年產(chǎn)46萬公斤品牌綠茶清潔化加工生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告

1、 #年產(chǎn) 46 萬公斤品牌綠茶清潔化加工生產(chǎn)線建設項目可行性研究報告4.4.2 生產(chǎn)工藝流程 2.5 4.4.2 生產(chǎn)工藝流程 2.5 #3.2 產(chǎn)品需求分析 1.5 目錄 TOC o 1-5 h z 一、項目概況 7項目背景 7項目基本情況 7可行性研究報告編制依據(jù) 7項目概況 8項目建設地點 8建設規(guī)模與目標 8主要建設條件 8項目總投資和效益情況 9主要技術經(jīng)濟指標 1.0二、企業(yè)基本情況 1.2 基本情況 1.2企業(yè)概況 1.2項目負責人 1.2企業(yè)職工構成 1.2企業(yè)管理 1.3三、產(chǎn)品需求分析和改造的必要性 1.4.項目背景 1.4符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要 錯. 誤！未定義書簽。資源優(yōu)

2、勢與當?shù)刂鲗Мa(chǎn)業(yè)的關系 錯. 誤！未定義書簽。產(chǎn)品綜合分析 1.5市場需求分析 1.6 TOC o 1-5 h z 項目建設的必要性分析 1.7 實現(xiàn)我省茶葉產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，打造茶葉加工龍頭企業(yè)需要 17提高我省茶葉資源化綜合利用率的需要 1.7.實現(xiàn)茶產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整的必然選擇 1.8.是貫徹科學發(fā)展觀、構建和諧社會的政策體現(xiàn) 1.9四、項目建設的主要內(nèi)容和目標 2.0 廠址選擇 2.0地理位置、交通運輸 2.0.地形地貌 2.0氣象、水文條件 2.0工程地質(zhì) 2.1建設規(guī)模和產(chǎn)品方案 2.1建設規(guī)模 2.1產(chǎn)品方案 2.2產(chǎn)品質(zhì)量標準 2.2項目工程技術方案 2.5項目組成 2.5生產(chǎn)技術方案

3、 2.5工作制度 2.58.1.5 利潤估算 4.7 主要設備選型 2.7建筑結構 2.8設計采用的基礎資料 2.8.建筑設計 2.8主要原材料、燃料、動力消耗 2.8.總圖運輸及公用輔助工程 2.9廠區(qū)總平面布置 2.9工廠運輸及運力安排 3.0.公用工程 3.0輔助設施 3.2總圖運輸、公用工程輔助生產(chǎn)工程 3.2.節(jié)能與節(jié)水措施 3.4節(jié)能措施 3.4節(jié)水措施 3.4環(huán)境影響評價 3.5環(huán)境影響評價采用標準 3.5.建設地點環(huán)境現(xiàn)狀 3.5主要污染源及污染物排放量 3.5.污染物治理措施及效果 3.6.勞動安全衛(wèi)生與消防 3.6消防 3.6職業(yè)衛(wèi)生及消防 3.7勞動安全和工業(yè)衛(wèi)生措施 3

4、.8.五、項目總投資及資金來源和資金構成 4.0.估算依據(jù) 4.0總投資估算范圍 4.0總投資估算與構成分析 4.0已投入資金和新增投資保障 4.1.六、人員培訓及技術來源 4.2組織機構與人力資源配置 4.2企業(yè)組織與機構設置 4.2.工作制度及定員配置 4.3.新增人員來源與培訓 4.3.技術來源 4.3七、項目實施進度計劃 4.4達產(chǎn)安排建議 4.4項目實施計劃進度 4.4八、項目經(jīng)濟效益和社會效益分析 4.6.經(jīng)濟效益分析 4.6評價依據(jù) 4.6主要產(chǎn)品名稱及生產(chǎn)規(guī)模 4.6.產(chǎn)品成本估算 4.6營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅 4.7.項目盈利能力分析 4.7不確定性分析 4.7財務

5、評價結論 5.1社會效益分析 5.1 、項目概況項目背景項目基本情況項目名稱：年產(chǎn) 46 萬公斤名優(yōu)綠茶清潔化加工生產(chǎn)線建設項目 建設單位： *縣* 茶業(yè)有限公司企業(yè)性質(zhì)：有限責任公司法人代表：李亞琴建設地點： * 縣安場鎮(zhèn)東壩村復興組可行性研究報告編制依據(jù)（1）關于進一步促進貴州經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展的若干意見國發(fā) 2012 2 號；（2）國家發(fā)改委發(fā)布的輕工業(yè)建設項目可行性研究報告編制內(nèi)容深度規(guī)定（ QBJS5-2005 ）；（3）農(nóng)業(yè)部全國茶葉重點區(qū)域發(fā)展規(guī)劃（ 2009-2015 年）；（4）原國家計委發(fā)布的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù) （第三版）及現(xiàn)行財稅 制度；（5）關于做好 2012

6、 年中小企業(yè)發(fā)展專項資金有關工作的通知工信廳聯(lián)企業(yè) 2012 122 號（6）貴州省委辦公廳、省人民政府辦公廳（黔黨辦函【 2007 】44 號）關于落 實茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展專題匯報會有關事項的通知 ；（7）貴州省委、省人民政府關于加快茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見 （黔黨發(fā)【 2007 】6 號）；（8）國家有關部委、行業(yè)協(xié)會頒布的相關技術規(guī)范、法規(guī)和標準。項目概況項目建設地點本項目建設地點在 * 縣安場鎮(zhèn)東壩村復興組建設規(guī)模與目標建成年產(chǎn) 46 萬公斤名優(yōu)綠茶清潔化加工生產(chǎn)線一條， 實現(xiàn)銷售收入 4600 萬元， 實現(xiàn)利潤 550 萬元，繳稅 230 萬元，新增就業(yè) 100 人。主要建設條件（1）資源條件*縣具

7、有得天獨厚的自然條件和氣候條件， 所產(chǎn)茶葉耐沖泡， 品質(zhì)穩(wěn)定，質(zhì)量好， 是貴州省主要產(chǎn)茶縣之一。是省委、省政府所列黔北四個茶產(chǎn)業(yè)重點縣之一，被遵義 市委、市政府列為繼湄潭、鳳岡之后的茶產(chǎn)業(yè)第三大縣，并在“十一五”期間實現(xiàn)茶 園面積 15 萬畝的目標。按照十二五規(guī)劃， 到 2015 年，全縣茶園面積將達到 40 萬畝， 其中白茶將達到 15 萬畝以上。（2）交通運輸條件* 縣地處黔北邊陲大婁山脈東北部山區(qū)，位于遵義市北部中心地帶，在北緯 28 09 -28 1 ，東經(jīng)107 -107 2 之間，縣城南距遵義140公里，北距重慶220公 里，貴陽 295 公里，是渝南、黔北經(jīng)濟文化的重要交匯區(qū)域，

8、古有“黔北門戶”之 稱。南可通遵義、貴陽，北可去道真、重慶、四川，而且東接通了務川、鳳崗、湄譚， 西接通了桐梓的斷頭路，初步建成了以縣城為中心輻射型公路網(wǎng)絡，交通“瓶頸”制 約的狀況得到了緩解。3）建設用地及公用工程情況項目建設地址位于 * 縣安場鎮(zhèn)東壩村復興組， 占地面積 17 畝，土地已落實到位， 正在辦理土地使用證。項目建設地水電等配套實施齊全，交通方便，有利于本項目生 產(chǎn)以及原材料和產(chǎn)品的運輸。（4）社會協(xié)作條件 *縣城區(qū)和主要鄉(xiāng)鎮(zhèn)均已開通了程控電話、移動電話和寬帶網(wǎng)，實現(xiàn)信息傳輸數(shù) 字化，通訊條件較好。周邊教育、醫(yī)療、餐飲、金融、商貿(mào)等配套設施較為完善，為職工提供了生活方 便，社會協(xié)

9、作條件較好。（5）投資環(huán)境及政策條件貴州省委、省人民政府關于加快茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見 （黔黨發(fā)【 2007 】6 號）； 貴州省委辦公廳、省人民政府辦公廳（黔黨辦函【 2007 】44 號）關于落實茶產(chǎn)業(yè) 發(fā)展專題匯報會有關事項的通知 ；農(nóng)業(yè)部全國茶葉重點區(qū)域發(fā)展規(guī)劃 （2009-2015 年）等一系列文件的出臺，為 * 縣茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了良好的政策條件，且被省委、 省政府列為黔北四個茶產(chǎn)業(yè)重點縣之一，被遵義市委、市政府列為繼湄潭、鳳岡之后 的茶產(chǎn)業(yè)第三大縣。 隨著國發(fā) 2 號文件精神的深入落實， 將會給項目的發(fā)展帶來良好 的機遇。項目總投資和效益情況項目規(guī)模總投資為 1500 萬元。其中包括固

10、定資產(chǎn)投資 1050 萬元，鋪底流動資金 450 萬元；項目前期已設備購置費 205.25 萬元，總體形象進度達 13.68% ，需新增 投資 1294.75 萬元，資金來源為企業(yè)銀行存款以及公司上年度經(jīng)營收入。截至 2012 年6月25 日，該公司賬戶余額為 9623360.54 元，項目新增投資有保障。項目完成后，達產(chǎn)年可實現(xiàn)營業(yè)收入 4600 萬元，實現(xiàn)稅后利潤 550 萬元，繳稅230萬元。本項目新增就業(yè)人員100人，新增人員占企業(yè)現(xiàn)有職工的116% 。項目總 投資收益率（ROI）30.96% ,財務內(nèi)部收益率29.47% ,財務凈現(xiàn)值 （ic = 12 % ） 1920萬元（均為稅后

11、），投資回收期3.42年（不含建設期），因此項目經(jīng)濟效益可觀，盈 利水平較高。項目單位具備成熟的工藝技術路線及先進設備，產(chǎn)品市場前景廣闊，其 產(chǎn)業(yè)化實施對于促進公司以本地豐富的茶業(yè)資源為依托，帶動茶產(chǎn)業(yè)升級和工業(yè)集 聚，樹立企業(yè)核心競爭力和帶動地方特色經(jīng)濟發(fā)展具有重要作用。因此，為了項目順 利實施完成，早日發(fā)揮應有的經(jīng)濟效益和社會效益，特申請國家中小企業(yè)發(fā)展專項資 金無償資助100萬元。1.2.5主要技術經(jīng)濟指標（見表1-1）表1-1項目主要技術經(jīng)濟指標指標名稱單/位數(shù)量備注序號1指標名稱、 生產(chǎn)規(guī)模單位數(shù)量備注1丄產(chǎn)規(guī)模.公斤/年.as. 7FTQ名優(yōu)綠茶產(chǎn)品方案公斤/年 146萬2產(chǎn)1品方

12、案/A Cl / Zjt/a名優(yōu)綠茶住 r ZTp 口公斤/年46 萬3年丄作日天225 1A A CCC4全丿占地面積 人L壯舉右工口ImE 211339*縣安場鎮(zhèn)東壩村復興組5全丿建鞏面積甘rh - 百右希鉛而千口nvE 26498其、丨丿原、/有建筑面積、23650 a/cQ*縣原公司廠丿房a新增建筑面積人LTfn宀円6498A C C縣安場鎮(zhèn)東壩村復興組6土丿職工疋員甘izb- 舍TFFI 口十七卡 A 人A186QA其中.管理及技術人員人30丄產(chǎn)工丿人*、/令寸廠4苗宀口人A.156A CC7本次新增疋員 主要材料需用量人100r.主要材料需丿用量茶青噸/年1840包裝材料噸/年58

13、年新增運輸量噸/年2360其中：運入噸/年1900運出噸/年4609動力需用量yj nu j u ma電萬 Kwh/年302.5 萬 Kwh/ 月水M3100084噸/月11項目規(guī)模總投資萬元1500含鋪底流動資金甘中.固定資產(chǎn)投資,萬元,其丨固定資丄丿資丄 建設期貸款利息萬元萬元1050卡鋪底V流產(chǎn)動萬丿元萬元45012鋪丿底流L動J資金年營業(yè)1收入萬丿元萬元4600達產(chǎn)年13111 JUL 1A2 J年繳納增值稅J 4 y u萬元209a34.0粗纖維（質(zhì)量分數(shù)）/ %16.0酸不溶性灰分（質(zhì)量分數(shù)）/%1.0水溶性灰分，占總灰分（質(zhì)量分數(shù)）/%45.0水溶性灰分堿度（以KOH ）（質(zhì)量分

14、數(shù)）/%1.0 專.0 注：水浸出物、粗纖維、酸不溶性灰分、水溶性灰分、水溶性灰分堿度為參考指標a當以每100g磨碎樣品的毫克分子表示水溶性灰分堿度時，其限量為：最小值17.8 ,最大值53.6 o2、毛峰茶標準 GB 19460 2004 ;毛峰茶感官指標表4-2毛峰茶各等級茶葉的感官指標級別外形內(nèi)質(zhì)香氣湯色滋味葉底特級一等芽頭肥壯，勻齊，形似雀舌， 毫顯，嫩綠泛象牙色，有金黃 片嫩香馥郁持久嫩黃綠，清澈鮮亮鮮醇爽回甘嫩黃勻亮鮮活特級二等芽頭較肥壯，較勻齊，形似譽舌，毫顯，嫩綠潤嫩香咼長嫩黃綠清澈明亮鮮醇爽嫩勻，嫩綠明亮特級三等芽頭尚肥壯，較勻齊，毫顯，嫩綠潤嫩香嫩綠明亮較鮮醇爽嫩較勻，綠亮

15、一級芽葉肥壯，較勻齊，顯毫，綠 潤清香嫩綠亮鮮醇較嫩勻，黃綠亮二級芽葉較肥嫩，較勻整，顯毫，條稍彎，綠潤清香黃綠亮醇厚尚嫩勻，黃綠亮三級芽葉尚肥嫩，條略卷，尚勻，尚綠潤清香黃綠尚亮尚醇厚尚勻，黃綠毛峰茶理化指標表4-3毛峰茶理化指標項目指標水分（% ）6.5粉末（% ）0.5總灰分（%）6.5水浸出物（%）37粗纖維（%）144.3項目工程技術方案431項目組成（詳見下表4-4 ）表4-4 項目工程一覽表序號工程類型工程（車間）名稱建筑面積（m2）備注一一一生產(chǎn)工程（廠房）1、生產(chǎn)車間2000彩鋼結構2、包裝車間430彩鋼結構-三公用工程1、辦公樓1058磚混結構2、職工宿舍等1765磚混結構

16、3、附屬設施（公廁、配電房、消防等）磚混結構四總圖運輸1、廠區(qū)道路硬化道路2、圍墻磚混結構3、綠化12454.4生產(chǎn)技術方案4.4.1工作制度全年生產(chǎn)日251天，每班工作8小時，視崗位性質(zhì)1-3班生產(chǎn)。4.4.2生產(chǎn)工藝流程殺青攤涼條理攤涼干燥磨光攤涼評級入庫包裝1、殺青高溫殺青，溫度先高后低，迅速及時破壞酶的活性，在不使葉子產(chǎn)生紅梗紅葉的 前提下，掌握適當溫度，達到“殺透殺勻、老而不焦、嫩而不生”的目的，殺青葉含 水率控制在 5765% ，鼻嗅無三氣（煙焦氣、青草氣、熟悶氣）有一香（清香）， 眼觀葉色暗綠，失去光澤、無三葉（紅梗紅葉、焦邊焦葉、生青葉），手捏葉質(zhì)柔軟， 緊握成團，松手可散開，

17、略有粘性，嫩莖梗析而不斷，稍有彈性。2、揉捻（1）加壓總則：“輕重輕”原則。（2）嫩葉輕壓輕揉，老葉重壓長揉。（3）嫩葉冷揉，殺青葉經(jīng)過攤涼，高級嫩葉采用冷揉，老葉宜采用熱揉，一芽 二葉溫揉。（4）解塊分篩，分次揉捻。（5）壓力和時間：揉捻時間視葉質(zhì)老嫩、投葉量及加壓等情況靈活掌握。（6）適度判定：葉細胞損壞率一般為 45 55% ，茶汁粘附頁面，手摸有潤滑粘 手感。3、成型根據(jù)企業(yè)產(chǎn)品標準要求 ,將茶葉制成不同的外形。4、干燥（1）采用分次干燥 ,前期以散失水分為主，此階段要求失水均勻適度，當茶葉相 互不粘連，稍感觸手，含水率 35 40%時，轉(zhuǎn)為做型，至茶條可以折斷，茶香顯露； 含水量 1

18、5 20% 時則以發(fā)展香氣，增進滋味，毛茶足干為目的。（2）適度攤涼不僅可以很好地促進茶葉內(nèi)含物質(zhì)的轉(zhuǎn)化，而且根據(jù)茶葉含水規(guī) 律，能使茶葉水分重新均勻分布，以利水分的適度散失。（3）適度判定：含水量在 4 5% 左右，大拇指與食指搓捻茶條即成粉末。443主要設備選型（詳見下表4-5 ）項目生產(chǎn)所需主要設備有多功能機、殺青理條機、揉捻機、烘干機等，詳見設備 采購清單。表4-5項目主要新增設備一覽表序號設備名稱規(guī)格/型號數(shù)量金額（萬元）備注1名優(yōu)茶多功能機6cdm-42 型436.0無級調(diào)速強進風2名優(yōu)茶多功能機6h-60 型648.67槽3瓶式殺青理條機csp-60118.84殺青理條機6csm

19、-80128.35揉捻機6cr-3564.86烘干機6ch-94118.55斗7烘干機ch-94118.53斗8金屬滾筒殺青機6csr-80123.49茶葉揉捻機6cr-z55418.010茶葉揉捻機浙茶綠-265422.011解塊分篩機6cjs-30112.512炒干機6cpc-100(I)型1018.813茶葉烘干機6ch-20 型15.914茶葉烘干機6ch-25 型17.615冷凝器及設施1套46.8合計43臺308.504.5建筑結構4.5.1設計采用的基礎資料根據(jù)國家現(xiàn)行的有關建筑結構設計規(guī)范，本工程采用的設計基礎資料如下：（1）基本風壓值：0.3KN/m 2；（2）雪載荷：可不考

20、慮；（3）土壤凍結深度對房屋基礎的影響：可不考慮；（4）地震基本烈度值：6度；4.5.2建筑設計（1）新增建筑面積6498平方米，生產(chǎn)廠房為框架結構、辦公樓和生活設施為磚混結構：其中包括：廠房2430平方米、辦公樓1058平方米、生活區(qū)1765平方米、綠化 區(qū)1245平方米。（2）配套配電房、給排水、消防設施及圍墻道路綠化工程。4.6主要原材料、燃料、動力消耗（詳見下表 4-6）表4-6主要原材料、燃料、動力消耗年用量表序號名稱年耗用-量備注rum單位數(shù)量原材才料及輔料1i-1茶葉噸1840*縣2包裝材料噸5本地燃料及動力1電萬Kwh302 5萬Kwh/月2水100084噸/月（1）原輔料*縣

21、現(xiàn)有茶園面積達15萬畝，按照十二五規(guī)劃，到2015年，全縣茶園面積將 達到40萬畝，其中白茶將達到15萬畝以上。具備了充足的原材料資源。輔料包裝材料在市內(nèi)或省內(nèi)市場均有充足供應。（2）供電電源：項目單位用電由*縣安場鎮(zhèn)供電網(wǎng)供給，通過電纜接入項目單位的變壓 器，而后進入生產(chǎn)車間。項目建設地良好的基礎設施為本次技改提供了良好的建設條 件。照明：各生產(chǎn)廠房的面積和空間均較大，照明燈具的布置密度和懸掛高度應符 合國家有關規(guī)范。（3）供水生產(chǎn)用水和生活飲用水均來自鎮(zhèn)內(nèi)供水管道，水質(zhì)符合國家飲用水標準。水通過 水管送往生產(chǎn)車間。4.7總圖運輸及公用輔助工程4.7.1廠區(qū)總平面布置（1 ）總平面布置原則根

22、據(jù)生產(chǎn)車間功能區(qū)分，確保工藝流程順暢，與原料前處理車間有機洽接，使 物料流向合理，運輸線路短捷，降低能源消耗，方便生產(chǎn)和管理。符合消防、工業(yè)衛(wèi)生、安全等有關規(guī)定。充分、合現(xiàn)利用建設場地，做到節(jié)約用地平面布置按以下國家規(guī)范標準進行設計：建筑設計防火規(guī)范 GBJ16-87廠礦道路設計規(guī)范 GBJ22-87總圖制圖標準 GBJ103-87（2）總平面布置方案全廠由生產(chǎn)車間、產(chǎn)品包裝車間等生產(chǎn)廠房及辦公樓、職工生活區(qū)、公廁、輔 助工程和公用工程組成。全廠按照人、 物分流的原則， 設置東南出入口主要是原材料及成品出入口， 設 3 米寬物流通道；西北出入口主要是人流出入口，主要考慮人流及外部聯(lián)系，設 2

23、米寬 人行通道。（3）道路及綠化 廠區(qū)內(nèi)道路根據(jù)平面布置的地勢特點，采用混凝土路面，可滿足物料運輸、設 備檢修、消防行車的要求。按照全廠的統(tǒng)一規(guī)劃， 在新建廠房兩側(cè)培植竹林、 花草或行道樹， 增加綠化面積。 在全廠非建筑地段及零星空地種植草皮和灌木。工廠運輸及運力安排（1）原料全部來自縣內(nèi)，可以直接從原料產(chǎn)地用汽車運送到廠內(nèi)。（2）車間內(nèi)運輸全部采用推車和叉車，工廠內(nèi)平整，運輸無障礙。公用工程（1）供排水工程水源情況生產(chǎn)和生活用水由 * 縣安場鎮(zhèn)提供，生產(chǎn)、生活用水有保障。給水方案全廠給水系統(tǒng)采用生產(chǎn)、消防共用系統(tǒng)。室外給水鑄鐵管埋地敷設，除銹刷底漆并涂熱瀝青防腐。室內(nèi)給水管沿墻設地溝埋設。在

24、管網(wǎng)節(jié)點處沒有閥門井，便于管網(wǎng) 維修，在各生產(chǎn)車間進水干管上設閥門及水表，便于車間用水管理及水量控制。排水方案本項目廢水主要為：設備清洗廢水和生活廢水，均排入污水處理管道。（2）供電工程電源電力供應由 * 縣安場鎮(zhèn)提供，項目建設地已完成農(nóng)網(wǎng)改造，現(xiàn)有的供電設施能滿足正常生產(chǎn)生活，電力供應保證率高。負荷等級和裝機容量本次工程完成后總裝機容量為 500KW ，日常運行負荷 200 KW 。供電方案工程項目將安裝 S9 400KVA10/0.4KV 節(jié)能型電力變壓器 1 臺，同時已配齊高壓 開關柜、配電柜，本次技改只需增設配電柜和變壓器，承擔生產(chǎn)車間的配電和控制。車間動力線路應穿管埋設，原則上不允許

25、明線架空或沿墻敷設。大型機械設有開關控制柜，但眾多小型機械為防爆防火計，應根據(jù)作業(yè)性質(zhì)，分片分類由控制柜或控 制箱集中控制。照明 各車間的面積和空間均較大，照明燈具的布置密度和懸掛高度應符合國家有關規(guī) 范。根據(jù)工廠夜間作業(yè)加工特點，車間的照度不低于 30IX ，部份精加工和易出事故 的崗位，照度應不低于50IX。車間燈具采用廣照型和深照型相結合，如彎管白熾燈、懸吊熒光燈等，在粉塵較 大的區(qū)域應采用防塵密閉型燈具，在廠區(qū)道路可選用低功率高壓汞燈。防雷本項目廠房的高度在9m左右，按設計規(guī)范要求對建筑物設置避雷針等防雷保護 措施，其接地電阻應小于10歐姆。各設備、管道必須做防靜電接地，其接地電阻不

26、大于100歐姆。（3 ）電信工程園區(qū)已通寬帶，廠區(qū)新裝8門對外直撥電話，并配備了傳真機、電腦等現(xiàn)代辦公 信息設備，寬帶網(wǎng)已接通，工廠對外聯(lián)絡非常方便、快捷。4.7.4輔助設施包括辦公室1058平方米、生活區(qū)1765平方米、綠化區(qū)1245平方米；以及相 關公用工程及附屬設施建設。4.7.5總圖運輸、公用工程輔助生產(chǎn)工程（詳見下表4-7）表4-7總圖運輸、公用工程輔助生產(chǎn)工程一覽表序號項目名稱主要工程內(nèi)容結構及材質(zhì)單位數(shù)量備注-一一總圖運輸1新增廠區(qū)道路混凝土路面m26002新增綠化面積竹、木、花草m212453貨車輛24轎車輛1二二二公用工程1供電及照明1.1新增動力線路敷設一個新建車間動力線路

27、敷設m5631.2新增低壓配電柜CMD型組合件臺11.3防雷防靜電設施避雷針、設備接地部分列入土建工程1.4室內(nèi)外照明新增車間及道路照明燈具、立電桿、線路2供排水2.1自來水管和分水管DN50-100、A3管、管件、閥件等A-3m12002.2生產(chǎn)和生活污水排放處理排入排污管道3消防3.1水管DN100鑄鐵管m300列入環(huán)保工程3.2消火栓SNS100型、地上套5式3.2二氧化碳滅火器手提式，2-3Kg藥量鋼瓶個25-三輔助生產(chǎn)工程1電腦、圖文輸 出設備、空調(diào) 等型號待定臺204.8節(jié)能與節(jié)水措施4.8.1節(jié)能措施合理利用與節(jié)約能源，建立節(jié)能型工業(yè)是我國的基本國策之一。本項目的節(jié)能措 施主要有

28、：（1）在滿足生產(chǎn)工藝的條件下，車間及廠區(qū)照明盡可能選擇節(jié)能型和高效熒光燈, 并自帶補償電容器就地補償，以減少電能消耗。（2）在工藝設備選型上，盡可能選用國內(nèi)外機械化，自動化程度較高的節(jié)能型設 備，提高生產(chǎn)效率，降低消耗和生產(chǎn)成本。（3）在工藝布置上，盡量做到物流、人流順暢，減少物料的往返運輸（4）加強水、電計量管理，將其消耗納入車間成本控制和核算指標，并與崗位計 酬掛鉤。4.8.2節(jié)水措施（1）加強對全廠職工節(jié)水重要性的宣傳和教育，樹立節(jié)水意識。（2）強化對主要用水崗位的計量與考核措施，納入成本核算。制定對工藝廢水澄清處理后的二次水的回收循環(huán)利用工藝指標和管理措施， 在滿足生產(chǎn)工藝要求的前提

29、下，盡可能減少一次污水的排放量，以最大限度地節(jié)約工 廠用水量。4.9 環(huán)境影響評價環(huán)境影響評價采用標準國環(huán)字( 86 )002 號文建設項目環(huán)境保護設計規(guī)定 ；國環(huán)字( 98 )253 號文建設項目環(huán)境保護管理辦法 ；環(huán)境空氣質(zhì)量標準 GB3095 1996 二級；地表水環(huán)境質(zhì)量標準GB3838 2002川類；城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準GB3096 93 U、W類；( 6)污水綜合排放標準 GB8978 1996 一級；( 7)大氣污染物綜合排放標準 GB16297 1996 二級； 工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準GB12348 90 U、W類；工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準 TJ 3678；建筑施工場界噪聲限值 GB

30、12523-1990 ；建設地點環(huán)境現(xiàn)狀項目建設地點位于 * 縣安場鎮(zhèn)東壩村復興組，項目所在地茶產(chǎn)業(yè)集聚度高，空氣 質(zhì)量較好，工業(yè)污染少，大氣環(huán)境好，是生產(chǎn)名優(yōu)茶的理想地址。主要污染源及污染物排放量茶葉生產(chǎn)過程用水量極少， 廢水主要來自各生產(chǎn)車間清潔用水，全廠生產(chǎn)污水排 放量 3-5m 3/d ，為間歇排放。產(chǎn)品生產(chǎn)過程中有部分煙塵、廢氣排出， 其排放量小于20kmg/Nm 3，遠低于相關規(guī)定的排放標準生產(chǎn)加工過程中產(chǎn)生的噪聲，噪聲值約 85dB （A ）。污染物治理措施及效果（1）生活及生產(chǎn)污水 本項目有部分臟水排放，內(nèi)含泥砂、雜質(zhì)等，在廠內(nèi)修建一個水處理池，經(jīng)過自 然沉淀達到國家排放標準后

31、排放或進行循環(huán)使用，故不會對供水源造成污染。（2）粉塵、固廢 本項目產(chǎn)生少量的廢渣，腐爛后作為肥料，直接運到項目原料基地使用，不會對 環(huán)境造成污染。（3）噪聲 本項目在總體布局上，一是選址遠離居民區(qū)，二是充分利用建筑物、綠化帶阻隔 噪聲，減少噪聲對辦公室和生活區(qū)的影響，同時在工藝設備選型上，采用先進的低噪 聲設備。（4）綠化 廠區(qū)綠化布置，在各車間周圍采用大面積綠化措施，種植草坪減低灰塵的污染， 滿足生產(chǎn)要求， 在全廠非建筑地段及零星空地種植草皮和灌木， 美化環(huán)境、凈化空氣、 降低污染。勞動安全衛(wèi)生與消防消防根據(jù)建筑設計防火規(guī)范 （ GB50016-2006 ）規(guī)定，工廠屬丙類火災危險類別，

32、耐火等級為二級。（ 1） 消防設計依據(jù)建筑設計防火規(guī)范 （GB50016-2006 ）建筑滅火器配置設計規(guī)范 （GB50140-2005 ）中華人民共和國消防條例建筑內(nèi)部裝修設計防火規(guī)范 （GB50222-95 ）火災自動報警系統(tǒng)設計規(guī)范 （GB50116-98 ）（2）建筑防火設計建筑物的樓板、隔墻、防火門窗等的設計嚴格執(zhí)行建筑設計防火規(guī)范的要 求，建筑物內(nèi)裝修材質(zhì)及耐火性能符合建筑物耐火等級為一、二級的要求。建筑物內(nèi)疏散走道、安全出口和樓梯間形式、數(shù)量、位置等均按建筑設計防 火規(guī)范進行設計。（3）消防給水 廠區(qū)內(nèi)設有消防專用給水管網(wǎng)，供水水量、水壓能滿足消防用水的需要，廠區(qū)內(nèi) 建筑物室內(nèi)外

33、按規(guī)范設置了消火栓和滅火器，可保證必要時使用。室外消防用水量為 25L/S ，室內(nèi)消防用水量為 10L/S ，火災持續(xù)時間以 2 小時計，一次消防用水量為 252m 3/ 次。（4）電氣防火車間除裝設工作照明外，還在廠房進、出口及一些重要崗位設局部照明、應急照明或疏散照明；本項目設工作接地、保護接地、防雷接地、防靜電接地系統(tǒng)。職業(yè)衛(wèi)生及消防（1）主要設計依據(jù)貴州省勞動人事廳、衛(wèi)生廳、總工會聯(lián)合頒發(fā)的貴州省生產(chǎn)性建設工程項目執(zhí)行勞動安全衛(wèi)生“三同時”的規(guī)定 （1990 ）；工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準（GBZ1 2002 ）建筑項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定工作場所有害因素職業(yè)接觸限值（GBZ2 20

34、02 ）。生產(chǎn)過程安全衛(wèi)生總則 GB12801-91 ；工業(yè)企業(yè)采光設計標準 GB50033-91 ；工業(yè)企業(yè)照明設計標準 GB50034-92 ；建筑設計防火規(guī)范GB50016-2006 ；工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范 GBJ87-85 ；工廠企業(yè)廠界噪聲標準 GB12348-1990 ;（11）勞動保護技術規(guī)范。勞動安全和工業(yè)衛(wèi)生措施（ 1 ）機械安全措施裸露的機械轉(zhuǎn)動部分（如風機、水泵的聯(lián)軸器等）均設安全防護罩；帶式輸送的頭尾輪均設防罩；在帶式輸送人員需跨越的地方設置跨越梯；所有操作平臺設安全防護欄桿。（ 2）電氣安全防護措施為防止接地危害而采取相應的防雷接地措施；為保證電氣系統(tǒng)故障和異常情

35、況時不致危害人身和設備安全，采取相應的電氣故障保護、電氣接地系統(tǒng)及安全防護措施；在特別潮濕、高溫或其它有特殊要求的環(huán)境，采用50V以下安全電壓等級的配電電壓；在規(guī)范規(guī)定的場所，裝設必要的應急、照明及電氣防火設施;高低壓配電設備及場所均設置電氣安全標志。（3）完好的通風及空調(diào) 控制室及值班人員較多的地方設空調(diào)裝置以改善操作人員的工作環(huán)境。（ 4）建筑安全、衛(wèi)生措施按規(guī)范規(guī)定廠房設有防火安全梯;對噪音較大的控制室，其圍護結構將采取隔音材料，盡力降低室內(nèi)噪音，確保值班人員身心健康，精力充沛、安全生產(chǎn);（5）完善的控制和自動報警 設儀表控制系統(tǒng)監(jiān)控生產(chǎn)，該系統(tǒng)除顯示重要參數(shù)外還可超限報警，確保人身安

36、全。五、項目總投資及資金來源和資金構成估算依據(jù)根據(jù)各工種提供資料進行統(tǒng)計；國內(nèi)設備購置費及材料費按設備生產(chǎn)廠家報價資料或現(xiàn)行市場價計算；非 標設備參照遵義地區(qū)同類型設備市場價格估算；安裝工程及其他建設費用采用原輕工部有關建設定額，并參照當?shù)厥袌鰞r 格或安裝單位報價，以及建設單位實際情況估算；建筑工程根據(jù)貴州省 2004 定額，并參照當?shù)赝愋徒ㄖ夹g經(jīng)濟指標 估算；基本預備費按 5% 計?。涣鲃淤Y金采用詳估法計算。總投資估算范圍生產(chǎn)車間、包裝車間；公用工程、總圖運輸、消防、環(huán)保工程；辦公及職工生活福利設施填平補齊；其他費用，預備費用；建設期利息，流動資金。5.3 總投資估算與構成分析項目規(guī)?？?/p>

37、投資1500 萬元其中：固定資產(chǎn)投資1050 萬元450 萬元鋪底流動資金固定資產(chǎn)投資構成分析（詳見附表 1 固定資產(chǎn)投資估算表）項目固定資產(chǎn)總投資1050 萬元495.5 萬元設備安裝工程費20.5 萬元其中：設備購置費310 萬元85 萬元建筑工程費其他費用基本預備費139 萬元5.4 已投入資金和新增投資保障項目規(guī)?？偼顿Y 1500 萬元，其中已投入固定資產(chǎn)建設費用（設備購置） 205.25 萬元，需新增投資 1294.75 萬元，資來源為企業(yè)自籌 （見銀行存款證明） 。截至 2012 年6月25 日，該公司賬戶余額為 9623360.54 元，因此，項目新增投資有保障。為 了項目順利實

38、施完成，早日發(fā)揮應有的經(jīng)濟效益和社會效益，特申請國家中小企業(yè)發(fā) 展專項資金無償資助 100 萬元。六、人員培訓及技術來源6.1組織機構與人力資源配置6.1.1企業(yè)組織與機構設置項目組織機構圖：生產(chǎn)車間銷售部企業(yè)管理情況：公司部門設置完善、分工合理，并建立了一套完整的管理制度， 如生產(chǎn)管理制度、財務管理制度、產(chǎn)品銷售管理制度、原料采購管理制度、庫存物資 管理制度、環(huán)境治理管理制度、設備維修管理制度、消防安全管理制度、安全巡防日 志、進出生產(chǎn)車問管理制度、員工培訓制度等，這些機構和制度確保了公司生產(chǎn)經(jīng)營 及發(fā)展的需要。企業(yè)現(xiàn)有職工86人，平均年齡38歲，中層以上管理人員10人，占職工總?cè)藬?shù) 的 1

39、1.63% ；其中大專以上學歷 20 人，技術研發(fā)人員 8 人，高中初級職稱比例人數(shù)為 2:3:3 ，公司人力資源構成科學合理。工作制度及定員配置（1）工作制度實行白班制生產(chǎn)，工作 8 小時，全年工作日 300 天，法定工作日 251 天 /年。（2）定員配置本項目工程實施后全廠勞動定員 186 人，其中管理、研發(fā)人員 30 人，生產(chǎn) 工人 116 人，輔助生產(chǎn)工人 40 人，項目實施新增就業(yè) 100 人。新增人員來源與培訓企業(yè)管理人員和生產(chǎn)管理人員從社會公開招聘， 生產(chǎn)工人主要從當?shù)馗挥噢r(nóng)村勞 動力、城鎮(zhèn)待業(yè)青年和當?shù)貒衅髽I(yè)下崗員工中選用，工人至少需要初中以上文化程 度，身體健康，招工時需

40、嚴格考核。生產(chǎn)工人采用進廠后現(xiàn)場培訓方式， 由技術人員和老技工集中講授產(chǎn)品加工工藝 和設備性能，跟班學習，參加設備安裝調(diào)試，考核合格后，準予上崗。并定期舉行技 術交流會，相互學習。管理人員進廠后，需先下車間，熟悉企業(yè)的運作模式，管理模式和生產(chǎn)流程，每 年選擇表現(xiàn)良好，業(yè)務出眾的骨干到高校進一步深造，全面提升個人素質(zhì)。公司每年將未分配利潤的一部分作為專門的培訓基金，并?？顚Ｓ?。6.2 技術來源項目產(chǎn)品主要是名優(yōu)綠茶（翠芽、毛峰） ，技術均來自公司自主專利技術。七、項目實施進度計劃7.1達產(chǎn)安排建議項目實施期為18個月，自2012年3月至2013年9月。考慮到項目建成運行初期原料的組織、產(chǎn)品銷售、

41、工人技術熟練程度及設備運行 等方面可能存在不完善因素，擬定投產(chǎn)后的達產(chǎn)計劃安排為：投產(chǎn)第一年（2014）達產(chǎn)率為50%，第二年（2015）達產(chǎn)率為80%，第三年（2016）及以后達產(chǎn)100%， 進入正常生產(chǎn)期。7.2項目實施計劃進度時間任務2012 年2013 年3月-5月6月-8月9 月-10月11 月-12月1月-4月5月-8月9月任務一任務二任務三任務四任務五任務六任務一：2012年3月-5月，項目前期調(diào)研，可行性研究，建設手續(xù)完善任務二：2012年6月-8月，工程設計，設備訂購。任務三：2012年9月-12月，車間廠房、公用工程建設，設備安裝。任務四：2013年1月-4月，人員培訓，生

42、產(chǎn)線調(diào)試。任務五： 2013 年 5 月-8 月，技術工藝優(yōu)化，試產(chǎn)。任務六： 2013 年 9 月，技術總結，項目驗收。八、項目經(jīng)濟效益和社會效益分析經(jīng)濟效益分析評價依據(jù)本章內(nèi)容根據(jù)國家發(fā)改委、 建設部 2006 年頒發(fā)建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù) （第三版）進行編制。主要產(chǎn)品名稱及生產(chǎn)規(guī)模 主要產(chǎn)品及生產(chǎn)規(guī)模為：名優(yōu)綠茶（翠芽、毛峰） ，達產(chǎn)年產(chǎn)量 46 萬公斤。產(chǎn)品成本估算（1）估算依據(jù)各種主要原材料、動力消耗量及核算價格以工藝提供的消耗指標為準，價格按 投料價計。新增定員100人，職工工資及福利費按1.8萬元/人年計。折舊費本項目形成固定資產(chǎn)原值 945 萬元，按平均年限法計提折舊，經(jīng)估

43、算年提取折 舊費 54 萬元。攤銷費項目形成無形和其他資產(chǎn)原值 105 萬元，年提取攤銷費詳見無形和其他資產(chǎn) 攤銷估算表。修理費修理費按固定資產(chǎn)原值的 3%計取，即 28.35 萬元/年。其他費用本項目其他制造費用按年折舊費的 30% 計算，其他營業(yè)費用按營業(yè)收入的 4% 計，預備費取 5% ，其他管理費用按工資及福利費用的 80% 計。（2）產(chǎn)品總成本估算計算期達產(chǎn)年總成本費用為 3637 萬元，其中可變成本 3234 萬元，固定成本 403 萬元，經(jīng)營成本 3470 萬元，詳見總成本費用估算表 。營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅 生產(chǎn)期達產(chǎn)年營業(yè)收入為 4600 萬元。 產(chǎn)品上繳增值稅，進

44、、銷項稅率按 17 % 計； 城鄉(xiāng)建設維護稅率 7 % ，教育附加費 3 %； 所得稅率按 25% 計算。生產(chǎn)期達產(chǎn)年繳納營業(yè)稅金及附加為 21 萬元，繳納增值稅 209 萬元。 詳見營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表利潤估算 生產(chǎn)期達產(chǎn)年利潤總額為 733 萬元，詳見利潤和利潤分配表項目盈利能力分析 通過對項目投資現(xiàn)金流量表的計算，可得出如下指標： 財務內(nèi)部收益率29.47% （稅后）靜態(tài)投資回收期3.42 年（稅后，含建設期）財務凈現(xiàn)值（ ic=12% ） 1920 萬元（稅后） 由項目投資現(xiàn)金流量表和利潤和利潤分配表可得到如下指標： 總投資收益率 （ROI） 30.96% （含全額流

45、動資金）不確定性分析（1）盈虧平衡分析表8-1 盈虧平衡分析圖*營業(yè)收入 總成本費用 亠定成本以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點計算式為:BEP=年固定成本X 100%/ （年銷售收入-年可變成本-年營業(yè)稅金及附加-年增值稅）=35.57%BEP （產(chǎn)量）=460000 X35.57%=163622 公斤以上數(shù)據(jù)表明：本項目的生產(chǎn)能力利用率達到 35.57%時項目保本，超過35.57% 項目就盈利。本項目盈虧平衡點較低，表明項目能適應市場變化，具有較強的抗風險 能力。（2）敏感性分析當假設不確定性因素：產(chǎn)品產(chǎn)量（銷售量）、產(chǎn)品銷售價格、經(jīng)營成本、和建設投 資分別有一定幅度的波動時，考查它們對財務內(nèi)部收

46、益率的影響程度。結果表明：產(chǎn) 品銷售價格的變化對企業(yè)財務內(nèi)部收益率影響最大，而建設投資的變化對收益率的影響相對較小。在產(chǎn)品價格降低約12.58%、產(chǎn)品銷售量降低約48.59%的情況下，其財務內(nèi)部收益率達到臨界點。敏感性分析表明，本項目具有較強的抗風險能力。分析詳見下表：表8-2 敏感性分析表表1:單因素敏感性分析結果序號不確定因素變動率-20%-15%-10%-5%基本方案5%10%15%20%1建設投資35.1033.8432.6731.5835.5729.6228.7227.8827.092產(chǎn)品價格6.2612.6618.8424.8135.5736.1241.4946.6751.693產(chǎn)

47、品產(chǎn)量22.8224.8726.8428.7435.5732.3334.0435.7037.314經(jīng)營成本49.0644.4939.8835.2335.5725.9021.2416.6312.09表2:敏感度系數(shù)(Saf)分析表序不確定因素-20%-15%-10%-5%基本方5%10%15%20%號變動率案-0.74-0.71-0.68-0.660.000-0.62-0.60-0.58-0.561建設投資093176400203256903.9753.9043.8353.7660.0003.6353.5723.5133.4562產(chǎn)品價格3926019201.2671.2421.2181.196

48、0.0001.1551.1371.1191.1033產(chǎn)品產(chǎn)量724107383-3.02-3.03-3.04-3.050.000-3.05-3.05-3.03-3.024經(jīng)營成本44727241060008925表8-3不確定性分析因素臨界分析表序號不確定性因素科目名稱臨界點(%)臨界值1產(chǎn)品價格名優(yōu)綠茶-12.5781-12578.1252產(chǎn)品產(chǎn)量名優(yōu)綠茶-48.5938-223.53133原材料名優(yōu)綠茶17.0313538.18754燃料動力名優(yōu)綠茶5150.0463.55建設投資固定資產(chǎn)255.6252281.4531無形資產(chǎn)255.625268.4063其他資產(chǎn)0.00.0總投資255

49、.6252684.0625表8-4敏感分析圖jr；：50V；45弋401iill dak1 -1F1:30: -io!r：s-irrT11H1建設投資 產(chǎn)晶伽 A產(chǎn)品產(chǎn)雖W韁営咸4-20% -15% -10%-5%05%10%15%20%吏化幅度喘）8.1.8財務評價結論項目運營期內(nèi)達產(chǎn)年年營業(yè)收入 4600萬元，實現(xiàn)稅后利潤550萬元，繳納稅金230萬元,項目經(jīng)濟效益可觀。對項目進行財務盈利分析及不確定性分析可知：項目投資內(nèi)部收益率為29.47%，遠高于行業(yè)基準收益率12%，財務凈現(xiàn)值遠遠 大于零，項目總投資收益率（ROI）30.96%，說明項目盈利水平較高。不確定分析表明 項目具有較強的抗

50、風險能力。綜上所述，項目經(jīng)濟效益可觀、盈利水平高、抗風險能力較強，項目從財務評 價角度來看完全可行。8.2社會效益分析項目屬可持續(xù)發(fā)展項目，建成后對當?shù)夭枞~種植農(nóng)戶具有較好的增收致富作用， 可大力推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結構調(diào)整，加快農(nóng)村致富進程，有效促進農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收。本項目屬于勞動密集型產(chǎn)業(yè)，建成投產(chǎn)后可增加就業(yè)人員100人，減輕社會就業(yè) 的壓力。增加的就業(yè)人數(shù)占企業(yè)原有人數(shù)的116%。項目實施對加快無公害、清潔化先進技術的推廣和應用，提高勞動者技術素養(yǎng)， 保證茶葉品質(zhì)，提高市場競爭力、推動全縣茶葉生產(chǎn)從粗放經(jīng)營型向規(guī)范經(jīng)營轉(zhuǎn)變，推進茶葉產(chǎn)業(yè)化進程具有重要意義項目建成后，可帶動種植業(yè)、運輸業(yè)、旅

51、游業(yè)、包裝業(yè)等相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。序號工程或費用名稱建筑工程費設備購置費安裝工程費其他費用合計投資比例（%）1工程費用82678.671.1主體工程1.1.1生產(chǎn)加工車間144.4433.515592.91.2輔助工程1.2.1辦公樓50.81868.81.2.2職工宿舍51.21263.21.2.3其他23.6831.61.3公用工程1.3.1供排水85131.3.2供電及廠區(qū)照明1043171.3.3環(huán)境保護工程1052.517.51.3.4消防510151.3.5道路圍墻772工程建設其他費用13913.242.1可行性研究費222.2研究試驗經(jīng)費772.3土地購置費1051052.4建設單

52、位管理費55附表1固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元2.5聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費10102.6生產(chǎn)準備費10103預備費858.093.1基本預備費85854建設投資合計310495.520.5224105091.915建設期利息6固定資產(chǎn)投資合計310495.520.52241050比例（%）29.5243.761.9521.33100附表2項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元合計201220132014201520162017201820192020202120222023583230368460460460460460460460460460流入630000000000056523036846046046046

53、0460460460460460營業(yè)收入8000000000000補貼收入回收固定資產(chǎn)余值282150回收流動資金0480301337400370370370370370370370370流出9869389700000000105建設投資0693357150流動資金0767427307427177276347347347347347347347347347經(jīng)營成本1385000000000營業(yè)稅金及附加2581117212121212121212121增值稅2571061702092092092092092092092092097維持運營投資102稅前凈現(xiàn)金流量(1-2)64-693-7183

54、01593900900900900900900900900102-141-111-51128218308398488578668所得稅前凈現(xiàn)金流量64-6931073833322222256所得稅690166209209209209209209209209212769稅后凈現(xiàn)金流量(3-5)8-693-809135384691691691691691691691688769-150-136-98-29109178247316385454所得稅后凈現(xiàn)金流量8-6932721399012342指標投資稅后財務內(nèi)部收益率29.47投資稅后財務凈現(xiàn)值1922%)0稅后靜態(tài)投資回收期(年)5.42稅后動

55、態(tài)投資回收期(年)6.58附表3項目資本金現(xiàn)金流量表單位：萬元合計2012201320142015201620172018201920202021202220235836230368460460460460460460460460460流入3000000000005658230368460460460460460460460460460營業(yè)收入000000000000補貼收入回收固定資產(chǎn)余值282回收流動資金15005161238317398398398398398398398398398流出269319666666669項目資本金1050693357借款本金償還1500借款利息支付12635

56、2821031031031031031031031031034271177276347347347347347347347347347經(jīng)營成本385000000000營業(yè)稅金及附加2581117212121212121212121增值稅2577106170209209209209209209209209209所得稅225077146183183183183183183183183187維持運營投資金流量1-2)6751-693-81501614614614614614614614614611指標金財務內(nèi)部收益率50.82金財務凈現(xiàn)值2%)2323附表4公司現(xiàn)金流量表單位：萬元序號名稱20122

57、0132014201520162017201820191現(xiàn)金流入2765016146146146146141.1實分利潤1.2回收還款后折舊攤銷公積金2765016146146146146141.3回收流動資金1.4回收固定資產(chǎn)2現(xiàn)金流出6933572.1實繳資本6933572.2租賃資產(chǎn)支出2.3其他現(xiàn)金流出3凈現(xiàn)金流量（1-2）-693-81501614614614614614計算指標財務內(nèi)部收益率（）50.82財務凈現(xiàn)值（0%）6751投資回收期（年）3.45附表5利潤與利潤分配表單位：萬元序號名稱合計20132014201520162017201820192C1營業(yè)收入56580230

58、0368046004600460046004600462營業(yè)稅金及附加258111721212121213增值稅257710617020920920920920924總成本費用447441874291136373637363736373637365補貼收入6利潤總額90013095827337337337337337彌補以前年度虧損8應納稅所得額90013095827337337337337339所得稅22507714618318318318318310凈利潤6751232437550550550550550511期初未分配利潤3407620960210971592208625813(12可供

59、分配的利潤40827232645115216472141263631313613提取法定盈余公積金6752344555555555514可供投資者分配的利潤40152209602109715922086258130763515應付優(yōu)先股股利16提取任意盈余公積金17應付普通股股利40152209602109715922086258130763518各投資方利潤分配貴州*縣*茶業(yè)有限公司18未分配利潤40152209602109715922086258130763519息稅前利潤1026362664836836836836836420息稅折舊攤銷前利潤1103240672890090090090

60、0900附表6財務計劃現(xiàn)金流量表單位：萬元合計201220132014201520162017201820192020202120222023活動凈現(xiàn)金流量8783285827177177177177177177177177131.2)2565230368460460460460460460460460460金流入8000000000000565230368460460460460460460460460460營業(yè)收入8000000000000477197309388388388388388388388388388金流出9828333333337427177276347347347347347