2022年最新年助理理財規(guī)劃師2級習(xí)題150題完整版

1、2022年最新年助理理財規(guī)劃師2級習(xí)題150題完整版考試時間：90分鐘 命題人：助理理財規(guī)劃師考試教研組1、如果某國政府想要保持該國的GDP不變，又想提高實(shí)際利率，則應(yīng)當(dāng)采用的宏觀調(diào)控政策為()。（單選題） A、 擴(kuò)張性貨幣政策和擴(kuò)張性財政政策 B、 緊縮性貨幣政策和擴(kuò)張性財政政策 C、 擴(kuò)張性貨幣政策和緊縮性財政政策 D、 緊縮性貨幣政策和緊縮性財政政策2、按照經(jīng)濟(jì)內(nèi)容分類，資產(chǎn)負(fù)債表屬（）。（單選題） A、 按照法律直接規(guī)定也可以實(shí)現(xiàn)財產(chǎn)傳承，沒有必要進(jìn)行傳承規(guī)劃 B、 信托是財產(chǎn)傳承的最佳工具 C、 遺產(chǎn)要及早規(guī)劃，否則會引起家庭糾紛 D、 財產(chǎn)傳承規(guī)劃要考慮的因素有很多3、定期壽險是指

2、在保單規(guī)定的期間內(nèi)提供死亡保障，期滿時無生存給付的人壽保險。下列關(guān)于定期壽險的說法，正確的是()。（多選題） A、 被保險人只有在保單約定的期間內(nèi)死亡，受益人才可獲得保險金 B、 定期壽險的保險期間短則1年，長則10年、20年 C、 定期保單具有終身有效的性質(zhì) D、 保費(fèi)相對較高，但保險人一般不會提高保費(fèi)4、獨(dú)立董事的特別職權(quán)包括()。（多選題） A、 重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后，提交董事會討論 B、 獨(dú)立董事可以向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所 C、 提請召開臨時股東大會 D、 提名、任免董事5、下列屬于限制民事行為能力人的是（）。（單選題） A、 7歲的未成年人 B、 精神病人 C、

3、 16周歲以上18周歲以下的未成年人 D、 18歲以上的成年人6、下列關(guān)于父母子女關(guān)系的說法，正確的是()。（單選題） A、 養(yǎng)兄弟姐妹是一種擬制的旁系血親關(guān)系 B、 養(yǎng)父母離婚，養(yǎng)父母與養(yǎng)子女間的權(quán)利義務(wù)消除 C、 繼兄弟姐妹是一種擬制的旁系血親關(guān)系 D、 生父母對其非婚生子女是無條件地享有繼承權(quán)7、張先生今年的年齡是36歲，他打算到65歲時退休。目前由于物價上漲較快，所以在進(jìn)行投資規(guī)劃時不得不考慮到通貨膨脹因素。張先生預(yù)計退休后每年生活費(fèi)需要12萬元，并預(yù)計自己可以活到85歲，因?yàn)樗J(rèn)為自己的身體狀況還是很好的。在進(jìn)行投資規(guī)劃時，他首先拿出10萬元的銀行儲蓄作為他退休基金的啟動資金，并打算

4、每年年末投入一筆固定的資金，以保證退休后有足夠的資金來消費(fèi)。根據(jù)上面案例所提供的信息，我們可以推算出張先生預(yù)計自己退休后還可以再活（）年。（單選題） A、 20 B、 25 C、 30 D、 358、根據(jù)保監(jiān)會在2000年2月頒布的分紅保險管理暫行辦法中對分紅保險的定義，分紅保險，是指保險公司將其實(shí)際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余，按一定比例向()進(jìn)行分配的人壽保險產(chǎn)品。（單選題） A、 受益人 B、 被保險人 C、 第一受益人 D、 保單持有人9、下列關(guān)于組合節(jié)稅原理的說法，正確的是()。（多選題） A、 組合節(jié)稅主要是考慮到各種稅收籌劃方法、技術(shù)間的相互影響 B、 稅收籌劃中各種技術(shù)和方法的組

5、合運(yùn)用不會降低稅收籌劃的收益，但是能夠有效降低稅收籌劃的風(fēng)險 C、 組合節(jié)稅主要是考慮到各種稅收籌劃方法、技術(shù)間的相互影響 D、 在一定時期和一定環(huán)境下，組合節(jié)稅可以通過多種技術(shù)和方法的綜合運(yùn)用，使節(jié)稅總額最大化、節(jié)稅風(fēng)險最小化10、在財政支出增長方面經(jīng)濟(jì)學(xué)家皮考克和威斯曼提出的理論是（）（單選題） A、 梯度漸進(jìn)增長理論 B、 財政支出不斷增長法則 C、 財政支出增長發(fā)展模型 D、 經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段理論11、本案例是關(guān)于繼承人的案例。王先生喪偶，下面有兩個兒子：大王和小王，并且兩個兒子均已成家并各有一個兒子，他們都與王先生分開生活。某一天，王先生同大兒子大王乘車外出，不幸遇車禍，二人均不幸遇難。

6、王先生有一筆財產(chǎn)，并且生前未留遺囑。本案例涉及了下列哪一項(xiàng)繼承方式（）。（單選題） A、 代位繼承 B、 法定繼承和遺囑繼承 C、 遺囑繼承 D、 轉(zhuǎn)繼承12、再投資比率的計算公式為()。（單選題） A、 經(jīng)營現(xiàn)金凈流量長期投資 B、 經(jīng)營現(xiàn)金凈流量資本性支出 C、 現(xiàn)金凈流量資本性支出 D、 現(xiàn)金凈流量長期投資13、會計按其報告的對象不同，可分為（）。（多選題） A、 財務(wù)會計 B、 管理會計 C、 企業(yè)會計 D、 預(yù)算會計14、作為客戶財富管家的理財規(guī)劃師，不僅要幫助客戶管理財富，還要幫助他們找到最適合且能最大限度地增加財富的職業(yè)渠道。職業(yè)規(guī)劃是理財規(guī)劃的基礎(chǔ)，它涉及的是（）。（多選題）

7、A、 職業(yè)定位 B、 退休計劃 C、 職業(yè)成長 D、 資產(chǎn)投資15、經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，()是政府穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)和緩和周期波動的第一道防線。（單選題） A、 斟酌使用的財政政策 B、 相機(jī)抉擇 C、 財政政策工具 D、 自動穩(wěn)定器16、中國證監(jiān)會于2001年4月4日公布了上市公司行業(yè)分類指引，將上市公司分為18個大類，下列屬于這18類的是（）。（多選題） A、 普通終身壽險提供的是一種永久性保障 B、 每年所支付的保費(fèi)相對較高 C、 普通壽險的現(xiàn)金價值通常是穩(wěn)定不變的 D、 保單初期的現(xiàn)金價值通常很高17、從支出角度來看GDP，消費(fèi)支出是本國居民對最終產(chǎn)品的購買，可以進(jìn)一步分為()。（多選題） A、 耐用消

8、費(fèi)品的支出 B、 基本生活資料的支出 C、 非耐用消費(fèi)品的支出 D、 奢侈品的支出18、下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中，（）不會發(fā)生。（單選題） A、 資產(chǎn)增加，權(quán)益增加 B、 資產(chǎn)減少，權(quán)益增加 C、 權(quán)益不變，資產(chǎn)有增有減 D、 資產(chǎn)不變，權(quán)益有增有減19、家庭與事業(yè)成長期的需求分析不包括（）。（單選題） A、 增加收入 B、 風(fēng)險保障 C、 儲蓄和投資 D、 財產(chǎn)傳承20、期權(quán)中兩種最重要的形式是歐式期權(quán)與美式期權(quán)。下列關(guān)于歐式期權(quán)和美式期權(quán)比較的說法，錯誤的是（）。（多選題） A、 美式期權(quán)是指期權(quán)合約的買方，可以在期權(quán)合約的有效期內(nèi)的任何一個交易日行權(quán) B、 歐式期權(quán)是指期權(quán)合約的買方，可以在期權(quán)合

9、約的有效期內(nèi)的任何一個交易日行權(quán) C、 歐式期權(quán)是指期權(quán)合約買方在合約到期日才能決定其是否執(zhí)行權(quán)利 D、 歐式期權(quán)比美式期權(quán)更靈活，賦予買方更多的選擇21、公司實(shí)際上已向股東發(fā)行的股本總額是（）。（單選題） A、 企業(yè)所得稅 B、 增值稅 C、 房產(chǎn)稅 D、 印花稅22、下列哪幾項(xiàng)屬于購買健康保險應(yīng)遵循的原則（）。（多選題） A、 應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)條件選擇適合的健康保險產(chǎn)品 B、 購買健康保險宜早不宜遲 C、 根據(jù)需要選擇補(bǔ)償型和給付型的產(chǎn)品 D、 選擇期繳保險費(fèi)的方式23、某高新技術(shù)企業(yè)2004年8月開業(yè)，注冊資金220萬元，當(dāng)年領(lǐng)受工商營業(yè)執(zhí)照、房屋產(chǎn)權(quán)證、土地使用證各一份；建賬時共設(shè)8個賬簿，

10、其中資金賬簿中記載實(shí)收資本220萬元，該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)繳納的印花稅為（）元。（單選題） A、 1050 B、 1150 C、 1250 D、 135024、王先生今年29歲，畢業(yè)于某著名理工大學(xué)，碩士研究生畢業(yè)，目前在一家著名的IT公司擔(dān)任部門經(jīng)理，稅后年薪為9萬元，則每月稅后收入為7500元。他的同齡妻子畢業(yè)于某著名財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院，現(xiàn)在在某事業(yè)單位作財務(wù)主管，每月稅后收入為5500元。兩人在2005年結(jié)婚，并在結(jié)婚的同年購買了一套三室一廳的住房，房屋的總價值為60萬元，因此他們申請了一筆銀行貸款，目前每月需按揭還款2500元，貸款余額為32萬元。王先生夫婦每月的基本開支如下：1800元左右的基

11、本生活開銷；額外的購物和娛樂費(fèi)用1000元。王先生夫婦打算2009年生育后代，如果孩子出生了，那么孩子就是家庭的重心，夫婦二人一直對赴海外留學(xué)抱有良好的預(yù)期，因此他們準(zhǔn)備計劃在孩子高中畢業(yè)后（18歲，從2027年當(dāng)年起計算）送往國外讀書（本科四年），綜合考慮各種因素后，預(yù)計屆時在國外就讀四年所需費(fèi)用為80萬元，考慮到以后子女教育是一項(xiàng)重要的支出，夫婦二人決定采取定期定額的方式為孩子儲備教育基金。另外，王先生夫婦期望在65歲時退休，他們在空閑時間經(jīng)常參加戶外鍛煉，不出意外的話，兩口子都可以活到80歲。二人希望退休后的生活水平和現(xiàn)在相比沒有太大的變化，因此在綜合考慮各種因素后，預(yù)計退休后兩人每年共

12、需生活費(fèi)用15萬元。王先生夫婦目前的財產(chǎn)狀況如下：（1）日常保留的零用現(xiàn)金1000元；（2）9萬元的銀行存款（其中包括去年全年收到的稅后利息1600元）；（3）3萬元的債券基金（其中包括去年收到的稅后收益1000元）和一套房屋。王先生夫婦目前沒有購買任何的商業(yè)保險，但他們參加了一些基本的社會保險。因此他們想向理財規(guī)劃室咨詢一些商業(yè)保險的信息，從而給自己和妻子買一些合適的保險。備注：此案例信息的收集時間為2007年1月，財務(wù)數(shù)據(jù)截止時間為2006年12月31日。分別列明保險種類、必要額度和保費(fèi)支出，無須標(biāo)明具體險種。教育基金投資方面的投資收益率為6%。退休前采取積極的投資策略，預(yù)期投資收益率為6

13、%；而退休采取消極的投資策略，預(yù)期投資收益率為3%。下列哪一項(xiàng)屬于編制客戶資產(chǎn)負(fù)債表的直接基礎(chǔ)（）。（單選題） A、 客戶家庭基本資料 B、 客戶會談記錄 C、 客戶陳述流量表 D、 客戶的數(shù)據(jù)調(diào)查表25、王先生今年29歲，畢業(yè)于某著名理工大學(xué)，碩士研究生畢業(yè)，目前在一家著名的IT公司擔(dān)任部門經(jīng)理，稅后年薪為9萬元，則每月稅后收入為7500元。他的同齡妻子畢業(yè)于某著名財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院，現(xiàn)在在某事業(yè)單位作財務(wù)主管，每月稅后收入為5500元。兩人在2005年結(jié)婚，并在結(jié)婚的同年購買了一套三室一廳的住房，房屋的總價值為60萬元，因此他們申請了一筆銀行貸款，目前每月需按揭還款2500元，貸款余額為32

14、萬元。王先生夫婦每月的基本開支如下：1800元左右的基本生活開銷；額外的購物和娛樂費(fèi)用1000元。王先生夫婦打算2009年生育后代，如果孩子出生了，那么孩子就是家庭的重心，夫婦二人一直對赴海外留學(xué)抱有良好的預(yù)期，因此他們準(zhǔn)備計劃在孩子高中畢業(yè)后（18歲，從2027年當(dāng)年起計算）送往國外讀書（本科四年），綜合考慮各種因素后，預(yù)計屆時在國外就讀四年所需費(fèi)用為80萬元，考慮到以后子女教育是一項(xiàng)重要的支出，夫婦二人決定采取定期定額的方式為孩子儲備教育基金。另外，王先生夫婦期望在65歲時退休，他們在空閑時間經(jīng)常參加戶外鍛煉，不出意外的話，兩口子都可以活到80歲。二人希望退休后的生活水平和現(xiàn)在相比沒有太大

15、的變化，因此在綜合考慮各種因素后，預(yù)計退休后兩人每年共需生活費(fèi)用15萬元。王先生夫婦目前的財產(chǎn)狀況如下：（1）日常保留的零用現(xiàn)金1000元；（2）9萬元的銀行存款（其中包括去年全年收到的稅后利息1600元）；（3）3萬元的債券基金（其中包括去年收到的稅后收益1000元）和一套房屋。王先生夫婦目前沒有購買任何的商業(yè)保險，但他們參加了一些基本的社會保險。因此他們想向理財規(guī)劃室咨詢一些商業(yè)保險的信息，從而給自己和妻子買一些合適的保險。備注：此案例信息的收集時間為2007年1月，財務(wù)數(shù)據(jù)截止時間為2006年12月31日。分別列明保險種類、必要額度和保費(fèi)支出，無須標(biāo)明具體險種。教育基金投資方面的投資收益

16、率為6%。退休前采取積極的投資策略，預(yù)期投資收益率為6%；而退休采取消極的投資策略，預(yù)期投資收益率為3%。在此案例的現(xiàn)金流量表中，經(jīng)常性支出一欄的數(shù)值應(yīng)為（）元。（單選題） A、 30000 B、 33600 C、 34600 D、 3500026、個人從事金融投資需要注意以下稅收規(guī)定：（）。（多選題） A、 股份制企業(yè)以股票形式向股東個人支付應(yīng)得的股息、紅利（即派發(fā)紅股），應(yīng)以派發(fā)紅股的股票票面金額為收入額.計算繳納個人所得稅 B、 個人在金融機(jī)構(gòu)開設(shè)的用于購買股票的賬戶所取得的利息收入應(yīng)繳納個人所得稅 C、 個人投資者從上市公司取得的股息紅利所得，暫減按50%計入個人應(yīng)納稅所得額 D、 對

17、個人買賣股票的所得要按財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得繳納個人所得稅27、以下各項(xiàng)不屬于決定和影響利率的微觀因素的是（）。（單選題） A、 借貸期限 B、 預(yù)期通貨膨脹 C、 擔(dān)保品 D、 風(fēng)險程度28、下列關(guān)于當(dāng)期壽險保單同萬能壽險的比較中，說法正確的是()。（多選題） A、 與萬能壽險相比，當(dāng)期壽險保單更易于保險公司與保單所有人的管理 B、 萬能壽險允許保單所有人自由調(diào)整保費(fèi)，而當(dāng)期壽險保單采用水平保費(fèi) C、 當(dāng)期假定壽險中，如果沒有繳納必要的保費(fèi)，保單就會失效 D、 當(dāng)期壽險保單允許保單所有人自由調(diào)整保費(fèi)，而萬能壽險采用水平保費(fèi)29、在進(jìn)行計稅依據(jù)籌劃時，下列哪幾項(xiàng)是勞務(wù)報酬所得的籌劃方法（）。（多選題）

18、A、 分項(xiàng)計算籌劃法 B、 支付次數(shù)籌劃法 C、 費(fèi)用轉(zhuǎn)移籌劃 D、 充分利用國家優(yōu)惠政策30、張先生與劉女士于1998年結(jié)婚。2003年，張先生用夫妻二人的積蓄以其個人名義與王先生合資成立了某服裝有限責(zé)任公司。公司章程上記載的出資情況為，張先生55萬元，王先生45萬元。2006年10月，劉女士以與張先生感情不和為由提出離婚，并要求對包括某服裝有限公司55%的股權(quán)在內(nèi)的夫妻共同財產(chǎn)進(jìn)行分割，但王先生不同意劉女士成為股東。如果夫妻雙方以一人名義在有限責(zé)任公司出資本，在對夫妻共有財產(chǎn)中的股權(quán)進(jìn)行分割時，下列需要注意的是（）。（單選題） A、 只要符合婚姻法規(guī)定即可 B、 不能侵害公司的法人財產(chǎn)權(quán)

19、C、 按照一般夫妻共有財產(chǎn)進(jìn)行分割 D、 股權(quán)是不能量化的，因此不能分割31、不屬于信托獨(dú)特作用機(jī)制的是（）。（單選題） A、 風(fēng)險隔離 B、 第三方管理 C、 權(quán)益重構(gòu) D、 風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁32、老年人的退休金或保險金是退休后的生活來源，但往往因親朋好友借貸、子女索求，或本人不善理財規(guī)劃而無法滿足生活的需要。若將保險金轉(zhuǎn)入信托或?qū)⑼诵萁鹳徺I成還本型壽險或年金險，再將還本年金轉(zhuǎn)入信托，將有下列哪些優(yōu)點(diǎn)()。（多選題） A、 由信托基金固定支付退休生活所需的費(fèi)用，余額留存于信托基金繼續(xù)累積生息 B、 由專人受托管理運(yùn)用，不須耗費(fèi)精神 C、 斷絕他人對退休金的奢望或覬覦 D、 由信托事先規(guī)劃將來該資金的

20、分配，減少繼承人紛爭33、中央銀行可分為()。（多選題） A、 單一的中央銀行 B、 復(fù)合的中央銀行 C、 跨國中央銀行 D、 準(zhǔn)中央銀行34、許某（12歲）與袁某（35歲）簽訂了一份買賣游戲機(jī)合同，由許某將其3臺游戲機(jī)以450元的價格賣給袁某。對該合同的分析，正確的有（）。（單選題） A、 該合同為可撤銷合同 B、 該合同為效力待定合同 C、 袁某無權(quán)要求撤銷該合同 D、 即使袁某訂合同時知悉許某尚未成年，袁某也可要求撤銷該合同35、王先生今年29歲，畢業(yè)于某著名理工大學(xué)，碩士研究生畢業(yè)，目前在一家著名的IT公司擔(dān)任部門經(jīng)理，稅后年薪為9萬元，則每月稅后收入為7500元。他的同齡妻子畢業(yè)于某

21、著名財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院，現(xiàn)在在某事業(yè)單位作財務(wù)主管，每月稅后收入為5500元。兩人在2005年結(jié)婚，并在結(jié)婚的同年購買了一套三室一廳的住房，房屋的總價值為60萬元，因此他們申請了一筆銀行貸款，目前每月需按揭還款2500元，貸款余額為32萬元。王先生夫婦每月的基本開支如下：1800元左右的基本生活開銷；額外的購物和娛樂費(fèi)用1000元。王先生夫婦打算2009年生育后代，如果孩子出生了，那么孩子就是家庭的重心，夫婦二人一直對赴海外留學(xué)抱有良好的預(yù)期，因此他們準(zhǔn)備計劃在孩子高中畢業(yè)后（18歲，從2027年當(dāng)年起計算）送往國外讀書（本科四年），綜合考慮各種因素后，預(yù)計屆時在國外就讀四年所需費(fèi)用為80萬元，

22、考慮到以后子女教育是一項(xiàng)重要的支出，夫婦二人決定采取定期定額的方式為孩子儲備教育基金。另外，王先生夫婦期望在65歲時退休，他們在空閑時間經(jīng)常參加戶外鍛煉，不出意外的話，兩口子都可以活到80歲。二人希望退休后的生活水平和現(xiàn)在相比沒有太大的變化，因此在綜合考慮各種因素后，預(yù)計退休后兩人每年共需生活費(fèi)用15萬元。王先生夫婦目前的財產(chǎn)狀況如下： A、 64000元 B、 65000元 C、 66000元 D、 67000元36、以課稅主體為標(biāo)準(zhǔn)可將稅收分為()。（單選題） A、 直接稅、間接稅 B、 中央稅、地方稅 C、 價內(nèi)稅、價外稅 D、 所得稅，資源、財產(chǎn)稅，目的、行為稅和進(jìn)出口關(guān)稅37、企業(yè)發(fā)

23、生的公益性捐贈支出，在年度利潤總額()以內(nèi)的部分，準(zhǔn)予在計算應(yīng)納稅所得額時扣除。（單選題） A、 8% B、 10% C、 12% D、 30%38、一種新發(fā)明的首次應(yīng)用是（）。（單選題） A、 創(chuàng)新 B、 模仿 C、 發(fā)現(xiàn) D、 創(chuàng)造39、保險合同的訂立，壽險公司與投保人之間的協(xié)議必須符合法律規(guī)定的所有要求，下列哪一項(xiàng)不屬于法律規(guī)定的要求()。（單選題） A、 合同主體各方必須在法律上具有締約能力 B、 必須存在有價值的對價交換 C、 合同的目的必須是合法的 D、 不必要建立在要約承諾的基礎(chǔ)上40、某企業(yè)期初存貨200萬元，期末存貨300萬元，本期產(chǎn)品銷售收入為1500萬元，本期產(chǎn)品銷售成本

24、為1000萬元，則該存貨周轉(zhuǎn)率為（）。（單選題） A、 3.3次 B、 4次 C、 5次 D、 6次41、下列哪一項(xiàng)不屬于基金管理能力的評價指標(biāo)（）。（單選題） A、 市場時機(jī)的選擇能力 B、 股票的選擇能力 C、 基金的流動性 D、 基金業(yè)績的持續(xù)性42、劉先生于1995年1月1日購買了面值為100元的一次性還本付息債券，此債券的期限為5年，票面利率為8%，必要收益率為6%，那么債券的價格為()。（單選題） A、 103.67元 B、 105.75元 C、 109.75元 D、 110.65元43、我國現(xiàn)行個人所得稅法不允許下列哪個行業(yè)采取按年計稅、分月預(yù)繳的征稅辦法()。（單選題） A、

25、采掘業(yè) B、 遠(yuǎn)洋運(yùn)輸業(yè) C、 遠(yuǎn)洋捕撈業(yè) D、 運(yùn)輸業(yè)44、短期資本的流動一般借助于各種信用工具的流通來進(jìn)行，以下不屬于這些工具的是()。（單選題） A、 銀行定期存單 B、 短期政府債券 C、 銀行承兌匯票 D、 銀行活期存款憑汪45、統(tǒng)計學(xué)中為了研究隨機(jī)現(xiàn)象而對客觀事物進(jìn)行觀察的過程被稱為（）。（單選題） A、 隨機(jī)事件 B、 隨機(jī)試驗(yàn) C、 概率試驗(yàn) D、 概率事件46、對于客戶投資的長期目標(biāo)，下列哪項(xiàng)資產(chǎn)是客戶在資產(chǎn)配置中應(yīng)該側(cè)重的()。（多選題） A、 活期存款 B、 股票 C、 房產(chǎn) D、 貨幣市場基金47、職業(yè)選擇是整體職業(yè)規(guī)劃中最為重要的階段，一個人既可以在專業(yè)人士的輔導(dǎo)下進(jìn)

26、行職業(yè)規(guī)劃，也可以自主進(jìn)行規(guī)劃。下列哪幾項(xiàng)屬于職業(yè)規(guī)劃過程中的行動步驟（）。（多選題） A、 如果有必要，尋找額外培訓(xùn)和教育的機(jī)會 B、 制訂一個尋找工作的策略 C、 撰寫你的簡歷 D、 搜集公司的信息48、有野心、愿意競爭、主動、積極行動、有目標(biāo)、自信、自傲符合以下（）客戶類型的性格特征。（單選題） A、 現(xiàn)實(shí)主義者 B、 理想主義者 C、 行動主義者 D、 實(shí)用主義者49、本案例是關(guān)于遺囑和財產(chǎn)傳承的案例。某公司職工張杰，其父母健康狀況良好，都還健在。張先生還有個弟弟，名字叫張良，和他的父母生活在一起。2000年5月，張杰與另一單位的職工王華結(jié)婚，2003年，張杰在一次出差辦公時，不幸出車

27、禍身亡，而妻子王華當(dāng)時已經(jīng)懷孕6個月。下面是張杰的家庭財產(chǎn)狀況，經(jīng)審查，張杰的家庭財產(chǎn)包括銀行存款30萬元，一套100平方米的房子，當(dāng)時的市場價格為70萬元（此房子為張杰以按揭的方式購買的，在結(jié)婚前開始按揭，購買時房子的市場價格為50萬元，張杰自己出的首付，為30萬元，2002年底張杰和王華夫妻二人才將所有房款交完，包括本金20萬元和利息及其他費(fèi)用6萬元，并拿到了產(chǎn)權(quán)證，該產(chǎn)權(quán)證上的登記人姓名為張杰），另外，張杰還有一輛價值20萬元的汽車，以及家用電器等其他家用財產(chǎn)共10萬元。張杰生前并沒有留遺囑，如果是這樣的話，那么其遺產(chǎn)就按照下列哪項(xiàng)方式的原則來處理()。（單選題） A、 遺贈繼承 B、

28、轉(zhuǎn)繼承 C、 法定繼承 D、 代位繼承50、投資者購買了某只股票，其連續(xù)5天的收盤價分別為：7.25元，7.29元，7.36元，7.26元，7.27元。該股票這5天的樣本方差為（）。（單選題） A、 0.00772 B、 0.006176 C、 0.00193 D、 0.00154451、對于理財規(guī)劃師而言,掌握好統(tǒng)計學(xué)基礎(chǔ)知識足基本的要求,下面有關(guān)統(tǒng)計學(xué)的說法錯誤的是()。（單選題） A、 統(tǒng)計學(xué)是以概率論為理論基礎(chǔ),對研究對象的客觀規(guī)律性得出確定性的結(jié)論 B、 統(tǒng)計學(xué)依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)一般分為描述統(tǒng)計學(xué)和推斷統(tǒng)計學(xué) C、 描述統(tǒng)計學(xué)是一種用表格、圖形和數(shù)論(如概率)等方法來概括數(shù)據(jù)的方法或?qū)W科

29、 D、 推斷統(tǒng)計學(xué)就是研究如何從總體中抽取樣本,并利用樣本數(shù)據(jù)來推斷總體特征的統(tǒng)計方法52、相關(guān)性原則要求會計報表信息能夠（）。（多選題） A、 滿足企業(yè)內(nèi)部加強(qiáng)經(jīng)營管理的需要 B、 滿足投資人進(jìn)行投資決策的需要 C、 滿足債權(quán)人進(jìn)行信貸決策的需要 D、 滿足國家宏觀經(jīng)濟(jì)管理的要求53、我國增值稅的征收率是()。（單選題） A、 13% B、 3% C、 17% D、 0%54、公民被宣告失蹤的法律后果是()。（單選題） A、 婚姻關(guān)系消滅 B、 民事權(quán)利能力終止 C、 為其財產(chǎn)設(shè)立代管人 D、 其財產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)檫z產(chǎn)55、M企業(yè)是一家航空運(yùn)輸企業(yè)，每年不含稅的銷售額一直保持在160萬元左右。該企業(yè)

30、每年購買的不含稅外貨物總額為110萬元左右。該企業(yè)應(yīng)當(dāng)采取下列哪一項(xiàng)稅收籌劃方法（）。（單選題） A、 向稅務(wù)局提出減稅申請 B、 按照稅法的要求建立健全財務(wù)和會計核算制度，申請成為增值稅一般納稅人 C、 申請成為小規(guī)模納稅人 D、 申請稅收優(yōu)惠56、遺贈與遺囑繼承的區(qū)別主要在于以下幾個方面()。（多選題） A、 接受權(quán)利的主體范圍不同 B、 主體所承擔(dān)的義務(wù)不同 C、 取得遺產(chǎn)的方式不同 D、 做出接受遺產(chǎn)表示的要求不同57、政府無償?shù)膯畏矫尜Y金支付沒有得到相應(yīng)的商品和服務(wù)是()（單選題） A、 挖潛改造支出 B、 國防支出 C、 購買性支出 D、 轉(zhuǎn)移性支出58、根據(jù)婚姻法的規(guī)定，夫妻財產(chǎn)

31、的約定協(xié)議()。（單選題） A、 可以采用口頭形式 B、 必須采用書面形式 C、 書面形式和口頭形式均可 D、 書面形式必須明確但不是唯一的59、海外通行的高凈值個人的財富擁有量標(biāo)準(zhǔn)一般是()。（單選題） A、 10萬美元或20萬美元 B、 50萬美元 C、 100萬美元或300萬美元 D、 1000萬美元60、對客戶的收入支出表進(jìn)行分析需注意的事項(xiàng)包括()。（多選題） A、 理財規(guī)劃師首先應(yīng)該具體分析各收入支出項(xiàng)目的數(shù)額及其在總額中所占的比例 B、 對客戶財務(wù)狀況影響較大的經(jīng)常性項(xiàng)目應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注，這些項(xiàng)目可以通過對客戶歷年收入支出表的時間序列分析來發(fā)掘 C、 要把握收入支出表反映的是客戶某一時

32、點(diǎn)的財務(wù)狀況 D、 任何客戶都應(yīng)該努力保持正的凈現(xiàn)金流量61、青年時期，又稱為()。對于青年來說，選擇合適的職業(yè)發(fā)展方向和工作，從而脫離家庭，實(shí)現(xiàn)財務(wù)獨(dú)立是最為重要的，這一時期所做的選擇往往影響日后的整體發(fā)展，因此，理財規(guī)劃師要幫助客戶進(jìn)行一生的財務(wù)預(yù)期，從而選擇出合適的職業(yè)發(fā)展道路。（單選題） A、 財務(wù)獨(dú)立時期 B、 財務(wù)依賴時期 C、 獨(dú)立時期 D、 依賴時期62、劉某有兩套房產(chǎn)。2000年5月，劉某將其中的一套房屋銷售出去，獲得銷售收入為30萬元。此處房產(chǎn)是劉某1999年1月購買的，在當(dāng)時是以22萬元的價格買入的；同時劉某又將另外一套房屋出租出去，收取月租金收入為3000元。劉某在銷售

33、房屋和出租房屋整個房產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓過程中應(yīng)納的個人所得稅為（）。（單選題） A、 14200元 B、 14800元 C、 15200元 D、 15500元63、全國人口普查中（）。（多選題） A、 全國所有人口數(shù)是總體 B、 每個人是個體 C、 全部男性人口的平均壽命可以作為統(tǒng)計量 D、 如果按行政區(qū)域來劃分，北京市的人口就是一個樣本64、杜邦財務(wù)分析體系中，權(quán)益乘數(shù)是一個十分重要的概念。權(quán)益乘數(shù)可以表述為以下計算公式()。（多選題） A、 權(quán)益乘數(shù)=平均資產(chǎn)平均所有者權(quán)益 B、 權(quán)益乘數(shù)=1（1-資產(chǎn)負(fù)債率） C、 權(quán)益乘數(shù)=資產(chǎn)所有者權(quán)益 D、 權(quán)益乘數(shù)=總資產(chǎn)平均占用額權(quán)益平均余額65、下列關(guān)

34、于平均余命定期壽險的說法，正確的是（）。（多選題） A、 平均余命定期壽險是水平保費(fèi)支付的一種方式 B、 提供的死亡保障期間比65（或70）歲到期定期壽險要短 C、 提供的保障期間等于生命表中與目標(biāo)被保險人性別、年齡相同的平均余命 D、 保單期滿時現(xiàn)金價值為零66、綜合理財規(guī)劃建議書的撰寫要求極強(qiáng)的專業(yè)能力，需要作者具備財務(wù)、金融、稅務(wù)等多方面的專業(yè)知識，因此必須由經(jīng)國家認(rèn)證的職業(yè)理財規(guī)劃師來進(jìn)行操作。下列哪一項(xiàng)沒有體現(xiàn)其專業(yè)性()。（單選題） A、 參與人員的專業(yè)要求 B、 分析方法的專業(yè)要求 C、 建議書行文語言的專業(yè)要求 D、 規(guī)劃的專業(yè)要求67、經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準(zhǔn)，經(jīng)濟(jì)落

35、后地區(qū)的土地使用稅適用稅額標(biāo)準(zhǔn)可以適當(dāng)降低，但降低額不得超過規(guī)定的最低稅額的（）。（單選題） A、 20% B、 25% C、 30% D、 40%68、婚姻成立還需要實(shí)質(zhì)要件，這是婚姻成立的關(guān)鍵?？蛻舻幕橐鲫P(guān)系如果不符合()的實(shí)質(zhì)要件，可能非但不受法律的保護(hù)，甚至已經(jīng)成立的婚姻也面臨著被撤銷的風(fēng)險。（單選題） A、 結(jié)婚 B、 婚姻登記 C、 同居 D、 領(lǐng)取結(jié)婚證69、保險信托可作為全財富的規(guī)劃，下列哪幾項(xiàng)可以作為財富規(guī)劃的保護(hù)（）。（多選題） A、 財產(chǎn)的繼承保護(hù) B、 單親者的資產(chǎn)保護(hù) C、 避免夫妻離異的資產(chǎn)保護(hù) D、 預(yù)防破產(chǎn)的資產(chǎn)保護(hù)70、在產(chǎn)品價格相差較小并趨于同質(zhì)化的前提下，

36、選擇產(chǎn)品的非價格因素就顯得尤為重要，下列哪幾項(xiàng)屬于保險產(chǎn)品的非價格因素()。（多選題） A、 保險公司的償付能力 B、 保險公司的經(jīng)營特長 C、 保險公司的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò) D、 保險公司的保單價格71、下列關(guān)于終身壽險和生死兩全保險、定期壽險關(guān)系的說法，正確的是()。（多選題） A、 終身壽險可以被看做是100歲到期生死兩全保險、定期壽險 B、 在100歲這一個時點(diǎn)，保單累積的準(zhǔn)備金和現(xiàn)金價值之和剛好等于保單的全部保額 C、 超過100歲這一時點(diǎn)后，保單不再具有保障價值，保險公司也將終止保單 D、 終身壽險的定價原理與生死兩全保險相同72、張先生今年的年齡是36歲，他打算到65歲時退休。目前由于物價

37、上漲較快，所以在進(jìn)行投資規(guī)劃時不得不考慮到通貨膨脹因素。張先生預(yù)計退休后每年生活費(fèi)需要12萬元，并預(yù)計自己可以活到85歲，因?yàn)樗J(rèn)為自己的身體狀況還是很好的。在進(jìn)行投資規(guī)劃時，他首先拿出10萬元的銀行儲蓄作為他退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金，以保證退休后有足夠的資金來消費(fèi)。有一天張先生發(fā)生了意外事件，他不得不將這10萬元的啟動資金用于這一事件，因此他需要將他的退休規(guī)劃進(jìn)行修改。為了達(dá)到之前退休基金所規(guī)劃的規(guī)模，張先生在退休前每年應(yīng)該新投入（）萬元。（單選題） A、 2.2 B、 2.3 C、 2.4 D、 2.573、從政策手段來看，產(chǎn)業(yè)組織政策不包括()。（單選題） A

38、、 市場結(jié)構(gòu)控制政策 B、 市場主體引導(dǎo)政策 C、 市場行為調(diào)整政策 D、 直接改善不合理的資源配置74、某公司為一家生產(chǎn)汽車的企業(yè)，該企業(yè)有一條價值為40萬元的生產(chǎn)線，準(zhǔn)備長期使用。我國的會計制度規(guī)定該固定資產(chǎn)的預(yù)計使用年限為58年，預(yù)計凈殘值為2萬元，在提取折舊時采取直線法計提。假定該企業(yè)資金成本為10%。假設(shè)此生產(chǎn)線的折舊年限為8年，則前8年折舊可以為企業(yè)每年抵減所得稅為()。（單選題） A、 15534元 B、 15675元 C、 15799元 D、 15890元75、下列各項(xiàng)中()屬于生產(chǎn)要素供給的增長（單選題） A、 勞動者教育年限的增加 B、 實(shí)行勞動專業(yè)化 C、 規(guī)模經(jīng)濟(jì) D、

39、 電子計算機(jī)技術(shù)的迅速應(yīng)用76、在加入WTO以后，從2002年1月起，我國進(jìn)口稅則設(shè)有最惠國稅率、協(xié)定稅率、特惠稅率和（），共四檔稅率。（單選題） A、 優(yōu)惠稅率 B、 特定稅率 C、 一般稅率 D、 普通稅率77、理財規(guī)劃師建議小張，在現(xiàn)有收入的情況下，減少奢侈品的消費(fèi)，這反映了（）的理財規(guī)劃原則。（單選題） A、 整體規(guī)劃 B、 消費(fèi)、投資與收入相匹配 C、 提早規(guī)劃 D、 現(xiàn)金保障優(yōu)先78、夫妻離婚時，租用的公房如何處理，新舊婚姻法都沒有做出明確的規(guī)定。1996年2月5日，最高人民法院關(guān)于審理離婚案件中公房使用、承租若干問題的解答中做了一些規(guī)定，下列哪一項(xiàng)不是其主要內(nèi)容（）。（單選題）

40、A、 對夫妻雙方均可承租的公房而由一方承租的，承租方對另一方可給予適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)補(bǔ)償 B、 夫妻雙方均可承租的公房，如其面積較大能夠隔開分室居住使用的，可由雙方分別租住 C、 對可以另調(diào)房屋分別租住或承租方給另一方解決住房的，可予準(zhǔn)許 D、 對可以另調(diào)房屋分別租住或承租方給另一方解決住房的，不予準(zhǔn)許79、王先生準(zhǔn)備為他個人投保一份健康醫(yī)療保險，在投保之前他向理財師咨詢。在健康保險中，下列哪幾項(xiàng)屬于醫(yī)療費(fèi)用保險的內(nèi)容（）。（多選題） A、 房間伙食費(fèi)用 B、 住院費(fèi)用保險 C、 外科手術(shù)費(fèi)用保險 D、 護(hù)理費(fèi)用保險80、對于萬能壽險和其他一些較新的保單，儲蓄經(jīng)常被視為一個更獨(dú)立的部分來專門設(shè)計建立，

41、一筆儲蓄基金、死亡費(fèi)用和（）都可以從中提取。（單選題） A、 死亡費(fèi)用 B、 附加保費(fèi) C、 儲蓄資金 D、 保險費(fèi)用81、某公司于1999年1月1日發(fā)行一種債券，此債券采取平價發(fā)行，期限為10年，面值100元，票面利率為10%，每年付息一次，在12月31日付息，并且到期還本。該公司債券的到期收益率為()。（單選題） A、 9% B、 10% C、 11% D、 12%82、下列業(yè)務(wù)中屬于增值稅征收范圍的是()。（單選題） A、 技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù) B、 設(shè)備修理業(yè)務(wù) C、 設(shè)備安裝業(yè)務(wù) D、 設(shè)備租賃業(yè)務(wù)83、財產(chǎn)直接增加、減少，都是財富的變化。遺產(chǎn)中的債務(wù)是影響遺產(chǎn)變化的常見因素，下列關(guān)于被繼承

42、人債務(wù)特點(diǎn)的說法，正確的是()。（多選題） A、 被繼承人的債務(wù)是其生前所欠債務(wù) B、 被繼承人死亡后的殯葬費(fèi)用不屬于被繼承人的債務(wù)，而是其繼承人的債務(wù)，因此繼承人有殯葬被繼承人的義務(wù) C、 被繼承人的債務(wù)是用于被繼承人個人需要所欠的債務(wù) D、 用來滿足被繼承人個人某種特殊需要而欠下的債務(wù)，屬于個人債務(wù)84、我國目前分紅產(chǎn)品的定價預(yù)定利率一般為()。（單選題） A、 2% B、 3% C、 4% D、 5%85、在比較分析法中，常用的指標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)有（）。（多選題） A、 行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) B、 歷史標(biāo)準(zhǔn) C、 國際標(biāo)準(zhǔn) D、 目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)86、下列關(guān)于綜合性保單特點(diǎn)的說法，正確的是（）。（多選題） A、

43、可以同時對大量的風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移 B、 最突出的特點(diǎn)是利用跨時間來分散風(fēng)險 C、 保險公司的責(zé)任限額的計算以所有險種為基礎(chǔ) D、 投保人的免賠額的計算以所有險種為基礎(chǔ)87、“匹配”是理財規(guī)劃師在制訂職業(yè)規(guī)劃過程中的重要步驟，下列哪幾項(xiàng)是匹配所包括的（）。（多選題） A、 確認(rèn)可能的工作 B、 評估這些工作 C、 研究可替代的選擇 D、 同時進(jìn)行長期和短期的選擇88、本案例是關(guān)于父母出資購房贈送給兒女的問題。李先生的父母在其婚后出資為李先生夫婦購買了一套房產(chǎn)，李先生和妻子兩人分文未出，但產(chǎn)權(quán)證的權(quán)利人一欄記載了李先生及其父母三人的姓名?，F(xiàn)夫妻倆析產(chǎn)，妻子認(rèn)為該房產(chǎn)中的1/3產(chǎn)權(quán)為夫妻倆的共有財產(chǎn)。如

44、果兩人已經(jīng)結(jié)婚，李先生父母為自己子女夫妻雙方購置房屋出資的，若沒有明確表示應(yīng)視作（）。（單選題） A、 對兒媳的贈與 B、 對子女夫妻雙方的贈與 C、 對兒子張先生的贈與 D、 以上答案均不正確89、1985年王先生夫婦收養(yǎng)小張（當(dāng)時2歲）為養(yǎng)子在一起共同生活。1994年小張的生父母與王先生夫婦達(dá)成解除收養(yǎng)關(guān)系協(xié)議。年后小張的生父母相繼去世。下列有關(guān)此案的表述中，正確的是()。（多選題） A、 小張與其生父母及其他近親屬的權(quán)利義務(wù)關(guān)系是否恢復(fù)須經(jīng)協(xié)商確定 B、 小張與其生父母及其他近親屬的權(quán)利義務(wù)關(guān)系自行恢復(fù) C、 小張無權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn) D、 小張有權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn)90、下列屬于增值

45、稅價外收入的有()。（單選題） A、 增值稅納稅人收取的會員費(fèi)收入 B、 建材廠銷售建材送貨上門，向客戶收取的裝卸搬運(yùn)費(fèi) C、 燃油電廠從政府財政專戶取得的發(fā)電補(bǔ)貼 D、 高校師生食堂向師生提供餐飲服務(wù)的同時向社會提供餐飲服務(wù)91、經(jīng)濟(jì)()的特征是：經(jīng)濟(jì)活動處于最低水平的時期，在這一階段存在大量的失業(yè)，大批生產(chǎn)能力閑置，工廠虧損，甚至倒閉。（單選題） A、 繁榮階段 B、 衰退階段 C、 蕭條階段 D、 復(fù)蘇階段92、企業(yè)的流動比率為1.98，當(dāng)期短期借款為200萬元，應(yīng)付票據(jù)400萬元，應(yīng)交稅金100萬元，長期借款300萬元，存貨150萬元，則企業(yè)的速動比率是()。（單選題） A、 1.83

46、 B、 1.77 C、 1.39 D、 1.3493、股指期貨的流動性、杠桿性和交易雙向性使其在資產(chǎn)配置中發(fā)揮著重要的作用，下列哪一項(xiàng)不屬于股指期貨的作用（）。（單選題） A、 通過改變股票組合的值來改變組合風(fēng)險 B、 套期保值 C、 提高投資效率 D、 降低交易風(fēng)險94、理財規(guī)劃師通過與客戶的充分交流，總結(jié)出客戶通過專項(xiàng)理財規(guī)劃，所希望實(shí)現(xiàn)的規(guī)劃目標(biāo)。這些目標(biāo)應(yīng)包括（）。（多選題） A、 足夠的意外現(xiàn)金儲備 B、 充足的保險保障 C、 雙方父母的養(yǎng)老儲備基金 D、 雙方親友特殊大項(xiàng)開支的支援儲備基金95、限制行為能力人未得到法定代理人允許的合同行為，經(jīng)過代理人追認(rèn)后，該合同有效，這應(yīng)當(dāng)屬于(

47、)。（單選題） A、 可撤銷的民事行為 B、 不可撤銷的民事行為 C、 可變更的民事行為 D、 效力未定的民事行為96、批發(fā)市場是指()。（單選題） A、 客戶與外匯指定銀行之間的市場 B、 銀行間外匯市場 C、 中央銀行與外匯指定銀行間市場 D、 人民幣兌外幣市場97、某鋼鐵公司在1995年1月1日發(fā)行每張面值100元的新債券，采取平價發(fā)行的方式，票面此利率10%，并且10年到期，每年末支付利息，也就是12月31日付息（計算結(jié)果取整數(shù)）。根據(jù)久期的定義，如果市場利率處于下降的階段，短期固定利率債券價格的上升幅度（）長期債券價格的上升幅度。（單選題） A、 大于 B、 小于 C、 等于 D、

48、不確定98、個人理財目標(biāo)的首要目的是()。（單選題） A、 個人價值最大化 B、 個人財務(wù)狀況穩(wěn)健合理 C、 個人收入最大化 D、 個人財務(wù)危機(jī)減少到零99、最簡單也是最基本的貨幣形式通常稱為()。（單選題） A、 實(shí)物貨幣 B、 實(shí)質(zhì)貨幣 C、 紙幣 D、 實(shí)際貨幣100、M企業(yè)是一家航空運(yùn)輸企業(yè)，每年不含稅的銷售額一直保持在160萬元左右。該企業(yè)每年購買的不含稅外貨物總額為110萬元左右。假設(shè)該企業(yè)是增值稅的小規(guī)模納稅人，下列哪一征收率是其適用的（）。（單選題） A、 4% B、 6% C、 13% D、 17%101、下列不屬于董事會秘書職責(zé)的是（）。（單選題） A、 負(fù)責(zé)公司股東大會和

49、董事會會議的籌備 B、 文件保管 C、 辦理信息披露 D、 提請召開臨時股東大會102、財政補(bǔ)貼屬于下列哪類支出()（單選題） A、 購買性支出 B、 轉(zhuǎn)移性支出 C、 市場性支出 D、 等價性支出103、企業(yè)的會計政策發(fā)生變更，并采用追溯調(diào)整法進(jìn)行會計處理，會影響到（）。（多選題） A、 公司年末的資產(chǎn)負(fù)債表 B、 公司年初及以前年度的利潤 C、 公司年初及以前年度所有者權(quán)益 D、 公司年初及以前年度的未分配利潤104、生產(chǎn)企業(yè)將委托加工收回的貨物用于（）的，應(yīng)視同銷售貨物計算繳納增值稅。（多選題） A、 在建工程 B、 職工福利設(shè)施 C、 分配給投資者 D、 生產(chǎn)應(yīng)稅產(chǎn)品105、王先生今年

50、29歲，畢業(yè)于某著名理工大學(xué)，碩士研究生畢業(yè)，目前在一家著名的IT公司擔(dān)任部門經(jīng)理，稅后年薪為9萬元，則每月稅后收入為7500元。他的同齡妻子畢業(yè)于某著名財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院，現(xiàn)在在某事業(yè)單位作財務(wù)主管，每月稅后收入為5500元。兩人在2005年結(jié)婚，并在結(jié)婚的同年購買了一套三室一廳的住房，房屋的總價值為60萬元，因此他們申請了一筆銀行貸款，目前每月需按揭還款2500元，貸款余額為32萬元。王先生夫婦每月的基本開支如下：1800元左右的基本生活開銷；額外的購物和娛樂費(fèi)用1000元。王先生夫婦打算2009年生育后代，如果孩子出生了，那么孩子就是家庭的重心，夫婦二人一直對赴海外留學(xué)抱有良好的預(yù)期，因此

51、他們準(zhǔn)備計劃在孩子高中畢業(yè)后（18歲，從2027年當(dāng)年起計算）送往國外讀書（本科四年），綜合考慮各種因素后，預(yù)計屆時在國外就讀四年所需費(fèi)用為80萬元，考慮到以后子女教育是一項(xiàng)重要的支出，夫婦二人決定采取定期定額的方式為孩子儲備教育基金。另外，王先生夫婦期望在65歲時退休，他們在空閑時間經(jīng)常參加戶外鍛煉，不出意外的話，兩口子都可以活到80歲。二人希望退休后的生活水平和現(xiàn)在相比沒有太大的變化，因此在綜合考慮各種因素后，預(yù)計退休后兩人每年共需生活費(fèi)用15萬元。王先生夫婦目前的財產(chǎn)狀況如下：（1）日常保留的零用現(xiàn)金1000元；（2）9萬元的銀行存款（其中包括去年全年收到的稅后利息1600元）；（3）3

52、萬元的債券基金（其中包括去年收到的稅后收益1000元）和一套房屋。王先生夫婦目前沒有購買任何的商業(yè)保險，但他們參加了一些基本的社會保險。因此他們想向理財規(guī)劃室咨詢一些商業(yè)保險的信息，從而給自己和妻子買一些合適的保險。備注：此案例信息的收集時間為2007年1月，財務(wù)數(shù)據(jù)截止時間為2006年12月31日。分別列明保險種類、必要額度和保費(fèi)支出，無須標(biāo)明具體險種。教育基金投資方面的投資收益率為6%。退休前采取積極的投資策略，預(yù)期投資收益率為6%；而退休采取消極的投資策略，預(yù)期投資收益率為3%。下列哪項(xiàng)資產(chǎn)的流動性最強(qiáng)，最適用于現(xiàn)金管理（）。（單選題） A、 定期存款 B、 貨幣市場基金 C、 投資分紅

53、險 D、 資金信托產(chǎn)品106、我國的財政收入包括（）。（多選題） A、 稅收收入 B、 公債收入 C、 國有資產(chǎn)收益 D、 收費(fèi)收入107、本案例是關(guān)于繼承人的案例。王先生喪偶，下面有兩個兒子：大王和小王，并且兩個兒子均已成家并各有一個兒子，他們都與王先生分開生活。某一天，王先生同大兒子大王乘車外出，不幸遇車禍，二人均不幸遇難。王先生有一筆財產(chǎn)，并且生前未留遺囑。下列哪一位可以分得王先生的遺產(chǎn)()。（單選題） A、 小王的兒子 B、 王先生的弟弟 C、 小王的妻子 D、 大王的妻子108、政府舉辦的社會保障計劃不包括()。（單選題） A、 失業(yè)保險 B、 養(yǎng)老保險 C、 社會救濟(jì) D、 企業(yè)年

54、金109、下列哪一項(xiàng)不屬于理財師所要分析的客戶未來需求()。（單選題） A、 分析客戶的投資方向是否明確 B、 分析客戶的投資組合 C、 根據(jù)對客戶財務(wù)狀況及期望目標(biāo)的了解初步擬定客戶的投資目標(biāo) D、 根據(jù)各種不同的目標(biāo)，分別確定實(shí)現(xiàn)各個目標(biāo)所需要的投資資金的數(shù)額和投資時間110、國際直接投資的主體是（）。（單選題） A、 金融巨頭 B、 國際合作組織 C、 跨國公司 D、 各國政府111、以下情形中，（）不會導(dǎo)致合伙企業(yè)解散。（單選題） A、 合伙協(xié)議約定的經(jīng)營期限屆滿 B、 全體合伙人決定解散 C、 合伙人已不具備法定人數(shù) D、 合伙被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照112、根據(jù)下列題目已知條件，回答下列

55、題目。王先生2005年112月在某運(yùn)輸公司工作。 A、 0 B、 2000 C、 5000 D、 7000113、效力未定民事行為的類型，包括（）。（多選題） A、 無權(quán)處分行為 B、 無代理權(quán)的代理行為 C、 債務(wù)承擔(dān) D、 限制行為能力人待追認(rèn)的行為114、下列哪一項(xiàng)不屬于客戶的性格類型()。（單選題） A、 主導(dǎo)型 B、 自我型 C、 悲傷型 D、 協(xié)調(diào)型115、如果日K線是一條長陽線，那么最高點(diǎn)代表的是()。（多選題） A、 開盤價 B、 收盤價 C、 最高價 D、 最低價116、父親死后20天，遺產(chǎn)尚未來得及分割，其子乙也因車禍而死亡，乙留有一子丙，則（）。（單選題） A、 丙為繼承

56、人 B、 乙為被轉(zhuǎn)繼承人 C、 丙沒有權(quán)利繼承 D、 乙為被繼承人117、下列哪一項(xiàng)不屬于保險公司披露理財類保險業(yè)績信息的載體()。（單選題） A、 保單說明 B、 報紙等公眾媒體 C、 客戶咨詢服務(wù)電話 D、 保險公司營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或代理銷售網(wǎng)點(diǎn)118、擔(dān)保物權(quán)主要有（）。（多選題） A、 抵押權(quán) B、 質(zhì)權(quán) C、 留置權(quán) D、 用益物權(quán)119、生死兩全保險可以從兩個同樣有效的角度來考察，這兩個角度為()。（多選題） A、 經(jīng)濟(jì)角度 B、 數(shù)理角度 C、 執(zhí)法角度 D、 管理角度120、公正的特點(diǎn)不包括()。（單選題） A、 權(quán)威性 B、 強(qiáng)制性 C、 通用性 D、 地域性121、合作作品的保護(hù)期

57、截止于最后死亡的作者死亡后（）年。（單選題） A、 20 B、 30 C、 40 D、 50122、甲國對乙國有出口200億元，對乙國有進(jìn)口100億元，順差100億元。假定他們分別都沒有其他貿(mào)易伙伴。如果甲、乙兩國并成一個國家，對GDP總和()影響（假定兩國產(chǎn)出不變）。（單選題） A、 增加300億元 B、 沒有影響 C、 減少200億元 D、 增加200億元123、寬期限條款要求保險公司在保費(fèi)應(yīng)繳日之后的一段時間內(nèi)仍接受保費(fèi)，保單在該期限內(nèi)仍然有效。該條款的目的在于保護(hù)（）避免非本意的保單失效。（單選題） A、 保單所有者 B、 保單承保人 C、 保單收益人 D、 保單投保人124、某公司2

58、00年銷售凈收入315000元，應(yīng)收賬款年末數(shù)為18000元，年初數(shù)為16000元，其應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)是（）次。（單選題） A、 10 B、 15 C、 18.5 D、 20125、王先生今年29歲，畢業(yè)于某著名理工大學(xué)，碩士研究生畢業(yè)，目前在一家著名的IT公司擔(dān)任部門經(jīng)理，稅后年薪為9萬元，則每月稅后收入為7500元。他的同齡妻子畢業(yè)于某著名財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院，現(xiàn)在在某事業(yè)單位作財務(wù)主管，每月稅后收入為5500元。兩人在2005年結(jié)婚，并在結(jié)婚的同年購買了一套三室一廳的住房，房屋的總價值為60萬元，因此他們申請了一筆銀行貸款，目前每月需按揭還款2500元，貸款余額為32萬元。王先生夫婦每月的基

59、本開支如下：1800元左右的基本生活開銷；額外的購物和娛樂費(fèi)用1000元。王先生夫婦打算2009年生育后代，如果孩子出生了，那么孩子就是家庭的重心，夫婦二人一直對赴海外留學(xué)抱有良好的預(yù)期，因此他們準(zhǔn)備計劃在孩子高中畢業(yè)后（18歲，從2027年當(dāng)年起計算）送往國外讀書（本科四年），綜合考慮各種因素后，預(yù)計屆時在國外就讀四年所需費(fèi)用為80萬元，考慮到以后子女教育是一項(xiàng)重要的支出，夫婦二人決定采取定期定額的方式為孩子儲備教育基金。另外，王先生夫婦期望在65歲時退休，他們在空閑時間經(jīng)常參加戶外鍛煉，不出意外的話，兩口子都可以活到80歲。二人希望退休后的生活水平和現(xiàn)在相比沒有太大的變化，因此在綜合考慮各

60、種因素后，預(yù)計退休后兩人每年共需生活費(fèi)用15萬元。王先生夫婦目前的財產(chǎn)狀況如下：（1）日常保留的零用現(xiàn)金1000元；（2）9萬元的銀行存款（其中包括去年全年收到的稅后利息1600元）；（3）3萬元的債券基金（其中包括去年收到的稅后收益1000元）和一套房屋。王先生夫婦目前沒有購買任何的商業(yè)保險，但他們參加了一些基本的社會保險。因此他們想向理財規(guī)劃室咨詢一些商業(yè)保險的信息，從而給自己和妻子買一些合適的保險。備注：此案例信息的收集時間為2007年1月，財務(wù)數(shù)據(jù)截止時間為2006年12月31日。分別列明保險種類、必要額度和保費(fèi)支出，無須標(biāo)明具體險種。教育基金投資方面的投資收益率為6%。退休前采取積極