董事會(huì)授權(quán)管理辦法

1、董事會(huì)授權(quán)管理辦法1 總則1.1 目的進(jìn)一步完善（以下簡(jiǎn)稱“公司”）董事會(huì)決策機(jī)制，規(guī)范董事會(huì)授權(quán)管理，科學(xué)配置決策權(quán)力，建立科學(xué)、高效的管理體系，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、上市公司治理準(zhǔn)則、上海證券交易所股票上市規(guī)則和公司章程等規(guī)定的要求，制定本辦法。1.2 原則1.2.1董事會(huì)授權(quán)堅(jiān)持依法合規(guī)、權(quán)責(zé)對(duì)等、風(fēng)險(xiǎn)可控、動(dòng)態(tài)調(diào)整原則，實(shí)現(xiàn)規(guī)范授權(quán)、科學(xué)授權(quán)、適度授權(quán)。1.2.2在授權(quán)執(zhí)行過程中，要切實(shí)落實(shí)董事會(huì)授權(quán)責(zé)任，堅(jiān)持授權(quán)不授責(zé)，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，根據(jù)行權(quán)情況對(duì)授權(quán)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，不得將授權(quán)等同于放權(quán)。1.3術(shù)語定義（1）本辦法所稱授權(quán)，指董事會(huì)在不違反法律法規(guī)并遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所、

2、國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)等相關(guān)規(guī)定的前提下，將法律、行政法規(guī)以及公司章程所賦予的職權(quán)委托其他主體代為行使的行為。（2）本辦法所稱行權(quán)，指授權(quán)對(duì)象按照授權(quán)主體的要求依法代理行使被委托職權(quán)的行為。1.4 引用文件（1）中華人民共和國(guó)公司法；（2）上市公司治理準(zhǔn)則；（3）上海證券交易所股票上市規(guī)則；（4）章程。1.5 適用范圍本辦法適用于公司董事會(huì)、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員。2授權(quán)范圍2.1董事會(huì)可以根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)決策的實(shí)際需要，將部分職權(quán)授予董事長(zhǎng)、總經(jīng)理行使。2.2董事會(huì)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持與授權(quán)事項(xiàng)責(zé)任相匹配原則，授權(quán)對(duì)象應(yīng)當(dāng)具有行使授權(quán)所需的專業(yè)、經(jīng)驗(yàn)、能力素質(zhì)和支撐資源。2.3董事會(huì)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際，按照決策質(zhì)量

3、和效率相統(tǒng)一的原則，根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理狀況、資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模與資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)負(fù)荷程度、風(fēng)險(xiǎn)控制能力等，科學(xué)論證、合理確定授權(quán)決策事項(xiàng)及權(quán)限劃分標(biāo)準(zhǔn)，防止違規(guī)授權(quán)、過度授權(quán)。2.4 對(duì)于新業(yè)務(wù)、高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，非主業(yè)、非優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)投資事項(xiàng)，以及在有關(guān)巡視、審計(jì)等監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)突出問題的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎授權(quán)、從嚴(yán)授權(quán)。2.5董事會(huì)授權(quán)采取“制度+清單”管理模式，授權(quán)類型分為基本授權(quán)和動(dòng)態(tài)授權(quán)。在保持制度和基本授權(quán)事項(xiàng)相對(duì)穩(wěn)定的同時(shí)，通過重大事項(xiàng)決策機(jī)制權(quán)責(zé)清單、臨時(shí)董事會(huì)決議或授權(quán)委托書等書面形式，實(shí)施動(dòng)態(tài)授權(quán)。基本授權(quán)指根據(jù)公司章程等公司治理制度規(guī)定的，針對(duì)本公司在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中常規(guī)性、基礎(chǔ)性的事項(xiàng)對(duì)董事長(zhǎng)或總經(jīng)

4、理等的授權(quán)事項(xiàng)，即本制度規(guī)定的授權(quán)事項(xiàng)。動(dòng)態(tài)授權(quán)是指本制度授權(quán)范圍以外的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中特定的、臨時(shí)性的事項(xiàng)。通過重大事項(xiàng)決策機(jī)制權(quán)責(zé)清單授權(quán)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的特定事項(xiàng)，通過臨時(shí)董事會(huì)決議或授權(quán)委托書等書面形式授權(quán)臨時(shí)事項(xiàng)。2.6一般情況下，董事會(huì)行使的法定職權(quán)、需提請(qǐng)公司股東大會(huì)決定的事項(xiàng)不可授權(quán)，主要包括：（1）召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；（2）執(zhí)行股東大會(huì)的決議；（3）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（6）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案；（7）擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者

5、合并、分立、解散及變更公司形式的方案；（8）不超過100萬元的捐贈(zèng)；（9）總金額在最近一期經(jīng)審計(jì)的公司財(cái)務(wù)報(bào)表標(biāo)明的凈資產(chǎn)10%的范圍內(nèi)，決定公司的對(duì)外投資、資產(chǎn)抵押事項(xiàng)；（10）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（11）聘任或者解聘公司總經(jīng)理、董事會(huì)秘書，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)及獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員，并決定其基本年薪、年度獎(jiǎng)金總額和其他獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；（12）制訂公司的基本管理制度；（13）制訂本章程的修改方案；（14）管理公司信息披露事項(xiàng)；（15）向股東大會(huì)提請(qǐng)聘請(qǐng)或更換為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（16）聽取公司經(jīng)理的工作匯報(bào)并檢查經(jīng)理的工作；（17

6、）依照法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；（18）與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在 30萬元以上的交易；與關(guān)聯(lián)法人（或者其他組織）發(fā)生的交易金額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）在300萬元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值0.5%以上，未達(dá)股東大會(huì)審議標(biāo)準(zhǔn)的的相關(guān)交易；（19）確定在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)，累計(jì)占最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)具有證券執(zhí)業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的公司凈資產(chǎn)的10%發(fā)下，且該資產(chǎn)相關(guān)的凈利潤(rùn)或凈虧損占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)具有證券執(zhí)業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后的凈利潤(rùn)或凈虧損的10%以下的資產(chǎn)處置事項(xiàng)，但不包括所有者權(quán)益的處置事項(xiàng)；（20）聘請(qǐng)或者解聘為公司證券相

7、關(guān)業(yè)務(wù)提供法律服務(wù)的律師事務(wù)所；（21）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程授予的其他職權(quán)。2.7 董事長(zhǎng)行使下列職權(quán)：（1）主持股東大會(huì)和召集、主持董事會(huì)會(huì)議；（2）督促、檢查董事會(huì)決議的執(zhí)行；（3）簽署公司股票、公司債券及其他有價(jià)證券；（4）簽署董事會(huì)重要文件和其他應(yīng)由公司法定代表人簽署的文件；（5）行使法定代表人的職權(quán)；（6）在發(fā)生特大自然災(zāi)害等不可抗力的緊急情況下，對(duì)公司事務(wù)行使符合法律規(guī)定和公司利益的特別處置權(quán)，并在事后向公司董事會(huì)和股東大會(huì)報(bào)告；（7）在董事會(huì)閉會(huì)期間，董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)履行董事會(huì)的部分職權(quán)：A.管理公司信息披露事項(xiàng)；B.制訂公司的基本管理制度；C.聽取總經(jīng)理工作匯報(bào)并檢

8、查總經(jīng)理的工作。（8）公司除董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員以外的管理者年薪方案；（9）預(yù)算內(nèi)5億元以上（含）資金的調(diào)動(dòng)和使用；（10）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。2.8 總經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議，并向董事會(huì)報(bào)告工作；（2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規(guī)章；（6）提請(qǐng)董事會(huì)聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，擬訂其年度獎(jiǎng)金分配方案及其他獎(jiǎng)懲方案；（7）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；（8）決定2.6（18）標(biāo)準(zhǔn)以下的關(guān)聯(lián)

9、交易；（9）研究擬訂公司內(nèi)部組織架構(gòu)設(shè)置和崗位的用人方案；（10）研究決定公司職能部門的職責(zé)劃分；（11）研究制定或修改公司員工工資、福利方案，決定公司員工獎(jiǎng)懲、加薪或減薪事項(xiàng)，決定公司企業(yè)年金分配方案；（12）預(yù)算內(nèi)2000萬元以上（含）5億以下資金的調(diào)動(dòng)和使用；（13）投資規(guī)模在公司上一年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 1%以下，2000萬元以下的自籌資金項(xiàng)目立項(xiàng)；（14）公司章程或董事會(huì)授予的其他職權(quán)。3行權(quán)要求3.1董事長(zhǎng)作為公司法定代表人，在法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的權(quán)限內(nèi)行使職權(quán)。董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理決策事項(xiàng)，總經(jīng)理一般應(yīng)當(dāng)召開總經(jīng)理辦公會(huì)集體研究討論。3.2 董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理決策事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照

10、“三重一大”決策制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行集體研究討論。董事長(zhǎng)、總經(jīng)理在執(zhí)行董事會(huì)授權(quán)時(shí)，認(rèn)為該事項(xiàng)有必要由黨委會(huì)前置研究的，可以建議公司黨委會(huì)前置研究。3.3 授權(quán)事項(xiàng)決策后，由授權(quán)對(duì)象、涉及的職能部門或相關(guān)單位負(fù)責(zé)組織執(zhí)行。執(zhí)行過程中，授權(quán)對(duì)象、執(zhí)行單位和人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)、認(rèn)真執(zhí)行。對(duì)于執(zhí)行周期較長(zhǎng)的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)授權(quán)有關(guān)要求向董事會(huì)報(bào)告執(zhí)行進(jìn)展情況。執(zhí)行完成后，授權(quán)對(duì)象根據(jù)授權(quán)要求，將執(zhí)行整體情況和結(jié)果向董事會(huì)報(bào)告。3.4 當(dāng)授權(quán)事項(xiàng)與授權(quán)對(duì)象或其親屬存在利害關(guān)系的，授權(quán)對(duì)象應(yīng)當(dāng)主動(dòng)回避，將該事項(xiàng)提交董事會(huì)作出決定。3.5 遇到特殊情況需對(duì)授權(quán)事項(xiàng)決策作出重大調(diào)整、或因外部環(huán)境出現(xiàn)重大變化不能執(zhí)行

11、的，授權(quán)對(duì)象應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。如確有需要，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)再行決策。4 監(jiān)督與變更4.1 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化授權(quán)監(jiān)督，定期跟蹤了解授權(quán)事項(xiàng)的決策、執(zhí)行情況，適時(shí)組織開展授權(quán)事項(xiàng)專題監(jiān)督檢查，對(duì)行權(quán)效果予以評(píng)估。根據(jù)授權(quán)對(duì)象行權(quán)情況，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、投資環(huán)境變化等條件，對(duì)授權(quán)事項(xiàng)實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)變更授權(quán)范圍、標(biāo)準(zhǔn)和要求，確保授權(quán)保持在合理、可控范圍。4.2 如授權(quán)效果未達(dá)到授權(quán)具體要求，或出現(xiàn)其他董事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)收回授權(quán)的情況，經(jīng)董事會(huì)討論通過后，可以提前終止。授權(quán)對(duì)象認(rèn)為必要時(shí)，也可以建議董事會(huì)收回有關(guān)授權(quán)。4.3 董事會(huì)可以定期對(duì)授權(quán)決策方案進(jìn)行統(tǒng)一變更，也可以根據(jù)需要實(shí)時(shí)

12、變更。發(fā)生以下情況，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依其影響程度，對(duì)有關(guān)授權(quán)進(jìn)行必要調(diào)整或收回：（1）授權(quán)事項(xiàng)決策質(zhì)量較差，經(jīng)營(yíng)管理水平降低和經(jīng)營(yíng)狀況惡化，風(fēng)險(xiǎn)控制能力顯著減弱；（2）授權(quán)制度執(zhí)行情況較差，發(fā)生重大越權(quán)行為或造成重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和損失。（3）現(xiàn)行授權(quán)存在行權(quán)障礙，嚴(yán)重影響決策效率；（4）授權(quán)對(duì)象人員發(fā)生調(diào)整；（5）董事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)變更的其他情形。4.4 發(fā)生授權(quán)調(diào)整或收回時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)擬訂授權(quán)變更方案，明確具體修改的授權(quán)內(nèi)容和要求，說明變更理由、依據(jù)，經(jīng)公司黨委前置研究討論后，由董事會(huì)決定。授權(quán)變更方案一般由董事會(huì)秘書根據(jù)董事會(huì)意見提出；如確有需要，可以由授權(quán)對(duì)象提出。4.5 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等授權(quán)對(duì)象確因工

13、作需要，擬進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)的,應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)匯報(bào)轉(zhuǎn)授權(quán)的具體原因、對(duì)象、內(nèi)容、時(shí)限等，經(jīng)董事會(huì)同意后，履行相關(guān)規(guī)定程序。授權(quán)發(fā)生變更或終止的，轉(zhuǎn)授權(quán)相應(yīng)進(jìn)行變更或終止。5 責(zé)任與追究5.1 董事會(huì)是規(guī)范授權(quán)管理的責(zé)任主體，對(duì)授權(quán)事項(xiàng)負(fù)有監(jiān)管責(zé)任。在監(jiān)督檢查過程中，發(fā)現(xiàn)授權(quán)對(duì)象行權(quán)不當(dāng)?shù)?，?yīng)當(dāng)及時(shí)予以糾正，并對(duì)違規(guī)行權(quán)主要責(zé)任人及相關(guān)責(zé)任人員提出批評(píng)、警告直至解除職務(wù)的處理意見。5.2 董事會(huì)秘書協(xié)助董事會(huì)開展授權(quán)管理工作，負(fù)責(zé)擬訂授權(quán)決策方案，組織跟蹤董事會(huì)授權(quán)的行使情況，籌備授權(quán)事項(xiàng)的監(jiān)督檢查，可以列席有關(guān)會(huì)議。公司資產(chǎn)管理部（董事會(huì)辦公室）是董事會(huì)授權(quán)管理的歸口部門，負(fù)責(zé)具體工作的落實(shí)，提供專業(yè)支持和服務(wù)。5.3 授權(quán)對(duì)象應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)作出決定，誠(chéng)信勤勉規(guī)范履行授權(quán)事項(xiàng)，堅(jiān)決杜絕越權(quán)行事。5.4 授權(quán)對(duì)象有下列行為，致使嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任：（1）在其授權(quán)范圍內(nèi)作出違反法律法規(guī)或者公司章程的決定；（2）未行使或者未正確行使授權(quán)導(dǎo)致決策失誤；（3）超越其授權(quán)范圍作出決策；（4）未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正授權(quán)事項(xiàng)執(zhí)行過程中的重大問題；（5）法律、行政法規(guī)或公司章程規(guī)定