購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部制度手冊(cè)

1、235/235財(cái)務(wù)部規(guī)章制度一覽表頁碼部門發(fā)文內(nèi)容發(fā)文時(shí)刻-5財(cái)務(wù)關(guān)于 購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部各崗位工作標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定00610255456財(cái)務(wù)關(guān)于退貨流程的規(guī)定2006.12576財(cái)務(wù)關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定260.1061-4財(cái)務(wù)關(guān)于財(cái)務(wù)用款開支審批程序的規(guī)定206.11065-67財(cái)務(wù)關(guān)于現(xiàn)金治理的規(guī)定2006.1068-0財(cái)務(wù)關(guān)于銀行存款治理的規(guī)定206.1.71-2財(cái)務(wù)關(guān)于有關(guān)帳戶和保險(xiǎn)柜的治理規(guī)定及考核方法20010.03-7財(cái)務(wù)關(guān)于購物廣場(chǎng)商品貨款結(jié)算治理方法206.10.2576-77財(cái)務(wù)關(guān)于購物廣場(chǎng)計(jì)算機(jī)故障處理的程序006.1278-86財(cái)務(wù)關(guān)于 購物廣場(chǎng)計(jì)算機(jī)治理信息系統(tǒng)治理方法20.

2、10.587-8財(cái)務(wù)關(guān)于購物廣場(chǎng)計(jì)算機(jī)使用治理規(guī)定006.10.589-9財(cái)務(wù)關(guān)于綜合部物品進(jìn)銷存系統(tǒng)操作治理與考核方法006.0.599-1財(cái)務(wù)關(guān)于 購物廣場(chǎng)會(huì)計(jì)檔案治理規(guī)定20.510712財(cái)務(wù)關(guān)于廣場(chǎng)發(fā)票治理方法2006.102113-12財(cái)務(wù)關(guān)于固定資產(chǎn)、低值易耗品治理方法001.25123-126財(cái)務(wù)關(guān)于購物廣場(chǎng)內(nèi)部往來核算治理規(guī)定0.102512712財(cái)務(wù)關(guān)于 購物廣場(chǎng)物料用品治理規(guī)定00.2513財(cái)務(wù)關(guān)于進(jìn)銷存系統(tǒng)權(quán)限治理及考核規(guī)定2.1.5編號(hào):200631號(hào) 行文部門:財(cái)務(wù)部 擬稿人:劉冰急緩:急 密級(jí):二 發(fā)文代號(hào):商貴廣財(cái)20061號(hào)報(bào)送時(shí)刻:2006.10.1 發(fā)文時(shí)刻

3、:610.25 購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部商貴廣財(cái)20061號(hào)關(guān)于 購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部各崗位工作標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理工作標(biāo)準(zhǔn)1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部經(jīng)理的崗位職責(zé)、崗位差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于財(cái)務(wù)部經(jīng)理工作，是檢查與考核本崗位工作的依據(jù)。 職責(zé)在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國(guó)家及公司的有關(guān)方針政策、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律。.2負(fù)責(zé)制定和完善公司的財(cái)務(wù)治理制度、會(huì)計(jì)核算方法、各項(xiàng)財(cái)務(wù)開支規(guī)定，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，貫徹執(zhí)行。23正確編制公司的財(cái)務(wù)預(yù)算，并負(fù)責(zé)實(shí)施。4負(fù)責(zé)組織公司的財(cái)務(wù)治理和會(huì)計(jì)核算等工作，組織財(cái)務(wù)部人員完成總經(jīng)理交辦的各項(xiàng)工作。2.5依照總經(jīng)理

4、對(duì)工作的布置和要求，定期向總經(jīng)理匯報(bào)本部門工作情況及重大問題。.6負(fù)責(zé)具體安排本部門人員的工作， 落實(shí)崗位職責(zé)及工作打算完成,及時(shí)進(jìn)行檢查和考核。27組織公司的財(cái)務(wù)分析工作,充分運(yùn)用會(huì)計(jì)資料，提供可靠信息，供總經(jīng)理決策。.8認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家稅法，正確計(jì)提和按時(shí)上交各種稅款。29負(fù)責(zé)組織本部門人員進(jìn)行政治學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高全部門的政治素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。崗位人員差不多技能3熟悉國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)政策、法律、法令、法規(guī)、條例和規(guī)定。3.2熟悉會(huì)計(jì)核算方法,能準(zhǔn)確進(jìn)行賬務(wù)處理,編制會(huì)計(jì)報(bào)表。3.3熟悉商業(yè)經(jīng)營(yíng)過程,了解各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之間的內(nèi)在聯(lián)系。3.4大學(xué)專科相關(guān)專業(yè)畢業(yè)從事會(huì)計(jì)工作年以上,大學(xué)本科相關(guān)專業(yè)畢業(yè)

5、從事會(huì)計(jì)工作五年以上，研究生相關(guān)專業(yè)畢業(yè)從事會(huì)計(jì)工作三年以上并取得會(huì)計(jì)師及以上職稱的會(huì)計(jì)人員擔(dān)任。5具備良好的溝通能力和協(xié)調(diào)能力，具有較高專業(yè)水平和職業(yè)品德。4 工作內(nèi)容要求與方法4.制度建設(shè)4.1依照會(huì)計(jì)法及會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)治理方法、會(huì)計(jì)核算方法、報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，組織實(shí)施。412依照國(guó)家和公司有關(guān)規(guī)定，制定和完善公司的各項(xiàng)費(fèi)用治理方法。制度、方法做到嚴(yán)謹(jǐn)可行，切實(shí)達(dá)到強(qiáng)化治理，提高效益。4.會(huì)計(jì)核算4.2.1依照國(guó)家成本治理規(guī)定，正確進(jìn)行成本核算,合理操縱治理費(fèi)用,杜絕白費(fèi),確保費(fèi)用預(yù)算的完成。4.2.2按國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)治理規(guī)定,嚴(yán)格履行固定資產(chǎn)增減變動(dòng)手續(xù)

6、，達(dá)到賬、卡相符，確保固定資產(chǎn)完整。4.23正確組織稅金核算，按時(shí)申報(bào)和上交各種稅款。42.4組織開展會(huì)計(jì)電算化治理,提高核算質(zhì)量和工作效率。.2.5組織公司編制會(huì)計(jì)報(bào)表和年度會(huì)計(jì)決算,確保其準(zhǔn)確性。4.6對(duì)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)治理中發(fā)覺的問題,及時(shí)提出處理意見,必要時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)。4.3財(cái)務(wù)分析4.1結(jié)合公司費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況,針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行專項(xiàng)分析,找出問題，提出整改措施,責(zé)成有關(guān)部門落實(shí)。4.確保公司收銀系統(tǒng)的正常運(yùn)作，維持公司收銀秩序。4.5其他工作4.5.1同意、配合國(guó)家稅務(wù)等部門的依法審計(jì)、檢查，確保公司年度無重大違紀(jì)事項(xiàng)。.5.2提高公司財(cái)務(wù)治理要求，認(rèn)真組織本部門人員進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提

7、高業(yè)務(wù)治理水平。45.3完成總經(jīng)理交辦的其他各項(xiàng)工作。5 檢查與考核51 本崗位執(zhí)行情況,由總經(jīng)理檢查、考核。52考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)核算主管崗位工作標(biāo)準(zhǔn)1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部核算主管崗位的職責(zé)、崗位人員差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于財(cái)務(wù)部核算主管崗位工作，是檢查與考核本崗位工作的依據(jù)。2 職責(zé).1 責(zé)任.1.1負(fù)責(zé)對(duì)廣場(chǎng)核算中心反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的原始憑證、記賬憑證、賬簿記錄進(jìn)行審核,并對(duì)審核簽署后的內(nèi)容負(fù)責(zé)。2.2對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的一切行為進(jìn)行防范、制止,對(duì)核算工作中的差錯(cuò)進(jìn)行糾正。2.13對(duì)審核監(jiān)

8、督不力造成的重大違紀(jì),應(yīng)與有關(guān)人員負(fù)連帶責(zé)任。2.對(duì)所有核算中心業(yè)務(wù)負(fù)有治理責(zé)任和指導(dǎo)責(zé)任。2 權(quán)限2.2.1對(duì)違紀(jì)行為，有權(quán)拒絕執(zhí)行并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。.2.2對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度的會(huì)計(jì)事項(xiàng)有權(quán)拒絕受理。2.2.對(duì)核算不真實(shí)、不正確的記錄，有權(quán)責(zé)成有關(guān)人員進(jìn)行更正。2.2.對(duì)核算中心人員進(jìn)行治理和指導(dǎo)。3 崗位人員差不多技能31熟悉國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)政策、法律、法令、法規(guī)、條例和規(guī)定。3.2熟悉會(huì)計(jì)核算方法，能準(zhǔn)確進(jìn)行賬務(wù)處理，編制會(huì)計(jì)報(bào)表。3.3熟悉商業(yè)經(jīng)營(yíng)過程,了解各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之間的內(nèi)在聯(lián)系。3.4大學(xué)專科相關(guān)專業(yè)畢業(yè)從事會(huì)計(jì)工作三年以上,大學(xué)本科相關(guān)專業(yè)畢業(yè)從事會(huì)計(jì)工作兩年以上，研究生相關(guān)專業(yè)畢業(yè)從事

9、會(huì)計(jì)工作一年以上并取得會(huì)計(jì)師及以上職稱的會(huì)計(jì)人員擔(dān)任。4 工作內(nèi)容要求與方法4.1審核范圍4.11對(duì)財(cái)務(wù)部核算中心費(fèi)用支出業(yè)務(wù)進(jìn)行全過程審核,同時(shí)與結(jié)算中心相關(guān)聯(lián)的內(nèi)部往來業(yè)務(wù)審核。42審核程序4.2.事前審核對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在發(fā)生前進(jìn)行審核，具體為出納費(fèi)用支出業(yè)務(wù)和內(nèi)部往來付款業(yè)務(wù)的事前審核4.22 事后審核對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在入賬后的審核，具體為會(huì)計(jì)憑證、賬簿的事后復(fù)核。43審核方法4.3 財(cái)務(wù)收支41. 依照財(cái)經(jīng)紀(jì)律和廣場(chǎng)內(nèi)部規(guī)定,逐筆審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支。4.3.1.對(duì)不符合、無打算、經(jīng)濟(jì)內(nèi)容不真實(shí)、有關(guān)合同不完整、弄虛作假的會(huì)計(jì)事項(xiàng),予以抵制。43.3對(duì)政策界限不清的收支事項(xiàng)，請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)明確后,再行處理

10、。對(duì)內(nèi)容不合法、不真實(shí)、記載不準(zhǔn)確、不完整、手續(xù)不完備的原始憑證堅(jiān)決退回。4.3.2 記賬憑證4.32.1審核記賬憑證與所附原始憑證反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容的同一性。審核記賬憑證表述經(jīng)濟(jì)活動(dòng)真相的準(zhǔn)確，包括： 數(shù)字計(jì)算; 摘要編寫； 分錄處理; 金額填寫。4.2.3審核記賬憑證簽章的完整性。4.4對(duì)不合格的記賬憑證，責(zé)成有關(guān)人員查明緣故,更正處理。.3.3會(huì)計(jì)賬簿4.33.對(duì)各種賬簿記錄定期進(jìn)行復(fù)核、檢查記賬、結(jié)賬的合法、合規(guī)性。4.3.各種賬簿與總賬有關(guān)賬戶的余額核對(duì)相符。433往來賬戶與有關(guān)單位核對(duì)相符。4.3.4上交款項(xiàng)與監(jiān)交單位核對(duì)相符。4.34.1對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行審核。4.34.2對(duì)稅務(wù)會(huì)計(jì)

11、的納稅報(bào)表進(jìn)行審核。44 審核內(nèi)容與要求 44.1每日對(duì)辦理出納收支結(jié)算的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及原始憑證進(jìn)行事前審核。4.4.2每日對(duì)已做會(huì)計(jì)憑證在入賬前進(jìn)行審核。4.5其他4.5.1會(huì)計(jì)期末按規(guī)定期限負(fù)責(zé)督促有關(guān)人員向總公司報(bào)送的報(bào)表及要求的其他數(shù)據(jù)、資料。5 檢查與考核51 本崗位執(zhí)行情況，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理檢查、考核。52考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)結(jié)算主管崗位工作標(biāo)準(zhǔn)1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部結(jié)算主管崗位的職責(zé)、崗位人員差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于財(cái)務(wù)部結(jié)算主管崗位工作，是檢查與考核本崗位工作的依據(jù)。 職責(zé) 責(zé)任2

12、.1.1負(fù)責(zé)對(duì)廣場(chǎng)結(jié)算中心進(jìn)銷存業(yè)務(wù)反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的原始憑證、記賬憑證、賬簿記錄進(jìn)行審核,并對(duì)審核簽署后的內(nèi)容負(fù)責(zé)。.1.對(duì)違反結(jié)算制度的一切行為進(jìn)行防范、制止,對(duì)結(jié)算工作中的差錯(cuò)進(jìn)行糾正。2.13對(duì)審核監(jiān)督不力造成的重大違紀(jì),應(yīng)與有關(guān)人員負(fù)連帶責(zé)任。21.4對(duì)所有結(jié)算中心業(yè)務(wù)負(fù)有治理責(zé)任和指導(dǎo)責(zé)任。22 權(quán)限2.2.對(duì)違紀(jì)行為,有權(quán)拒絕執(zhí)行并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。.2對(duì)不符合結(jié)算程序及批準(zhǔn)手續(xù)的會(huì)計(jì)事項(xiàng)有權(quán)拒絕受理。2.3對(duì)結(jié)算中不真實(shí)、不正確的記錄,有權(quán)責(zé)成有關(guān)人員進(jìn)行更正。.2.4對(duì)結(jié)算中心人員進(jìn)行治理和指導(dǎo)。 崗位人員差不多技能3.1熟悉國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)政策、法律、法令、法規(guī)、條例和規(guī)定。.熟悉會(huì)計(jì)核

13、算方法,能準(zhǔn)確進(jìn)行賬務(wù)處理。.3熟悉商業(yè)經(jīng)營(yíng)過程，了解各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之間的內(nèi)在聯(lián)系。.4大學(xué)專科相關(guān)專業(yè)畢業(yè)從事會(huì)計(jì)工作三年以上,大學(xué)本科相關(guān)專業(yè)畢業(yè)從事會(huì)計(jì)工作兩年以上,研究生相關(guān)專業(yè)畢業(yè)從事會(huì)計(jì)工作一年以上并取得會(huì)計(jì)師及以上職稱的會(huì)計(jì)人員擔(dān)任。4 工作內(nèi)容要求與方法.1審核范圍4.1對(duì)財(cái)務(wù)部結(jié)算中心財(cái)務(wù)收支進(jìn)行全過程審核,同時(shí)配合核算中心主管做好相關(guān)賬務(wù)的處理。42審核程序4.1事前審核對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在發(fā)生前進(jìn)行審核,具體為結(jié)算會(huì)計(jì)的事前審核和會(huì)計(jì)憑證在入賬前的審核。4.2.2 事后審核對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在入賬后的審核,具體為會(huì)計(jì)憑證、賬簿的事后復(fù)核。4.3審核方法43.收入核算43.1.1依照財(cái)經(jīng)紀(jì)律

14、和廣場(chǎng)內(nèi)部規(guī)定，逐筆審核各項(xiàng)收入。4.3.2結(jié)算321對(duì)每項(xiàng)商品付款要逐項(xiàng)審核,與合同進(jìn)行核對(duì),保證結(jié)算業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性。42.對(duì)結(jié)算會(huì)計(jì)收取的增值稅發(fā)票進(jìn)行審核，保證發(fā)票的真實(shí)性與嚴(yán)謹(jǐn)性。.3對(duì)所有結(jié)算部的業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)治理,保證賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性。4.3.3 記賬憑證3.3.1審核記賬憑證與所附原始憑證反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容的同一性。4.3.3.審核記賬憑證表述經(jīng)濟(jì)活動(dòng)真相的準(zhǔn)確，包括： 數(shù)字計(jì)算; 摘要編寫; 分錄處理; 金額填寫。43.3.3審核記賬憑證簽章的完整性。33.4對(duì)不合格的記賬憑證，責(zé)成有關(guān)人員查明緣故,更正處理。. 會(huì)計(jì)賬簿4.41對(duì)各種賬簿記錄定期進(jìn)行復(fù)核、檢查記賬、結(jié)賬的合法、合

15、規(guī)性。各種賬簿與總賬有關(guān)賬戶的余額核對(duì)相符。.3.4.3往來賬戶與有關(guān)單位核對(duì)相符。4.34.4對(duì)不合格的賬簿記錄,責(zé)成有關(guān)人員更正。4.5會(huì)計(jì)報(bào)表和分析工作。.3.5.1對(duì)結(jié)算部?jī)?nèi)部會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行審核上報(bào)。4.3.52整個(gè)廣場(chǎng)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析上報(bào)。4.4 審核內(nèi)容與要求 4. 每日對(duì)辦理收入庫存及結(jié)算經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及原始憑證進(jìn)行事前審核。4.4. 每日對(duì)已做會(huì)計(jì)憑證在入賬前進(jìn)行審核。44.3 對(duì)以上內(nèi)容的審核率達(dá)到100%,審核合格率100%。4.5其他4.會(huì)計(jì)期末按規(guī)定期限負(fù)責(zé)向核算中心報(bào)送報(bào)表及要求的其他數(shù)據(jù)、資料。 檢查與考核51本崗位執(zhí)行情況,由財(cái)務(wù)部經(jīng)理檢查、考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)

16、的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)報(bào)表崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了 購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)報(bào)表治理崗位的工作職責(zé)、崗位人員的差不多技能、工作內(nèi)容與要求以及檢查與考核。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于 購物廣場(chǎng)會(huì)計(jì)報(bào)表治理崗位的工作，是檢查與考核本崗位工作的依據(jù)。 職責(zé)2. 1責(zé)任依照會(huì)計(jì)法的規(guī)定，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、合法性和完整性負(fù)責(zé)。.1.2在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,忠于職守,保證連續(xù)、系統(tǒng)、全面的反映和監(jiān)督廣場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)情況。2.1.3負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)報(bào)表的審核、匯總、編制和上報(bào)。2.14負(fù)責(zé)廣場(chǎng)財(cái)務(wù)快報(bào)的編制和上報(bào)。.5配合審計(jì)、稅務(wù)部門對(duì)廣場(chǎng)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行檢查。21.配合上級(jí)治理人

17、員，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的具體細(xì)節(jié)問題進(jìn)行查閱,并對(duì)其中的爭(zhēng)議問題進(jìn)行解釋。.1.7完成上級(jí)治理人員交辦的臨時(shí)性工作。2.權(quán)限2.21有權(quán)查閱廣場(chǎng)的所有有關(guān)會(huì)計(jì)資料,并對(duì)基層會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行監(jiān)督和治理，有權(quán)對(duì)其中的問題要求解釋。.2有權(quán)保管廣場(chǎng)報(bào)表，其他單位或個(gè)人應(yīng)按有關(guān)規(guī)定查閱。2.2.3有權(quán)對(duì)廣場(chǎng)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。2.4有權(quán)提出加強(qiáng)廣場(chǎng)報(bào)表治理的合理化建議。崗位人員差不多技能.1具備大學(xué)?？萍皩？埔陨蠒?huì)計(jì)專業(yè)理論水平,取得初級(jí)職稱任職資格。.能掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、稅務(wù)治理方面的方針、政策、法律、法令、法規(guī)、條例與制度。33能熟練運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行計(jì)算和分析。3.4熟悉廣場(chǎng)經(jīng)營(yíng)過程,了解各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技

18、術(shù)指標(biāo)之間的內(nèi)在聯(lián)系。35熟悉廣場(chǎng)財(cái)務(wù)治理知識(shí)和會(huì)計(jì)核算方法，能夠正確、及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理,編制會(huì)計(jì)報(bào)表。3.6能堅(jiān)持原則，遵紀(jì)守法,實(shí)事求是,具備良好的敬業(yè)精神和職業(yè)道德。3.7能熟練運(yùn)用各種計(jì)算技術(shù)。工作內(nèi)容與要求4.1對(duì)進(jìn)展公司快報(bào)，要求于當(dāng)月27日上報(bào)進(jìn)展公司。.2依照上級(jí)公司要求,編制月度會(huì)計(jì)報(bào)表包括:資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、應(yīng)上交款項(xiàng)明細(xì)表、營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表、貨幣資金明細(xì)表等。月度會(huì)計(jì)報(bào)表要求月度結(jié)束后三日內(nèi)完成并報(bào)送上級(jí)公司。4.3編制季度會(huì)計(jì)報(bào)表包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、應(yīng)上交款項(xiàng)明細(xì)表、營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表、貨幣資金明細(xì)表、其他應(yīng)收款項(xiàng)情況表、其他應(yīng)付款項(xiàng)情況表等、季度會(huì)計(jì)

19、報(bào)表要求季度結(jié)束后三日內(nèi)完成，并報(bào)送魯能公司。依照年度會(huì)計(jì)報(bào)表編制要求，編制年度會(huì)計(jì)報(bào)表。包括:資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、應(yīng)上交款項(xiàng)明細(xì)表、營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表、貨幣資金明細(xì)表、財(cái)務(wù)指標(biāo)快報(bào)表、國(guó)民生產(chǎn)總值統(tǒng)計(jì)報(bào)表、其他應(yīng)收款項(xiàng)情況表、其他應(yīng)付款項(xiàng)情況表等。年度會(huì)計(jì)報(bào)表必須在年度結(jié)束后五日內(nèi)完成,并報(bào)送上級(jí)公司。45依照年度財(cái)務(wù)決算報(bào)表，編寫財(cái)務(wù)狀況講明書，提交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審定。.6財(cái)務(wù)狀況講明書,對(duì)報(bào)告年度財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合分析、講明。.按照會(huì)計(jì)檔案治理要求，整理廣場(chǎng)的會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)資料，保留兩年后移交檔案治理員保管。4.按照上級(jí)公司的要求，進(jìn)行網(wǎng)上報(bào)表的上報(bào)工作。5. 檢查與考核1由財(cái)務(wù)部經(jīng)

20、理對(duì)報(bào)表工作進(jìn)行檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。 財(cái)務(wù)部綜合分析崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 范圍 本職責(zé)規(guī)定了 購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部綜合分析崗位的職責(zé)、崗位人員差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。 本職責(zé)適用于 購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部綜合分析崗位,是檢查考核綜合分析崗位工作的依據(jù)。2 職責(zé)2. 責(zé)任 2.1.1依照國(guó)家規(guī)定和廣場(chǎng)內(nèi)部確定的財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)財(cái)務(wù)收支和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行綜合分析，為領(lǐng)導(dǎo)的決策工作提供可靠的依據(jù)。21.2負(fù)責(zé)廣場(chǎng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況、銷售情況、費(fèi)用情況、毛利率情況庫存及占用資金情況、利潤(rùn)完成情況、往來款項(xiàng)情況分析。2.1.3對(duì)財(cái)務(wù)分析報(bào)告的

21、真實(shí)性與準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。 權(quán)限.21有權(quán)查閱與財(cái)務(wù)分析有關(guān)的所有會(huì)計(jì)資料,對(duì)相關(guān)問題要求有關(guān)人員進(jìn)行解釋,有權(quán)要求其他部門提供經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、效益指標(biāo)完成情況，以進(jìn)行財(cái)務(wù)綜合分析。2.2.2針對(duì)經(jīng)營(yíng)治理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié),有權(quán)提出解決的方案或建議。2.2.3有權(quán)督促、指導(dǎo)樓層開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,批閱上報(bào)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析資料，及時(shí)發(fā)覺和解決問題。2.24編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告，報(bào)送上級(jí)主管部門。3 崗位人員差不多技能3.1系統(tǒng)地掌握經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)理論和專業(yè)知識(shí),全面掌握并能正確貫徹執(zhí)行有關(guān)的財(cái)經(jīng)方針、政策、法律、法令、條例及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)、制度。32具備大學(xué)?？萍耙陨县?cái)務(wù)會(huì)計(jì)理論,或獲得會(huì)計(jì)師及以上的任職資格。3

22、.3具有較高的政策水平和豐富的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，能擔(dān)負(fù)一個(gè)獨(dú)立單位的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)治理工作。3.4熟悉廣場(chǎng)經(jīng)營(yíng)過程,掌握各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的內(nèi)在聯(lián)系。35具備良好的職業(yè)道德素養(yǎng)，能嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)差不多職能。3.6具有較強(qiáng)的文字表達(dá)分析能力和較強(qiáng)的綜合協(xié)調(diào)能力。 工作內(nèi)容和要求4.1查閱有關(guān)會(huì)計(jì)資料,編制財(cái)務(wù)用表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告。4.2編制商品盤點(diǎn)情況表和盤點(diǎn)分析報(bào)告，協(xié)助各樓層完善庫存商品治理工作。4.經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況分析4.3.對(duì)銷售收入的指標(biāo)分析要求提供含稅收入與打算的對(duì)比。42對(duì)商品銷售毛利額的指標(biāo)要求提供毛利額與打算的對(duì)比值以及綜合毛利率。4.3.3對(duì)費(fèi)用開支的指標(biāo)要求提供費(fèi)用率。.3.對(duì)利

23、潤(rùn)的分析指標(biāo)要求提供利潤(rùn)與打算的對(duì)比。4.5對(duì)存貨周轉(zhuǎn)的指標(biāo)要求提供存貨周轉(zhuǎn)率與周轉(zhuǎn)次數(shù)。.3.6要求列示累計(jì)上繳稅金數(shù)額。4.4市場(chǎng)銷售情況分析.通過對(duì)各柜組銷售措施及銷售情況的分析,找出各樓層銷售額增減變動(dòng)的緣故與不足，并提出具體改進(jìn)建議。4.4.2提供柜組銷售對(duì)比情況資料與分析,要求有與打算、與去年同期的對(duì)比數(shù)據(jù)。4.4.年度分析報(bào)告要求提供趨勢(shì)報(bào)告。4.4.4提供各樓層柜組的品牌分析報(bào)告。4.5提供各柜組季節(jié)性報(bào)告及會(huì)員群體分析報(bào)告。4.4.提供商品分類分析報(bào)告。4.費(fèi)用分析451要求提供要緊費(fèi)用支出情況表,并有各費(fèi)用項(xiàng)目的比例以及與打算的對(duì)比資料。4.5.2通過對(duì)費(fèi)用具體支出的分析,

24、提供實(shí)際支出與打算的差額,并對(duì)具體緣故進(jìn)行分析,提出節(jié)約費(fèi)用開支的建議。4.3對(duì)一些費(fèi)用開支異常的項(xiàng)目要及時(shí)查明緣故，并提出措施建議。.5.4年度分析報(bào)告對(duì)費(fèi)用變化比較大的項(xiàng)目要做出具體分析。6毛利率分析4.6.1提供毛利完成情況對(duì)比表，要求附有與去年同期的對(duì)比。4.62通過對(duì)毛利完成情況的分析,找出毛利增減變動(dòng)的緣故,并提出具體建議。46.3對(duì)年度分析報(bào)告要做出毛利率趨勢(shì)分析。4.6庫存及占用資金分析4.6.1要求提供庫存商品分布情況表,并提供與去年同期的對(duì)比。462通過對(duì)商品庫存的分析,找出商品庫存增減變動(dòng)明顯的緣故，并提出具體建議。463對(duì)一些積壓庫存,要及時(shí)提出處理建議，并提出加速庫存

25、流轉(zhuǎn)的建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。47利潤(rùn)完成情況分析4.7.1提供利潤(rùn)總額與打算、上年同期的對(duì)比,找出贏利與虧損的具體緣故,為領(lǐng)導(dǎo)者決策提供依據(jù)。.其他情況講明.81要求對(duì)分析報(bào)告中一些難于理解的數(shù)據(jù)和情況進(jìn)行講明。4.2要求提供往來款分析及各月收入、費(fèi)用及利潤(rùn)的趨勢(shì)分析。48.3要求提供下周期的損益預(yù)測(cè)。.4月度財(cái)務(wù)分析報(bào)告要求在月度結(jié)束后三日內(nèi)提供，季度分析報(bào)告要求在季度結(jié)束后五日內(nèi)提供,年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告要求在年度結(jié)束后十日內(nèi)提供。5 檢查與考核51 由財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行檢查與考核。 5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部電算主管崗位工作標(biāo)準(zhǔn)

26、范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部電算主管的崗位職責(zé)、崗位人員的差不多技能、工作內(nèi)容和要求、檢查與考核。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于 購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部電算主管崗位,是檢查考核電算主管崗位工作的依據(jù)。 職責(zé) 2.1 責(zé)任.1.1負(fù)責(zé)組織財(cái)務(wù)電算化工作的推廣與應(yīng)用。212負(fù)責(zé)制定和完善財(cái)務(wù)電算化應(yīng)用治理方法。2.13負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)軟件的維護(hù)。2.1.4負(fù)責(zé)對(duì)電算化人員的權(quán)限設(shè)置。.1.5負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件的初始化工作。2.2權(quán)限.2.有權(quán)對(duì)各部門財(cái)務(wù)電算化的推廣與應(yīng)用情況進(jìn)行監(jiān)督。2.2有權(quán)對(duì)各部門財(cái)務(wù)電算化工作中出現(xiàn)的問題進(jìn)行糾正,并提出處理意見。3. 崗位人員差不多技能 3熟悉會(huì)計(jì)核算方法,了解財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算及會(huì)計(jì)處理方法。3.具

27、有大專以上學(xué)歷,熟悉計(jì)算機(jī)差不多知識(shí)，熟練操作電算化會(huì)計(jì)軟件。3.3有較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力和溝通能力。 4 工作內(nèi)容和要求4.1制定財(cái)務(wù)電算化應(yīng)用進(jìn)展規(guī)劃報(bào)告，報(bào)上級(jí)審批。42組織財(cái)務(wù)人員舉辦應(yīng)用軟件培訓(xùn),做好推廣預(yù)備工作。4.3對(duì)會(huì)計(jì)電算化軟件進(jìn)行初始化,保證手工賬與電算化的平穩(wěn)過渡。4.4嚴(yán)格按職責(zé)分工對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行權(quán)限設(shè)置，確保不相容職務(wù)的相互牽制。4.5對(duì)軟件應(yīng)用過程中發(fā)覺的問題要及時(shí)修正，假如遇到解決不了的問題要盡快與軟件生產(chǎn)廠家聯(lián)系，確保財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行。46制定內(nèi)部操縱制度,對(duì)會(huì)計(jì)工作流程進(jìn)行規(guī)范,確保會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。.7制定微機(jī)應(yīng)用檔案治理規(guī)定,對(duì)保存數(shù)據(jù)的磁性介質(zhì)、系統(tǒng)軟件等會(huì)

28、計(jì)檔案保存期限、保存方法進(jìn)行明確，以確保會(huì)計(jì)信息安全。4.8定期對(duì)各部門的電算化應(yīng)用進(jìn)行安全及使用情況檢查。 檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理組織對(duì)電算化工作進(jìn)行檢查與考核。 5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。.考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。稅務(wù)崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部稅務(wù)稽核崗位人員的職責(zé)、崗位人員的差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部稅務(wù)稽核崗位,是檢查考核稅務(wù)稽核崗位工作的依據(jù)。2 職責(zé)2.1責(zé)任.1.1在部門經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)辦理公司的納稅申報(bào)。2.1.2負(fù)責(zé)公司各種發(fā)票、收據(jù)的領(lǐng)購、發(fā)放、收回保管工作2.13負(fù)責(zé)檢查樓層各種發(fā)票

29、的使用、開具、保管及交回情況。2.1.4負(fù)責(zé)接待各級(jí)稅務(wù)檢查機(jī)關(guān)對(duì)公司的各項(xiàng)檢查和稽查。2.15負(fù)責(zé)辦理各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)公司的年檢工作。2.負(fù)責(zé)向稅務(wù)機(jī)關(guān)咨詢有關(guān)政策問題工作。2.17負(fù)責(zé)辦理涉及稅務(wù)機(jī)關(guān)的其他事項(xiàng)。2.1.8負(fù)責(zé)編制稅務(wù)機(jī)關(guān)要求報(bào)送的定期或不定期的各種報(bào)表。2.9完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。2.2權(quán)限2.2.有權(quán)對(duì)樓層有關(guān)應(yīng)交稅金的賬務(wù)處理進(jìn)行檢查和監(jiān)督。2.2有權(quán)對(duì)違反公司發(fā)票使用規(guī)定的部門進(jìn)行處罰。2.2.3有權(quán)對(duì)不符合要求的增值稅發(fā)票和其他票據(jù)退回廠家。3 崗位人員差不多技能.1在崗人員熟悉國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和稅收法律制度,熱愛本職工作,努力鉆研業(yè)務(wù)。3.2及時(shí)了解國(guó)家最新

30、財(cái)稅信息，結(jié)合實(shí)際工作需要進(jìn)行傳達(dá)。.3從事會(huì)計(jì)工作三年以上,具備大專以上會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)。34具備良好的職業(yè)道德素養(yǎng)，嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)人員差不多職責(zé)。4 工作內(nèi)容要求與方法4.辦理納稅申報(bào)。每月月初,將各崗位轉(zhuǎn)來的稅金單據(jù)進(jìn)行審核匯總、編制應(yīng)交稅金憑證并加以登記入賬,計(jì)提各項(xiàng)稅金附加,編制增值稅納稅申報(bào)表、營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表、消費(fèi)稅納稅申報(bào)表、城建稅、教育附加納稅納稅申報(bào)表、印花稅申報(bào)表、個(gè)人所得稅申報(bào)表、企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表等,分不到各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行申報(bào)，交納稅款,索取完稅證明,辦理報(bào)銷手續(xù)然后輸入憑證做賬務(wù)處理。.依照廣場(chǎng)發(fā)票的需要量,購買各種發(fā)票，對(duì)購買的發(fā)票進(jìn)行統(tǒng)一治理,建立領(lǐng)、用、存臺(tái)賬，記

31、錄發(fā)票領(lǐng)用情況,并將用完的發(fā)票收集、歸檔。4每月編制廣場(chǎng)應(yīng)上交各項(xiàng)稅金明細(xì)表等,做到準(zhǔn)確、及時(shí)。4隨時(shí)將本部門發(fā)生的日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)單據(jù)辦理報(bào)銷手續(xù),以便及時(shí)入賬。45將職能部門所簽訂的各種經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行登記以便交納印花稅并將合同進(jìn)行保管。4.每月依照商品成本正確計(jì)算應(yīng)交印花稅金額。47每年年底將需要向稅務(wù)局申報(bào)的企業(yè)所得稅扣除項(xiàng)目進(jìn)行申報(bào)。.8每年月底前打印本部各類明細(xì)賬并加以整理、歸檔和保管。49公司同意各級(jí)稅務(wù)部門定期和不定期的稅務(wù)檢查時(shí),為其提供所需資料,協(xié)調(diào)好與稅務(wù)部門的關(guān)系。4.0按國(guó)稅局要求,及時(shí)對(duì)增值稅發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證，操縱抵扣額度。對(duì)結(jié)算會(huì)計(jì)收取的發(fā)票進(jìn)行綜合治理,辦理與此相關(guān)的一切事

32、宜。4.1如遇公司注冊(cè)內(nèi)容有變化,及時(shí)辦理稅務(wù)方面的變更手續(xù)。4.12每年四月份前進(jìn)行所得稅的匯算清繳工作。5 檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)稅務(wù)稽核工作進(jìn)行檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。53考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部材料物資崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了材料物資崗位人員的職責(zé)、崗位人員的差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核，是檢查和考核本崗位工作的依據(jù)。 職責(zé)2.1工作責(zé)任2.1貫徹執(zhí)行廣場(chǎng)材料物資與固定資產(chǎn)治理核算方面的規(guī)章制度。.2負(fù)責(zé)材料物資的收、發(fā)的核算、清查與盤點(diǎn)工作。2.1.3掌握本單位、同行業(yè)固定資產(chǎn)的分類狀況及折舊率水平等資料。2

33、.1.負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算與盤點(diǎn)工作。21負(fù)責(zé)審核固定資產(chǎn)有關(guān)報(bào)表。2.1.6完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。2.權(quán)限22.1有權(quán)監(jiān)督、檢查材料物資、固定資產(chǎn)治理和核算部門執(zhí)行廣場(chǎng)規(guī)章制度情況。.2有權(quán)拒絕受理不合規(guī)定程序的材料物資業(yè)務(wù)。2.2.3有權(quán)對(duì)材料物資和固定資產(chǎn)治理存在的問題及違紀(jì)行為提出處理意見。3 崗位人員差不多技能.1能堅(jiān)持原則,具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神。3.2熟悉廣場(chǎng)有關(guān)材料物資和固定資產(chǎn)的規(guī)章制度。.3具備大學(xué)?？茣?huì)計(jì)專業(yè)理論水平，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格,并有兩年從事相關(guān)工作的經(jīng)歷。4 工作內(nèi)容要求和方法4.1嚴(yán)格按照物料用品核算程序會(huì)同有關(guān)部門進(jìn)行月度物品收發(fā)核算。.對(duì)倉庫收發(fā)單據(jù)

34、認(rèn)真稽核,嚴(yán)格分配，月末核對(duì)定期對(duì)物料用品進(jìn)行清查盤點(diǎn)。.3庫存商品收入轉(zhuǎn)出嚴(yán)格按購物廣場(chǎng)商品治理辦理,定期盤點(diǎn)核對(duì),對(duì)發(fā)覺問題查明緣故，經(jīng)批準(zhǔn)后處理。44加強(qiáng)購物廣場(chǎng)低值易耗品的購入、領(lǐng)出，治理，協(xié)助有關(guān)部門建立健全低值易耗品在用明細(xì)賬。4.建立健全固定資產(chǎn)賬卡,按類不登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬,定期核對(duì),做到賬、卡、物相符。6內(nèi)部轉(zhuǎn)移的固定資產(chǎn)會(huì)同有關(guān)部門辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，按月正確計(jì)提折舊額。.7參與固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)發(fā)覺問題，查明緣故，及時(shí)解決。4.8按時(shí)完成上級(jí)交辦的臨時(shí)工作。檢查與考核1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)工作進(jìn)行檢查與考核。5.考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌

35、現(xiàn)。 財(cái)務(wù)部收入庫存會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn) 1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了收入庫存會(huì)計(jì)的職責(zé)、崗位人員的差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核,是檢查和考核本崗位工作的依據(jù)。 職責(zé)2.工作責(zé)任2.1負(fù)責(zé)各柜組的收入核算與對(duì)賬工作及收銀報(bào)表的核對(duì)工作。.12負(fù)責(zé)庫存驗(yàn)收單的審核與入賬工作。21負(fù)責(zé)進(jìn)銷存系統(tǒng)收入優(yōu)惠對(duì)比表的錄入工作。.1.負(fù)責(zé)庫存商品的賬務(wù)治理、盤點(diǎn)的組織工作和庫存的處理工作。2.5負(fù)責(zé)自營(yíng)商品成本的結(jié)轉(zhuǎn)工作。.權(quán)限2.21有權(quán)對(duì)柜組人員的銷售報(bào)表提出疑問,并監(jiān)督其進(jìn)行修正。2.22有權(quán)對(duì)信息錄入人員的錄入信息進(jìn)行審核。3 崗位人員差不多技能3.1能堅(jiān)持原則,具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神。3.

36、能掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、稅務(wù)治理方面相關(guān)的方針、政策、法律法令、法規(guī)、條例與制度。3.熟悉電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)的操作。.4具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格和中專及以上學(xué)歷3.5具有良好的組織能力和人際關(guān)系協(xié)調(diào)能力。4 工作內(nèi)容要求和方法4.1每天十點(diǎn)對(duì)各柜組導(dǎo)購交來的銷售日?qǐng)?bào)表進(jìn)行核對(duì)。4.2在MIS系統(tǒng)中錄入供應(yīng)商銷售損失承擔(dān)表。3匯總各種收入單據(jù),送至憑證錄入處進(jìn)行賬務(wù)處理。4.4審核自營(yíng)商品入庫單，打印各種原始憑證。 5每季度組織一次自營(yíng)商品盤點(diǎn)工作。.6月底進(jìn)行自營(yíng)成本的核算工作。47每天審核錄入員錄入商品信息的準(zhǔn)確性檢查與考核51由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)工作進(jìn)行檢查和考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容

37、。.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。 財(cái)務(wù)部結(jié)算會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn) 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了結(jié)算會(huì)計(jì)的職責(zé)、崗位人員的差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核，是檢查和考核本崗位工作的依據(jù)。2 職責(zé)2.1工作責(zé)任21.負(fù)責(zé)建立健全往來款項(xiàng)結(jié)算手續(xù)制度。2.1.2負(fù)責(zé)往來企業(yè)的業(yè)務(wù)核算。2.1.3負(fù)責(zé)為供應(yīng)商結(jié)算銷售款項(xiàng)。2.1.4負(fù)責(zé)每年一次與供應(yīng)商進(jìn)行對(duì)賬。2.15嚴(yán)格執(zhí)行公司結(jié)算制度。.1.6嚴(yán)格執(zhí)行合同，保證與供應(yīng)商的往來賬款正確無誤。21.維護(hù)公司信譽(yù)，貨款結(jié)算及時(shí)、無誤。.1.負(fù)責(zé)與結(jié)算有關(guān)的會(huì)計(jì)核算，結(jié)算有關(guān)的憑證,負(fù)責(zé)供應(yīng)商等公司合同的治理。1.9確保相關(guān)成本、應(yīng)付賬款明細(xì)賬的正確性

38、。2.110每月定期為供應(yīng)商發(fā)放支票。2權(quán)限2.2.1有權(quán)對(duì)不符合規(guī)定的發(fā)票拒絕受理。2.2.2有權(quán)查閱與往來業(yè)務(wù)有關(guān)的會(huì)計(jì)資料。3 崗位人員差不多技能3.能堅(jiān)持原則,具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神。3.2能掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、稅務(wù)治理方面相關(guān)的方針、政策、法律法令、法規(guī)、條例與制度。3.3熟悉電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)的操作。3具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格和大專及以上學(xué)歷，并有三年從事相關(guān)工作的經(jīng)歷。3.5具有良好的組織能力和人際關(guān)系協(xié)調(diào)能力。4 工作內(nèi)容要求和方法4.1在MIS系統(tǒng)中錄入供應(yīng)商承擔(dān)的費(fèi)用。4.2 制作系統(tǒng)供應(yīng)商優(yōu)惠損失承擔(dān)表、結(jié)算單和付款單4.編制供應(yīng)商付款通知單,并進(jìn)行審核和發(fā)放工作。44收整供

39、應(yīng)商發(fā)票,開具結(jié)算單，并支付供應(yīng)商貨款。錄入與結(jié)算有關(guān)的憑證，包括入庫憑證、付款憑證等。.每月定期與供應(yīng)商進(jìn)行往來對(duì)賬工作，并保證往來核算的準(zhǔn)確性。4負(fù)責(zé)供應(yīng)商等公司合同的治理。4.7負(fù)責(zé)供應(yīng)商增值稅發(fā)票的整理與收集，嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票治理制度。48及時(shí)完成供應(yīng)商付款及支票發(fā)放工作。檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)工作進(jìn)行檢查和考核。5考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。 財(cái)務(wù)部檔案治理崗位工作標(biāo)準(zhǔn)1 范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部檔案治理崗位人員的職責(zé)、崗位人員的差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于 購物廣場(chǎng)檔案治理崗位的工作,是檢查與考核本崗

40、位工作的依據(jù)。2 職責(zé)責(zé)任2.1.1 在部門經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下 ，負(fù)責(zé)對(duì)公司會(huì)計(jì)資料進(jìn)行治理。2.1.2負(fù)責(zé)監(jiān)督會(huì)計(jì)檔案的查閱、調(diào)閱工作。21.3負(fù)責(zé)對(duì)樓層會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行立卷、歸檔工作。21.負(fù)責(zé)檔案室的安全、衛(wèi)生等工作。2.1.5負(fù)責(zé)辦理會(huì)計(jì)資料的移交手續(xù)。2.1.負(fù)責(zé)本部門綜合治理及公文處理工作。2.1.7完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。2.權(quán)限22.1有權(quán)對(duì)樓層會(huì)計(jì)資料的整理和歸檔進(jìn)行檢查和監(jiān)督。2.2有權(quán)對(duì)本部門各類文件資料會(huì)簽催辦工作。2.23有權(quán)要求經(jīng)辦人將已辦理完畢的文件送回。3 崗位人員差不多技能31在崗人員熟悉會(huì)計(jì)檔案治理方法，具備一定的財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)。32具備良好的職業(yè)道德素養(yǎng),嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)

41、人員差不多職責(zé)。3.掌握有關(guān)綜合治理及公文處理的差不多知識(shí)。4 工作內(nèi)容要求與方法.每年將已到歸檔期的樓層會(huì)計(jì)資料和本部門的會(huì)計(jì)資料進(jìn)行審查，列出會(huì)計(jì)資料清單，放到會(huì)計(jì)檔案室。42配合廣場(chǎng)的各項(xiàng)促銷活動(dòng),做好各類有價(jià)證券的收發(fā)登記治理及蓋章業(yè)務(wù)。43協(xié)助經(jīng)理處理一些與本部門有關(guān)的突發(fā)性事件,力求做到及時(shí),準(zhǔn)確。4.4負(fù)責(zé)本部門文件的復(fù)印、下發(fā),各種信息的傳達(dá)，做到及時(shí)準(zhǔn)確。4.5負(fù)責(zé)打算生育政策的宣傳和監(jiān)督服務(wù)、統(tǒng)計(jì)工作，每月編制打算生育統(tǒng)計(jì)報(bào)表。4.負(fù)責(zé)填報(bào)物品申領(lǐng)打算,按物品治理規(guī)定,嚴(yán)格操縱費(fèi)用，對(duì)領(lǐng)用的物品做好監(jiān)督治理。.7每月月初上報(bào)考勤。整理、核對(duì)考勤紀(jì)錄及有關(guān)單據(jù),5日前報(bào)人事部

42、。 4.負(fù)責(zé)本部門辦公室衛(wèi)生環(huán)境治理工作和辦公室自動(dòng)化設(shè)備治理。5 檢查與考核51本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況，由部門經(jīng)理檢查與考核。.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部憑證錄入崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 1 范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了憑證錄入人員崗位的職責(zé)、崗位人員的差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核，是檢查和考核本崗位工作的依據(jù)。2 職責(zé)21工作責(zé)任2.1.1負(fù)責(zé)廣場(chǎng)電算化會(huì)計(jì)的憑證錄入工作。2負(fù)責(zé)記賬憑證的打印、輸出與整理工作。2.1.3完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。.2權(quán)限22.1有權(quán)對(duì)不符合規(guī)定的原始憑證拒絕受理。22.2有權(quán)對(duì)原始憑證的問題提出疑問并要求解釋22有權(quán)查

43、閱與憑證錄入有關(guān)的會(huì)計(jì)資料。3 崗位人員差不多技能.1能堅(jiān)持原則，具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神。.2能掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、稅務(wù)治理方面相關(guān)的方針、政策、法律法令、法規(guī)、條例與制度。3.3熟悉電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)的操作。3具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格,并有兩年從事相關(guān)工作的經(jīng)歷。 工作內(nèi)容要求和方法4.1對(duì)差不多審核過的原始憑證應(yīng)再次進(jìn)行復(fù)核,保證每一項(xiàng)業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無誤。4.2依照審核無誤后的原始憑證,按同類原始單據(jù)填制記賬憑證。認(rèn)真審核，做到會(huì)計(jì)科目使用正確,數(shù)字準(zhǔn)確無誤、摘要簡(jiǎn)潔明了。4.3 每本憑證裝訂之前要求打印科目匯總表，并附在每本憑證的第一頁。對(duì)打印出的憑證做到及時(shí)傳遞，按分類和編號(hào)順序保管，以免散亂丟

44、失,并整理裝訂。4.4每年年底及時(shí)對(duì)憑證和賬薄歸檔整理。5 檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)工作進(jìn)行檢查與考核。5.考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。 財(cái)務(wù)部現(xiàn)金出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部現(xiàn)金出納崗位職責(zé)、崗位人員的差不多技能、工作內(nèi)容和要求、檢查與考核。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于 購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部現(xiàn)金出納崗位，是檢查考核現(xiàn)金出納崗位工作的依據(jù)。 職責(zé)21責(zé)任2.1負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務(wù)。21.2簽發(fā)除貨款之外的轉(zhuǎn)賬支票。2.3負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)印鑒、空白現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、空白收據(jù)等。權(quán)限2.2.1在廣場(chǎng)規(guī)章制度之內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)金收付、轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。 22.2有權(quán)拒

45、絕辦理或糾正違法會(huì)計(jì)事項(xiàng)。2.23有權(quán)退回不符合規(guī)定的憑證。2.2.4有權(quán)監(jiān)督現(xiàn)金的使用和結(jié)存情況.3 崗位人員差不多技能3.1具有中專及以上學(xué)歷，持有會(huì)計(jì)上崗資格證書。3.2具備必要的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能。.3具有良好的職業(yè)道德素養(yǎng)。3.4熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度。3.5熟悉出納人員的差不多崗位職責(zé)、各項(xiàng)工作程序。3.具備一定的微機(jī)應(yīng)用能力，熟練掌握計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知識(shí)并能實(shí)際操作。4 工作內(nèi)容要求和方法41對(duì)各項(xiàng)現(xiàn)金收入必須開具收據(jù)或發(fā)票。4.2對(duì)各項(xiàng)現(xiàn)金支出或轉(zhuǎn)賬支出均應(yīng)由部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理和經(jīng)手人簽字，并由審核人審核蓋章方可付款。.3對(duì)暫借款項(xiàng)應(yīng)落實(shí)到個(gè)人,經(jīng)各部門經(jīng)

46、理、總經(jīng)理簽字后方可借款，并另行登記備查。4.4每日工作結(jié)束,應(yīng)清點(diǎn)庫存現(xiàn)金,與賬面數(shù)核對(duì)，保證賬實(shí)相符。45對(duì)不合法、不合理的憑證要堅(jiān)決拒絕受理。.對(duì)差不多審核過的憑證應(yīng)再次進(jìn)行復(fù)核,保證每一項(xiàng)業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無誤。.庫存現(xiàn)金按有關(guān)庫存現(xiàn)金限額規(guī)定留存。4.8對(duì)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票的領(lǐng)用隨時(shí)做好登記工作，簽發(fā)支票必須寫明單位 、用途,嚴(yán)禁簽發(fā)遠(yuǎn)期支票和空白支票。4.作廢的支票要加蓋作廢章,整張保留。4.10各種財(cái)務(wù)印鑒妥善保管，不可與各種空白票據(jù)放在一起。4.11嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金治理的規(guī)定使用、保管現(xiàn)金。5檢查與考核5.1對(duì)本崗位標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況,由財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行檢查與考核;5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的

47、職責(zé)和工作內(nèi)容。5考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部銀行出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn)范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了 購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部銀行出納崗位的工作職責(zé)、崗位人員的差不多技能、工作內(nèi)容與要求以及檢查與考核。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于本廣場(chǎng)銀行出納崗位的工作,是檢查與考核本崗位工作的依據(jù)。2 崗位職責(zé)2.1責(zé)任2.1.1負(fù)責(zé)對(duì)審核無誤的付款通知單進(jìn)行付款業(yè)務(wù)。.1.負(fù)責(zé)發(fā)放并登記各種銀行票據(jù)。2.1.3負(fù)責(zé)治理空白轉(zhuǎn)賬支票,各種空白銀行憑證。2.1.4負(fù)責(zé)辦理銀行存款查詢業(yè)務(wù),直至問題結(jié)束。.1.5負(fù)責(zé)與銀行賬務(wù)核對(duì)。.1.6支票和印鑒應(yīng)于每日工作結(jié)束后存入保險(xiǎn)柜2.2權(quán)限.1有權(quán)對(duì)各樓層的付款通知單進(jìn)行審核,并依照其付款

48、。2.2.2有權(quán)對(duì)不符合付款程序的款項(xiàng)拒絕受理。.2.3有權(quán)監(jiān)督銀行存款的變化情況,并及時(shí)向經(jīng)理匯報(bào)。 崗位人員的差不多技能1取得初級(jí)以上資格證書，大專以上會(huì)計(jì)專業(yè)理論水平。3.熟知銀行結(jié)算方法并能熟練選擇結(jié)算方法，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。3.3具有一定的微機(jī)應(yīng)用水平，掌握微機(jī)處理業(yè)務(wù)的操作方法。.4熟悉國(guó)家的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章制度和方針政策。3.能堅(jiān)持原則,遵紀(jì)守法,事實(shí)求是，具備良好的敬業(yè)精神和職業(yè)道德。4 工作內(nèi)容與要求1工作內(nèi)容:4.1.受理各種銀行票據(jù)的存入與發(fā)放。42對(duì)審核無誤的商品付款通知單進(jìn)行付款處理并登記賬簿。4.1.3支票按編號(hào)順序簽發(fā),加蓋鑒件后,應(yīng)注明簽發(fā)日期、收款單位、用

49、途及金額,并在支票領(lǐng)用薄上登記,由經(jīng)辦人簽字.4.1.4 每日的付款業(yè)務(wù)及時(shí)處理，防止積壓。14對(duì)其他單位轉(zhuǎn)來的支票、匯票及時(shí)存入銀行。.5辦理退票手續(xù)，正確記載退票的金額、日期。41.6辦理銀行存款的查詢業(yè)務(wù)。.1.7妥善保管各類空白憑證、空白轉(zhuǎn)賬支票。.18及時(shí)回收對(duì)賬單，關(guān)于對(duì)賬單的不明款項(xiàng)及時(shí)查詢。4.1.9對(duì)每月的未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行核對(duì),并及時(shí)處理。4.工作要求4.2.拒絕受理不合規(guī)定的憑證,保證會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確合法。4.2進(jìn)行付款業(yè)務(wù)要細(xì)致認(rèn)真。4.2.3對(duì)每一筆業(yè)務(wù)認(rèn)真審核,確保準(zhǔn)確。.4對(duì)空白要緊憑證做到妥善保管。4.5認(rèn)真登記支票、匯票、電匯，保證不錯(cuò)登、不漏登。4.2.6認(rèn)真發(fā)放各

50、種銀行票據(jù)，做到準(zhǔn)確性率100%。4.對(duì)每日發(fā)生的付款業(yè)務(wù)及時(shí)處理,做到不積壓、不拖欠。5 檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行檢查與考核。52考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部收銀治理崗位工作標(biāo)準(zhǔn)1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了 購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部收銀治理的職責(zé)、崗位人員差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部收銀治理崗位，是檢查考核收銀治理崗位工作的依據(jù)。 職責(zé)2.1責(zé)任.1.1在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)對(duì)樓層收銀員收銀業(yè)務(wù)的日常治理。2.負(fù)責(zé)對(duì)收銀業(yè)務(wù)有關(guān)的規(guī)章制度及規(guī)范的制定和修訂。2.3督促收銀員認(rèn)真執(zhí)行廣場(chǎng)的各項(xiàng)規(guī)章制度。

51、2.1.協(xié)助人事培訓(xùn)部組織收銀員、儲(chǔ)備收銀員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2.1.負(fù)責(zé)抽查收銀員與經(jīng)警在交款時(shí)，按規(guī)定要求交款路線交款,安全、及時(shí)、準(zhǔn)確上交貨款。26負(fù)責(zé)及時(shí)傳達(dá)廣場(chǎng)及銀行的通知和有關(guān)規(guī)定。2.7負(fù)責(zé)制定廣場(chǎng)收銀業(yè)務(wù)知識(shí)復(fù)習(xí)大綱及題庫。2.1.8負(fù)責(zé)加強(qiáng)與各銀行卡部的業(yè)務(wù)關(guān)系，及時(shí)處理因各種緣故造成的錯(cuò)單、亂單。2.1.9負(fù)責(zé)協(xié)助人事部定期組織收銀員進(jìn)行各種技能競(jìng)賽。2.1.10負(fù)責(zé)定期召開收銀領(lǐng)班例會(huì),分析、總結(jié)工作中的問題。211負(fù)責(zé)定期、不定期與收銀領(lǐng)班對(duì)收銀員進(jìn)行各種形式的業(yè)務(wù)知識(shí)考核，每次將考核結(jié)果進(jìn)行匯總,并納入獎(jiǎng)金考核。22權(quán)限2.2.1有權(quán)對(duì)違反廣場(chǎng)財(cái)務(wù)規(guī)定的收銀員提出處理意見

52、。2.2有權(quán)向上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)建議解決本崗位工作中發(fā)覺的問題。22.3有權(quán)對(duì)違反信用卡操作程序的收銀員提出處理意見。 崗位人員差不多技能3.1熟知國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)、金融政策和法規(guī)、法律、條例和制度。.2熟練掌握銀行S機(jī)，收銀機(jī)的性能及操作程序。3.3全面掌握收銀方面的各項(xiàng)業(yè)務(wù)知識(shí)。3.4能堅(jiān)持原則,事實(shí)求是，具備良好的職業(yè)道德素養(yǎng),嚴(yán)格履行崗位職責(zé)。 工作內(nèi)容要求與方法4.在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)廣場(chǎng)的收銀治理崗位。.2不定期與收銀領(lǐng)班共同抽查收銀臺(tái)備用金，以確保備用金的完整性和安全性.3督促收銀員遵守交款及監(jiān)點(diǎn)的規(guī)定。安全、及時(shí)、準(zhǔn)確無誤的將貨款送存。 4.1負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)銀行、安保部經(jīng)警押送貨款有關(guān)事宜。

53、4.對(duì)收銀員由于工作疏忽造成的錯(cuò)單、亂單及時(shí)解決處理不留后患。41.6負(fù)責(zé)與銀行信用卡業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)工作,并協(xié)助電腦部對(duì)收銀機(jī)進(jìn)行維修。4.7負(fù)責(zé)對(duì)收銀領(lǐng)班傳達(dá)和收銀員執(zhí)行情況收銀各項(xiàng)規(guī)章制度及工作流程進(jìn)行檢查、監(jiān)督,并督促收銀員嚴(yán)格遵守各項(xiàng)制度。4.8每月信用卡的對(duì)賬工作須在次月五日前完成。4.19按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的工作。5 檢查與考核5.1每月由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)檢查與考核。52考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。.考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。 財(cái)務(wù)部機(jī)關(guān)服務(wù)部崗位工作標(biāo)準(zhǔn)1 范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了 購物廣場(chǎng)機(jī)關(guān)服務(wù)部崗位的職責(zé)，崗位人員差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于

54、財(cái)務(wù)部機(jī)關(guān)服務(wù)部崗位，是檢查與考核其工作的依據(jù)。職責(zé)責(zé)任2.1.1在廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)服務(wù)部的一切經(jīng)濟(jì)往來業(yè)務(wù)。.2負(fù)責(zé)編制各類匯總機(jī)關(guān)服務(wù)報(bào)表,包括各項(xiàng)卡報(bào)表及團(tuán)購業(yè)務(wù)報(bào)表。.3負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡及各種優(yōu)惠券的核算和與關(guān)聯(lián)單位的對(duì)賬工作。2.1.4負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)服務(wù)部各項(xiàng)治理制度的完善與健全工作。2.負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)服務(wù)部日常業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)治理工作。2.6負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)服務(wù)發(fā)票開具的治理工作。.1.7負(fù)責(zé)團(tuán)購業(yè)務(wù)的記錄及賬務(wù)治理工作權(quán)限2.2.1有權(quán)向財(cái)務(wù)部經(jīng)理建議解決本崗工作中發(fā)覺的問題。.2.2有權(quán)拒絕一切與國(guó)家法規(guī)、廣場(chǎng)條例不符的要求。.有權(quán)對(duì)機(jī)關(guān)服務(wù)部業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和監(jiān)管。22.4有權(quán)對(duì)營(yíng)銷部團(tuán)購業(yè)務(wù)進(jìn)

55、行檢查和監(jiān)管。崗位人員差不多技能.1掌握有關(guān)財(cái)務(wù)治理的方針、政策、法令、法規(guī)、條例和制度。.2具備良好的職業(yè)道德素養(yǎng)。3.3堅(jiān)持原則、實(shí)事求是、嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)人員差不多職責(zé)。3.4熟悉計(jì)算機(jī)的差不多操作。工作內(nèi)容要求與方法41.核算廣場(chǎng)每天銷售儲(chǔ)值卡，須做到認(rèn)真清點(diǎn)，監(jiān)督送存銀行，不得留存，及時(shí)開具內(nèi)部轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行入賬。.1.2監(jiān)督服務(wù)部收取的支票必須當(dāng)天送存銀行，晚班收取的支票必須在次日早10點(diǎn)往常存入。.每五天依照機(jī)關(guān)服務(wù)部結(jié)算清單，對(duì)機(jī)關(guān)服務(wù)卡銷售及卡消費(fèi)情況進(jìn)行盤點(diǎn),雙方無誤后簽字留存。4.1.5每五天認(rèn)真整理內(nèi)部結(jié)算單，并填寫內(nèi)部轉(zhuǎn)賬憑證單明細(xì),與財(cái)務(wù)結(jié)算部對(duì)賬,做到賬賬相符。416每

56、月月末,負(fù)責(zé)將電腦MI系統(tǒng)中的儲(chǔ)值卡的存款數(shù)與機(jī)關(guān)服務(wù)部領(lǐng)卡總數(shù)進(jìn)行核對(duì)，對(duì)每個(gè)人的明細(xì)賬進(jìn)行審核，核對(duì)無誤后,簽字確認(rèn),并不定期抽查機(jī)關(guān)服務(wù)部售卡人員賬面余卡與實(shí)際手中的余卡是否一致,以確保賬實(shí)相符。.1.7依照 卡可在多店通用的情況，則應(yīng)及時(shí)依照IS的相關(guān)數(shù)據(jù)與卡中心人員進(jìn)行對(duì)賬，并與每月5日前復(fù)核完畢。如有差額,及時(shí)查找，并依據(jù)卡中心相關(guān)結(jié)算規(guī)定進(jìn)行卡的結(jié)算工作。4.1.緊密關(guān)注MIS系統(tǒng)中有關(guān)儲(chǔ)值卡的信息,經(jīng)常將財(cái)務(wù)部備查賬與M系統(tǒng)及卡中心的有關(guān)模塊進(jìn)行核對(duì)，同時(shí)將本店MIS系統(tǒng)與卡中心中具有鉤稽關(guān)系的表與表進(jìn)行核對(duì)，及時(shí)查找差額,提示電腦部更正。4.1.9儲(chǔ)值卡的領(lǐng)用與回收統(tǒng)計(jì)工作。

57、機(jī)關(guān)服務(wù)部相關(guān)人員領(lǐng)用新卡時(shí),做好記錄并簽字。依照MI系統(tǒng)提供的每日卡回收數(shù)與收銀實(shí)際收回卡數(shù)核對(duì)。4.1.0定期核對(duì)機(jī)關(guān)服務(wù)部賬務(wù)和發(fā)票開具情況，防止出現(xiàn)問題。.1.11定期核對(duì)賒銷卡款項(xiàng)回收情況,及時(shí)督促團(tuán)購人員收款。4.2及時(shí)登記團(tuán)購客戶登記情況,掌握客戶資料和欠款情況。.1.3定期將團(tuán)購回款沖減賒銷卡欠款額度。檢查與考核5對(duì)本職責(zé)執(zhí)行情況，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行檢查與考核。.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部收銀員崗位職責(zé)1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了購物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部收銀員的職責(zé)、崗位人員差不多技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于購物廣場(chǎng)

58、財(cái)務(wù)部收銀員崗位，是檢查考核收銀員崗位工作的依據(jù)。2 職責(zé)2.1嚴(yán)格遵守本廣場(chǎng)的規(guī)章制度及服務(wù)規(guī)范和財(cái)務(wù)、銀行規(guī)定；2.開店前做好預(yù)備工作,備好所需物品,單據(jù)及備用金;2.3負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)每日營(yíng)業(yè)款的收取;.4收款時(shí)做到唱收唱付，雙手呈遞； .5按規(guī)定收取支票、信用卡、內(nèi)轉(zhuǎn)，現(xiàn)金當(dāng)面點(diǎn)清，保管好各種單 據(jù)及憑證;2. 收款過程中,需驗(yàn)鈔（或離臺(tái)求證）時(shí)應(yīng)登記鈔票幣號(hào)碼并給顧客講明；7收銀員上崗時(shí)不準(zhǔn)攜帶現(xiàn)金；2.8 換開發(fā)票時(shí)，嚴(yán)格按規(guī)定開具；.9嚴(yán)格按照收銀機(jī)的開、關(guān)程序進(jìn)行操作；2.1熟知收銀機(jī)的操作規(guī)程，并熟練操作收銀機(jī)；.11不準(zhǔn)讓他人擅自操作收銀機(jī)；12專門情況需臨時(shí)離崗時(shí)，必須做“臨時(shí)

59、簽退”并擺暫停收款指示牌;2.1操作如錯(cuò)誤，應(yīng)按正確方法更正取消;2.4每班結(jié)賬時(shí)要填寫內(nèi)部送款單；.1收銀臺(tái)的電話用于同電腦部、財(cái)務(wù)部、銀行聯(lián)系,不得接打私人電話；2.16送交貨款途中，必須由經(jīng)警一同往返，保證貨款的安全；217收銀臺(tái)內(nèi)不得存放私人物品;2.18不得私自將貨款及備用金挪作他用；2.1收銀領(lǐng)班、收銀主管不定期抽查備用金;20收銀臺(tái)小票如顧客不要,不得交與其他人員，必須加蓋作廢章上交收銀領(lǐng)班;1收銀員如調(diào)離收銀崗位，由收銀領(lǐng)班通知電腦部取消其密碼。 3 崗位人員差不多技能3.1熟練掌握銀行PS機(jī),收銀機(jī)的性能及操作程序,及時(shí)排除一些常見故障32熟知各類支付工具的結(jié)算方法,以及各類

60、結(jié)算業(yè)務(wù)的作業(yè)程序與要領(lǐng)。33熟練掌握真假幣，銀行信用卡,支票或其他結(jié)算方式的鑒不方法。3.4全面掌握收銀方面的各項(xiàng)業(yè)務(wù)知識(shí)及各項(xiàng)技能。.掌握差不多的財(cái)務(wù)知識(shí)和財(cái)務(wù)流程。3.能堅(jiān)持原則,事實(shí)求是,具備良好的職業(yè)道德素養(yǎng),嚴(yán)格履行崗位職責(zé)。 工作內(nèi)容要求與方法掌握收銀機(jī)的使用方法、假鈔識(shí)不方法、現(xiàn)金找零技巧。 42掌握廣場(chǎng)收銀收款流程和各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,嚴(yán)格按照規(guī)定操作。4.收款快捷、準(zhǔn)確，遵守廣場(chǎng)關(guān)于貨款收取的規(guī)定。.4履行交接手續(xù),交接班時(shí)要與關(guān)系責(zé)任人當(dāng)面清點(diǎn)賬務(wù)、款項(xiàng)、鑰匙。4.5妥善治理好營(yíng)業(yè)款，并按規(guī)定解繳。.6妥善保管好各類單據(jù)，并做好有關(guān)信息的收集工作。7做好營(yíng)業(yè)前的各項(xiàng)預(yù)備工作。4