UFZX-SS-U8-03CA成本核算操作手冊(cè)

1、北京英斯斯泰克PAGE # 頁(yè)：# 視視頻技術(shù)術(shù)有限公公司操 作 手 冊(cè)冊(cè)手冊(cè)名稱稱：成本核算算應(yīng)用操操作手冊(cè)冊(cè)適用部門門：生產(chǎn)車間間、財(cái)務(wù)務(wù)部門編寫人員員：版本號(hào)1.0編寫日期期20033年5月月20日日對(duì)口支持持業(yè)務(wù)財(cái) 務(wù) 部馬 雪業(yè)務(wù)問題題、操作作問題生產(chǎn)車間間陳艷麗業(yè)務(wù)問題題、操作作問題庫(kù) 房敖偉新業(yè)務(wù)問題題、操作作問題技術(shù)計(jì) 算 機(jī)軟件問題題、錯(cuò)誤誤提示財(cái) 務(wù) 部白曉宇網(wǎng)絡(luò)、硬硬件、系系統(tǒng)故障障目 錄錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc41152905 一、部門門職責(zé)： PAGEREF _Toc41152905 h 1 HYPERLINK l _Toc4

2、1152906 二、部門門崗位劃劃分： PAGEREF _Toc41152906 h 22 HYPERLINK l _Toc41152907 三、系統(tǒng)統(tǒng)業(yè)務(wù)處處理流程程： PAGEREF _Toc41152907 h 2 HYPERLINK l _Toc41152908 四、部門門日常業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)處理： PAGEREF _Toc41152908 h 3 HYPERLINK l _Toc41152909 1、日常常業(yè)務(wù)類類型的界界定： PAGEREF _Toc41152909 h 33 HYPERLINK l _Toc41152910 2、普通通銷售業(yè)業(yè)務(wù)日常常處理： PAGEREF _Toc4

3、1152910 h 3HYPERLINK l _Toc411529113、特特殊業(yè)務(wù)務(wù)： PAGEREF _Toc41152911 h 8 HYPERLINK l _Toc41152912 4、月末末結(jié)帳： PAGEREF _Toc41152912 h 10一、部門門職責(zé)：財(cái)務(wù)部門門的日常常工作在在ERPP系統(tǒng)處處理中主主要工作作有：通過總帳帳日常費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷，歸集集各部門門的日常常費(fèi)用。通過存貨貨核算核核算材料料領(lǐng)用成成本。計(jì)提固定定資產(chǎn)折折舊，提提供本月月折舊信信息。計(jì)提本月月工資，提供各各部門直直接人工工、間接接人工費(fèi)費(fèi)用。每月進(jìn)行行成本費(fèi)費(fèi)用的歸歸集。計(jì)算產(chǎn)品品。回寫存貨貨核算產(chǎn)產(chǎn)成品

4、成成本，進(jìn)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)銷售成成本。生產(chǎn)車間間的日常常工作在在ERPP系統(tǒng)處處理中主主要工作作有：按照生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)劃進(jìn)進(jìn)行領(lǐng)料料和生產(chǎn)產(chǎn)安排。按照約定定的領(lǐng)料料方式進(jìn)進(jìn)行領(lǐng)料料出庫(kù)。按照每日日生產(chǎn)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)完工工產(chǎn)量、完工工工時(shí)、消消耗分配配標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)行半成成品、產(chǎn)產(chǎn)成品的的入庫(kù)。二、部門門崗位劃劃分：生產(chǎn)車間間統(tǒng)計(jì)：進(jìn)行領(lǐng)領(lǐng)料、入入庫(kù)管理理，為成成本核算算提供完完工產(chǎn)量量、完工工工時(shí)、消耗分分配標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。材料成本本核算會(huì)會(huì)計(jì)：核核算材料料成本領(lǐng)領(lǐng)用成本本、進(jìn)行行成本取取數(shù)，計(jì)計(jì)算產(chǎn)品品成本?？値ぃ哼M(jìn)進(jìn)行人工工費(fèi)用、折舊費(fèi)費(fèi)用、其其他制造造費(fèi)用等等的日常常報(bào)銷工工作，進(jìn)進(jìn)行憑證證記賬和和審核。三、系統(tǒng)統(tǒng)業(yè)務(wù)處

5、處理流程程：材料成本本核算會(huì)會(huì)計(jì)對(duì)本本月各部部門材料料領(lǐng)用進(jìn)進(jìn)行單據(jù)據(jù)記賬，制單，核算當(dāng)當(dāng)月材料料消耗成成本。車間統(tǒng)計(jì)計(jì)人員進(jìn)進(jìn)行完工工工時(shí)日日?qǐng)?bào)、完完工工時(shí)時(shí)產(chǎn)量、消耗標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表進(jìn)進(jìn)行上報(bào)報(bào)?？値?huì)計(jì)計(jì)進(jìn)行日日常各部部門費(fèi)用用報(bào)銷，提供各各生產(chǎn)部部門發(fā)生生的各種種費(fèi)用。固定管理理員提供供本月變變動(dòng)情況況，總帳帳會(huì)計(jì)進(jìn)進(jìn)行計(jì)提提折舊，提供制制造費(fèi)用用-折舊舊費(fèi)。工資核算算會(huì)計(jì)進(jìn)進(jìn)行本月月工資發(fā)發(fā)放計(jì)提提，提供供各生產(chǎn)產(chǎn)部門的的直接人人工、間間接人工工費(fèi)用。成本核算算會(huì)計(jì)從從成本管管理模塊塊取數(shù)各各部門當(dāng)當(dāng)月原材材料消耗耗數(shù)據(jù)，和其他他成本資資料進(jìn)行行成本計(jì)計(jì)算，得得出半成成品的成成本。材

6、料成本本核算會(huì)會(huì)計(jì)在存存貨核算算模塊進(jìn)進(jìn)行產(chǎn)成成品成本本分配 ，讀取取半成品品倉(cāng)庫(kù)的的半成品品加工成成本。材料成本本核算會(huì)會(huì)計(jì)在存存貨核算算模塊進(jìn)進(jìn)行單據(jù)據(jù)記賬（主要是是半成品品倉(cāng)庫(kù)的的半成品品的入庫(kù)庫(kù)、出庫(kù)庫(kù)成本）。進(jìn)行半成成品倉(cāng)庫(kù)庫(kù)的期末末處理、制單工工作。成本核算算會(huì)計(jì)從從成本管管理模塊塊重新數(shù)數(shù)各部門門當(dāng)月原原材料消消耗數(shù)據(jù)據(jù)，和其其他成本本資料進(jìn)進(jìn)行成本本計(jì)算，得出產(chǎn)產(chǎn)成品的的成本。材料成本本核算會(huì)會(huì)計(jì)在存存貨核算算模塊進(jìn)進(jìn)行產(chǎn)成成品成本本分配 ，讀取取產(chǎn)成品品倉(cāng)庫(kù)的的產(chǎn)成品品加工成成本，具具以結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)銷售成成本。四、部門門日常業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)處理：成本核算算參數(shù)的的設(shè)定：成本選項(xiàng)項(xiàng)：【成

7、本管管理】【設(shè)置置】【選項(xiàng)】成本核算算方法：部分分分批法存貨數(shù)據(jù)據(jù)來源：記入直接接材料費(fèi)費(fèi)用：材材料出庫(kù)庫(kù)、半成成品領(lǐng)用用記入入庫(kù)庫(kù)數(shù)量：產(chǎn)品完完工入庫(kù)庫(kù)人工費(fèi)用用來源：來源于于總帳模模塊折舊費(fèi)用用來源：來源于于總帳模模塊其它費(fèi)用用來源：手工輸輸入制造費(fèi)用用來源：來源于于總帳模模塊，有有明細(xì)數(shù)據(jù)精度度：數(shù)量量4位 金金額4位位工序設(shè)置置：【成本管管理】【設(shè)置置】【定義工工序】定義工序序的功能能是確定定哪些部部門是是指包含含若干下下級(jí)部門門或工序序的成本本核算單單位。其其具體劃劃分可以以由企業(yè)業(yè)根據(jù)核核算需要要和實(shí)際際情況確確定。參參與成本本核算，以及確確定基本本生產(chǎn)部部門的工工序，只有被被選擇

8、為為“基本本成本核核算部門門”的部部門，才才能在“成本系系統(tǒng)”內(nèi)內(nèi)核算其其產(chǎn)品或或輔助服服務(wù)的成成本， 因此在在此處選選擇的基基本生產(chǎn)產(chǎn)部門必必須與用用戶在產(chǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)中定義義的父項(xiàng)項(xiàng)產(chǎn)品生生產(chǎn)部門門相匹配配?！静僮鞣椒椒ā繂螕糁鞑瞬藛沃械牡摹驹O(shè)置置】，然然后單擊擊設(shè)置菜菜單中的的【定義義工序】，如果果是第一一次進(jìn)入入此功能能模塊，屏幕自自動(dòng)顯示示選擇擇基本成成本核算算部門界面；如果不不是第一一次進(jìn)入入此功能能，可以以從定定義工序序界面面中單擊擊部門門按鈕鈕，進(jìn)入入該界面面。左邊的框框中自動(dòng)動(dòng)顯示所所有的在在基礎(chǔ)礎(chǔ)信息設(shè)設(shè)置中中定義的的部門，以樹型型結(jié)構(gòu)表表示。右邊的框框中顯示示您選擇擇的基本

9、本成本核核算部門門。選擇擇的操作作步驟如如下：用鼠標(biāo)點(diǎn)點(diǎn)擊左框框中的部部門樹，顯示出出待選的的基本成成本核算算部門，用鼠標(biāo)標(biāo)單擊左左邊框中中的待選選部門，該部門門上有藍(lán)藍(lán)色光標(biāo)標(biāo)帶，表表示選中中。用鼠標(biāo)單單擊生生產(chǎn)按按鈕，則則選中的的部門被被選擇為為基本本成本核核算部門門，且且該部門門的屬性性確定為為基本本生產(chǎn)。成本核算算部門/基本生生產(chǎn)車間間，無輔輔助生產(chǎn)產(chǎn)部門轉(zhuǎn)播車：轉(zhuǎn)播車車生產(chǎn)工程部：機(jī)加產(chǎn)產(chǎn)品的最最終組裝裝機(jī)加車間間：機(jī)加加件的生生產(chǎn)系統(tǒng)集成成：轉(zhuǎn)播播車的系系統(tǒng)集成成部分產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)：【成本管管理】【設(shè)置置】【定義產(chǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)】因?yàn)樽鳛闉槌杀镜牡馁M(fèi)用分分配對(duì)象象，需要要為每一一種產(chǎn)成成品

10、設(shè)置置產(chǎn)品結(jié)結(jié)構(gòu)，錄錄入到產(chǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)里。如如果是轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)播車產(chǎn)產(chǎn)品在生生產(chǎn)時(shí)需需要機(jī)加加車間、系統(tǒng)集集成車間間協(xié)作加加工的情情況，要要求增加加虛擬的的半成品品：最終終產(chǎn)品名名稱（以以合同號(hào)號(hào)為準(zhǔn)，生產(chǎn)部部門為轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)播車）、機(jī)加加部分成成本對(duì)象象（XXX合同機(jī)機(jī)加部分分）、系系統(tǒng)集成成部分（XX合合同集成成部分），具體體子件選選擇“轉(zhuǎn)播車車虛擬子子件”。產(chǎn)品品結(jié)構(gòu)輸輸入完畢畢進(jìn)行審審核后，會(huì)自動(dòng)動(dòng)傳遞到到成本管管理模塊塊，進(jìn)行行成本分分配。 注注意：11、對(duì)于于多種產(chǎn)產(chǎn)品配方方基本相相同的，可以用用“復(fù)制”功能來來加快錄錄入速度度。 2、必須在在基礎(chǔ)設(shè)設(shè)置或者者是庫(kù)存存模塊里里錄入產(chǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)，不能

11、能在成本本管理系系統(tǒng)里錄錄入；定義費(fèi)用用明細(xì)及及總賬接接口：【成本管管理】【設(shè)置置】【定義費(fèi)費(fèi)用明細(xì)細(xì)及總賬賬接口】如果您新新增加了了“基本本成本核核算部門門”，必必須執(zhí)行行一次【定義費(fèi)費(fèi)用明細(xì)細(xì)與總賬賬接口】功能，否則系系統(tǒng)將無無法初始始化新增增部門的的費(fèi)用明明細(xì)項(xiàng)目目，您在在【成本本資料錄錄入】功功能內(nèi)將將無法錄錄入其數(shù)數(shù)據(jù)。制造費(fèi)用用 轉(zhuǎn)播播車車間間、機(jī)加加車間、工程部部、系統(tǒng)統(tǒng)集成折舊費(fèi)FS(費(fèi)用科科目編碼碼,月月,借借,0011,220033,部部門編碼碼)管理人員員工資FS(費(fèi)用科科目編碼碼,月月,借借,0011,220033,部部門編碼碼)機(jī)加鋼板板費(fèi)用FS(費(fèi)用科科目編碼碼,月

12、月,借借,0011,220033,部部門編碼碼)機(jī)加鋁型型材費(fèi)FS(費(fèi)用科科目編碼碼,月月,借借,0011,220033,部部門編碼碼)機(jī)物料消消耗FS(費(fèi)用科科目編碼碼,月月,借借,0011,220033,部部門編碼碼)噴塑費(fèi)用用FS(費(fèi)用科科目編碼碼,月月,借借,0011,220033,部部門編碼碼)鍍鋅費(fèi)用用FS(費(fèi)用科科目編碼碼,月月,借借,0011,220033,部部門編碼碼)木器噴漆漆FS(費(fèi)用科科目編碼碼,月月,借借,0011,220033,部部門編碼碼)其他制造造費(fèi)用FS(制造費(fèi)費(fèi)用一級(jí)級(jí)科目,月,借,0001,20003,部門門編碼)- FS(費(fèi)用用科目編編碼,月,借,000

13、1,20003,部門編編碼)- FFS(費(fèi)用科科目編碼碼,月月,借借,0011,220033,部部門編碼碼)【操作步步驟】單擊主菜菜單中的的【設(shè)置置】，然然后單擊擊設(shè)置菜菜單中的的【定義義費(fèi)用明明細(xì)及與與總賬接接口】，選擇制造費(fèi)費(fèi)用頁(yè)頁(yè)。如果在選項(xiàng)中未選選擇制制造費(fèi)用用無明細(xì)細(xì)則顯顯示的列列表中序序號(hào)1為為折舊舊，序序號(hào)2為為管理理人員工工資，此兩行行為固定定行，不不允許修修改。如如果在選項(xiàng)中選擇擇制造造費(fèi)用無無明細(xì)，列表表中僅顯顯示制造造費(fèi)用一一項(xiàng)。部門名稱稱：自動(dòng)動(dòng)顯示所所有的基基本成本本核算部部門。序號(hào)：自自動(dòng)生成成，序號(hào)號(hào)為從11開始的的自然數(shù)數(shù)。制造費(fèi)用用明細(xì)：如果有有明細(xì)，從序號(hào)號(hào)

14、3開始始輸入。輸入的的明細(xì)對(duì)對(duì)所有的的部門有有效，在在一個(gè)部部門下增增加明細(xì)細(xì)后，選選擇其他他部門都都可以使使用。與總賬接接口：如如果建賬賬向?qū)е兄羞x擇制制造費(fèi)用用來源于于總賬賬系統(tǒng)，此列列必須定定義公式式，否則則此列不不能使用用。輸入入公式可可以使用用與賬賬務(wù)接口口欄目目?jī)?nèi)的功功能按鈕鈕進(jìn)入向向?qū)Фx義公式。定義操作作公式：【操作作步驟】單擊取取數(shù)公式式欄目目?jī)?nèi)的按按鈕可以以進(jìn)入公公式向?qū)?dǎo)界面。選擇項(xiàng)目目界面：您在此界界面中可可以任選選一個(gè)項(xiàng)項(xiàng)目名稱稱，作為為公式中中的一部部分。您選擇合合適的名名稱后，選擇下一步步，進(jìn)進(jìn)入下級(jí)級(jí)選擇科科目界面面。選擇科目目界面：您在此界界面可以以選擇科科目

15、，如如果該科科目是部部門核算算，則可可以選擇擇部門，如果該該科目是是項(xiàng)目核核算，則則可以選選擇項(xiàng)目目。如果繼繼續(xù)輸入入公式選項(xiàng)未未選，下下面的按按鈕選項(xiàng)項(xiàng)為取取消、上一一步和和完成成。如果繼繼續(xù)輸入入公式選項(xiàng)選選中，無無論是上一步步還還是下下一步均進(jìn)入入繼續(xù)選選擇項(xiàng)目目界面。您在所有有的公式式都定義義完成后后，選擇擇完成成，返返回調(diào)用用界面，同時(shí)在在界面中中顯示公公式定義義結(jié)果。備注：制造費(fèi)用用明細(xì)下下對(duì)應(yīng)的的費(fèi)用明明細(xì)可以以根據(jù)重重要性的的原則，選擇部部分較重重要的明明細(xì)進(jìn)行行單獨(dú)管管理，其其他制造造費(fèi)用進(jìn)進(jìn)行匯總總管理（注意上上圖公式式）。對(duì)于機(jī)加加車間的的鋼板費(fèi)費(fèi)用、鋁鋁型材費(fèi)費(fèi)用、機(jī)機(jī)

16、物料通通過存貨貨核算模模塊制單單到總賬賬，從總總賬取出出，按照照本月各各產(chǎn)品的的消耗重重量進(jìn)行行分配。對(duì)于各產(chǎn)產(chǎn)品的外外協(xié)費(fèi)用用（噴塑塑、鍍鋅鋅、木面面噴漆）作為其其他費(fèi)用用明細(xì)進(jìn)進(jìn)行管理理。人工費(fèi)用用 轉(zhuǎn)播播車車間間、機(jī)加加車間、工程部部、系統(tǒng)統(tǒng)集成轉(zhuǎn)播車車車間FS(401101001,月,借,0001,20003)機(jī)加車間間FS(401101004,月,借,0001,20003)工程部FS(401101005,月,借,0001,20003)系統(tǒng)集成成FS(401101006,月,借,0001,20003)其他費(fèi)用用噴塑塑費(fèi)用、鍍鋅費(fèi)費(fèi)用、木木件噴漆漆（手工工輸入）費(fèi)用以及及材料分分配率：共

17、用材料料分配率率：按照照實(shí)際產(chǎn)產(chǎn)量和產(chǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)的耗用用范圍進(jìn)進(jìn)行分配配；（機(jī)機(jī)加車間間通過科科目進(jìn)行行按照自自定義分分配率，轉(zhuǎn)播車車材料全全部是轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)播車專專用材料料，）制造費(fèi)用用分配率率：按照照費(fèi)用明明細(xì)進(jìn)行行分配。折舊費(fèi)用用、管理理人員工工資、其其他制造造費(fèi)用每每個(gè)部門門的實(shí)際際工時(shí)進(jìn)進(jìn)行分配配。鋼板消耗耗：自定定義分配配率（鋼鋼板消耗耗重量）鋁型材消消耗：自自定義分分配率（鋁型材材消耗重重量）自定義分分配率：用戶在定定義制造造費(fèi)用分分配率定定義中，單擊自定義義旁的的按鈕，則進(jìn)入入分配率率自定義義界面?？蛇x費(fèi)用用分配標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目目：顯示示項(xiàng)目為為產(chǎn)品品實(shí)際工工時(shí)、產(chǎn)產(chǎn)品單位位定額工工時(shí)、產(chǎn)產(chǎn)

18、品完工工數(shù)量、產(chǎn)品入入庫(kù)數(shù)量量、產(chǎn)品品單位計(jì)計(jì)劃成本本、產(chǎn)品品單位材材料定額額成本、產(chǎn)品計(jì)計(jì)劃價(jià)格格、產(chǎn)品品參考成成本、產(chǎn)產(chǎn)品參考考售價(jià)、產(chǎn)品最最新成本本、產(chǎn)品品最低售售價(jià)、產(chǎn)產(chǎn)品單位位計(jì)劃人人工費(fèi)用用、產(chǎn)品品單位計(jì)計(jì)劃材料料費(fèi)用、產(chǎn)品單單位計(jì)劃劃制造費(fèi)費(fèi)用、產(chǎn)產(chǎn)品單位位計(jì)劃輔輔助費(fèi)用用、產(chǎn)品品單位計(jì)計(jì)劃其他他費(fèi)用、產(chǎn)品專專用材料料成本。公式定義義：允許許用戶通通過公式式輸入?yún)⒄者x擇擇錄入，選擇錄錄入時(shí)，以鼠標(biāo)標(biāo)單擊可選費(fèi)費(fèi)用分配配標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)項(xiàng)目或或運(yùn)算算符欄欄目?jī)?nèi)容容，則所所選項(xiàng)目目或符號(hào)號(hào)顯示于于費(fèi)用用分配標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)公式式定義欄目?jī)?nèi)內(nèi)。增加：在分配標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目目選擇擇框內(nèi)顯顯示錄入入狀態(tài)條條，允許

19、許新增分分配標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)項(xiàng)目名名稱，手手工錄入入項(xiàng)目名名稱字符符串，最最大長(zhǎng)度度20，不允許許為空，如果為為空，提提示請(qǐng)請(qǐng)輸入項(xiàng)項(xiàng)目名稱稱。 分配配標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)項(xiàng)目不不允許重重復(fù)，如如重名，提示該項(xiàng)目目已存在在，請(qǐng)重重新錄入入。 刪除除：允允許刪除除用戶已已增加的的分配配標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)項(xiàng)目，系統(tǒng)提提供的項(xiàng)項(xiàng)目不允允許刪除除，提示示系統(tǒng)統(tǒng)提供的的項(xiàng)目不不允許刪刪除。如果用用戶增加加的分分配標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)項(xiàng)目已在分配標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)錄入入中錄錄入數(shù)據(jù)據(jù)，也允允許刪除除，但所所有在分配標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)錄入入中已已錄入的的該標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)據(jù)將同時(shí)時(shí)被清空空。確認(rèn)：對(duì)錄錄入的公公式進(jìn)行行合法性性校驗(yàn)，如果錄錄入的公公式非法法，則提提示用戶戶非法法的公式

20、式，請(qǐng)重重新定義義。如如果錄入入公式合合法則不不做提示示，保存存修改結(jié)結(jié)果返回回上一界界面。對(duì)對(duì)于沒有有成本計(jì)計(jì)算公式式只是用用來進(jìn)行行參與分分配的，添加完完畢項(xiàng)目目后，直直接雙擊擊，在公公式定義義取消：放棄棄所做修修改，返返回上一一界面。人工費(fèi)用用分配率率：按照照實(shí)際工工時(shí)進(jìn)行行分配其它費(fèi)用用分配率率：無在產(chǎn)品成成本：按按照產(chǎn)品品約當(dāng)系系數(shù)，為為0.885日常成本本核算步步驟材料及外購(gòu)成品人工費(fèi)用表制造費(fèi)用表折舊費(fèi)用其它費(fèi)用表其它費(fèi)用完工工時(shí)日?qǐng)?bào)在產(chǎn)品盤點(diǎn)表工時(shí)日?qǐng)?bào)表工序產(chǎn)品耗用完工產(chǎn)品處理表分配標(biāo)準(zhǔn)表成本計(jì)算憑證處理月末結(jié)賬日常核算算流程圖圖：數(shù)據(jù)錄入入：材料及外外購(gòu)半成成品：【操作步步驟

21、】按按照部門門進(jìn)行取取數(shù)單擊【數(shù)數(shù)據(jù)錄入入】菜單單中的【材料及及外購(gòu)半半成品耗耗用表】。如果用戶戶選擇材材料存貨貨數(shù)據(jù)來來源于存存貨系統(tǒng)統(tǒng)，在頁(yè)頁(yè)簽中選選擇當(dāng)當(dāng)期數(shù)據(jù)據(jù)，點(diǎn)點(diǎn)擊取取數(shù)按按鈕，系系統(tǒng)自動(dòng)動(dòng)從存存貨系統(tǒng)統(tǒng)讀取取本月領(lǐng)領(lǐng)料數(shù)據(jù)據(jù)，并且且顯示結(jié)結(jié)果，允允許手工工修改。在存貨核核算系統(tǒng)統(tǒng)指定了了成本對(duì)對(duì)象的材材料領(lǐng)用用為產(chǎn)品品的專用用材料，不后面面的材料料分配。提示：在存貨貨系統(tǒng)中錄入入的材料料出庫(kù)單單必須執(zhí)執(zhí)行了存貨系系統(tǒng)的的【單據(jù)據(jù)記賬】功能后后，其數(shù)數(shù)據(jù)才能能被本系系統(tǒng)讀取取過來。您每次次變更出出庫(kù)數(shù)據(jù)據(jù)后，必必須執(zhí)行行取數(shù)數(shù)功能能才能重重新取數(shù)數(shù)。如果發(fā)現(xiàn)現(xiàn)已錄入入的材料料出庫(kù)單

22、單未被讀讀取，請(qǐng)請(qǐng)檢查單單據(jù)是否否記賬、出庫(kù)單單上出庫(kù)庫(kù)類別是是否被本本系統(tǒng)選選擇、部部門是否否相符。在材料料及外購(gòu)購(gòu)半成品品耗用表表中，從存存貨系統(tǒng)統(tǒng)讀取取數(shù)據(jù)時(shí)時(shí)，不判判斷存存貨系統(tǒng)統(tǒng)是否否進(jìn)行月月末結(jié)賬賬，由用用戶根據(jù)據(jù)自己的的實(shí)際情情況控制制取數(shù)時(shí)時(shí)間點(diǎn)。人工費(fèi)用用表：【操作步步驟】按按照部門門進(jìn)行取取數(shù)在【選項(xiàng)項(xiàng)】中的的人工工費(fèi)用來來源中中選擇來源于于總賬系系統(tǒng)。單擊【數(shù)數(shù)據(jù)錄入入】菜單單中的【人工費(fèi)費(fèi)用表】。用鼠標(biāo)單單擊當(dāng)當(dāng)期數(shù)據(jù)據(jù)，點(diǎn)點(diǎn)擊取取數(shù)按按鈕，系系統(tǒng)自動(dòng)動(dòng)從總賬賬系統(tǒng)取取數(shù)（使使用在【設(shè)置】中定義義的人人工費(fèi)用用與總賬賬的接接口公式式），并并顯示結(jié)結(jié)果，允允許修改改。上期

23、：?jiǎn)螕魮羯掀谄诎粹o鈕，可以以使用調(diào)調(diào)用上期期功能，將選擇擇的歷史史數(shù)據(jù)調(diào)調(diào)入當(dāng)期期。折舊費(fèi)用用表：【操作步步驟】按按照部門門進(jìn)行取取數(shù)在【選項(xiàng)項(xiàng)】中的的折舊舊來源中選擇擇來源源于總賬賬系統(tǒng)。單擊【數(shù)數(shù)據(jù)錄入入】菜單單中的【折舊費(fèi)費(fèi)用表】。用鼠標(biāo)單單擊當(dāng)當(dāng)期數(shù)據(jù)據(jù)，點(diǎn)點(diǎn)擊取取數(shù)按按鈕，系系統(tǒng)自動(dòng)動(dòng)從總賬賬系統(tǒng)取取數(shù)（使使用在【設(shè)置】中定義義的折折舊與總總賬的的接口公公式），并顯示示結(jié)果，允許修修改。上期：?jiǎn)螕魮羯掀谄诎粹o鈕，可以以使用調(diào)調(diào)用上期期功能，將選擇擇的歷史史數(shù)據(jù)調(diào)調(diào)入當(dāng)期期。制造費(fèi)用用表：【操作步步驟】按按照部門門進(jìn)行取取數(shù)在【選項(xiàng)項(xiàng)】中的的制造造費(fèi)用來來源中中選擇來源于于總賬系系統(tǒng)。

24、單擊【數(shù)數(shù)據(jù)錄入入】菜單單中的【制造費(fèi)費(fèi)用表】。用鼠標(biāo)單單擊當(dāng)當(dāng)期數(shù)據(jù)據(jù)，點(diǎn)點(diǎn)擊取取數(shù)按按鈕，系系統(tǒng)自動(dòng)動(dòng)從總賬賬系統(tǒng)取取數(shù)（使使用在【設(shè)置】中定義義的制制造費(fèi)用用與總賬賬的接接口公式式），并并顯示結(jié)結(jié)果，允允許修改改。期間：顯顯示當(dāng)前前會(huì)計(jì)期期間。部門：?jiǎn)螁螕粝吕粹o，自動(dòng)顯顯示所有有基本成成本核算算部門，用鼠標(biāo)標(biāo)單擊需需要輸入入的部門門進(jìn)行選選擇部門門。制造費(fèi)用用明細(xì)：自動(dòng)顯顯示【設(shè)設(shè)置】中中定義的的所有制造費(fèi)費(fèi)用明細(xì)細(xì)。金額：自自動(dòng)顯示示從總賬賬系統(tǒng)取取數(shù)的結(jié)結(jié)果。上期：?jiǎn)螕魮羯掀谄诎粹o鈕，可以以使用調(diào)調(diào)用上期期功能，將選擇擇的歷史史數(shù)據(jù)調(diào)調(diào)入當(dāng)期期。取數(shù)：重新新從總賬賬系統(tǒng)取取數(shù)，并

25、并且用新新數(shù)據(jù)覆覆蓋原有有數(shù)據(jù)。其它費(fèi)用用表：【操作步步驟】在【選項(xiàng)項(xiàng)】中的的其他他費(fèi)用來來源中中選擇手工錄錄入。單擊【數(shù)數(shù)據(jù)錄入入】菜單單中的【其他費(fèi)用用表】。按照部門門+產(chǎn)品品進(jìn)行明明細(xì)的錄錄入數(shù)據(jù)據(jù)。主要包括括噴塑費(fèi)費(fèi)用、電電鍍費(fèi)用用、木件件加工等等外協(xié)費(fèi)費(fèi)用。工時(shí)日?qǐng)?bào)報(bào):【操作步步驟】本本表用于于錄入各各產(chǎn)品的的實(shí)際生生產(chǎn)工時(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)數(shù)數(shù)據(jù)。用用戶可以以按天錄錄入或一一次錄入入，系統(tǒng)統(tǒng)最后會(huì)會(huì)匯總所所有日期期的工時(shí)時(shí)之和。因?yàn)橹圃煸熨M(fèi)用分分配率中中采用了了按實(shí)實(shí)際工時(shí)時(shí)計(jì)算算，則每每個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)期間，必須輸輸入工時(shí)時(shí)日?qǐng)?bào)表表。此表表是日?qǐng)?bào)報(bào)表，由由系統(tǒng)自自動(dòng)匯總總成月報(bào)報(bào)表。完工產(chǎn)品品日?qǐng)?bào):

26、【操作步步驟】單擊【數(shù)數(shù)據(jù)錄入入】菜單單中的【完工產(chǎn)產(chǎn)品日?qǐng)?bào)報(bào)表】。本表用于于錄入各各產(chǎn)品的的實(shí)際完完工數(shù)量量統(tǒng)計(jì)數(shù)數(shù)據(jù)。用用戶可以以按天錄錄入或一一次錄入入，系統(tǒng)統(tǒng)最后會(huì)會(huì)匯總所所有日期期的完工工數(shù)量之之和。本表數(shù)據(jù)據(jù)為計(jì)算算成本所所必須，如果未未錄入完完工數(shù)量量則無法法進(jìn)行計(jì)計(jì)算。凈產(chǎn)量=完工數(shù)數(shù)量-廢廢品數(shù)量量。在產(chǎn)品盤盤點(diǎn)表：【操作步步驟】單擊【數(shù)數(shù)據(jù)錄入入】菜單單中的【在產(chǎn)品品盤點(diǎn)表表】。用鼠標(biāo)單單擊當(dāng)當(dāng)期數(shù)據(jù)據(jù)，進(jìn)進(jìn)入輸入入界面。部門：點(diǎn)點(diǎn)擊下拉拉鈕，可可以從顯顯示出的的所有基基本生產(chǎn)產(chǎn)部門中中選擇想想查看的的部門。通過定定位按按鈕，可可以錄入入生產(chǎn)批批號(hào)、產(chǎn)產(chǎn)品編碼碼進(jìn)行快快速定

27、位位。領(lǐng)用類別別：分為為共用材材料和專專用材料料兩項(xiàng)選選擇。共共用材料料是部門門領(lǐng)用的的材料，專用材材料是產(chǎn)產(chǎn)品直接接領(lǐng)用的的材料。在在產(chǎn)產(chǎn)品盤點(diǎn)點(diǎn)表中中，共共用材料料錄入入二級(jí)界界面，執(zhí)執(zhí)行月末末結(jié)賬后后顯示兩兩列平平均單價(jià)價(jià)和金額。用戶需要要錄入在在產(chǎn)品在在線數(shù)量量、完工工數(shù)量、在產(chǎn)工工時(shí)，系系統(tǒng)依據(jù)據(jù)在產(chǎn)品品的數(shù)量量、工時(shí)時(shí)進(jìn)行成成本計(jì)算算。當(dāng)用用戶在在在產(chǎn)品成成本分配配率中選選擇按實(shí)實(shí)際工時(shí)時(shí)分配時(shí)時(shí)，分配配率=待待分配費(fèi)費(fèi)用/實(shí)實(shí)際總工工時(shí)。工序產(chǎn)品品耗用表表：【操作步步驟】本表用于于錄入工工序產(chǎn)品品間（即即產(chǎn)品結(jié)結(jié)構(gòu)中的的父子項(xiàng)項(xiàng)產(chǎn)品之之間）的的相互領(lǐng)領(lǐng)用數(shù)量量，本處處的領(lǐng)用用數(shù)量

28、是是指企業(yè)業(yè)車間內(nèi)內(nèi)部的物物品直接接轉(zhuǎn)移，而不是是通過倉(cāng)倉(cāng)庫(kù)收發(fā)發(fā)來核算算的。每個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)期間都都需要輸輸入工序序產(chǎn)品耗耗用日?qǐng)?bào)報(bào)表，本本表中輸輸入的數(shù)數(shù)據(jù)是指指在各生生產(chǎn)部門門、工序序之間直直接結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)的產(chǎn)品品的數(shù)量量，不包包括經(jīng)過過存貨貨系統(tǒng)辦理完完工入庫(kù)庫(kù)手續(xù)的的產(chǎn)品。工序產(chǎn)產(chǎn)品耗用用表是日日?qǐng)?bào)表，系統(tǒng)自自動(dòng)匯總總成月報(bào)報(bào)表。完工產(chǎn)品品處理表表：【操作步步驟】單擊【數(shù)數(shù)據(jù)錄入入】菜單單中的【完工產(chǎn)產(chǎn)品處理理表】。部門：?jiǎn)螁螕魠⒄照这o，自自動(dòng)顯示示所有基基本生產(chǎn)產(chǎn)部門，從中選選擇需要要輸入數(shù)數(shù)據(jù)的部部門。單擊取取數(shù)按按鈕，從從存貨系系統(tǒng)取到到產(chǎn)品的的入庫(kù)數(shù)數(shù)量,可可以查看看數(shù)據(jù)是是否錄入入錯(cuò)誤

29、。分配標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)表：【操作步步驟】單單擊【數(shù)數(shù)據(jù)錄入入】中的的【分配配標(biāo)準(zhǔn)表表】。分配標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)表主要要是提供供用戶錄錄入在“分配率率自定義義”中新新增加的的費(fèi)用分分配標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)所對(duì)應(yīng)應(yīng)的各產(chǎn)產(chǎn)品數(shù)據(jù)據(jù)，在現(xiàn)現(xiàn)有數(shù)據(jù)據(jù)中需要要上報(bào)的的是：機(jī)機(jī)加產(chǎn)品品鋼板消消耗重量量、機(jī)加加車間的的鋁型材材分配標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。成本計(jì)算算：【成本管管理】【核算算】【成本計(jì)計(jì)算】單擊主菜菜單中的的【核算算】，然然后單擊擊菜單中中的【成成本計(jì)算算】。系統(tǒng)根據(jù)據(jù)用戶選選擇的計(jì)計(jì)算模式式進(jìn)行成成本計(jì)算算。成本計(jì)算算計(jì)算過過程一步步完成：允許選選擇，根根據(jù)用戶戶選擇的的計(jì)算方方法、分分配率、錄入的的成本資資料自動(dòng)動(dòng)完成計(jì)計(jì)算，不不需要用用戶干

30、預(yù)預(yù)。成本計(jì)算算過程分分步驟進(jìn)進(jìn)行：允允許選則則，根據(jù)據(jù)用戶選選擇的計(jì)計(jì)算方法法、分配配率、錄錄入的成成本資料料進(jìn)行計(jì)計(jì)算，計(jì)計(jì)算分四四步進(jìn)行行，由用用戶控制制完成，計(jì)算中中間結(jié)果果允許查查詢。成本計(jì)算算完畢后后，用戶戶可以到到【我的的賬表】中查看看計(jì)算結(jié)結(jié)果。注意：只要用戶戶錄入的的成本資資料滿足足成本計(jì)計(jì)算的需需要，用用戶可以以隨時(shí)進(jìn)進(jìn)行成本本計(jì)算，但只有有成本數(shù)數(shù)據(jù)有效效時(shí)的計(jì)計(jì)算結(jié)果果可以定定義憑證證。系統(tǒng)統(tǒng)判斷數(shù)數(shù)據(jù)是否否有效的的依據(jù)是是：除總總賬和存存貨系統(tǒng)統(tǒng)以外的的所有本本系統(tǒng)讀讀取數(shù)據(jù)據(jù)的其他他子系統(tǒng)統(tǒng)均已經(jīng)經(jīng)進(jìn)行了了月末結(jié)結(jié)賬，即即數(shù)據(jù)不不再發(fā)生生變更，同時(shí)用用戶必須須在成本

31、本系統(tǒng)的的相關(guān)資資料錄入入表中重重新執(zhí)行行了取取數(shù)功功能。以有效數(shù)數(shù)據(jù)計(jì)算算成本后后，不能能再進(jìn)行行本期的的成本計(jì)計(jì)算。但但是，用用戶可以以通過執(zhí)執(zhí)行主菜菜單【核核算】下下的【恢恢復(fù)結(jié)賬賬前狀態(tài)態(tài)】功能能，將占用其其他系統(tǒng)統(tǒng)數(shù)據(jù)的標(biāo)志志取消；同時(shí)需需將已經(jīng)經(jīng)生成的的憑證全全部刪除除（如果果憑證已已經(jīng)記賬賬，可以以在【憑憑證處理理】功能能中做紅紅字沖銷銷憑證，并將該該紅字憑憑證記賬賬），才才可以重重新執(zhí)行行【成本本計(jì)算】功能。憑證處理理：用戶在以以有效數(shù)數(shù)據(jù)進(jìn)行行成本計(jì)計(jì)算后，可以進(jìn)進(jìn)行本期期的憑證證處理，在生成成憑證前前，首先先要定義義憑證。憑證定義義：系統(tǒng)按部部門自動(dòng)動(dòng)生成產(chǎn)產(chǎn)品本期期所耗用

32、用的制造造費(fèi)用，由用戶戶定義憑憑證的借借、貸方方和摘要要，系統(tǒng)統(tǒng)在此基基礎(chǔ)上生生成憑證證。上期期定義的的憑證借借、貸方方在本期期仍然有有效，并并允許在在此基礎(chǔ)礎(chǔ)上修改改，形成成本期憑憑證的借借、貸方方?！静僮鞑讲襟E】制造費(fèi)用用結(jié)轉(zhuǎn)：在主菜單單中的【核算】中選擇擇【憑證證處理】，然后后單擊菜菜單中的的【定義義憑證】，選擇擇結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)制造費(fèi)費(fèi)用頁(yè)頁(yè)。期間：自自動(dòng)顯示示登錄期期間。可可以選擇擇其他期期間，顯顯示選擇擇期間的的定義。部門：?jiǎn)螁螕粝吕粹o，自動(dòng)顯顯示所有有基本生生產(chǎn)部門門和輔助助生產(chǎn)部部門，從從中選擇擇需要定定義憑證證的部門門。明細(xì)：下下拉列表表中顯示示所有已已定義的的制造費(fèi)費(fèi)用明細(xì)細(xì)項(xiàng)目

33、，用戶可可以從中中選擇需需要定義義憑證的的明細(xì)項(xiàng)項(xiàng)目。產(chǎn)品編碼碼、產(chǎn)品品名稱：如果是是基本生生產(chǎn)車間間，自動(dòng)動(dòng)顯示該該部門的的所有產(chǎn)產(chǎn)品；如如果是輔輔助生產(chǎn)產(chǎn)部門，顯示該該部門定定義的服服務(wù)。金額：自自動(dòng)顯示示計(jì)算中中歸集的的產(chǎn)品或或服務(wù)耗耗用的制制造費(fèi)用用各明細(xì)細(xì)項(xiàng)目金金額，只只是本工工序產(chǎn)品品耗用的的，不包包括領(lǐng)用用其他工工序產(chǎn)品品轉(zhuǎn)入的的。允許許修改。借方、貸貸方由由用戶選選擇賬套套中的科科目填入入。要求求不許為為空。單單擊旁邊邊的參參照按按鈕，顯顯示科目目輸入?yún)⒄?。工序領(lǐng)用用半成品品成本結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)：在主菜單單中的【核算】中選擇擇【憑證證處理】，然后后單擊菜菜單中的的【定義義憑證】，選擇擇

34、結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)工序產(chǎn)產(chǎn)品耗用用頁(yè)。期間：自自動(dòng)顯示示登錄期期間?？煽梢赃x擇擇其他期期間，顯顯示選擇擇期間的的定義。部門：?jiǎn)螁螕舭粹o鈕，自動(dòng)動(dòng)顯示所所有的基基本生產(chǎn)產(chǎn)部門，從中選選擇需要要定義憑憑證的部部門。領(lǐng)用工序序工序產(chǎn)產(chǎn)品編碼碼、領(lǐng)用用工序工工序產(chǎn)品品名稱：自動(dòng)顯顯示所選選部門的的工序產(chǎn)產(chǎn)品中本本期間領(lǐng)領(lǐng)用了其其他工序序產(chǎn)品。被領(lǐng)用工工序工序序產(chǎn)品編編碼、被被領(lǐng)用工工序工序序產(chǎn)品名名稱：自自動(dòng)顯示示該工序序產(chǎn)品領(lǐng)領(lǐng)用的其其他工序序產(chǎn)品。金額：自自動(dòng)顯示示被領(lǐng)用用工序產(chǎn)產(chǎn)品的被被領(lǐng)用數(shù)數(shù)量與計(jì)計(jì)算出的的該工序序產(chǎn)品的的單位成成本的乘乘積。注意：無論選擇擇期間是是否結(jié)賬賬，如果果顯示的的數(shù)據(jù)記記錄已經(jīng)

35、經(jīng)生成憑憑證，則則其不允允許修改改。本項(xiàng)項(xiàng)限制對(duì)對(duì)所有的的定義憑憑證頁(yè)都都起作用用。用戶在定定義憑證證時(shí)，點(diǎn)點(diǎn)擊鼠標(biāo)標(biāo)右鍵可可以對(duì)已已錄入的的一條或或幾條借、貸貸方科目目和摘要信息進(jìn)進(jìn)行復(fù)制制、粘貼貼，以避避免重復(fù)復(fù)操作。本項(xiàng)功功能對(duì)所所有的定定義憑證證頁(yè)都起起作用。憑證生成成：在主菜單單中的【核算】中選擇擇【憑證證處理】，然后后單擊菜菜單中的的【自動(dòng)動(dòng)生成憑憑證】，如果是是第一次次進(jìn)入此此功能，自動(dòng)進(jìn)進(jìn)入生生成憑證證方式的界面面；如果果不是第第一次進(jìn)進(jìn)入此功功能，單單擊設(shè)設(shè)置按按鈕，也也可進(jìn)入入生成成憑證方方式的的界面。在批量量生成和選選擇生成成之中中只能任任選一種種，系統(tǒng)統(tǒng)默認(rèn)為為選擇擇生

36、成。批量量生成是指將將自動(dòng)動(dòng)生成憑憑證表中的記記錄一次次全部生生成憑證證。選擇擇生成是指根根據(jù)用戶戶選擇生生成憑證證的記錄錄，生成成憑證。選擇批批量生成成，界界面內(nèi)直直線下的的兩個(gè)復(fù)復(fù)選項(xiàng)均均可以使使用；選選擇選選擇生成成則只只有將將科目合合并項(xiàng)項(xiàng)可以使使用。按部門門拆分是指按按照部門門的不同同，系統(tǒng)統(tǒng)將自動(dòng)動(dòng)將一個(gè)個(gè)部門的的記錄歸歸入一張張憑證內(nèi)內(nèi)。將一張張憑證中中相同科科目進(jìn)行行合并是指選選擇該項(xiàng)項(xiàng)功能后后，系統(tǒng)統(tǒng)將自動(dòng)動(dòng)完成相相同科目目的合并并。采購(gòu)管理庫(kù)存管理固定資產(chǎn)工資管理應(yīng)付賬款總 賬存貨核算銷售管理應(yīng)收賬款成本核算4、月末末結(jié)帳：【成本管管理】【核算算】【月末結(jié)結(jié)賬】在主菜單單中的【核算】中點(diǎn)擊擊【月末末結(jié)賬】菜單。系統(tǒng)將分分四步進(jìn)進(jìn)行月末末結(jié)賬處處理：(1)顯顯示系統(tǒng)統(tǒng)當(dāng)前允允許進(jìn)行行月末結(jié)結(jié)賬的待結(jié)賬賬月份，該月月份為系系統(tǒng)內(nèi)已已結(jié)賬月月份之后后的第一一個(gè)