物流專業(yè)參觀實(shí)習(xí)報(bào)

1、南京工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告成績南京工程學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院物流專業(yè)實(shí)習(xí)報(bào)告參觀實(shí)習(xí)基地企業(yè)：南京長安民生住久物流有限公司南京鼎牌電器有限公司班級：姓名：學(xué)號：指導(dǎo)老師：年月日日南京工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告實(shí)習(xí)報(bào)告內(nèi)容實(shí)習(xí)時(shí)間2014 年 11 月 10 14 日到專業(yè)物流實(shí)習(xí)基地參觀企業(yè)生產(chǎn)物流及第三方物流。實(shí)習(xí)內(nèi)容1企業(yè)生產(chǎn)物流參觀南京鼎牌電器有限公司；2第三方物流參觀南京長安民生住久物流有限公司。根據(jù)參觀實(shí)習(xí)及聽取講座，了解企業(yè)生產(chǎn)物流及第三方物流運(yùn)作的內(nèi)容、運(yùn)作與管理的方法，并根據(jù)企業(yè)運(yùn)作的實(shí)際情實(shí)習(xí)要求況，結(jié)合所學(xué)的物流專業(yè)知識，寫出實(shí)習(xí)報(bào)告。要求不少于2000 字

2、。一、生產(chǎn)物流企業(yè)實(shí)習(xí)報(bào)告（一）南京鼎牌電器有限公司經(jīng)營管理現(xiàn)狀1公司簡介南京鼎牌電器有限公司是南京電力高等?？茖W(xué)校附屬工廠經(jīng)改制而成立的科技型股份制公司，是一家研制開發(fā)剩余電流保護(hù)器的專業(yè)化公司。自 1978 年原國家電力工業(yè)部下達(dá)漏電保護(hù)器科研項(xiàng)目至今， 公司致力于剩余電流保護(hù)器的專業(yè)研究、 開發(fā)和生產(chǎn)已有 30 余年的歷史，百萬臺剩余電流保護(hù)器服務(wù)于全國各地農(nóng)村低壓配電系統(tǒng)。公司原創(chuàng)設(shè)計(jì)的 LJM剩余電流繼電器是南京市高新技術(shù)產(chǎn)品，其技術(shù)原理先進(jìn)，質(zhì)量性能可靠，贏得電力系統(tǒng)用戶的廣泛贊譽(yù)， 2004 年獲得南京市技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的產(chǎn)品技術(shù)監(jiān)督科技進(jìn)步二等獎。 公司一直以顧客的需求為導(dǎo)向，

3、公司人員參加了國家標(biāo)準(zhǔn) GB13955-2005剩余電流保護(hù)裝置的安裝運(yùn)行的修訂工作，具有現(xiàn)場為電力系統(tǒng)用戶解決技術(shù)問題的豐富經(jīng)驗(yàn)， 為我國農(nóng)村低壓電網(wǎng)保護(hù)系統(tǒng)的完善做出了一定的貢獻(xiàn)。公司的經(jīng)營管理現(xiàn)狀南京鼎牌電器有限公司始終秉承“榮譽(yù)、責(zé)任、服務(wù)、創(chuàng)新”的核心理念，嚴(yán)格按照質(zhì)量管理體系運(yùn)行，不斷實(shí)行制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新，努力實(shí)施顧客滿意，持續(xù)改1南京工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告進(jìn)客戶服務(wù)體系。 公司注重技術(shù)的積累與創(chuàng)新， 原創(chuàng)設(shè)計(jì)的 LJM剩余電流繼電器是南京市高新技術(shù)產(chǎn)品， 其技術(shù)原理先進(jìn)， 質(zhì)量性能可靠，贏得電力系統(tǒng)用戶的廣泛贊譽(yù)，2004 年獲得南京市技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的產(chǎn)品技術(shù)監(jiān)督科

4、技進(jìn)步二等獎。與高校及科研機(jī)構(gòu)建立了廣泛的合作， 具有較強(qiáng)的高新技術(shù)產(chǎn)品研制開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化的能力，是南京市高新技術(shù)企業(yè)。（二）南京鼎牌電器有限公司生產(chǎn)物流及配送運(yùn)營管理1公司研發(fā)管理本公司注重新產(chǎn)品的開發(fā)創(chuàng)新，不斷革新技術(shù)，改進(jìn)不足，與時(shí)俱進(jìn)。公司技術(shù)管理部門，在貫徹執(zhí)行有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范的基礎(chǔ)上， 由總工程師對技術(shù)協(xié)議進(jìn)行評估，開展相關(guān)市場調(diào)研工作， 并編制技術(shù)方案， 組織技術(shù)方案的評估和可行性分析，直接參加設(shè)計(jì)問題的研究討論與處理，抓好產(chǎn)品設(shè)計(jì)工作。根據(jù)市場預(yù)測出的設(shè)計(jì)輸入的要求，策劃項(xiàng)目、安排設(shè)計(jì)輸出及項(xiàng)目制造中異?，F(xiàn)象的處理， 對工藝設(shè)計(jì)方面所需的數(shù)據(jù)材料及電氣方面問題的解決方案進(jìn)行

5、審查。 建立健全相應(yīng)的管理制度。生產(chǎn)管理南京鼎牌電器有限公司是一家生產(chǎn)型的公司， 生產(chǎn)是公司的主營業(yè)務(wù)。 一般是由生產(chǎn)部門根據(jù)產(chǎn)品需求預(yù)測做出產(chǎn)能規(guī)劃， 再根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃安排生產(chǎn)， 并配合相關(guān)部門確保計(jì)劃的達(dá)成。如有異常，應(yīng)及時(shí)反饋。相關(guān)部門作好物料管理。首先要配合相關(guān)部門作好備料或配送工作， 同時(shí)要作好現(xiàn)場物料及半成品管理。 通常來講，當(dāng)日生產(chǎn)結(jié)束，生產(chǎn)線不應(yīng)有剩余物料及成品。 企業(yè)的生產(chǎn)管理是一定要做好的， 這樣企業(yè)的發(fā)展才能順利的進(jìn)行。采購管理進(jìn)行采購的首要標(biāo)準(zhǔn)就是優(yōu)選供應(yīng)商， 選擇合適的供應(yīng)商， 進(jìn)行原材料的供應(yīng)是生產(chǎn)產(chǎn)品的最重要的基礎(chǔ)工作， 只有做好供應(yīng)商的選擇， 進(jìn)行原材料的采購，

6、才能更有效地推進(jìn)下一生產(chǎn)工作的開展。倉儲管理南京鼎牌電器的倉儲管理信息系統(tǒng)是一個信息化程度高， 能夠?qū)ξ豢臻g利用合理進(jìn)而進(jìn)行高效能配送， 使企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)作效率、 快速反應(yīng)能力大幅度提高， 使得物流運(yùn)作做到規(guī)范、 透明，較大幅度降低了鼎牌電器有限公司的運(yùn)作成本。 該系統(tǒng)是基于2南京工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告企業(yè)生產(chǎn)物流的供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)軟件，符合鼎牌電器公司的實(shí)際需要，適合中小制造型企業(yè)需要。（三）南京鼎牌電器有限公司參觀實(shí)習(xí)體會、感想及建議鼎牌電器屬于低壓電器行業(yè)， 實(shí)行基于差別化的聚焦戰(zhàn)略。 同時(shí)，企業(yè)之間的競爭已轉(zhuǎn)換為全方位的競爭， 需要重視供應(yīng)鏈的協(xié)同效應(yīng)。 認(rèn)識到，質(zhì)量管理始終是

7、企業(yè)之本。要逐步打造企業(yè)的核心競爭能力，做到細(xì)節(jié)創(chuàng)新，持續(xù)改進(jìn)。企業(yè)負(fù)責(zé)人給我們的建議是，學(xué)管理是提供一種思路和方法，必須要積極主動、勤于思考，要善于發(fā)現(xiàn)問題。在物流實(shí)習(xí)過程中，我們真實(shí)的了解了一個生產(chǎn)型企業(yè)的物流環(huán)節(jié)的運(yùn)作，它的經(jīng)營管理模式。 在它的倉庫中， 我們看到了它的倉儲情況， 倉儲設(shè)備的使用和管理情況。 以往對于物流管理概念的認(rèn)識，僅僅是停留在淺顯的書本知識。對于物流的本身感到很神秘， 難以想象現(xiàn)實(shí)中的物流業(yè)和心目中的物流業(yè)有那些不同之處。 對于物流，知道它是集：運(yùn)輸、儲存、搬運(yùn)、包裝、流通加工、配送、信息處理等基本功能實(shí)施的有機(jī)結(jié)合。 但在實(shí)際操作中卻沒有想象的那么的簡單。 通過這

8、幾天實(shí)習(xí)的簡單了解，使我對于物流企業(yè)運(yùn)營管理有了更加深刻的認(rèn)識。 突破于書本上固定的理論知識充分認(rèn)識到實(shí)際操作中的繁瑣步驟， 一個企業(yè)的運(yùn)營所包含的諸多部門和所發(fā)揮的職能作用之間相互緊密聯(lián)系著。二、第三方物流企業(yè)實(shí)習(xí)報(bào)告（一）南京長安民生住久物流有限公司經(jīng)營管理現(xiàn)狀1、公司簡介公司于 07 年 7 月 26 日注冊成立，注冊資金 1 億元人民幣， 是由重慶長安民生物流股份有限公司 、日本住友商事株式會社、北京長久物流有限公司合營組建。主要為汽車生產(chǎn)廠商及相關(guān)汽車零部件供應(yīng)商提供第三方物流服務(wù)。2、經(jīng)營現(xiàn)狀公司主要為汽車生產(chǎn)廠商及相關(guān)汽車零部件供應(yīng)商提供第三方物流服務(wù)。 服務(wù)內(nèi)容主要包括：國內(nèi)外

9、零部件運(yùn)輸、 散雜貨運(yùn)輸、 大型設(shè)備運(yùn)輸、 倉儲管理、生產(chǎn)配送、模塊化分裝、廠內(nèi)物料操控、保稅庫管理、商品車倉儲管理及發(fā)運(yùn)、售后件倉儲及發(fā)運(yùn)、物流方案設(shè)計(jì)、 包裝規(guī)劃設(shè)計(jì)制作等全方位的物流服務(wù)。 南京長安民生住久物流有限公司銳意進(jìn)取、真誠奉獻(xiàn)、不斷升華，正積極致力于發(fā)展成為國內(nèi)一流的、具有強(qiáng)大競爭力的、 能提供綜合物流服務(wù)的優(yōu)秀物流供應(yīng)商。他們一直以以人為本， 精益3南京工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告管理，創(chuàng)新超越，誠信共贏為他們的口號。公司專業(yè)從事商品車從生產(chǎn)下線開始至交付經(jīng)銷商為止的全程物流服務(wù)，下設(shè)倉儲課、運(yùn)輸課，擁有一批專業(yè)的物流管理人員，可為客戶量身定做精細(xì)化的物流解決方案，運(yùn)用

10、專門開發(fā)設(shè)計(jì)的物流管理系統(tǒng)，在車輛存儲、維護(hù)保養(yǎng)、計(jì)劃調(diào)度、運(yùn)輸組織、在途監(jiān)控，信息反饋等方面提供物流控制與管理。（二）南京長安民生住久物流有限公司汽車零部件物流配送運(yùn)作與管理1.倉儲管理服務(wù)公司目前擁有 2 個專業(yè)的汽車零部件倉儲配送中心，總面積到達(dá)25920 平方米，可提供 20000 立方米的零部件倉儲服務(wù)。WMS 系統(tǒng)對零部件進(jìn)、出、存信息進(jìn)行實(shí)時(shí)、精準(zhǔn)控制，并按照先進(jìn)先出原則100%實(shí)現(xiàn)批次化管理。2.分裝、換裝服務(wù)按照客戶要求提供優(yōu)質(zhì)、高效的分裝、換裝服務(wù)。3.分揀服務(wù)提供快速、準(zhǔn)確的CROSS-DOCK 服務(wù)。4.裝卸、搬運(yùn)服務(wù)現(xiàn)有的設(shè)備設(shè)置具備12000 立方 /天的裝卸、搬運(yùn)

11、能力。5.信息查詢服務(wù)客戶可通過網(wǎng)絡(luò)實(shí)時(shí)查詢庫內(nèi)零部件的進(jìn)、出、存動態(tài)信息。6.JIT 配送服務(wù)年汽車零部件 J0T 配送能力超過 10 萬臺，年發(fā)動機(jī)零部件JOT 配送能力超過35萬臺，配送的汽車零部件種類近3000 余種。7.安全監(jiān)控系統(tǒng)庫內(nèi)及外圍安裝配置全方位、全天24 小時(shí)的紅外線高清監(jiān)控系統(tǒng)，監(jiān)控?cái)z像保留時(shí)間長達(dá) 2 個月，提高了庫內(nèi)物資的安全保障能力。標(biāo)準(zhǔn)化管理8.72 份 SOP 文件讓 DC 所有操作都實(shí)現(xiàn)“有章可循” ，通過標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，降低了操作錯誤率，提高了配送準(zhǔn)時(shí)率。9.7S 管理借鑒業(yè)界成熟的現(xiàn)場管理經(jīng)驗(yàn)，通過實(shí)施7S 管理（整理、整頓、清掃、清潔、4南京工程學(xué)院物流管

12、理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告安全、速度、素養(yǎng)），改善現(xiàn)場環(huán)境衛(wèi)生，降低庫內(nèi)物資損耗，提高物流操作效率和作業(yè)安全。（三）南京長安民生住久物流有限公司參觀實(shí)習(xí)體會、感想及建議在專業(yè)老師的帶領(lǐng)下，我們參觀了學(xué)校附近一家物流公司 長安民生住久物流。長期以來，我們一直都是在學(xué)習(xí)理論的東西，也就是所謂的 “紙上談兵 ”，這次終于開了眼界，了解到什么叫做 “物流 ”。經(jīng)過物流專業(yè)參觀實(shí)習(xí)，我們收獲了很多。發(fā)現(xiàn)我們在學(xué)校只能學(xué)到課本上的條條框框的理論知識，而沒有實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)和技能，書本上的理論和知識與現(xiàn)實(shí)有很大的差距。 我們應(yīng)該清楚地認(rèn)識到物流業(yè)雖是一個新興產(chǎn)業(yè)，具有很大的發(fā)展空間和市場潛力，就業(yè)前景非?？捎^。但同時(shí)

13、，它又是一種艱辛的行業(yè)， 社會上需求更多的是實(shí)際的操作人員， 而管理層人才往往需求較少。 因此，在大學(xué)期間我們除了應(yīng)具備扎實(shí)的專業(yè)知識外， 還應(yīng)該培養(yǎng)吃苦耐勞、 團(tuán)結(jié)協(xié)作的精神，這對我們今后的就業(yè)、 擇業(yè)非常有幫助。 雖然此次實(shí)習(xí)也許會存在一些遺憾，我們只認(rèn)識了一些皮毛， 沒能真正地體驗(yàn)物流的操作過程。 但還是要感謝系里和老師給我們提供了這次機(jī)會，為我們以后的發(fā)展積累了經(jīng)驗(yàn)，奠定了基礎(chǔ)。贈送資料青花魚（北京）健康產(chǎn)業(yè)科技有限公司2018 年財(cái)務(wù)分析報(bào)告1 . 主要會計(jì)數(shù)據(jù)摘要2 .基本財(cái)務(wù)情況分析5南京工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告2-1資產(chǎn)狀況截至 2011 年 3 月 31 日，公司總

14、資產(chǎn)20.82 億元。2-1-1資產(chǎn)構(gòu)成公司總資產(chǎn)的構(gòu)成為：流動資產(chǎn)10.63 億元，長期投資3.57 億元，固定資產(chǎn)凈值5.16億元，無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)1.46 億元。主要構(gòu)成內(nèi)容如下：(1)流動資產(chǎn)：貨幣資金 7.01億元，其他貨幣資金 6140 萬元，短期投資凈值1.64 億元，應(yīng)收票據(jù)2220 萬元，應(yīng)收賬款3425 萬元，工程施工 6617 萬元，其他應(yīng)收款1135萬元。長期投資： XXXXX2 億元， XXXXX1.08 億元， XXXX3496 萬元。固定資產(chǎn)凈值： XXXX 凈值 4.8 億元， XXXXX 等房屋凈值 2932 萬元。無形資產(chǎn)： XXXXXX 攤余凈值 813

15、4 萬元， XXXXX 攤余凈值 5062 萬元。長期待攤費(fèi)用： XXXXX 攤余凈值 635 萬元， XXXXX 攤余凈值 837 萬元。2-1-2資產(chǎn)質(zhì)量(1)貨幣性資產(chǎn)：由貨幣資金、其他貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)構(gòu)成，共計(jì)9.48億元，具備良好的付現(xiàn)能力和償還債務(wù)能力。長期性經(jīng)營資產(chǎn)：由 XXXXX 構(gòu)成，共計(jì) 5.61 億元，能提供長期的穩(wěn)定的現(xiàn)金流。短期性經(jīng)營資產(chǎn)：由工程施工構(gòu)成，共計(jì) 6617 萬元，能在短期內(nèi)轉(zhuǎn)化為貨幣性資產(chǎn)并獲得一定利潤。(4)保值增值性好的長期投資：由XXXX 與 XXXX 的股權(quán)投資構(gòu)成，共計(jì)3.08 億元，不僅有較好的投資回報(bào)，而且XXXX 的股權(quán)對公司

16、的發(fā)展具有重要作用。以上四類資產(chǎn)總計(jì)18.83 億元，占總資產(chǎn)的90% ，說明公司現(xiàn)有的資產(chǎn)具有良好的質(zhì)量。2-2負(fù)債狀況6南京工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告截至 2011 年 3 月 31 日，公司負(fù)債總額10.36 億元，主要構(gòu)成為： 短期借款 (含本年到期的長期借款 )9.6 億元，長期借款5500 萬元，應(yīng)付賬款707 萬元，應(yīng)交稅費(fèi)51 萬元。目前貸款規(guī)模為10.15 億元，短期借款占負(fù)債總額的93% ，說明短期內(nèi)公司有較大的償債壓力。結(jié)合公司現(xiàn)有7.62 億元的貨幣資金量來看，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不大。目前公司資產(chǎn)負(fù)債率為49.8% ，自有資金與舉債資金基本平衡。2-3經(jīng)營狀況及變動原因扣

17、除 XXXX 影響后， 2011 年 1-3 月 (以下簡稱本期)公司凈利潤605 萬元，與 2010 年同期比較 (以下簡稱同比)減少了 1050 萬元，下降幅度為63% 。變動原因按利潤構(gòu)成的主要項(xiàng)目分析如下：2-3-1主營業(yè)務(wù)收入本期主營業(yè)務(wù)收入3938 萬元，同比減少922 萬元，下降幅度為19% 。其主要原因?yàn)椋篨XXX 收入 3662 萬元，同比增加 144 萬元，增長幅度為 4.1% ，系 XXXXXXXXXXX增加所致。XXXXX126 萬元，同比增加 3 萬元，增長幅度為 2% ，具體分析詳見“重要問題綜述 4-1 ”。(3) 工程收入150 萬元，同比減少1069 萬元，下

18、降幅度為88% ，原因是：一、本期開工項(xiàng)目同比減少 ;二、 XXXX 辦理結(jié)算的方式與其他工程項(xiàng)目不同。通過上述分析可見，本期收入同比減少的主要原因是工程收入減少。如果考慮按XXXX項(xiàng)目本期投入量2262 萬元作調(diào)整比較，則：本期工程收入同比增加1193 萬元，增長幅度為 98%; 本期收入調(diào)整為6200 萬元，同比增加1340 萬元，增長幅度為28% 。2-3-2主營業(yè)務(wù)成本本期主營業(yè)務(wù)成本1161 萬元，同比減少932 萬元，下降幅度為45% 。按營業(yè)成本構(gòu)成，7南京工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告分析如下：XXXX 營業(yè)成本 993 萬元，同比增加 102 萬元，增加幅度為 11% 。

19、主要原因是計(jì)入成本的方式發(fā)生變化，去年同期按攤銷數(shù)計(jì)入成本，而本期按發(fā)生數(shù)計(jì)入成本，此項(xiàng)因素影響數(shù)為117 萬元。工程成本 168 萬元 (直接成本 144 萬元，間接費(fèi)用 24 萬元 )，同比減少 1034 萬元，下降幅度為 86% 。主要原因是：開工項(xiàng)目同比減少，使工程直接成本減少1002 萬元，下降幅度為87%;開工項(xiàng)目同比減少， 以及機(jī)構(gòu)調(diào)整后項(xiàng)目部人員減少，使工程間接費(fèi)用同比減少32 萬元，下降幅度為57% 。已開支的工程間接費(fèi)用占計(jì)劃數(shù)的26% 。通過上述分析可見，本期營業(yè)成本減少的主要原因是工程成本的減少。2-3-3其他業(yè)務(wù)利潤本期其他業(yè)務(wù)利潤41 萬元，同比增加15 萬元，增長

20、幅度為58% 。其主要原因是：其他業(yè)務(wù)收入 44 萬元，同比持平。(2) 其他業(yè)務(wù)支出3 萬元，同比減少15 萬元，下降幅度為85% 。原因是：撤銷資產(chǎn)經(jīng)營分公司后，相關(guān)業(yè)務(wù)由XXXX 部進(jìn)行管理，除稅費(fèi)外沒有其他直接費(fèi)用。2-3-4管理費(fèi)用本期管理費(fèi)用883 萬元，同比增加425 萬元，增加幅度為93% 。主要原因是：獎金 515 萬元，同比增加 375 萬元，主要原因是：總額差異： 2010年考核獎515 萬元較 2002年考核獎 457 萬元在總額上增加了58 萬元;時(shí)間差異： 2009年考核獎457 萬元中的 317 萬元計(jì)列入 2009年的成本費(fèi)用，在2010年實(shí)際計(jì)列成本費(fèi)用的考核

21、獎為140 萬元。而2010 年考核獎 515萬元全額計(jì)列在2011年，形成時(shí)間性差異317 萬元。8南京工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告工資附加費(fèi) 78 萬元，同比增加 70 萬元，主要是 2010 年考核獎形成的時(shí)間性差異。董事會經(jīng)費(fèi) 21 萬元，同比增加 16 萬元，原因是：總額差異： 2002 年董事領(lǐng)取半年津貼，2010 年董事領(lǐng)取全年津貼。時(shí)間差異： 2002 年董事津貼在2010 年陸續(xù)發(fā)放， 2010 年董事津貼集中在2011 年 1 月發(fā)放。(4)本期轉(zhuǎn)回已計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備5 萬元，而去年同期是計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備56 萬元，主要系去年同期對暫未收到的XXXX 收入 830 萬，計(jì)

22、提了壞賬準(zhǔn)備50 萬元。本期對暫未收到的收入采用個別認(rèn)定法，不予計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。因此，壞賬準(zhǔn)備對管理費(fèi)用的影響減少了萬元。本期暫未收到的XXXX 收入為 2242 萬元，原因是：XXXXXXXXXXXXXXXX。經(jīng)與 XXXX公司協(xié)商， XXXX 公司于 4 月 15 日前將全數(shù)結(jié)清所欠款項(xiàng)。2-3-5財(cái)務(wù)費(fèi)用本期財(cái)務(wù)費(fèi)用1204 萬元，同比增加680 萬元，增加幅度為130% 。原因是：貸款規(guī)模增大： 本期銀行貸款平均規(guī)模為10.25 億元，去年同期為4.72 億元，增加了 5.53億元，增幅為117% 。貸款利率提高：自2010年 9 月存款準(zhǔn)備金率上調(diào)至7% 以來，各家銀行普遍出現(xiàn)惜貸現(xiàn)象

23、，我公司的新增貸款不再享受按基準(zhǔn)利率下浮10% 的優(yōu)惠利率。2-3-6投資收益扣除 XXXX 影響后，本期投資收益217 萬元，同比減少111 萬元，下降幅度為34% 。按構(gòu)成內(nèi)容分析如下：(1)國債收益本期國債方面取得的收益為56 萬元，同比減少213 萬元，下降幅度79% 。主要原因是：9南京工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告投入資金的規(guī)模減小：本期投入資金的平均規(guī)模為1.73 億元，同比減少8854 萬元，下降幅度為 34% 。實(shí)現(xiàn)收益的時(shí)間性差異：投資收益何時(shí)實(shí)現(xiàn)，取決于國債買賣、兌息時(shí)間和有關(guān)投資協(xié)議約定時(shí)間。股票收益本期股票方面取得的收益為575 萬元，同比增加 551 萬元。原因

24、是：本期公司組織資金5.78億元，申購到158 萬股 TCL 新股，獲利575 萬元。跌價(jià)準(zhǔn)備按 2011 年 3 月 31 日的收盤價(jià)計(jì)算，公司所持國債的市價(jià)為1.64 億元，本期計(jì)提了跌價(jià)準(zhǔn)備 414 萬元，而去年同期是轉(zhuǎn)回已計(jì)提的跌價(jià)準(zhǔn)備38 萬元，因此跌價(jià)準(zhǔn)備對投資收益的負(fù)影響同比增加452 萬元。2-3-7營業(yè)外支出凈額本期營業(yè)外支出凈額18 萬元，同比增加了24 萬元，主要因素是：(1) 本期報(bào)廢4 輛汽車，帳面凈值 14 萬元 ;(2) 本期發(fā)生辦理已轉(zhuǎn)讓的房屋的產(chǎn)權(quán)證費(fèi)用3 萬元，屬于去年同期體現(xiàn)的轉(zhuǎn)讓房屋收益6 萬元的滯后費(fèi)用。2-3-8經(jīng)營狀況綜述本期凈利潤同比下降幅度較大

25、的主要原因是管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用的大幅增加、投資收益減少所致。從具體的分析來看：一、造成費(fèi)用增加的因素在控制范圍內(nèi);二、投資收益的減少是受國債市場價(jià)格下跌影響。管理費(fèi)用增加的因素中，最主要的是考核獎的時(shí)間性差異。在形成原因上是，而采取的一種處理策略。 此因素已考慮在 2011 年預(yù)算中， 對 2011年經(jīng)營目標(biāo)不會產(chǎn)生影響，只是費(fèi)用的期間性的表現(xiàn)。10南京工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告擴(kuò)大后的貸款規(guī)模， 仍控制在董事會的授權(quán)范圍內(nèi)。 隨著下半年可轉(zhuǎn)債的發(fā)行， 公司對貸款規(guī)模的調(diào)整，財(cái)務(wù)費(fèi)用會相應(yīng)減少。(3)國債市場價(jià)格下跌，屬不可控因素。若國債價(jià)格不恢復(fù)，對實(shí)現(xiàn)2011 年經(jīng)營目標(biāo)有較大影響

26、。. 預(yù)算完成情況及分析3-1收入收益類本期收入、收益共計(jì)4195 萬元，完成收入總預(yù)算3% ，扣除 XXX 因素和 XXXX 項(xiàng)目的影響，完成收入總預(yù)算6% 。按預(yù)算項(xiàng)目分析如下：XXXXX 收入 3661 萬元，完成預(yù)算 25% 。XXXXX 收入 126 萬元，完成預(yù)算 24% 。(3)工程收入 150萬元，完成預(yù)算 0.3% ，具體分析詳見“重要問題綜述3-2 ”。(4)其他業(yè)務(wù)收益41 萬元，完成預(yù)算57% ，剔除費(fèi)用支出減少因素，完成預(yù)算36% ，主要原因是收入實(shí)現(xiàn)的期間性。(5)短期投資收益217 萬元，完成預(yù)算11% ，主要原因是本期計(jì)提 414萬元跌價(jià)準(zhǔn)備，具體分析詳見“重要

27、問題綜述4-2 ”。追加短期投資收益本期無， 主要原因是： 計(jì)劃用于追加短期投資的資金是發(fā)行可轉(zhuǎn)債后暫時(shí)閑置的資金，屬于時(shí)間性差異。XXXX 的現(xiàn)金股利目前尚未取得，若本年確能收到，則屬于時(shí)間性差異。否則，將形成本年目標(biāo)利潤的缺口。3-2成本費(fèi)用類本期成本、 費(fèi)用共計(jì)3484 萬元，占支出總預(yù)算3% ，扣除 XXX 項(xiàng)目和可轉(zhuǎn)債發(fā)行費(fèi)用的影響后，占支出總預(yù)算6% 。按預(yù)算項(xiàng)目分析如下：11南京工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告XXXX 成本 993 萬元，占預(yù)算 20% ，按預(yù)算項(xiàng)目分析如下：人員經(jīng)費(fèi) 197 萬元，占預(yù)算 27% 。辦公經(jīng)費(fèi) 28 萬元，占預(yù)算 21% 。日常維護(hù)費(fèi)33 萬元

28、，占預(yù)算13% 。專項(xiàng)維護(hù)費(fèi)196 萬元，占預(yù)算12% ，主要原因是大部分預(yù)算項(xiàng)目尚未實(shí)施。折舊與無形資產(chǎn)攤銷539 萬元，占預(yù)算 25% 。(2)工程結(jié)算成本168萬元，占預(yù)算0.3% ，具體分析詳見“重要問題綜述4-3 ”。(3)管理費(fèi)用 883萬元，占預(yù)算 43%，扣除一些費(fèi)用項(xiàng)目的期間性影響后，完成預(yù)算24% ，具體分析詳見“重要問題綜述4-4 ”。財(cái)務(wù)費(fèi)用 (利息凈支出 )1204 萬元，占預(yù)算 33% ，主要原因是資金計(jì)劃中的上半年貸款規(guī)模大于下半年，使此項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生不均衡。具體分析詳見“重要問題綜述4-4 ”。營業(yè)外支出凈額 18 萬元，占預(yù)算 5% ，主要原因是列入預(yù)算事項(xiàng)尚未進(jìn)

29、行處理。3-3預(yù)算分析綜述本期凈利潤605 萬元，完成全年預(yù)算7% ，如果對XXXX 收益按預(yù)算平均季度收益250 萬元進(jìn)行預(yù)計(jì)，本期凈利潤調(diào)整為855 萬元，完成預(yù)算9.6% 。從以上預(yù)算項(xiàng)目的分析來看，未完成預(yù)算的主要原因在于：本期利潤構(gòu)成中工程利潤和投資收益與預(yù)算存在重大差距，將在“重要問題綜述”里進(jìn)行詳細(xì)分析。4 . 重要問題綜述及建議4-1 XXXXX收入增長分析本期收入 126 萬元，同比增加 3 萬元，增長幅度為 2% 。根據(jù)有關(guān)部門的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，車輛通行情況與收入情況如下表：XXX 同比增長了14% ，總收入同比只增長2% ，原因是 XXXXXX 在結(jié)構(gòu)上發(fā)生了較大變化。12南京

30、工程學(xué)院物流管理專業(yè)：物流實(shí)習(xí)報(bào)告本期 98.4% 的車流量集中在收費(fèi)單價(jià)較低的XXXX 和 XXXX 上。建議：公司相關(guān)部門對XXX 和 XXX 下降的情況進(jìn)行分析，找出下降原因。4-2國債跌價(jià)幅度較大國債價(jià)格主要受資本市場供求關(guān)系和資本流向的影響，但是國債的到期價(jià)值是確定的，計(jì)提的跌價(jià)準(zhǔn)備能在兌息和兌本時(shí)得到補(bǔ)償。所以，計(jì)提的跌價(jià)準(zhǔn)備在賣出國債前本質(zhì)上是一種浮虧。所獲投資收益與資金成本的差額，才是衡量投資損益的標(biāo)準(zhǔn)。國債價(jià)格在一定空間內(nèi)與股市行情基本呈負(fù)相關(guān)。從本年股市行情來看， 有持續(xù)走好的可能，國債價(jià)格在短期內(nèi)可能難以上漲。2011 年短期投資收益預(yù)算1900 萬元 (不含追加投資收益

31、)，若國債價(jià)格遲遲不上漲，計(jì)提的跌價(jià)準(zhǔn)備將無法轉(zhuǎn)回，對完成2011年的經(jīng)營目標(biāo)會產(chǎn)生很大影響。對比 2010 年 12月31日與 2011 年3月 31 日的市場價(jià)格，各類國債跌價(jià)幅度為2.1% 4.1% 。除 21(07)外的其余國債品種均已跌破面值，跌破面值幅度為5.35% 9.56% 。建議：公司根據(jù)目前市場行情進(jìn)行專題研究，制定出應(yīng)對措施。4-3工程項(xiàng)目完成量不足鑒于工程項(xiàng)目收入與成本的相關(guān)性，應(yīng)按 2011 年經(jīng)營目標(biāo)， 著重從完成工程利潤預(yù)算情況來分析?，F(xiàn)按以下已經(jīng)落實(shí)的工程項(xiàng)目(不含 XXXX 項(xiàng)目 )，對工程收入和工程利潤進(jìn)行分析調(diào)整：(1)XXXX 本年完工，可按合同計(jì)算的收入為2 億元，預(yù)計(jì)工程利潤為1200萬元。(2)目前 XXXXX 工程已簽訂正式合同，合同總價(jià)1400 萬元，合同工期14個月，可考慮本年進(jìn)度按 900 萬元計(jì)算，預(yù)計(jì)工程利潤18萬元。分析調(diào)整后，可實(shí)現(xiàn)的項(xiàng)目工程收入為21050萬元，可實(shí)現(xiàn)的工程利潤為1200 萬元。2011年工程利潤預(yù)算為 2012.72 萬元 (不含 XXXX 項(xiàng)目 )，可實(shí)現(xiàn)的工程利潤為1