，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展節(jié)能環(huán)保授信和綠色信貸的政策界限、管理方式、考核政策等做出明確規(guī)定，確保信貸資金投向低碳、循環(huán)、生態(tài)領(lǐng)域。本文將回憶中國綠色信貸體系的開展歷程，探析綠色信貸體系構(gòu)成，以及展望未來開展的趨勢。錢立華興業(yè)銀行環(huán)境金融部2016年8月中國人民銀行、財政部、銀監(jiān)會等7部委聯(lián)合印

2、發(fā)的關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見銀發(fā)【2016】228號對綠色金融、綠色金融體系都做了明確的定義，并提出大力開展綠色信貸。目前全球只有中國、巴西和孟加拉國三個國家有正式的綠色信貸統(tǒng)計，同時中國的綠色信貸框架體系處于國際相對領(lǐng)先的位置。據(jù)2016年中國銀監(jiān)會綠色信貸新聞發(fā)布會公布，2007年以來，銀監(jiān)會陸續(xù)出臺節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見2007年、綠色信貸指引2012年、能效信貸指引2015年，相關(guān)政策在國際上均是首創(chuàng)。目前中國已根本建立以綠色信貸指引為核心的綠色信貸制度框架，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展節(jié)能環(huán)保授信和綠色信貸的政策界限、管理方式、考核政策等做出明確規(guī)定，確保信貸資金投向低碳、循環(huán)、生態(tài)

3、領(lǐng)域。本文將回憶中國綠色信貸體系的開展歷程，探析綠色信貸體系構(gòu)成，以及展望未來開展的趨勢。一、中國綠色信貸體系開展歷程近年來，生態(tài)文明建立、可持續(xù)開展的重大政策，連續(xù)出臺，綠色開展已經(jīng)成為國家戰(zhàn)略。2012年黨的十八大報告突出生態(tài)文明建立，將生態(tài)文明建立納入建立中國特色社會主義五位一體的總體布局；2014年4月，新環(huán)境保護(hù)法公布，環(huán)境立法修法進(jìn)程加快；2015年5月，中共中央政治局審議通過了關(guān)于加快推進(jìn)生態(tài)文明建立的意見，將綠色化與新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化并列，生態(tài)文明建立的力度空前；2015年9月，召開的中共中央政治局會議，審議通過了生態(tài)文明體制改革總體方案，成為生態(tài)文明領(lǐng)域改

4、革的頂層設(shè)計和部署；2015年10月，十八屆五中全會提出綠色開展，與創(chuàng)新開展、協(xié)調(diào)開展、開放開展、共享開展一道，成為指導(dǎo)我國十三五時期開展甚至是更為長遠(yuǎn)開展的科學(xué)開展理念和開展方式；2016年3月，兩會審查和批準(zhǔn)國民經(jīng)濟(jì)和社會開展第十三個五年規(guī)劃綱要(草案)，增加了環(huán)境質(zhì)量的考核指標(biāo)，并首次將PM2.5(細(xì)顆粒物)寫入指標(biāo)。這些年，國家還連續(xù)出臺了水污染防治行動方案俗稱水十條、大氣污染防治行動方案俗稱氣十條、中華人民國大氣污染防治法、土壤污染防治行動方案俗稱土十條等眾多環(huán)境領(lǐng)域的政策、法規(guī)、制度、規(guī)劃等。伴隨著國家節(jié)能減排事業(yè)的不斷開展，中國的綠色信貸體系也開場建立、開展和逐步完善。2012年

5、，銀監(jiān)會發(fā)了綠色信貸指引(銀監(jiān)辦發(fā)2012 4 號)，明確提出全面評估銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的綠色信貸成效，按照相關(guān)法律法規(guī)將評估結(jié)果作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管評級、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高管人員履職評價的重要依據(jù)。同年發(fā)布的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評監(jiān)管指引銀監(jiān)發(fā)【2012】34號，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在績效考評中設(shè)置社會責(zé)任類指標(biāo)。2013年，中國銀監(jiān)會下發(fā)了關(guān)于綠色信貸工作的意見銀監(jiān)辦發(fā)201340號，要求認(rèn)真落實(shí)綠色信貸指引要求，各銀監(jiān)局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)切實(shí)將綠色信貸理念融入銀行經(jīng)營活動和監(jiān)管工作中，不斷增強(qiáng)銀行業(yè)以綠色信貸促進(jìn)生態(tài)文明建立的自覺性和主動性。同年中國銀監(jiān)會制定了綠色信貸統(tǒng)計制度銀監(jiān)辦發(fā)2

6、013185號，要求各家銀行對所涉及的環(huán)境、平安重大風(fēng)險企業(yè)貸款和節(jié)能環(huán)保工程及效勞貸款進(jìn)展統(tǒng)計。2014年6月，銀監(jiān)會進(jìn)一步印發(fā)了綠色信貸實(shí)施情況關(guān)鍵評價指標(biāo)(銀監(jiān)辦發(fā)2014 186 號)，作為綠色銀行評級的依據(jù)和根底。2015年1月19日，中國銀監(jiān)會與發(fā)改委在京聯(lián)合發(fā)布能效信貸指引。同年年初，銀監(jiān)會下發(fā)中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于下發(fā)綠色信貸實(shí)施情況自評價兩個模板的通知，2015年和2016年先后兩次開展了全國主要21家銀行的綠色信貸自評價工作。2016年中國銀監(jiān)會正在指導(dǎo)銀行業(yè)協(xié)會制定綠色銀行評價制度，通過銀行綠色評價機(jī)制引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)積極開展綠色金融業(yè)務(wù)，并做好環(huán)境和社會風(fēng)險管理。二、綠色信貸

7、體系探析中國的綠色信貸體系是以綠色信貸指引為核心和綱領(lǐng)性文件，以綠色信貸統(tǒng)計制度和考核評價機(jī)制為兩大基石，對中國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸進(jìn)展了有效的規(guī)、促進(jìn)和鼓勵。1、綠色信貸制度框架綠色信貸指引是我國綠色信貸體系的核心，也是境所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸的綱領(lǐng)性文件。該指引適用于在中華人民國境依法設(shè)立的政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社。該指引把綠色信貸主要?dú)w納為三個方面：一是銀行發(fā)揮資源配置的功能，將信貸資金重點(diǎn)投放到低碳經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、生態(tài)經(jīng)濟(jì)等領(lǐng)域，促進(jìn)綠色產(chǎn)業(yè)、綠色經(jīng)濟(jì)的開展；二是銀行加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險管理，建立起全面的環(huán)境和社會風(fēng)險管理體系，在向客戶提供金融融資等效

8、勞時，評價、識別企業(yè)和工程潛在的環(huán)境與社會風(fēng)險；三是銀行積極制定政策，提升自身環(huán)境和社會表現(xiàn)，從而實(shí)現(xiàn)銀行的可持續(xù)開展。圍繞綠色信貸這三個方面的涵，該指引從銀行組織管理、政策制度及能力建立、流程管理、控管理與信息披露、監(jiān)視檢查等五個方面提出要求，催促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略高度推進(jìn)綠色信貸，加大對綠色經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的支持，防環(huán)境和社會風(fēng)險，提升自身的環(huán)境和社會表現(xiàn)，并以此優(yōu)化信貸構(gòu)造，提高效勞水平，促進(jìn)開展方式轉(zhuǎn)變。該指引的推出不僅具有導(dǎo)向的作用，更具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。一是引導(dǎo)資金流向綠色產(chǎn)業(yè)。該指引引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從高污染、高能耗以及產(chǎn)能過剩行業(yè)壓縮、推出，引導(dǎo)資金更多投向低能耗

9、、低排放、少污染的環(huán)境和社會風(fēng)險較低的領(lǐng)域，如節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)、新能源可再生能源以及其他綠色產(chǎn)業(yè)。二是引導(dǎo)企業(yè)綠色開展。該指引促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在面對企業(yè)和工程融資時，將環(huán)境和社會風(fēng)險考慮在，對企業(yè)和工程的環(huán)境和社會風(fēng)險進(jìn)展動態(tài)評估和監(jiān)控，這種綠色信貸形成的外部壓力會迫使企業(yè)規(guī)其經(jīng)營行為，從而防和降低環(huán)境和社會風(fēng)險。從這個方面考慮，綠色信貸指引與國際眾多金融機(jī)構(gòu)采納的赤道原則有很多相通之處。但赤道原則是一個自愿性的標(biāo)準(zhǔn)和原則，我國推出的綠色信貸指引則對我國的銀行業(yè)有很強(qiáng)的規(guī)性、導(dǎo)向性作用。三是促進(jìn)銀行自身可持續(xù)開展。銀行信貸客戶對環(huán)境和社會損壞可能導(dǎo)致銀行經(jīng)營風(fēng)險的上升，以及社會聲譽(yù)受損，以致危及

10、銀行的可持續(xù)開展。推行綠色信貸，把環(huán)境和社會責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)融入到銀行與客戶的合作中，同時不斷動態(tài)評估和監(jiān)控，有助于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)環(huán)境和社會風(fēng)險的管理，從而實(shí)現(xiàn)可持續(xù)開展。2、綠色信貸統(tǒng)計制度銀監(jiān)會的綠色信貸統(tǒng)計制度是對銀行業(yè)開展綠色信貸業(yè)務(wù)統(tǒng)一了標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)展了規(guī)。該制度要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對所涉及的環(huán)境、平安重大風(fēng)險企業(yè)貸款和節(jié)能環(huán)保工程及效勞貸款進(jìn)展統(tǒng)計，通過歸納分類，明確了12類節(jié)能環(huán)保工程及效勞的綠色信貸統(tǒng)計口徑。綠色信貸統(tǒng)計的意義在于，作為一項系統(tǒng)性、根底性工作，綠色信貸統(tǒng)計通過收集綠色信貸工程相關(guān)信息，為銀行識別工程環(huán)境和社會風(fēng)險，制定綠色信貸政策，創(chuàng)新綠色信貸產(chǎn)品等方面提供量化依據(jù)，是綠色信

11、貸體系重要的組成局部。該制度主要統(tǒng)計以下四方面容：一是銀行涉及落后產(chǎn)能、環(huán)境、平安等重大風(fēng)險企業(yè)信貸情況；二是銀行開展綠色信貸情況現(xiàn)行綠色信貸統(tǒng)計數(shù)據(jù)口徑為支持節(jié)能、環(huán)保、生態(tài)領(lǐng)域工程及效勞貸款與支持節(jié)能環(huán)保、新能源、新能源汽車等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品端貸款的合計。其中節(jié)能環(huán)保工程及效勞貸款主要是支持工業(yè)節(jié)能節(jié)水環(huán)保工程、可再生能源及清潔能源工程、建筑節(jié)能及綠色建筑工程、垃圾處理及污染防治工程、自然保護(hù)、生態(tài)修復(fù)及災(zāi)害防控工程、資源循環(huán)利用工程、綠色交通運(yùn)輸工程、農(nóng)村及城市水工程、節(jié)能環(huán)保效勞、綠色農(nóng)業(yè)工程、綠色林業(yè)工程等12類貸款；三是綠色信貸的資產(chǎn)質(zhì)量情況；四是在國際上率先系統(tǒng)性測算貸款支持的

12、節(jié)能環(huán)保工程所形成的年節(jié)能減排能力，包括標(biāo)準(zhǔn)煤、二氧化碳減排當(dāng)量、化學(xué)需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、節(jié)水等7項指標(biāo)。據(jù)2016年中國銀監(jiān)會綠色信貸新聞發(fā)布會公布的數(shù)據(jù)，截至2016年6月末，21家主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色信貸余額達(dá)7.26萬億，占各項貸款的9.0%。其中，節(jié)能環(huán)保、新能源、新能源汽車等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)貸款余額1.69萬億，節(jié)能環(huán)保工程和效勞貸款余額5.57萬億。中國綠色信貸投向分布圖單位：萬億數(shù)據(jù)來源：2016銀監(jiān)會綠色信貸新聞發(fā)布會節(jié)能環(huán)保工程和效勞貸款環(huán)境效益顯著。此環(huán)境效益是按其貸款支持資金比例來測算的，即對貸款所支持的工程所能產(chǎn)生的節(jié)能節(jié)水減排減碳能力進(jìn)展測算，再按照該

13、行對工程的貸款余額占工程總投資的比例計算出該行貸款所形成的年節(jié)能減排量。主要的七類指標(biāo)為：其中標(biāo)準(zhǔn)煤Coal equivalent表達(dá)燃料所含熱量的單位；二氧化碳減排量是按照標(biāo)準(zhǔn)煤乘以相應(yīng)的系數(shù)得出；化學(xué)需氧量COD和氨氮NH3-N兩項指標(biāo)屬于水污染物指標(biāo)，主要表達(dá)城鎮(zhèn)生活污水廠、工業(yè)廢水處理工程等的節(jié)能減排量；二氧化硫SO2和氮氧化物NO*兩項指標(biāo)屬于大氣污染物指標(biāo)，主要表達(dá)各類脫硫工程的節(jié)能減排量；節(jié)水量即水資源節(jié)約量，指一定時期節(jié)約和少用水資源的數(shù)量，主要表達(dá)生產(chǎn)工藝節(jié)水技改、廢水深度處理回用、自來水管網(wǎng)堵漏維護(hù)、海水淡化等工程的節(jié)水量。據(jù)21家主要銀行合計，截至2016年6月末，預(yù)計可

14、年節(jié)約標(biāo)準(zhǔn)煤1.87億噸，減排二氧化碳當(dāng)量4.35億噸，減排化學(xué)需氧量397.73萬噸、氨氮43.45萬噸、二氧化硫399.65萬噸、氮氧化物200.60萬噸，節(jié)水6.23億噸。3、綠色信貸考核評價綠色信貸實(shí)施情況關(guān)鍵評價指標(biāo)(銀監(jiān)辦發(fā)2014 186 號)以下簡稱綠色信貸KPI，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面落實(shí)綠色信貸指引，是未來綠色銀行評級的依據(jù)和根底，是目前綠色信貸考核評價的核心文件，具有很強(qiáng)的導(dǎo)向性，也是我國綠色信貸體系的重要組成局部。銀監(jiān)會綠色信貸KPI設(shè)計主要圍繞綠色信貸的三個方面來開展對銀行的綠色信貸工作的評價：一是支持綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟(jì)；二是加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險管理；三是提升自身環(huán)境

15、和社會表現(xiàn)。綠色信貸KPI要求銀行自主開展綠色信貸自我評價工作，切實(shí)將綠色信貸理念融入銀行經(jīng)營活動之中，增強(qiáng)銀行業(yè)以綠色信貸促進(jìn)生態(tài)文明建立的直覺性和主動性，積極開展節(jié)能環(huán)保等綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，加大對綠色經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)和低碳經(jīng)濟(jì)的支持力度。評價指標(biāo)主要包括兩類指標(biāo)：定性評價指標(biāo)和定量評價指標(biāo)。其中定性評價指標(biāo)，是對綠色信貸指引中第二章組織管理、第三章政策制度及能力建立、第四章流程管理、第五章控管理與信息披露和第六章監(jiān)視檢查中對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項要求的具體細(xì)化；定量評價指標(biāo)，是對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支持及限制類貸款情況、自身環(huán)境和社會表現(xiàn)、綠色信貸培訓(xùn)教育情況和與利益相關(guān)者的互動情況進(jìn)展評價的各項量化

16、指標(biāo)。如在組織管理方面,要求銀行機(jī)構(gòu)董事會或理事會負(fù)責(zé)確定綠色信貸開展戰(zhàn)略，審批高級管理層制定的綠色信貸目標(biāo)和提交的綠色信貸報告，監(jiān)視、評估本機(jī)構(gòu)綠色信貸開展戰(zhàn)略執(zhí)行情況。要求銀行機(jī)構(gòu)高級管理層應(yīng)根據(jù)董事會或理事會的決定，制定綠色信貸目標(biāo)，建立機(jī)制和流程，明確職責(zé)和權(quán)限，開展控檢查和考核評價，每年度向董事會或理事會報告綠色信貸開展情況，并及時向監(jiān)管部門報送相關(guān)情況。要求銀行機(jī)構(gòu)高級管理層應(yīng)明確一名高管人員及牽頭管理部門，配備相應(yīng)資源，組織開展并歸口管理綠色信貸各項工作。必要時可設(shè)立跨部門的綠色信貸委員會，協(xié)調(diào)相關(guān)工作。并制定了相關(guān)指標(biāo)對銀行在綠色信貸組織管理方面的工作進(jìn)展評價。為了更好地指導(dǎo)和

17、幫助銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完成開展綠色信貸實(shí)施情況自評價工作，銀監(jiān)會再次細(xì)化綠色信貸KPI，同時增強(qiáng)了指標(biāo)的可評價性、可操作性，2015年銀監(jiān)會下發(fā)中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于下發(fā)綠色信貸實(shí)施情況自評價兩個模板的通知以下簡稱模板通知，制定了詳細(xì)的綠色信貸實(shí)施情況自評價報告模板和綠色信貸實(shí)施情況關(guān)鍵指標(biāo)填報模板，并在2015年和2016年先后兩次開展了全國主要21家銀行的綠色信貸自評價工作，各地方的銀監(jiān)局也根據(jù)各地區(qū)的情況開展了區(qū)域法人機(jī)構(gòu)的評價工作。模板通知細(xì)化了綠色信貸實(shí)施情況關(guān)鍵評價指標(biāo)的指標(biāo)要求，要求各家行綠色信貸自評價報告和指標(biāo)評價定性評價和定量評價從組織管理主要包括董事會職責(zé)、高級管理層職責(zé)、歸口管

18、理、政策制度及能力建立主要包括制定政策、分類管理、綠色創(chuàng)新、自身表現(xiàn)、能力建立、流程管理主要包括盡職調(diào)查、合規(guī)審查、授信審批、合同管理、資金撥付管理、貸后管理、境外工程管理、控管理與信息披露主要包括控檢查、考核評價、信息披露、監(jiān)視檢查自我評估、支持及限制類貸款情況等多個角度的99個項指標(biāo)82個定性指標(biāo)，17個定量指標(biāo)，涉及300多個細(xì)分指標(biāo)，幾乎涉及到銀行經(jīng)營的方方面面和銀行的眾多部門，是一項非常系統(tǒng)性的綠色信貸三個方面的評價工作。此項工作要求嚴(yán)格，銀監(jiān)會要求每個指標(biāo)進(jìn)展評價的時候，均需要提供支持證據(jù)，支持證據(jù)類型要銀行的文件、規(guī)章制度、報告、會議紀(jì)要等；同時自評價報告材料提交后，銀監(jiān)會將組成

19、綠色信貸評價小組，對此次自評價銀行提交的自評價報告的真實(shí)性進(jìn)展現(xiàn)場核查或抽查。以下是模板通知對綠色信貸實(shí)施情況關(guān)鍵評價指標(biāo)對定性指標(biāo)進(jìn)展細(xì)化的細(xì)化指標(biāo)例?？梢娔０逋ㄖM(jìn)一步增強(qiáng)了銀行綠色信貸自評價的可操作性和指導(dǎo)性，特別是模板通知還增加了可選指標(biāo)，這個指標(biāo)的要求較高，雖然并未要求銀行現(xiàn)在需要到達(dá)，但代表著銀監(jiān)會對銀行未來綠色信貸工作的一個指導(dǎo)方向。董事會批準(zhǔn)支持綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟(jì)，加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險管理，提升機(jī)構(gòu)環(huán)境和社會表現(xiàn)的綠色信貸戰(zhàn)略。本行制定了綠色信貸戰(zhàn)略本行制定的綠色信貸戰(zhàn)略包括支持綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟(jì)，加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險管理，提升機(jī)構(gòu)環(huán)境和社會表現(xiàn)三個方面的容綠色信貸戰(zhàn)略經(jīng)過董事會同意或批準(zhǔn)公司章程明確審批綠色信貸戰(zhàn)略作為董事會的一項職責(zé)董事會批準(zhǔn)實(shí)施綠色信貸戰(zhàn)略的年度和中長期目標(biāo)。本行確定了年度綠色信貸目標(biāo)本行制定了中長期綠色信貸目標(biāo)年度綠色信貸目標(biāo)和綠色信貸中長期目標(biāo)經(jīng)過董事會同意或批準(zhǔn)可選指標(biāo)設(shè)立跨部門的綠色信貸委員會，協(xié)調(diào)相關(guān)工作。設(shè)立跨部門的綠色信貸委員會協(xié)調(diào)相關(guān)工作委員會正常有效運(yùn)行三、未來開展趨勢中國目前的綠色信貸體系已經(jīng)根本建立，后續(xù)需要逐步完善和與時俱進(jìn)的開展。七部委聯(lián)合發(fā)布的關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見提出了大力開展綠色信貸，并對未來的開展方向給出了一定的指導(dǎo)意見