農(nóng)村信用聯(lián)合社資金營(yíng)運(yùn)管理的思考和建議

1、農(nóng)村信譽(yù)結(jié)合社資金營(yíng)運(yùn)管理的考慮和建議摘要：銀監(jiān)會(huì)賦予省級(jí)聯(lián)社“組織農(nóng)村信譽(yù)社之間資金調(diào)劑，融通資金的職能。文章通過(guò)對(duì)省級(jí)聯(lián)社資金營(yíng)運(yùn)管理的開(kāi)展形式的討論，提出省級(jí)聯(lián)社開(kāi)展資金業(yè)務(wù)過(guò)程中需要貫徹的原那么，有利于省級(jí)聯(lián)社更好地發(fā)揮上述職能。關(guān)鍵詞：省級(jí)聯(lián)社；資金營(yíng)運(yùn)；建議隨著我國(guó)農(nóng)村金融體制改革的不斷深化，各省均成立了省級(jí)農(nóng)村信譽(yù)結(jié)合社，使其發(fā)揮對(duì)各農(nóng)村信譽(yù)社的管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和效勞職能。省級(jí)聯(lián)社的一項(xiàng)重要職能就是轄內(nèi)聯(lián)社的資金調(diào)劑和融通資金，為地方農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)搭建平臺(tái)，提供效勞，進(jìn)步資金使用效率，增加收入。然而由于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)目前仍是多級(jí)法人體制，省級(jí)聯(lián)社和地方聯(lián)社均是一級(jí)法人，省級(jí)聯(lián)

2、社采取何種形式行使資金效勞和融通的職能是一個(gè)值得討論的問(wèn)題。一、省級(jí)聯(lián)社成立專職的資金營(yíng)運(yùn)中心的必要性分析省級(jí)聯(lián)社成立專業(yè)化的資金營(yíng)運(yùn)中心資金營(yíng)運(yùn)部可以起到以下幾個(gè)方面的作用：可以有效運(yùn)營(yíng)資金，進(jìn)步資金的使用效益，通過(guò)更大范圍的資金調(diào)劑配置，使信譽(yù)社充裕的資金可以產(chǎn)生更大的效益。全省農(nóng)村合作金融系統(tǒng)存在大量低效占用的資金，省級(jí)聯(lián)社有效地展開(kāi)資金業(yè)務(wù)，可以促進(jìn)資金占用從低效到高效流動(dòng)，加快農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的開(kāi)展。全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)大量以法人為單位的同業(yè)拆借活動(dòng)，已構(gòu)成一定風(fēng)險(xiǎn)，在省級(jí)聯(lián)社的指導(dǎo)下加強(qiáng)資金業(yè)務(wù)的管理是防范風(fēng)險(xiǎn)的緊迫任務(wù)。全省農(nóng)村合作金融系統(tǒng)內(nèi)各法人單位資金占有不平衡，迫切要求有一

3、個(gè)調(diào)劑余缺的平臺(tái)。目前農(nóng)村信譽(yù)社經(jīng)營(yíng)形式仍舊單一，風(fēng)險(xiǎn)防控才能較差。貨幣市場(chǎng)業(yè)務(wù)對(duì)分散農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，改善資產(chǎn)的流動(dòng)性，拓展融資渠道，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)盈利才能和開(kāi)展才能等方面將起到明顯作用。因此省級(jí)聯(lián)社在堅(jiān)持“大利在縣的原那么下，通過(guò)集中資金可以形成規(guī)模優(yōu)勢(shì)，通過(guò)高程度管理和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)資金跨系統(tǒng)的調(diào)劑業(yè)務(wù)，縣與縣之間、到外省資金調(diào)劑、同業(yè)存放、同業(yè)拆借及貨幣市場(chǎng)等業(yè)務(wù)的開(kāi)展，既可以進(jìn)步省聯(lián)社和地方農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)營(yíng)運(yùn)的效率和收益，又可以更好地為地方農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)提供資金效勞，增強(qiáng)其資金的流動(dòng)性和平安性。二、對(duì)省級(jí)聯(lián)社資金營(yíng)運(yùn)形式選擇的分析一省級(jí)聯(lián)

4、社開(kāi)展資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的限制條件1、與其他商業(yè)銀行不同，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)目前仍是多級(jí)法人體制。作為互相獨(dú)立的法人主體，省級(jí)聯(lián)社在資金融入上存在一定的限制。但是省級(jí)聯(lián)社又不宜以行政命令的方式無(wú)償調(diào)動(dòng)、籌集和使用地方農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資金，而要在平等自愿、明確債權(quán)債務(wù)關(guān)系和法律責(zé)任的前提下獲得資金，并且要充分利用利率杠桿，使地方農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)真正獲利。2、轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)雖然有自主決策和靈敏經(jīng)營(yíng)的優(yōu)勢(shì)，但同時(shí)也存在著經(jīng)營(yíng)權(quán)分散、資金無(wú)法形成規(guī)模優(yōu)勢(shì)、區(qū)域之間資金融通困難等局限，在資金營(yíng)運(yùn)管理上存在各自為政、粗放經(jīng)營(yíng)、無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)的問(wèn)題。3、省級(jí)聯(lián)社不具備甲類債券托管賬戶條件。省級(jí)聯(lián)社在中國(guó)國(guó)債登記結(jié)算

5、有限責(zé)任公司只能開(kāi)立乙類賬戶，從事自營(yíng)業(yè)務(wù)，而不能從事債券托管，因此限制了省聯(lián)社直接代理各聯(lián)社從事資金業(yè)務(wù)的操作，只能以各聯(lián)社以上存資金或場(chǎng)外委托的方式開(kāi)展業(yè)務(wù)。二國(guó)內(nèi)各省聯(lián)社資金業(yè)務(wù)開(kāi)展形式比較從目前開(kāi)展資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的省級(jí)聯(lián)社看，資金業(yè)務(wù)的開(kāi)展主要存在兩種形式。平行式。此類聯(lián)社分別成立了資金業(yè)務(wù)部和資金清算部，兩個(gè)部門(mén)互相獨(dú)立，均為省聯(lián)社直屬部門(mén)。資金營(yíng)運(yùn)部負(fù)責(zé)省聯(lián)社所有的對(duì)外資金業(yè)務(wù)和負(fù)責(zé)系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)劑；資金清算部主要負(fù)責(zé)大額支付和會(huì)計(jì)核算等。資金營(yíng)運(yùn)部完全按照市場(chǎng)化原那么，從清算中心獲得閑置清算資金，按協(xié)定利率支付利息，且利率隨市場(chǎng)行情的波動(dòng)而波動(dòng)。這種形式的優(yōu)點(diǎn)是責(zé)權(quán)利明確，缺點(diǎn)是兩個(gè)

6、獨(dú)立部門(mén)的協(xié)調(diào)存在一定問(wèn)題。隸屬式。此類聯(lián)社成立一個(gè)綜合性的資金營(yíng)運(yùn)中心，全面負(fù)責(zé)省級(jí)聯(lián)社的資金調(diào)劑、資金業(yè)務(wù)等。資金清算屬于資金營(yíng)運(yùn)中心的一個(gè)下屬科室，專門(mén)負(fù)責(zé)大額支付和會(huì)計(jì)核算工作。在這種形式下，省聯(lián)社資金營(yíng)運(yùn)中心負(fù)責(zé)使用閑置清算資金和省聯(lián)社自有資金。此種形式的優(yōu)點(diǎn)是省聯(lián)社內(nèi)部容易協(xié)調(diào)資金，利率優(yōu)勢(shì)明顯，缺點(diǎn)是省聯(lián)社對(duì)地方聯(lián)社的資金行政干預(yù)較為明顯，對(duì)地方聯(lián)社自有資金控制嚴(yán)格，制約地方聯(lián)社開(kāi)展。三對(duì)省級(jí)聯(lián)社資金營(yíng)運(yùn)形式的選擇基于以上限制條件及對(duì)其他省級(jí)聯(lián)社資金營(yíng)運(yùn)部門(mén)構(gòu)成形式的分析，省級(jí)聯(lián)社在資金營(yíng)運(yùn)方面既要進(jìn)展必要的管理，又要尊重基層農(nóng)信社的法人自主權(quán)；既要實(shí)現(xiàn)資金的規(guī)模效益，又要通過(guò)合

7、理有效的手段；既要面對(duì)現(xiàn)有的資金營(yíng)運(yùn)條件，又要最大限度解決地方農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際問(wèn)題。要行使這樣的職能，建議省級(jí)聯(lián)社選擇獨(dú)立的、與清算中心平行的資金營(yíng)運(yùn)部中心的形式。這種形式的優(yōu)勢(shì)有以下幾點(diǎn)：管理優(yōu)勢(shì)。省聯(lián)社成立獨(dú)立的資金營(yíng)運(yùn)部，可以充分掌握各行社資金的充裕和使用情況，有效地進(jìn)展資金調(diào)劑，搭建資金管理平臺(tái)。人才和信息優(yōu)勢(shì)。省聯(lián)社資金部可以以更高的平臺(tái)來(lái)吸引人才，培養(yǎng)人才，并從更高的層次來(lái)獲取有效信息。手段規(guī)模優(yōu)勢(shì)。省聯(lián)社具備更有利的條件完善從事資金業(yè)務(wù)的設(shè)備和技術(shù)，同時(shí)獨(dú)立的資金部作為省聯(lián)社資金的唯一出口，從事專門(mén)的債券交易、同業(yè)存放、同業(yè)拆借等業(yè)務(wù)，可以在資金市場(chǎng)獲得規(guī)模優(yōu)勢(shì)，更有效地利

8、用利率杠桿，進(jìn)展市場(chǎng)操作，獲取較大的收益。三、對(duì)省級(jí)聯(lián)社開(kāi)展資金業(yè)務(wù)需要注意的幾個(gè)問(wèn)題一結(jié)實(shí)樹(shù)立審慎經(jīng)營(yíng)的原那么，建立資金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)控制體系省聯(lián)社開(kāi)展資金業(yè)務(wù)的一切行為必須把防范資金風(fēng)險(xiǎn)放在第一位，對(duì)省級(jí)聯(lián)社為法人承擔(dān)最終債權(quán)債務(wù)責(zé)任的資金活動(dòng)，必須慎之又慎。省聯(lián)社資金營(yíng)運(yùn)部要根據(jù)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況和調(diào)劑資金的期限、數(shù)量構(gòu)造，構(gòu)建“風(fēng)險(xiǎn)性、流動(dòng)性、收益性三位一體的資金營(yíng)運(yùn)指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)與負(fù)債的期限和數(shù)量匹配，在首先確保資金平安性、流動(dòng)性的前提下，進(jìn)步資金營(yíng)運(yùn)效益。業(yè)務(wù)開(kāi)展要符合監(jiān)管部門(mén)的要求，建立和完善資金營(yíng)運(yùn)管理制度和操作規(guī)程；要按照審慎經(jīng)營(yíng)原那么，建立內(nèi)部授權(quán)、授信制約和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

9、機(jī)制；要嚴(yán)格控制全省農(nóng)信社債券投資的比例和規(guī)模，有效防范資金風(fēng)險(xiǎn)。二合理確定資金營(yíng)運(yùn)和管理的范圍在農(nóng)信社的資金占用中，有一部分用于現(xiàn)金、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金、中央銀行超額準(zhǔn)備金、存放同業(yè)等不同形式的資金占用。資金營(yíng)運(yùn)和管理的主要任務(wù)，就是在確保取款和結(jié)算支付的前提下，最大限度地降低這部分低息資金的占用程度，同時(shí)最大限度地進(jìn)步其收益程度。因此，省級(jí)聯(lián)社資金營(yíng)運(yùn)部要明確把這塊低效占用的備付金作為管理和營(yíng)運(yùn)對(duì)象，在比例控制上具有針對(duì)性和合理性。三要堅(jiān)持市場(chǎng)化運(yùn)作，防止采用行政手段省級(jí)聯(lián)社業(yè)務(wù)開(kāi)展的資金來(lái)源包括：上存省聯(lián)社清算資金、委托營(yíng)運(yùn)資金、特約存放款、市場(chǎng)融入資金等。省級(jí)聯(lián)社在管理和組織資金營(yíng)運(yùn)過(guò)程中，應(yīng)

10、堅(jiān)持平等自愿原那么，充分尊重基層農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的合法利益，不能利用組織方的便利，刻意打壓或進(jìn)步資金價(jià)格，套取高額利差，更不能用行政手段指令轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)上存資金或干預(yù)其正常經(jīng)營(yíng)。要采取市場(chǎng)化運(yùn)作的方式。詳細(xì)來(lái)說(shuō)，就是對(duì)自身力量弱、資金營(yíng)運(yùn)和收益程度無(wú)法到達(dá)指導(dǎo)利率的農(nóng)信社，省級(jí)聯(lián)社以資金價(jià)格指導(dǎo)利率買(mǎi)斷的方式，獲得資金使用權(quán)，并按相應(yīng)利率對(duì)買(mǎi)斷資金計(jì)付利息。四要立足效勞，幫助農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改善資金營(yíng)運(yùn)狀況省聯(lián)社是轄內(nèi)所有農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的結(jié)合體，主要職能是管理和效勞，其自身定性為企業(yè)，主要是擴(kuò)展為社員效勞的行為，通過(guò)承受社員委托的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，為社員謀求利益。因此省聯(lián)社要立足于效勞職能，引導(dǎo)轄內(nèi)農(nóng)村合作金融分步驟、有方案地開(kāi)展資產(chǎn)多元化經(jīng)營(yíng)，指導(dǎo)開(kāi)展票據(jù)、債券及其他創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，改變其備付金比例過(guò)高、資產(chǎn)構(gòu)造單一、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中的問(wèn)題。同時(shí)充分發(fā)揮省級(jí)聯(lián)社的信息優(yōu)勢(shì)、管理優(yōu)勢(shì)和專業(yè)投資才能，充分開(kāi)掘投資渠道，進(jìn)步資金綜合運(yùn)用程度和收益率。在此根底上，不斷進(jìn)步資金指導(dǎo)利率，