寧夏醫(yī)科大學(xué)2013年教育事業(yè)

1、PAGE PAGE 8寧夏醫(yī)科大學(xué)2013年教育事業(yè)經(jīng)費預(yù)算方案2013年是學(xué)校實施校院二級管理的開局之年，加強(qiáng)預(yù)算管理是完成2013年度工作任務(wù)的重要保證。隨著財政預(yù)算改革的逐步深入，預(yù)算管理的精細(xì)化、科學(xué)化要求越來越高。同時，對預(yù)算管理執(zhí)行力的要求也越來越嚴(yán)格。因此，學(xué)校各部門要高度重視預(yù)算工作，要根據(jù)學(xué)校的統(tǒng)一部署和要求，結(jié)合本部門工作實際，嚴(yán)格、穩(wěn)妥地執(zhí)行各項預(yù)算經(jīng)費，全面提高辦學(xué)經(jīng)費的使用績效，確保預(yù)算目標(biāo)和年度工作計劃全面完成。一、教育事業(yè)經(jīng)費預(yù)算安排的基本依據(jù)2013年預(yù)算經(jīng)費由財政撥款和學(xué)校事業(yè)收入以及其他收入構(gòu)成。其中，財政撥款為人員工資全撥、日常公用經(jīng)費按計劃學(xué)生人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)核

2、撥（本?？萍爸袑０疵可?000元核撥，研究生按每生6000元核撥），事業(yè)收入為學(xué)費和住宿費等。今年，學(xué)校需繼續(xù)化解貸款債務(wù)，資金依然嚴(yán)重不足。本年度預(yù)算分配在確保學(xué)校年度發(fā)展規(guī)劃、職工待遇和學(xué)校日常工作正常運行的前提下，以2012年預(yù)算數(shù)和年終決算數(shù)為依據(jù)，按學(xué)校整體事業(yè)發(fā)展規(guī)劃進(jìn)行分配。 二、教育事業(yè)經(jīng)費預(yù)算安排原則為科學(xué)分配預(yù)算資金，充分提升資金使用效率，順利實施我校教育事業(yè)經(jīng)費預(yù)算，2013年預(yù)算安排本著“統(tǒng)一編制，統(tǒng)一管理，量入為出，保證重點，兼顧一般”的分配原則，在認(rèn)真核實各部門的編制預(yù)算、廣泛聽取各部門的意見、建議和充分進(jìn)行可行性論證及嚴(yán)格審核的基礎(chǔ)上，認(rèn)真測算每項經(jīng)費指標(biāo)的合理性

3、，參照2012年預(yù)算執(zhí)行情況，按人員經(jīng)費、公用經(jīng)費以及事業(yè)發(fā)展需求的順序安排支出，切實做到積極穩(wěn)妥，基本做到收支平衡。特別是對“三公”經(jīng)費（公務(wù)接待費、公務(wù)出國出境費、公務(wù)車購置及運行費）支出進(jìn)行了適當(dāng)縮減。學(xué)校各部門要嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，大力推行經(jīng)費使用績效審核，強(qiáng)化增收節(jié)支工作，努力使有限的辦學(xué)經(jīng)費切實保障好學(xué)校各項事業(yè)健康、快速發(fā)展。三、教育事業(yè)經(jīng)費預(yù)算收入2013年學(xué)校實際預(yù)算收入為37,631.70萬元。其中：財政補助收入核定數(shù)為11,481.78萬元（人員經(jīng)費9,212.03萬元、公用經(jīng)費2,269.75萬元）；預(yù)計增資撥款900萬元；教育事業(yè)收入為4,893.77萬元,主要是學(xué)費、住宿

4、費、各學(xué)院創(chuàng)收經(jīng)費及其他收入；專項經(jīng)費撥款15,253.48萬元。主要包括：2012年中央支持地方高校發(fā)展專項2,000萬元、2012年中央補助地方科技條件建設(shè)專項180萬元、2013年地方高校生均撥款中央獎補專項4,000萬元、2013年建博專項1,000萬元、2012年全科醫(yī)師臨床基地建設(shè)專項1,800萬元（中央資金）、2012年學(xué)生宿舍樓建設(shè)專項1,000萬元（中央資金）、2013年項目建設(shè)資金2,850萬元（全科樓、口腔及風(fēng)雨操場）、2013年中央補助地方職業(yè)教育獎補資金100萬元、財政其他專項撥款2,323.48萬元;科研經(jīng)費撥款1,800萬元;土地置換金3,302.67萬元。四、教

5、育事業(yè)經(jīng)費預(yù)算支出2013年全年安排預(yù)算支出37,994.58萬元。人員經(jīng)費9,299.47 萬元、對個人和家庭的補助支出為3,174.89萬元，共計12,474.36萬元（占財政撥款的109%、占預(yù)算總支出的32.83%)；教學(xué)科研、公用經(jīng)費6,093.86萬元（占預(yù)算總支出的16.04%）；化債資金5,922萬元（償還貸款4,931萬元、利息991萬元）；專項經(jīng)費13,504.36萬元（占預(yù)算總支出的51.13%，其中，校內(nèi)專項共安排550.89萬元,校外專項11,153.47萬元，科研專項1,800萬元）。五、預(yù)算資金缺口2013年學(xué)?？偸杖?7,631.70萬元，支出為37,994.5

6、8萬元，尚待落實資金362.88萬元。缺口原因主要為財政撥款經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)較低，不能滿足學(xué)校正常教學(xué)等各項運行經(jīng)費的支出。加之，學(xué)校近年化解債務(wù)，學(xué)校教育事業(yè)收入無法撥入，使學(xué)校正常運行經(jīng)費嚴(yán)重不足。六、預(yù)算安排中的幾點說明（一）充分體現(xiàn)以教學(xué)為中心。今年預(yù)算以本?？茖W(xué)費收入的43%安排四項教學(xué)經(jīng)費，較去年增加143.85萬元。主要增加了教學(xué)實驗耗材費、卓越醫(yī)師培養(yǎng)費、人才培養(yǎng)及生產(chǎn)實習(xí)費。圖書經(jīng)費按財政撥款的3%核撥（從2013年建博經(jīng)費中列支）。（二）結(jié)合國家關(guān)于嚴(yán)格管理“三公”經(jīng)費的相關(guān)規(guī)定（公務(wù)接待費、公務(wù)車購置及運行費和公務(wù)出國出境費），今年對“三公”經(jīng)費的安排進(jìn)行了適當(dāng)縮減（公務(wù)接待按預(yù)

7、算總支出中的公務(wù)費和業(yè)務(wù)費1.86%安排，公務(wù)用車安排40萬元，公務(wù)出國出境安排8萬元）。（三）各部門的差旅費、辦公費、公雜費、交通費、郵電費按定額預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)下達(dá)（教學(xué)部門每人1,200元/年，行政、教輔部門每人1,500元/年，部門不足5人按5人計算）。（見2013年部門日常公用經(jīng)費分配表）（四）高等衛(wèi)生職業(yè)技術(shù)學(xué)院納入學(xué)校管理，所有運行經(jīng)費按學(xué)院標(biāo)準(zhǔn)分配。與平羅聯(lián)合辦學(xué)經(jīng)費收入的22%作為中專學(xué)生招生及實習(xí)管理費使用，以收定支，超支不補。（五）成人教育學(xué)院經(jīng)費按成人學(xué)生學(xué)費實際收入的22%安排（寧醫(yī)校發(fā)201129號文件）,以收定支，由成人教育學(xué)院按規(guī)定使用，超支不補。 （六）研究生培養(yǎng)經(jīng)費

8、自2012級起，科研型碩士4,000元/生、臨床型碩士2,000元/生標(biāo)準(zhǔn)核撥（老生執(zhí)行舊標(biāo)準(zhǔn)）。七、教育事業(yè)經(jīng)費使用的有關(guān)要求（一）根據(jù)寧夏醫(yī)科大學(xué)校院二級管理實施細(xì)則（試行）（寧醫(yī)校發(fā)201224號）的文件要求，財務(wù)處將依據(jù)學(xué)校規(guī)定的核撥標(biāo)準(zhǔn)對人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、教學(xué)經(jīng)費、學(xué)生經(jīng)費、研究生培養(yǎng)經(jīng)費、專項經(jīng)費及創(chuàng)收經(jīng)費劃撥至各學(xué)院。各學(xué)院經(jīng)費管理實行院長負(fù)責(zé)制，并在學(xué)校規(guī)定范圍內(nèi)具有統(tǒng)籌權(quán)、審批權(quán)和使用權(quán)，對本學(xué)院的預(yù)算編制、執(zhí)行及其他經(jīng)濟(jì)活動負(fù)全部責(zé)任。（二）根據(jù)學(xué)校教育事業(yè)發(fā)展的需要，按照輕重緩急，安排的19,426.37萬元的專項經(jīng)費，必須?？顚Ｓ?，支出范圍必須符合項目支出要求。（見2

9、013年專項支出預(yù)算安排表）（三）除部門創(chuàng)收經(jīng)費外，學(xué)校安排的公用經(jīng)費不報招待費、禮品禮金費，勞務(wù)費、加班費（人事處審簽的除外）、誤餐費、燃油費、花草費、部門評優(yōu)獎勵費以及除辦公電話以外的通訊費（校辦、成人教育學(xué)院除外）。（四）為貫徹落實自治區(qū)“三公”經(jīng)費和績效工資總量控制的相關(guān)規(guī)定，創(chuàng)收經(jīng)費中的公務(wù)接待費（含禮品、禮金費）的支出須從嚴(yán)控制，勞務(wù)及加班費嚴(yán)格按人事處核定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（五）千元以上的公用經(jīng)費支出必須使用公務(wù)卡，并嚴(yán)格執(zhí)行寧夏醫(yī)科大學(xué)公務(wù)卡使用管理辦法（見財務(wù)處網(wǎng)頁）。(六) 各類實驗耗材費、版面費、會議費只能轉(zhuǎn)賬支付。（七）資料印刷費的支出要嚴(yán)格執(zhí)行自治區(qū)財政廳關(guān)于對自治區(qū)國家機(jī)

10、關(guān)事業(yè)單位團(tuán)體組織印刷項目實行定點管理的通知（寧財（采）發(fā)【2010】1880號）的文件規(guī)定，在指定印刷廠印刷。（八）網(wǎng)絡(luò)軟硬件設(shè)施的添置，統(tǒng)一由現(xiàn)代教育技術(shù)中心歸口管理，其申請計劃由現(xiàn)代教育技術(shù)中心會同相關(guān)部門負(fù)責(zé)評審論證。（九）購置辦公家居、辦公設(shè)施及儀器設(shè)備，統(tǒng)一由實驗室裝備與服務(wù)中心歸口管理，其申請計劃由實驗室裝備與服務(wù)中心會同相關(guān)部門負(fù)責(zé)評審論證。（十）根據(jù)寧財發(fā)2010133號寧夏回族自治區(qū)政府采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)的通知文件精神。公開采購限額標(biāo)準(zhǔn)：貨物和服務(wù)類預(yù)算金額在30萬元的，工程類項目按自治區(qū)人民政府12號令執(zhí)行（預(yù)算金額50萬元以上進(jìn)行公開招標(biāo)）；分散采購限額標(biāo)準(zhǔn)：貨物和服務(wù)類項

11、目，年度內(nèi)單項預(yù)算金額5萬元或同類預(yù)算金額10萬元以上（含10萬元），實行分散采購。預(yù)算金額30萬元以上實行公開招標(biāo)；自行采購限額標(biāo)準(zhǔn)：屬于本單位有特殊要求的貨物、工程及服務(wù)采購項目，預(yù)算金額在10萬元以內(nèi)（含10萬元）的，有自治區(qū)財政廳部門審批，預(yù)算金額在10萬元以上的項目必須報自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)；零星采購限額標(biāo)準(zhǔn)：小額、零星采購項目實行定額管理，定額標(biāo)準(zhǔn)按單位當(dāng)年編制人數(shù)予以確定。標(biāo)準(zhǔn)人數(shù)在100人以下（含100人）的月定額標(biāo)準(zhǔn)為3萬元，100人以上的月定額標(biāo)準(zhǔn)為5萬元。零星采購項目由采購人自行備案，備案結(jié)果由主管部門審核、匯總并于每季度10日前報自治區(qū)財政廳政府采購管理處備查。其他要求;

12、預(yù)算金額在30萬元的公開招標(biāo)或網(wǎng)上競標(biāo)價項目，中標(biāo)價在一定期限內(nèi)（最多不超過3個月）可作為協(xié)議采購價,由采購人按協(xié)議采購價報送采購計劃,實行協(xié)議供貨;納入政府采購目錄以內(nèi)的項目,采購人每年在編制部門預(yù)算時,必須將政府采購預(yù)算編入部門預(yù)算統(tǒng)一上報財政部門,財政部門依據(jù)政府采購預(yù)算和采購人報送的采購計劃組織實施。預(yù)算執(zhí)行中需要追加的采購項目，采購人在報送采購計劃的同時，必須提供財政部門出具的預(yù)算追加通知書，方可實行采購；公務(wù)機(jī)動車輛由自治區(qū)組織集中統(tǒng)一采購。凡安排預(yù)算資金在此范圍內(nèi)，嚴(yán)格按照自治區(qū)文件執(zhí)行。（十一）根據(jù)寧財（預(yù)）發(fā)2005781號自治區(qū)本級部門預(yù)算管理暫行辦法、寧夏回族自治區(qū)本級支

13、出預(yù)算執(zhí)行管理辦法（試行）的通知（寧財（預(yù)）發(fā)2012398號）及寧夏醫(yī)科大學(xué)預(yù)算管理辦法的相關(guān)要求，結(jié)合學(xué)校財務(wù)的實際情況，預(yù)算經(jīng)費實行項目管理，使用要求如下：1、每年11月底，財務(wù)處依據(jù)財政要求，清理核實本年度財政安排的各類項目結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，并上報財政部門；對預(yù)算項目執(zhí)行均衡性差的，財政部門將結(jié)合學(xué)校預(yù)算編制調(diào)減下一年度學(xué)校專項資金，原則上不受理其追回預(yù)算申請；對學(xué)校連續(xù)兩年未動用或連續(xù)三年未使用完項目資金形成凈結(jié)余的，并無正當(dāng)理由，財政部門將收回總預(yù)算；截止每年6月30日前，以前年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金仍未使用的，財政部門將收回總預(yù)算；對預(yù)算執(zhí)行難的項目，將取消下一年度該項目專項資金的預(yù)算安排。

14、2、關(guān)于學(xué)校辦公用房修繕項目預(yù)算資金的申請與使用，要嚴(yán)格按照寧夏回族自治區(qū)本級行政事業(yè)單位辦公用房修繕項目預(yù)算管理辦法（試行）的通知（寧財（預(yù)）發(fā)2012399號）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3、學(xué)校預(yù)算安排的教學(xué)經(jīng)費、學(xué)生活動經(jīng)費、研究生培養(yǎng)經(jīng)費以及校長辦公會通過的校級專項，原則上執(zhí)行零基預(yù)算，無特殊說明學(xué)校一律將指標(biāo)收回。公用經(jīng)費、科研專項經(jīng)費執(zhí)行年終結(jié)轉(zhuǎn)，各部門創(chuàng)收經(jīng)費原則留用。（十二）學(xué)校預(yù)算按公歷自然年度執(zhí)行，預(yù)算經(jīng)費下達(dá)之后，原則上不再做調(diào)整。因此，各部門應(yīng)堅持“保證重點、兼顧一般”的原則，厲行節(jié)約，努力提高資金使用率。在經(jīng)費使用上要遵守國家財政法規(guī)、財經(jīng)制度，各類經(jīng)費要明確使用要求，堅持?？顚Ｓ茫坏脭D占其他項目。所有支出按學(xué)院（部）、處（室）的分項預(yù)算經(jīng)費的審批制度辦理，保證學(xué)校教育事業(yè)經(jīng)費合理使用。