合同審批流程分析報告

1、合同審批批流程圖圖文概述述2.1 合同同審批流流程概述述合同是企企業(yè)經(jīng)濟濟活動的的準則，既可以以維護企企業(yè)的利利益，也也明確規(guī)規(guī)定了企企業(yè)的責責任和義義務，是是企業(yè)經(jīng)經(jīng)濟活動動必須遵遵守的法法律規(guī)范范。合同審批批可以保保證合同同內(nèi)容滿滿足國家家法律、法規(guī)和和政策的的要求，貫徹平等等互利、協(xié)商一一致和等價有有償?shù)脑瓌t，同同時，最最大限度度降低企企業(yè)的各各種風險險。合同審批批共包括括7個環(huán)節(jié)節(jié)：繕制制合同文文本、審審核業(yè)務務風險、審核法法律風險險、審核核財務風風險、審審批、簽簽署合同同和登記記存檔。2.2 合同同審批流流程圖合同審批批流程詳詳細說明明3.1 繕制制合同文文本（FF1）繕制合同同文

2、本是是指根據(jù)據(jù)雙方協(xié)協(xié)商的結結果及相相關資料料起草合合同文本本的過程程。只有有采用非非標準樣樣本的合合同需要要繕制合合同文本本。3.1.1 工作內(nèi)內(nèi)容3.1.1.11 收收集相關關信息 在繕制制非標準準合同文文本之前前，中煤煤進出口口公司相相關人員員必須收收集相關關信息，包括業(yè)業(yè)務協(xié)商商的結果果、公司司以前的的合同樣樣本、類類似合同同的標準準樣本等等，作為為起草合合同文本本的基礎礎，同時時將相關關資料作作為合同同附件。3.1.1.22 制制定合同同框架 根據(jù)合合同的價價格條款款、交易易方式等等條件，同一類類型的合合同也具具有不同同的框架架體系，因此，在起草草非標準準合同文文本之前前，必須須先確

3、定定合同的的框架體體系，根根據(jù)價格格條款、交易方方式確定定應包括括的合同同類型。3.1.1.3 起起草合同同文本 對于合合同框架架中的非非標準合合同，合合同文本本的起草草必須遵遵循中中華人民民共和國國民法通通則及及中華華人民共共和國合合同法等相關關法律、法規(guī)的的規(guī)定，保證條條款的合合法性、嚴密性性和可行行性。對對于關鍵鍵條款，如數(shù)量量條款、質(zhì)量條條款、價價格條款款、付款款方式、付款時時間、違違約條款款等，必必須向公公司的法法律顧問問咨詢，保證用用詞準確確，沒有有歧義，同時還還必須對對合同的的盈虧狀狀況進行行預測。3.1.1.44 上上報合同同 在起草草完合同同文本之之后，相相關業(yè)務務人員必必須

4、仔細細檢查合合同的各各項條款款，保證證內(nèi)容完完整，用用詞準確確，沒有有文字錯錯誤。并并將檢查查過的合合同文本本及盈虧虧預測等等相關附附件上報報上級主主管。3.1.2 工作結結果A合同同文本（非標準準合同），見附附件HYY1。B盈虧虧預測一一覽表，見附件件HY22。審核業(yè)務務風險（F2）審核業(yè)務務風險主主要是評評價合同同的業(yè)務務前景、業(yè)務利利潤和回回款風險險。3.2.1 工作內(nèi)內(nèi)容3.2.1.11 評評價業(yè)務務前景 中煤進進出口公公司的部部門主管管在拿到到業(yè)務員員繕制的的合同文文本后，首先需需要對業(yè)業(yè)務的發(fā)發(fā)展前景景進行評評估。對對于有發(fā)發(fā)展?jié)摿αΦ臉I(yè)務務，可以以考慮適適當增加加優(yōu)惠條條款，以以

5、維護雙雙方的長長期合作作關系；對于臨臨時性和和沒有發(fā)發(fā)展?jié)摿αΦ臉I(yè)務務，必須須對其它它業(yè)務風風險進行行嚴格審審核，并并提出修修改建議議。3.2.1.22 評評價業(yè)務務利潤在確定了了業(yè)務的的發(fā)展前前景之后后，部門門主管需需要根據(jù)據(jù)業(yè)務發(fā)發(fā)展前景景來確定定合同的的利潤水水平，同同時將合合同的盈盈虧預測測與相應應的利潤潤水平作作對比。如滿足足利潤要要求，則則簽字同同意，否否則提出出修改建建議。3.2.1.33 評評價風險險控制措措施在合同滿滿足了業(yè)業(yè)務發(fā)展展需求和和利潤要要求之后后，還必必須對合合同中的的風險控控制措施施進行評評估，檢檢查合同同條款是是否對可可能出現(xiàn)現(xiàn)的風險險采取了了恰當?shù)牡囊?guī)避措措

6、施。如如果規(guī)避避措施得得當，則則簽字同同意，否否則提出出修改建建議。需需要更多多的流程程，請到到3.2.2 工作結結果業(yè)務風險險評價表表，見附附件HBB1。3.3 審核核法律風風險（FF3）審核法律律風險是是對合同同的合法法性、嚴嚴密性、可行性性進行審審核。這這項工作作由中煤煤進出口口公司的的法律顧顧問全面面負責。只有非非標準樣樣本合同同需要進進行法律律風險審審核。3.3.1 工作內(nèi)內(nèi)容3.3.1.11 審審核合法法性當事人有有無簽訂訂、履行行該合同同的權利利能力和和行為能能力；合同內(nèi)容容是否符符合國家家相關法法律、法法規(guī)和政政策的規(guī)規(guī)定；當事人的的意思表表達是否否真實、一致，權利、義務是是否

7、平等等；訂約程序序是否符符合法律律規(guī)定。3.3.1.22 審審核嚴密密性合同應具具備的條條款是否否齊全；當事人雙雙方的權權利、義義務是否否具體、明確；文字表述述是否確確切無誤誤。3.3.1.33 審審核可行行性當事人雙雙方特別別是對方方是否具具備履行行合同的的能力、條件；預計取得得的經(jīng)濟濟效益和和可能承承擔的風風險；合同非正正常履行行時可能能受到的的經(jīng)濟損損失。3.3.1.44 修修改合同同文本 在公司司的法律律顧問對對合同文文本提出出修改建建議后，相關業(yè)業(yè)務人員員必須嚴嚴格依據(jù)據(jù)修改意意見對合合同文本本進行修修改，保保證合同同的合法法性、嚴嚴密性和和可行性性。3.3.2 工作結結果法律意見見

8、書，見見附件HHB2。3.4 審核核財務風風險（FF4）審核財務務風險是是評價合合同的資資金調(diào)撥撥、付款款條件和和財務費費用。3.4.1 工作內(nèi)內(nèi)容3.4.1.11 評評價付款款條件對于銷售售合同，根據(jù)對對方的信信用等級級評價合合同的付付款條件件，可以以有效的的降低企企業(yè)的財財務風險險；對于于采購合合同，采采用有利利的付款款條件，可以降降低企業(yè)業(yè)的資金金成本，并提高高公司的的資金周周轉率。因此，財務部部門必須須審核合合同的付付款條件件，并提提出審核核意見。3.4.1.22 評評價合同同的資金金調(diào)撥 中煤進進出口公公司的財財務部門門需要根根據(jù)公司司的資金金狀況對對合同的的資金調(diào)調(diào)撥提出出建議，使

9、合同同執(zhí)行中中資金的的流入、流出滿滿足公司司整體的的資金計計劃安排排。3.4.1.33 評評價合同同的贏利利性 以貸款款方式支支付合同同貨款或或其它費費用時，必須考考慮資金金成本，從財務務角度對對合同的的贏利性性進行預預測。因因此，財財務部門門必須在在考慮了了財務費費用的基基礎上，對合同同的盈虧虧進行預預測，從從財務角角度提出出合同贏贏利性的的意見。3.4.2 工作結結果 財務風風險評價價表，見見附件HHB3。3.5 審批批（F55） 審批是是指公司司總經(jīng)理理對合同同做出最最后的決決策。3.5.1 工作內(nèi)內(nèi)容 公司總總經(jīng)理在在業(yè)務風風險評價價表和財財務風險險評價表表的基礎礎上，根根據(jù)對業(yè)業(yè)務特

10、點點及公司司資金狀狀況的了了解，對對合同的的業(yè)務風風險和財財務風險險做出綜綜合評價價。若同同意部門門主管對對業(yè)務風風險和財財務風險險的評價價，則簽簽字認可可，否則則提出審審批意見見。3.5.2 工作結結果合同審批批意見。3.6 簽署署合同（F6）簽署合同同也就是是使合同同具備法法律效力力的過程程。3.6.1 工作內(nèi)內(nèi)容3.6.1.11 確確認合同同在合同完完成公司司內(nèi)部的的審批過過程之后后，應盡盡快組織織、協(xié)調(diào)調(diào)合同相相關單位位（主要要包括用用戶、供供應商、運輸單單位、保保險公司司以及合合同中所所涉及的的必須簽簽章的單單位和部部門）完完成合同同在相關關單位的的確認過過程。3.6.1.22 簽簽

11、署合同同在合同完完成內(nèi)部部審批和和外部審審批過程程之后，中煤進進出口公公司必須須至少準準備四份份合同正正本（其其中三份份供公司司內(nèi)部相相關部門門使用），由公公司總經(jīng)經(jīng)理和合合同相關關方的法法定代表表共同簽簽字、蓋蓋章，使使合同生生效。中煤進出出口公司司總經(jīng)理理可親自自簽署合合同，也也可簽署署授權書書，由授授權人簽簽字，完完成合同同的簽署署過程。3.6.2 工作結結果A正式式合同，見附件件HY33；B授權權書，見見附件HHY4。3.7 登記記存檔（F7） 合同的的登記存存檔是公公司檔案案管理的的重要內(nèi)內(nèi)容。3.7.1 工作內(nèi)內(nèi)容3.7.1.11 填填寫合同同要素一一覽表 合同簽簽署之后后，相關關部門的的業(yè)務人人員必須須填寫合合同信息息一覽表表，將合合同正本本中的關關鍵條款款摘錄出出來，滿滿足日常常工作需需要。3.7.1.22 存存檔使用用合同簽署署完畢，三份合合同正本本應交公公司檔案案管理部部門登記記、編號號。公司司檔案管管理部門門在合同同登記存存檔之后后，必須須將合同同正本交交業(yè)務相相關部門門一份，如果是是長期合合同還應應交財務務部門保保存一份份，以