四川長(zhǎng)虹2010財(cái)務(wù)報(bào)表分析

1、四川長(zhǎng)虹電器股份 財(cái)務(wù)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析公司簡(jiǎn)介：公司是一家具有全球競(jìng)爭(zhēng)力的消費(fèi)電子系統(tǒng)供應(yīng)商和內(nèi)容服務(wù)提供商。公司已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了從單純的家電制造商向標(biāo)準(zhǔn)制定商、內(nèi)容提供商的轉(zhuǎn)變，形成了集數(shù)字電視、空調(diào)、冰箱、IT、通訊、數(shù)碼、網(wǎng)絡(luò)、電源、商用系統(tǒng)電子、小家電等產(chǎn)業(yè)研發(fā)、生產(chǎn)、銷售為一體的多元化、綜合型跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)。公司建立起了開放式的自主技術(shù)創(chuàng)新體系，成功構(gòu)建起完善的全球消費(fèi)類電子技術(shù)創(chuàng)新平臺(tái)，使公司由傳統(tǒng)的家電企業(yè)向3C融合的信息家電企業(yè)轉(zhuǎn)型，并成功構(gòu)架跨越廣電網(wǎng)、通訊網(wǎng)及互聯(lián)網(wǎng)的3C產(chǎn)業(yè)體系。目前，長(zhǎng)虹擁有遍及全國(guó)的30000余個(gè)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)和8000余個(gè)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。同時(shí)在美洲、澳洲、東南亞、

2、歐洲設(shè)立了子公司，經(jīng)貿(mào)往來遍及全球100多個(gè)國(guó)家和地區(qū)。2010年資產(chǎn)負(fù)債表 (單位：人民幣元)科目2010-12-31科目2010-12-31貨幣資金 短期借款 交易性金融資產(chǎn) 交易性金融負(fù)債 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收賬款 應(yīng)付賬款 6預(yù)付款項(xiàng) 預(yù)收款項(xiàng) 其他應(yīng)收款 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)收關(guān)聯(lián)公司款 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)收利息 應(yīng)付利息 應(yīng)收股利 應(yīng)付股利 存貨 其他應(yīng)付款 其中:消耗性生物資產(chǎn) 應(yīng)付關(guān)聯(lián)公司款 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 可供出售金融資產(chǎn) 長(zhǎng)期借款 持有至到期投資 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期股權(quán)投資

3、 專項(xiàng)應(yīng)付款 投資性房地產(chǎn) 預(yù)計(jì)負(fù)債 固定資產(chǎn) 遞延所得稅負(fù)債 在建工程 其他非流動(dòng)負(fù)債 工程物資 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 固定資產(chǎn)清理 負(fù)債合計(jì) 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 實(shí)收資本(或股本) 2,847,3油氣資產(chǎn) 資本公積 無形資產(chǎn) 盈余公積 開發(fā)支出 減:庫(kù)存股 商譽(yù) 未分配利潤(rùn) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 少數(shù)股東權(quán)益 遞延所得稅資產(chǎn) 外幣報(bào)表折算價(jià)差 -11,370,584.31其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非正常經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目收益調(diào)整 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì) 資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者(或股東權(quán)益)合計(jì) 2009年資產(chǎn)負(fù)債表 (單位：人民幣元)科目2009-12-31科目2009-12-31貨幣資金 短期借款 交易性

4、金融資產(chǎn) 交易性金融負(fù)債 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收賬款 應(yīng)付賬款 預(yù)付款項(xiàng) 預(yù)收款項(xiàng) 其他應(yīng)收款 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)收關(guān)聯(lián)公司款 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)收利息 應(yīng)付利息 應(yīng)收股利 應(yīng)付股利 存貨 其他應(yīng)付款 其中:消耗性生物資產(chǎn) 應(yīng)付關(guān)聯(lián)公司款 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 可供出售金融資產(chǎn) 長(zhǎng)期借款 持有至到期投資 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 專項(xiàng)應(yīng)付款 投資性房地產(chǎn) 預(yù)計(jì)負(fù)債 固定資產(chǎn) 遞延所得稅負(fù)債 在建工程 其他非流動(dòng)負(fù)債 工程物資 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 固定資產(chǎn)清理 負(fù)債合計(jì) 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 實(shí)收資本(或股本

5、) 油氣資產(chǎn) 資本公積 無形資產(chǎn) 盈余公積 開發(fā)支出 減:庫(kù)存股 商譽(yù) 未分配利潤(rùn) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 少數(shù)股東權(quán)益 遞延所得稅資產(chǎn) 外幣報(bào)表折算價(jià)差 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非正常經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目收益調(diào)整 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì) 資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者(或股東權(quán)益)合計(jì) 項(xiàng)目分析貨幣資金注：由于境外子公司以非人民幣作為本位幣，其所持有的外幣資產(chǎn)在編制合并報(bào)表時(shí)先折算為其本位幣，再折算成人民幣，與外幣資產(chǎn)根據(jù)上表直接折算成人民幣存在匯率折算差異。 銀行存款中包括人民幣定期存款金額 866,333,109.14元。 其他貨幣資金明細(xì)如下：*1質(zhì)押保證金中定期存款為2,871,850,925.75元

6、。銀行承兌保證金、保函保證金、信用證保證金和質(zhì)押保證金中期限在6個(gè)月以上的金額分別是14,784,766.51元、93,256,037.67元、89,046,814.52元、1,864,914,000.00元，公司未將其作為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物。 *2在途資金是因臨近資產(chǎn)負(fù)債表日總分公司之間轉(zhuǎn)款劃賬，截止2010年 12月31日銀行未確認(rèn)資金到賬。 *3 外匯待核查賬戶存款：根據(jù) 2008 年國(guó)家新的外匯管理政策，對(duì)企業(yè)的外匯貨款一律先進(jìn)入待核查賬戶，在核查轉(zhuǎn)出前，暫時(shí)限制使用。 “國(guó)際城”按揭購(gòu)房的購(gòu)房者所提供的保證金存款，公司未將其作為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物。 交易性金融資產(chǎn)交易性金融資產(chǎn)的種類*衍

7、生金融資產(chǎn)是本公司執(zhí)行的非交割遠(yuǎn)期外匯交易合約（NDF）在2010年12月31日的公允價(jià)值（公允價(jià)值為正數(shù)，確認(rèn)為資產(chǎn)）。根據(jù)合約，公司將在2011年以確定的匯率購(gòu)入356,406,592.00美元。指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)年末賬面余額情況如下：*1是華意壓縮之子公司加西貝拉公司持有易方達(dá)基金148,500份，2010年12月31日每份市值1.473元。 *2是華意壓縮為了既保持資金的流動(dòng)性又能獲取較高收益，與工行景德鎮(zhèn)分行新廠支行簽定法人理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議書，將暫閑置資金購(gòu)買無固定期限超短期人民幣理財(cái)產(chǎn)品。 （2）變現(xiàn)受限制的交易性金融資產(chǎn)：無。3. 應(yīng)收賬款（1）按賬齡

8、分析法列示應(yīng)收賬款按種類1）單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款，為賬面金額1300萬以上的應(yīng)收賬款。本公司1300萬以上的應(yīng)收款共涉及客戶34位，資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司對(duì)這些客戶信用狀況和欠款收款進(jìn)行了單獨(dú)評(píng)價(jià)，根據(jù)實(shí)際情況對(duì)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進(jìn)行了減值測(cè)試。 第一類應(yīng)收款項(xiàng)中包含本公司對(duì)APEX的應(yīng)收賬款：2）按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款除關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)、IT分銷業(yè)務(wù)、冰箱壓縮機(jī)業(yè)務(wù)、機(jī)頂盒業(yè)務(wù)應(yīng)收款外的往來款I(lǐng)T分銷業(yè)務(wù)中除關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)以外的款項(xiàng)冰箱壓縮機(jī)業(yè)務(wù)中除關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)以外的款項(xiàng)機(jī)頂盒業(yè)務(wù)中除關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)以外的款項(xiàng)關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)3）單項(xiàng)金額不重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收

9、賬款，為應(yīng)收款單項(xiàng)金額較小，按照組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備不能反映其風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)，涉及客戶66位。 （3）本年度壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回金額為57,434.75元，為本年度收回以前年度核銷的應(yīng)收款。 （4）本年度實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款共48,832,099.52元。 （5）持有公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份股東長(zhǎng)虹集團(tuán)公司欠款為255,169.24元。 （6）應(yīng)收賬款前五名單位共計(jì)3,215,902,556.44元，占應(yīng)收賬款總額的比例為45.26%。 （7）應(yīng)收款項(xiàng)中應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng) （8）應(yīng)收賬款中外幣余額（9）無以應(yīng)收賬款為標(biāo)的進(jìn)行證券化的應(yīng)收款項(xiàng)。4. 其他應(yīng)收款 （1）其他應(yīng)收款賬齡結(jié)構(gòu)本期其他應(yīng)收款較

10、上期增加191,471,783.11元，主要原因如下： 1）子公司香港長(zhǎng)虹拆借給長(zhǎng)虹海外發(fā)展 款項(xiàng)比上年增加 77,793,800.06 元。 2）應(yīng)收華意壓縮公司子公司浙江加西貝拉投資發(fā)展 注銷分配款 25,412,042.55元。相關(guān)款項(xiàng)已于 2011年 1月收回。詳見 2010年華意壓縮公司財(cái)務(wù)報(bào)表 3）中山長(zhǎng)虹公司應(yīng)收出口應(yīng)退稅款增加 19,417,314.93元。 4）美菱股份的子公司電器營(yíng)銷公司投資的合資營(yíng)銷公司尚未取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照，22,009,000.00元的投資款暫時(shí)確認(rèn)為其他應(yīng)收款。 5）其他 46,839,625.57元主要為投資、備用金等借款增加。其他應(yīng)收款按種類1）年末單

11、項(xiàng)金額重大的其他應(yīng)收款注1：是公司聯(lián)營(yíng)企業(yè)中華數(shù)據(jù)廣播控股 的子公司，從2008年7月起代理廣東長(zhǎng)虹及公公司從香港長(zhǎng)虹資金拆借金額與長(zhǎng)虹海外發(fā)展 對(duì)廣東長(zhǎng)虹預(yù)付貨款之間的差額。 注2：電子口岸稅借款：公司從國(guó)外采購(gòu)原材料（主要是液晶屏），為快速出關(guān)，預(yù)先支付關(guān)稅和增值稅，待手續(xù)完畢憑發(fā)票予以沖銷。壞賬計(jì)提原因是在評(píng)估不減值的情況下，再依賬齡按組合1壞賬計(jì)提比例計(jì)提壞賬。 注3：公司支付經(jīng)開區(qū)土地保證金及調(diào)研費(fèi)，其中經(jīng)開區(qū)文武村和群文村保證金1764萬元、經(jīng)開區(qū)文武村3號(hào)土地保證金384萬元、經(jīng)開區(qū)群文村4號(hào)土地保證金465萬元，調(diào)研費(fèi)5萬元。 注4：2010年5月19日，經(jīng)浙江加西貝拉投資發(fā)展

12、 股東會(huì)決議，公司予以注銷，工商注銷手續(xù)于2010年12月31日辦理完畢。根據(jù)加西貝拉投資公司注銷清算報(bào)告剩余資產(chǎn) 29,896,520.64元，按股東出資比例進(jìn)行分配，加西貝拉投資公司應(yīng)分配所得25,412,042.55元。加西貝拉投資公司凈資產(chǎn)分配已經(jīng)于2011年1月完成。 注5：公司與綿陽(yáng)三江開發(fā)建設(shè)投資有限責(zé)任公司以及綿陽(yáng)市技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)簽訂的道路委托建設(shè)協(xié)議，本公司委托綿陽(yáng)三江開發(fā)建設(shè)投資有限責(zé)任公司建設(shè)經(jīng)開區(qū)長(zhǎng)虹工業(yè)園S7道路及S17道路工程，向綿陽(yáng)三江開發(fā)建設(shè)投資有限責(zé)任公司預(yù)付工程款項(xiàng)人民幣1700萬元。公司2009年通過決議， 擬與創(chuàng)新投資共同組建北京長(zhǎng)虹科技有限責(zé)任公

13、司， 并購(gòu)置北京研發(fā)大樓，注6：預(yù)付廣告費(fèi)10,799,659.00 元，公司已在資產(chǎn)負(fù)債表日確認(rèn)與廣告費(fèi)支出有關(guān)的應(yīng)付款項(xiàng)。 2）按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 除員工備用金借款、投資借款、關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)以外的款項(xiàng)（IT分銷業(yè)務(wù)、冰箱壓縮機(jī)業(yè)務(wù)、機(jī)頂盒業(yè)務(wù)除外）*本年組合中3-4年比上年2-3年的賬面金額大的原因?yàn)楸竟咀庸緡?guó)虹通訊非同一控制下合并重慶捷瑞達(dá)通訊器材有限責(zé)任公司導(dǎo)致。 IT分銷業(yè)務(wù)中除員工備用金借款、投資借款、關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)以外的款項(xiàng)冰箱壓縮機(jī)業(yè)務(wù)中除員工備用金借款、投資借款、關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)以外的款項(xiàng)機(jī)頂盒業(yè)務(wù)中除員工備用金借款、投資借款、關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)以外的款項(xiàng)員工備用金

14、借款、投資借款和關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)期末單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款*上?？照{(diào)公司正在辦理工商注銷，稅務(wù)注銷已在2010年12月29日進(jìn)行注銷完畢。公司多繳的稅款已無法收回，因此進(jìn)行全額計(jì)提壞賬。已經(jīng)調(diào)整計(jì)入預(yù)計(jì)負(fù)債和投資收益。 *虹微公司于2005年9月21日與重慶西南集成電路設(shè)計(jì) 簽訂了一份技術(shù)開發(fā)（委托）合同。合同規(guī)定，研究開發(fā)經(jīng)費(fèi)及報(bào)酬共計(jì)人民幣30萬元整，在開發(fā)完成后，虹微公司年訂購(gòu)量達(dá)到1000萬只，則重慶西南集成電路設(shè)計(jì) 在10日內(nèi)返還本公司已支付的開發(fā)費(fèi)人民幣30萬元。但至2010年止，虹微公司的訂購(gòu)量仍不到1000萬只。基于謹(jǐn)慎原則，虹微公司對(duì)其全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

15、 （2）壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回金額為1,102.50元。 （3）本年度實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款（4）持有公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份股東單位的欠款：無 （5）其他應(yīng)收款金額前五名單位情況（6）其他應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng) （7）其他應(yīng)收款中外幣余額（8）本公司沒有以其他應(yīng)收款為標(biāo)的進(jìn)行證券化的金額。5. 可供出售金融資產(chǎn) （1）可供出售金融資產(chǎn)分類*華意壓縮控股子公司加西貝拉公司持有京投銀泰股份 股份64,800股，2010年12月31日收盤價(jià)為7.14元/股。6. 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用7. 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 （1）一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債*一年內(nèi)轉(zhuǎn)入損益的遞延收益為將下年度預(yù)計(jì)攤銷的其他非流動(dòng)負(fù)債-遞延收益轉(zhuǎn)入一年

16、內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債的金額。一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款（3）年末金額前五名的一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款8. 其他非流動(dòng)負(fù)債 （1）分項(xiàng)列示*1、技術(shù)開發(fā)政府補(bǔ)貼：是政府對(duì)公司技術(shù)開發(fā)支出的專項(xiàng)補(bǔ)貼，收到時(shí)確認(rèn)為遞延收益，在相應(yīng)的項(xiàng)目完成并轉(zhuǎn)為資產(chǎn)開始攤銷時(shí)按與該資產(chǎn)攤銷期限一致的期限平均轉(zhuǎn)入各年度營(yíng)業(yè)外收入，將預(yù)計(jì)的下年度攤銷的金額在一年內(nèi)到期的其他非流動(dòng)負(fù)債中反映。*2、2008年8月20日虹視公司收到成都高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)經(jīng)貿(mào)發(fā)展局OLED項(xiàng)目一期工程項(xiàng)目政府補(bǔ)助1377萬元，于2010年8月項(xiàng)目完成，9月開始攤銷。 *3、為公司子公司美菱股份及華意壓縮搬遷獲得政府補(bǔ)助36,429,772.85元，該余

17、額為已經(jīng)本年度攤銷后的余額。 （2）政府補(bǔ)助*主要是美菱股份因搬遷獲得的政府土地補(bǔ)償，其中用于安置職工的宿舍樓及配套設(shè)施原值29,806,542.22元確認(rèn)為遞延收益，按照該房屋建筑物及配套設(shè)施折舊年限，自轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)計(jì)提折舊月份開始攤銷，本期攤銷金額1,145,008.44元自遞延收益轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入，本期轉(zhuǎn)出到一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債1,145,008.44元。9. 未分配利潤(rùn)縱向分析科目2010/12/31科目2010/12/31貨幣資金 22.972%短期借款 20.031%交易性金融資產(chǎn) 0.112%交易性金融負(fù)債 0.051%應(yīng)收票據(jù) 14.294%應(yīng)付票據(jù) 9.875%應(yīng)收賬款 10.

18、379%應(yīng)付賬款 14.636%預(yù)付款項(xiàng) 1.358%預(yù)收款項(xiàng) 4.743%其他應(yīng)收款 1.208%應(yīng)付職工薪酬 0.909%應(yīng)收關(guān)聯(lián)公司款 應(yīng)交稅費(fèi) -0.907%應(yīng)收利息 應(yīng)付利息 6%應(yīng)收股利 應(yīng)付股利 0.011%存貨 19.867%其他應(yīng)付款 2.723%其中:消耗性生物資產(chǎn) 應(yīng)付關(guān)聯(lián)公司款 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 0.936%其他流動(dòng)資產(chǎn) 0.014%其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) %流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 53.102%可供出售金融資產(chǎn) 0.001%長(zhǎng)期借款 6.574%持有至到期投資 應(yīng)付債券 5.262%長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 1.306%專項(xiàng)應(yīng)付款

19、0.075%投資性房地產(chǎn) 0.164%預(yù)計(jì)負(fù)債 1.017%固定資產(chǎn) 18.845%遞延所得稅負(fù)債 0.395%在建工程 1.003%其他非流動(dòng)負(fù)債 0.789%工程物資 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 14.111%固定資產(chǎn)清理 負(fù)債合計(jì) 67.213%生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 實(shí)收資本(或股本) 6.390%油氣資產(chǎn) 資本公積 5.910%無形資產(chǎn) 7.010%盈余公積 7.534%開發(fā)支出 0.622%減:庫(kù)存股 商譽(yù) 0.380%未分配利潤(rùn) 2.352%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 0.027%少數(shù)股東權(quán)益 10.626%遞延所得稅資產(chǎn) 0.437%外幣報(bào)表折算價(jià)差 -0.026%其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非正常經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目收益調(diào)整 非流動(dòng)

20、資產(chǎn)合計(jì) 29.796%所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì) 32.787%資產(chǎn)總計(jì)100.000%負(fù)債和所有者(或股東權(quán)益)合計(jì) 100.000%橫向分析科目2009/12/312010/12/31貨幣資金 45.15%交易性金融資產(chǎn) -23.63%應(yīng)收票據(jù) 33.87%應(yīng)收賬款 54.19%預(yù)付款項(xiàng) 6.93%其他應(yīng)收款 55.07%應(yīng)收關(guān)聯(lián)公司款 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 存貨 6.70%其中:消耗性生物資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) -100.00%其他流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 28.88%可供出售金融資產(chǎn) -99.66%持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 1.03%投資性房地產(chǎn) -16.80%固

21、定資產(chǎn) %在建工程 -3.90%工程物資 固定資產(chǎn)清理 -100.00%生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 2.67%開發(fā)支出 55.11%商譽(yù) 14.21%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 1850.20%遞延所得稅資產(chǎn) -12.05%其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 8.24%資產(chǎn)總計(jì)21.95%科目2009/12/312010/12/31短期借款 45.45%交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 34.09%應(yīng)付賬款 15.65%預(yù)收款項(xiàng) 27.28%應(yīng)付職工薪酬 3.68%應(yīng)交稅費(fèi) -270,277,49.59%應(yīng)付利息 86.38%應(yīng)付股利 4.88%其他應(yīng)付款 27.66%應(yīng)付關(guān)聯(lián)公司款 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 1

22、97.53%其他流動(dòng)負(fù)債 0%流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 31.63%長(zhǎng)期借款 40.10%應(yīng)付債券 5.39%長(zhǎng)期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 -5.97%預(yù)計(jì)負(fù)債 25.75%遞延所得稅負(fù)債 -24.23%其他非流動(dòng)負(fù)債 90.24%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 22.61%負(fù)債合計(jì) 29.63%實(shí)收資本(或股本) 50.00%資本公積 3,576,-26.37%盈余公積 -4.70%減:庫(kù)存股 未分配利潤(rùn) 78.51%少數(shù)股東權(quán)益 22.61%外幣報(bào)表折算價(jià)差 -6.77%非正常經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目收益調(diào)整 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì) 8.75%負(fù)債和所有者(或股東權(quán)益)合計(jì) 21.95%兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%以上報(bào)表項(xiàng)目說明

23、：?jiǎn)挝唬喝f元利潤(rùn)表分析報(bào)告期內(nèi)總體經(jīng)營(yíng)情況：2010 年，國(guó)際金融危機(jī)影響逐步減弱，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升。公司堅(jiān)持以“聚焦、突破、創(chuàng)新”的年度經(jīng)營(yíng)方針為指導(dǎo)，強(qiáng)化系統(tǒng)協(xié)同，大力推進(jìn)“龍騰”戰(zhàn)役競(jìng)賽活動(dòng)，進(jìn)一步提高公司供應(yīng)鏈綜合競(jìng)爭(zhēng)能力，積極把握“家電下鄉(xiāng)”、“節(jié)能惠民工程”、“家電以舊換新”等產(chǎn)業(yè)振興政策，在研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、管理創(chuàng)新等各方面采取了多項(xiàng)措施，推動(dòng)各產(chǎn)業(yè)持續(xù)、良性發(fā)展，取得了較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。 報(bào)告期內(nèi)，面對(duì)激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，公司通過采取各種積極措施，主要產(chǎn)品線銷售旺盛、增長(zhǎng)明顯，其中，LCD 銷量同比增長(zhǎng) 40.80%，PDP銷量同比增長(zhǎng) 71.21%，PDP和 3D 電視產(chǎn)品市場(chǎng)占有

24、率位列市場(chǎng)第一位，實(shí)現(xiàn)核心產(chǎn)業(yè)的新突破；空調(diào)銷量同比增長(zhǎng) 39.93%；冰箱銷量同比增長(zhǎng) 25.41%；冰箱壓縮機(jī)銷量位居全球第二位。 報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入 417.12 億元，較上年同期增長(zhǎng) 32.60%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 6.71 億元，較上年同期減少 2.38%；凈利潤(rùn) 4.77 億元，較上年同期減少 11.48%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)2.92 億元，較上年同期增長(zhǎng) 146.21%。科目2010年度科目2010年度一、營(yíng)業(yè)收入二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減:營(yíng)業(yè)成本34,906,106,541.75加:補(bǔ)貼收入營(yíng)業(yè)稅金及附加營(yíng)業(yè)外收入銷售費(fèi)用減:營(yíng)業(yè)外支出管理費(fèi)用其中:非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失堪探

25、費(fèi)用加:影響利潤(rùn)總額的其他科目財(cái)務(wù)費(fèi)用三、利潤(rùn)總額資產(chǎn)減值損失減:所得稅193,983,加:公允價(jià)值變動(dòng)凈收益加:影響凈利潤(rùn)的其他科目投資收益四、凈利潤(rùn)其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資權(quán)益歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)影響營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的其他科目少數(shù)股東損益科目2009年度科目2009年度一、營(yíng)業(yè)收入二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)686,383,758.48減:營(yíng)業(yè)成本加:補(bǔ)貼收入營(yíng)業(yè)稅金及附加營(yíng)業(yè)外收入銷售費(fèi)用減:營(yíng)業(yè)外支出管理費(fèi)用其中:非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失堪探費(fèi)用加:影響利潤(rùn)總額的其他科目財(cái)務(wù)費(fèi)用三、利潤(rùn)總額資產(chǎn)減值損失250,減:所得稅加:公允價(jià)值變動(dòng)凈收益加:影響凈利潤(rùn)的其他科目投資收益四、凈利潤(rùn)其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)

26、和合營(yíng)企業(yè)的投資權(quán)益歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)影響營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的其他科目少數(shù)股東損益項(xiàng)目分析：營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本 主營(yíng)業(yè)務(wù)按行業(yè)分類（2）主營(yíng)業(yè)務(wù)按產(chǎn)品分類（3）主營(yíng)業(yè)務(wù)按地區(qū)分類2、營(yíng)業(yè)稅金及附加3、銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用增加主要是銷售收入增加，導(dǎo)致市場(chǎng)費(fèi)人工費(fèi)運(yùn)輸費(fèi)三包費(fèi)等與銷售掛鉤的費(fèi)用增加。4、管理費(fèi)用5、財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用本年較上年增加40,353,110.68元，增加比例44.22%，主要原因是本年度借款增加，長(zhǎng)期借款和短期借款合計(jì)增加約36億元，導(dǎo)致本期利息支出大幅度增加。6、資產(chǎn)減值損失7、公允價(jià)值變動(dòng)收益/損失8、投資收益（1）投資收益來源本公司不存在投資收益匯回的重大限制。（2）成本法

27、核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益（3）權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益（4）本年處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益情況如下：（5）持有交易性金融資產(chǎn)期間取得的投資收益情況如下：（6） 本年處置交易性金融資產(chǎn)取得的投資收益為處理上年工商銀行無固定期限超短期人民幣理財(cái)產(chǎn)品取得的收益。 （7）年初持有安徽科大訊飛信息科技股份 （簡(jiǎn)稱科大訊飛，股票代碼002230）的法人股股票3,703,000股，股票成本7,091,806.06元。2010年度通過深圳證券交易所競(jìng)價(jià)交易系統(tǒng)陸續(xù)全部出售，出售均價(jià)39.08元/股。年末不再持有科大訊飛股票。 （8）子公司清算收益：為本期收到的以前年度吉林長(zhǎng)虹清算款。 （9）南方證券破產(chǎn)

28、財(cái)產(chǎn)分配詳見本公司 2008 年度財(cái)務(wù)報(bào)告附注八、注 50 （ 9 ），根據(jù) 2008年 12 月第三次債權(quán)人會(huì)議表決通過的南方證券股份有限司破產(chǎn)案第二次破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配方案，南方證券破產(chǎn)清算組分別在 2010 年 1 月和 12 月實(shí)施了第二次破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配的兩次現(xiàn)金分配，本公司享有的受償現(xiàn)金共計(jì)為 20,076,579.24 元。截止 2010 年 12 月 31 日，南方證券破產(chǎn)算組已將 2010年兩次分配的現(xiàn)金 20,076,579.24 元?jiǎng)澲帘竟俱y行賬戶。 （10）股權(quán)投資差額攤銷 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第1號(hào)第七條規(guī)定投資企業(yè)對(duì)于首次執(zhí)行日之前已經(jīng)持有的對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資，

29、如存在與該投資相關(guān)的股權(quán)投資借方差額，還應(yīng)扣除按原剩余期限直線攤銷的股權(quán)投資借方差額，確認(rèn)投資損益。母公司確認(rèn)的對(duì)中華數(shù)據(jù)廣播和華意壓縮確認(rèn)的對(duì)廣東科龍模具 股權(quán)投資差額攤銷為：（11）其他投資收益情況如下：9、營(yíng)業(yè)外收入（1）營(yíng)業(yè)外收入明細(xì)本年政府補(bǔ)助金額與計(jì)入本年非經(jīng)常性損益的金額之間的差值為273,216,900.00元， 是將按銷售量定額補(bǔ)助的空調(diào)產(chǎn)品節(jié)能補(bǔ)助資金確認(rèn)為經(jīng)常性損益所致。（2）政府補(bǔ)助明細(xì)10、營(yíng)業(yè)外支出11、所得稅費(fèi)用縱向分析一、營(yíng)業(yè)收入減:營(yíng)業(yè)成本83.68%營(yíng)業(yè)稅金及附加0.47%銷售費(fèi)用10.37%管理費(fèi)用3.88%堪探費(fèi)用0.00%財(cái)務(wù)費(fèi)用0.32%資產(chǎn)減值損失

30、1.57%加:公允價(jià)值變動(dòng)凈收益-0.05%投資收益1.04%其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資權(quán)益0.01%影響營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的其他科目0.00%二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)0.69%加:補(bǔ)貼收入0.00%營(yíng)業(yè)外收入1.17%減:營(yíng)業(yè)外支出0.25%其中:非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失0.20%加:影響利潤(rùn)總額的其他科目0.00%三、利潤(rùn)總額1.61%減:所得稅0.47%加:影響凈利潤(rùn)的其他科目0.00%四、凈利潤(rùn)1.14%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)0.70%少數(shù)股東損益0.44%2010年四川長(zhǎng)虹公司，營(yíng)業(yè)成本占營(yíng)業(yè)收入的比重最大，為83.68%，是費(fèi)用的最主要的組成部分，企業(yè)要提高利潤(rùn)就應(yīng)該采取措施降低成本。橫向分析：科

31、目2010年度2009年度一、營(yíng)業(yè)收入32.60%減:營(yíng)業(yè)成本36.12%營(yíng)業(yè)稅金及附加40.15%銷售費(fèi)用19.54%管理費(fèi)用25.01%堪探費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用44.22%資產(chǎn)減值損失162.67%加:公允價(jià)值變動(dòng)凈收益-176.84%投資收益82.26%其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資權(quán)益202.71%影響營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的其他科目二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-58.04%加:補(bǔ)貼收入營(yíng)業(yè)外收入215.58%減:營(yíng)業(yè)外支出-31.59%其中:非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失173.13%加:影響利潤(rùn)總額的其他科目三、利潤(rùn)總額-2.40%減:所得稅30.66%加:影響凈利潤(rùn)的其他科目四、凈利潤(rùn)-11.50%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)

32、152.37%少數(shù)股東損益-56.30%四川長(zhǎng)虹公司發(fā)展不穩(wěn)定，利潤(rùn)總額下降了2.40%，凈利潤(rùn)下降了11.50%兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%以上報(bào)表項(xiàng)目說明：?jiǎn)挝唬喝f元現(xiàn)金流量表分析2010現(xiàn)金流量表 (單位：人民幣元)科目2010年度科目2010年度銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額收到的稅費(fèi)返還支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金吸收投資收到的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金支付其

33、他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分配股利、利潤(rùn)或償還利息支付的現(xiàn)金收回投資收到的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金四(2)、其他原因?qū)ΜF(xiàn)金的影響投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額投資支付的現(xiàn)金期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額2009現(xiàn)金流量表

34、(單位：人民幣元)科目2009年度科目2009年度銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額收到的稅費(fèi)返還支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金吸收投資收到的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分配股利、利潤(rùn)或償還利息支付的現(xiàn)金收回投資收到的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)

35、金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金四(2)、其他原因?qū)ΜF(xiàn)金的影響投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額投資支付的現(xiàn)金期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額1. 收到/支付的其他與經(jīng)營(yíng)/投資/籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1）收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2）支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3）收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4）支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：無5）收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的

36、現(xiàn)金6）支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2. 合并現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料3. 當(dāng)年處置子公司的現(xiàn)金凈額為-29,896,520.64元。華意壓縮子公司浙江加西貝拉投資發(fā)展 于2010年12月31日注銷， 其資產(chǎn)負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表日未納入合并范圍）期末現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物余額為29,896,520.64元； 該筆現(xiàn)金已于2011年1月劃入華意壓縮公司。4. 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額2010年4月，四川空調(diào) （美菱股份公司直接控制的子公司）受讓中國(guó)五金礦業(yè)進(jìn)出口總公司原持有的持有的中山長(zhǎng)虹電器 10%股權(quán)。5. 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 6. 資產(chǎn)負(fù)債表中的貨幣資金與現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金的關(guān)系：結(jié)構(gòu)分析科

37、目流入（元）流出（元）銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流

38、量?jī)纛~吸收投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn)或償還利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響四(2)、其他原因?qū)ΜF(xiàn)金的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額科目?jī)?nèi)部結(jié)構(gòu)（%）銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金98.07%收到的稅費(fèi)返還0.75%收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1.18%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)100.00%購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金84.67%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金6.41%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)2.4

39、1%支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金6.50%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)100.00%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~收回投資收到的現(xiàn)金49.46%取得投資收益收到的現(xiàn)金15.91%處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額9.05%處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額-2.91%收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28.50%投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)100.00%購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金81.13%投資支付的現(xiàn)金15.25%取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額3.62%支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)100.00%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~吸收投資收到的現(xiàn)金4.48%取

40、得借款收到的現(xiàn)金95.27%收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.24%籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)100.00%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金92.03%分配股利、利潤(rùn)或償還利息支付的現(xiàn)金1.90%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金6.07%籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)100.00%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響四(2)、其他原因?qū)ΜF(xiàn)金的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額科目流入結(jié)構(gòu)（%）流出結(jié)構(gòu)（%）凈流量結(jié)構(gòu)（%）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)67.18%投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)1.75%籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)31.07%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)71.35%投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)3.

41、27%籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)25.38%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-30.92%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-33.75%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~164.67%在企業(yè)的現(xiàn)金流入總額中，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量占有較大的比重，特別是銷售商品和提供勞務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量明顯高于其他活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量。在企業(yè)的現(xiàn)金流出總額中，除了經(jīng)營(yíng)活動(dòng)占的比重比較大以外，籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出也占了總額的25%，特別是償還債務(wù)支付的現(xiàn)金，比重很大。在企業(yè)的現(xiàn)金流量?jī)纛~中，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和投資活動(dòng)凈額都為負(fù)值，流出大于流入，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不好。比率分析項(xiàng)目 / 報(bào)告期2010年度項(xiàng)目 / 報(bào)告期2010年度投資與收益基本每股收益

42、(元)盈利能力 凈利潤(rùn)率(%)每股凈資產(chǎn)(元)總資產(chǎn)報(bào)酬率(%)凈資產(chǎn)收益率加權(quán)平均(%)經(jīng)營(yíng)能力 存貨周轉(zhuǎn)率扣除后每股收益(元) 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率償債能力流動(dòng)比率(倍) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率速動(dòng)比率 (倍)資本構(gòu)成 凈資產(chǎn)比率(%) 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率(次) 固定資產(chǎn)比率(%) 資產(chǎn)負(fù)債比率(%) 盈利能力HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,MGSY_T,REPORTDATE,每股收益(攤薄).html t _self每股收益(攤薄)HYPERLINK :/quotes.money.163 /

43、f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,MGSY_T_KC,REPORTDATE,調(diào)整后每股收益.html t _self調(diào)整后每股收益HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,MGJZC,REPORTDATE,每股凈資產(chǎn).html t _self每股凈資產(chǎn)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,MGJZC_T,REPORTDAT

44、E,調(diào)整后每股凈資產(chǎn).html t _self調(diào)整后每股凈資產(chǎn)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,MGZBGJ,REPORTDATE,每股資本公積金.html t _self每股資本公積金HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,SPS,REPORTDATE,每股銷售收入.html t _self每股銷售收入HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/

45、financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,MEXJLL,REPORTDATE,每股現(xiàn)金流量.html t _self每股現(xiàn)金流量HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,MGJYXJL,REPORTDATE,每股經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流.html t _self每股經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,ZYLRL,REPORTDATE,主營(yíng)業(yè)

46、務(wù)利潤(rùn)率.html t _self主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率(%)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,FJCXSYBL,REPORTDATE,非經(jīng)常性損益比率.html t _self非經(jīng)常性損益比率(%)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,EBITPMARGIN,REPORTDATE,息稅前利潤(rùn)率.html t _self息稅前利潤(rùn)率(%)1HYPERLINK :/quotes.

47、money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,PTROA,REPORTDATE,總資產(chǎn)收益率.html t _self總資產(chǎn)收益率(%)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,JZCSYL_T,REPORTDATE,凈資產(chǎn)收益率.html t _self凈資產(chǎn)收益率 (%)償債能力HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZ

48、K_N,LDBL,REPORTDATE,流動(dòng)比率.html t _self流動(dòng)比率(%)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,SDBL,REPORTDATE,速動(dòng)比率.html t _self速動(dòng)比率(%)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,INTCOV,REPORTDATE,利息保障數(shù).html t _self利息保障數(shù)HYPERLINK :/quotes.money.

49、163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_N,ZCFZL,REPORTDATE,資產(chǎn)負(fù)債率.html t _self資產(chǎn)負(fù)債率(%)成長(zhǎng)能力HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_T,ZYSRZZL,REPORTDATE,主營(yíng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)率.html t _self主營(yíng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)率(%)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_T,ZYLR

50、ZZL,REPORTDATE,主營(yíng)利潤(rùn)增長(zhǎng)率.html t _self主營(yíng)利潤(rùn)增長(zhǎng)率(%)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_T,OPGR,REPORTDATE,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率.html t _self營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率(%)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_T,EBITGR,REPORTDATE,稅息前利潤(rùn)增長(zhǎng)率.html t _self稅息前利潤(rùn)增長(zhǎng)率(%)HYPERLINK

51、 :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_T,SHLRZZL,REPORTDATE,凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率.html t _self凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率(%)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_T,EPSGR,REPORTDATE,每股收益增長(zhǎng)率.html t _self每股收益增長(zhǎng)率(%)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_600839,DB_DERIVE_CWZK_T,ADJEPSGR,REPORTDATE,調(diào)整后每股收益增長(zhǎng)率.html t _self調(diào)整后每股收益增長(zhǎng)率(%)HYPERLINK :/quotes.money.163 /f10/financialHistory_