中國企業(yè)年金繳納情況、積累基金、基金投資收益率及基金法人受托管理情況圖

1、中國企業(yè)年金繳納情況、積累基金、基金投資收益率及基金法人受托管理情況圖 企業(yè)年金是一種補充性養(yǎng)老金制度，是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自主建立的補充養(yǎng)老保險制度。 企業(yè)年金是對國家基本養(yǎng)老保險的重要補充，是我國正在完善的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險體系（由基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金和個人儲蓄性養(yǎng)老保險三個部分組成）的“第二支柱”。在實行現(xiàn)代社會保險制度的國家中，企業(yè)年金已經(jīng)成為一種較為普遍實行的企業(yè)補充養(yǎng)老金計劃，又稱為企業(yè)退休金計劃或職業(yè)養(yǎng)老金計劃，并且成為所在國養(yǎng)老保險制度的重要組成部分。 2000年國務(wù)院印發(fā)關(guān)于完善城鎮(zhèn)社會保障體系的試點方案，該文件首次提出了“企業(yè)年金”的說法，并規(guī)定

2、了市場化運作、員工繳費比例、賬戶積累形式等方面內(nèi)容，2004年，在經(jīng)過了一些列的試點開展之后，國家相繼頒布了企業(yè)年金試行辦法與企業(yè)年金基金管理辦法，首次制定了專門針對企業(yè)年金的法律文件，該文件在相當一段時間內(nèi)發(fā)揮著企業(yè)年金“根本大法”的作用，企業(yè)年金在全國范圍逐步推廣施行。2017年新的企業(yè)年金辦法正式公布，作為企業(yè)年金制度的“根本大法”，此次修改表明了我國發(fā)展企業(yè)年金制度的決心，對今后更好的推動企業(yè)年金的發(fā)展起到十分關(guān)鍵的作用。 從建立年金的企業(yè)數(shù)量來看，我國企業(yè)年金市場主體參與程度逐步上升，我國企業(yè)年金繳納企業(yè)數(shù)自2010年的3.7萬個增長至2019年的9.6萬個，繳納職工數(shù)量自2010年

3、的1335萬人增長至2019年的2548萬人。 HYPERLINK /research/202009/897164.html 相關(guān)報告：2021-2027年中國養(yǎng)老保險行業(yè)市場研究分析及投資戰(zhàn)略規(guī)劃報告 企業(yè)年金市場管理運營的資金已經(jīng)開始在資本市場發(fā)揮重要作用，我國企業(yè)年金積累基金自2010年起始終保持15%以上的增速，2019年企業(yè)年金積累基金為17985億元，同比增長21.77%。 從地區(qū)分布來看，我國企業(yè)年金資產(chǎn)金額最高的TOP5分別為上海市、北京市、江蘇省、廣東省、浙江省，年金資產(chǎn)額占比總計為15.6%，其中，上海市企業(yè)賬戶數(shù)共9789個，職工賬戶數(shù)共141.66萬人；北京市企業(yè)賬戶數(shù)

4、共4533個，職工賬戶數(shù)共88.26萬人。 我國能夠參與設(shè)立企業(yè)年金計劃的公司，往往具有資金、經(jīng)營穩(wěn)定、占有一定市場份額的特點，對企業(yè)年金計劃在發(fā)揮激勵員工、降低員工流失率、提高公司凝聚力等方面的作用，有比較深入、全面的認識。我國企業(yè)年金市場主體的這個特征，對企業(yè)年金計劃的管理和運營模式產(chǎn)生了重要影響。長期以來，國內(nèi)企業(yè)年金計劃設(shè)立模式主要以單一計劃為主，2019年我國企業(yè)年金市場中單一計劃型共有3408個，占國內(nèi)企業(yè)年金市場總量的94.67%。2019年全國企業(yè)年金基金投資收益率情況表計劃類型組合類型樣本組合數(shù) （個）樣本期末資產(chǎn) 金額（億元）當年加權(quán)平均 收益率（%）單一計劃固定收益類95

5、02290.735.65含權(quán)益類245813006.878.92合計340815297.608.42集合計劃固定收益類67798.165.73含權(quán)益類106753.318.49合計1731551.477.06其他計劃固定收益類92.125.68含權(quán)益類1017.388.56合計1919.508.25全部固定收益類10263091.015.67含權(quán)益類257413777.568.89合計360016868.578.29 我國企業(yè)年金投資組合數(shù)自2010年的1504增長到2019年4327個，資產(chǎn)金額由2452.98億元增加到17689.96億元，增長較為迅速，說明我國企業(yè)年金市場化進展較為順利，

6、但是從加權(quán)平均收益率來看，則呈現(xiàn)出不穩(wěn)定態(tài)勢。 要發(fā)揮企業(yè)年金相較于基本養(yǎng)老保險的優(yōu)勢作用，則需要發(fā)揮市場化運作的關(guān)鍵作用。而其中，如何實現(xiàn)低風(fēng)險、高收益的企業(yè)年金投資運行，并與此同時保持基金投資收益的穩(wěn)定性，則十分的重要。我國企業(yè)年金基金當年加權(quán)平均收益率2011年呈現(xiàn)負增長，企業(yè)年金收益率較不穩(wěn)定，對于增強制度信心以及保持穩(wěn)定增值方面會產(chǎn)生負面影響。 從基金的投資運行管理來看，我國企業(yè)年金的投資限制較多，降低了市場運營企業(yè)年金的積極性，也是投資收益不穩(wěn)定的主要因素之一。我國具有企業(yè)年金管理資格的企業(yè)少，管理資格分散是影響市場活躍度的一方面原因，而另一方面在于我國對于企業(yè)年金的投資組合等方面

7、規(guī)制較多，束縛了市場活力。從當前來看，我國通過企業(yè)年金基金管理辦法等相關(guān)法律，確定了我國采取的是“嚴格數(shù)量限制”的監(jiān)管模式，即通過對投資比例、投資工具、投資類別等進行直接的數(shù)量控制，目的仍然是保障企業(yè)年金的安全性，降低企業(yè)年金運營風(fēng)險，因此對于企業(yè)年金的收益性和流動性仍然缺乏考量。2019年企業(yè)年金基金法人受托管理情況企業(yè)年金基金管理機構(gòu)企業(yè)數(shù) （個）職工數(shù) （人）受托管理資產(chǎn) 金額（萬元）#計劃直投養(yǎng)老金 產(chǎn)品資產(chǎn)凈值（萬 元）華寶信托有限責(zé)任公司290139,5891,045,538.3086,809.03中信信托有限責(zé)任公司163,35230,948.25平安養(yǎng)老保險股份有限公司26,7

8、784,782,88527,460,295.24410,983.16太平養(yǎng)老保險股份有限公司9,0901,469,1889,508,572.3395,401.44中國工商銀行股份有限公司1,6981,733,00713,536,130.76375,208.74招商銀行股份有限公司591202,2311,140,513.54長江養(yǎng)老保險股份有限公司7,9971,394,0669,011,963.4363,494.85中國人壽養(yǎng)老保險股份有限公司20,1695,739,78937,253,625.272,296,230.30泰康養(yǎng)老保險股份有限公司6,0971,181,5677,745,717.6

9、6249,773.83建信養(yǎng)老金管理有限責(zé)任公司3,0351,381,6359,337,362.0811,332.94中國銀行股份有限公司192371,4403,412,886.50中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司1642,4435,079,552.30中國人民養(yǎng)老保險有限責(zé)任公司588,06546,461.19合計76,01219,049,257124,609,566.853,589,234.292019年企業(yè)年金基金托管情況企業(yè)年金基金管理機構(gòu)托管資產(chǎn)金額（萬元）中國工商銀行股份有限公司62192135.00中國建設(shè)銀行股份有限公司32265178.41中國銀行股份有限公司24664990.33交通銀行股份有限公司9543318.96招商銀行股份有限公司13335723.90中國光大銀行股份有限公司6931969.63中信銀行股份有限公司8921025.62上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司7014448.89中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司11967470.98中國民生銀行股份有限公司3017049.59合計179853311.31 我國企業(yè)年金總體發(fā)展趨勢良好，參與人數(shù)和基金總量在不斷攀升，制度建設(shè)也不斷完善，在一定程度上發(fā)揮了相應(yīng)的養(yǎng)老保障作用，但與發(fā)達國家還存在較大的差距，企業(yè)年金與參與