企業(yè)管理財(cái)務(wù)問(wèn)卷

1、 12/12財(cái)務(wù)需求調(diào)研卷I. 總體情況介紹會(huì)議地點(diǎn)點(diǎn)項(xiàng)目號(hào)碼碼調(diào)查者會(huì)議日期期II. 參加者Oraccle姓名職務(wù)姓名職務(wù)III. 議程程編號(hào)議題結(jié)論 C/F總帳概述1.獲取會(huì)計(jì)計(jì)系統(tǒng)組組織圖2.貴公司目目前的總總帳系統(tǒng)統(tǒng)是手工電算化3.貴公司是是否是另另一家公公司的子子公司？4.貴公司是是否擁有有子公司司？ 5. 貴公司是是否有分分支機(jī)構(gòu)構(gòu)？ 如如有，請(qǐng)請(qǐng)列出這這些分支支機(jī)構(gòu)。6.貴公司是是否進(jìn)行行部門(mén)化化核算，擁有不不同成本本中心等等等？ 7.描述通常常用來(lái)確確保總帳帳準(zhǔn)確性性與完整整性的復(fù)復(fù)核程序序。8.描述貴公公司的財(cái)財(cái)務(wù)年度度9.貴公司是是否有周周期性的的財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表或內(nèi)內(nèi)部財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)

2、告？如是，請(qǐng)給一一套復(fù)印印件。10貴公司是是否計(jì)劃劃按以下下幾種分分法分別別產(chǎn)生各各自獨(dú)立立的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表或利潤(rùn)潤(rùn)表？按子公司司按分部按部門(mén)11貴公司是是否需要要設(shè)置多多幣種帳帳簿？12.貴公司對(duì)對(duì)資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表及及利潤(rùn)表表是否使使用不同同的重估估匯率？13.描述貴公公司針對(duì)對(duì)外幣的的要求（例如，處理、報(bào)告）14.在系統(tǒng)中中怎樣記記錄匯兌兌收益與與損失？15.貴公司使使用多少少套分類(lèi)類(lèi)帳（例例如，一一套適用用于當(dāng)?shù)氐匦枰?，另一套套適用于于外國(guó)管管理的需需要）16.是否按項(xiàng)項(xiàng)目核算算？ 會(huì)計(jì)科目目表1.貴公司是是否有會(huì)會(huì)計(jì)科目目表？需需獲取復(fù)復(fù)印件。2. 貴公司的的會(huì)計(jì)科科目編號(hào)號(hào)有幾位位數(shù)字？

3、科目編編號(hào)中是是否有字字母或特特殊符號(hào)號(hào)？3.會(huì)計(jì)科目目的編號(hào)號(hào)是否有有特殊的的意義？ 4.會(huì)計(jì)科目目表是否否留有足足夠的空空間以便便將來(lái)能能進(jìn)行擴(kuò)擴(kuò)展？5.貴公司是是否計(jì)劃劃繼續(xù)使使用現(xiàn)存存的會(huì)計(jì)計(jì)科目編編號(hào)結(jié)構(gòu)構(gòu)？如否否，請(qǐng)描描述新的的結(jié)構(gòu)。7.如貴公司司有多個(gè)個(gè)分部，每個(gè)分分部是否否有以不不同分部部編號(hào)相相區(qū)別的的相同的的會(huì)計(jì)科科目表？8.會(huì)計(jì)科目目表怎樣樣變更？變更必必須得到到誰(shuí)的批批準(zhǔn)？9會(huì)計(jì)科目目中需要要保存的的信息10除會(huì)計(jì)科科目外，要求按按哪些分分類(lèi)記錄錄財(cái)務(wù)信信息：利潤(rùn)中心心成本中心心員工產(chǎn)品項(xiàng)目盈分析中中心其他11是否建立立科目信信息校驗(yàn)驗(yàn)規(guī)則？12是否建立立科目匯匯總結(jié)構(gòu)

4、構(gòu)？13是否建立立利潤(rùn)中中心、成成本中心心匯總結(jié)結(jié)構(gòu)？是是否對(duì)其其他字段段建立相相應(yīng)父子子結(jié)構(gòu)？14是否按各各信息段段建立安安全規(guī)則則？15簡(jiǎn)述對(duì)科科目表的的其它要要求。日常交易易1. 描述不同同交易類(lèi)類(lèi)型的操操作流程程。2. 外幣交易易采用何何種匯率率？3.即時(shí)還是是分批創(chuàng)創(chuàng)建日記記帳與過(guò)過(guò)帳？4貴公司是是否在月月底進(jìn)行行預(yù)提？ 5.是否自動(dòng)動(dòng)使用周周期性日日記帳分分錄。6.是否使用用公式化化交易7.每筆日記記帳分錄錄有連續(xù)續(xù)編號(hào)10.是否自動(dòng)動(dòng)從其他他系統(tǒng)接接受信息息并將分分錄過(guò)上上日記帳帳11.描述任何何反?；蚧驈?fù)雜的的會(huì)計(jì)應(yīng)應(yīng)用12.雜項(xiàng)現(xiàn)金金收據(jù)是是否有特特殊程序序？13.簡(jiǎn)述雇員員

5、現(xiàn)金借借款、報(bào)報(bào)銷(xiāo)流程程。14簡(jiǎn)述憑證證審批流流程。15是否需要要建立不不同審批批權(quán)限？過(guò)帳1.會(huì)計(jì)期間間結(jié)束后后關(guān)帳需需要多長(zhǎng)長(zhǎng)時(shí)間？2采用表結(jié)結(jié)或帳結(jié)結(jié)法計(jì)算算本年利利潤(rùn)？3.財(cái)務(wù)年度度結(jié)束后后，審計(jì)計(jì)師完成成審計(jì)需需要多長(zhǎng)長(zhǎng)時(shí)間？4.貴公司是是否有書(shū)書(shū)面的會(huì)會(huì)計(jì)處理理程序？如是，需獲取取一分復(fù)復(fù)印件。5.會(huì)計(jì)期間間結(jié)束時(shí)時(shí)，總帳帳的交易易量大約約是多少少？會(huì)計(jì)計(jì)年度結(jié)結(jié)束時(shí)呢呢？6.允許不同同的子公公司獨(dú)立立關(guān)帳7. 在月底關(guān)關(guān)帳前怎怎樣檢驗(yàn)驗(yàn)從另一一個(gè)分模模塊轉(zhuǎn)入入的數(shù)據(jù)據(jù)？8.是否貯存存每期銀銀行對(duì)帳帳單的細(xì)細(xì)節(jié)？ 9是否使用用電子對(duì)對(duì)帳單？10簡(jiǎn)述對(duì)數(shù)數(shù)據(jù)查詢(xún)?cè)児δ艿牡囊?。預(yù)算1

6、.描述預(yù)算算過(guò)程2.描述會(huì)計(jì)計(jì)部門(mén)在在下列預(yù)預(yù)算工作作中的作作用：銷(xiāo)售預(yù)測(cè)測(cè)生產(chǎn)預(yù)測(cè)測(cè)成本分配配預(yù)測(cè)廠(chǎng)房設(shè)備備預(yù)測(cè)現(xiàn)金預(yù)測(cè)測(cè)目標(biāo)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表3.誰(shuí)來(lái)進(jìn)行行詳細(xì)的的預(yù)測(cè)？4.貴公司使使用何種種預(yù)算（例如，固定預(yù)預(yù)算，可可變預(yù)算算，零基基預(yù)算）？5.預(yù)算過(guò)程程何時(shí)開(kāi)開(kāi)始？6.預(yù)算何時(shí)時(shí)結(jié)束？7.是否將今今年的預(yù)預(yù)算與去去年相比比較？8.描述預(yù)算算報(bào)告：多久進(jìn)行行一次？報(bào)告怎樣樣提出？與實(shí)際計(jì)計(jì)算是否否有差異異？9. 誰(shuí)來(lái)監(jiān)督督預(yù)算的的執(zhí)行？10.預(yù)算以多多久為一一期，四四星期，每月，每季或或每年？11.預(yù)算與成成本中心心如何同同時(shí)工作作？12貴公司怎怎樣將預(yù)預(yù)算與實(shí)實(shí)際數(shù)據(jù)據(jù)比較？13是否需要要多樣

7、性性預(yù)算？14是否根據(jù)據(jù)歷史數(shù)數(shù)據(jù)或其其他預(yù)算算數(shù)計(jì)算算本期預(yù)預(yù)算？ 15預(yù)算是否否要能從從Exccel下下載？ 報(bào)告1.獲取通常常產(chǎn)生的的所有財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)告告的樣本本。2.每種類(lèi)型型的財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告何何時(shí)產(chǎn)生生（例如，每天，期末，年末，按需要要）3.使用何種種報(bào)告期期（例如，12個(gè)個(gè)月，11344星期）4.多少不同同的子公公司需編編制財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告？是否需需要合并并報(bào)表？5.財(cái)務(wù)報(bào)告告有多少少不同的的層次（例如，部門(mén)，分部，工作單單位等等等）？6.需準(zhǔn)備什什么特殊殊的財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告7.是否定期期跟蹤以以下比率率：營(yíng)運(yùn)資本本比率凈利率存貨周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率其他 8.對(duì)報(bào)告編編寫(xiě)器的的要求合并報(bào)表表1簡(jiǎn)述貴公公司集團(tuán)團(tuán)結(jié)

8、構(gòu)，列出各各分公司司、子公公司、關(guān)關(guān)聯(lián)公司司及股份份持有情情況。2貴公司是是否為控控股公司司？3是否需要要向母公公司報(bào)送送合并用用報(bào)表，請(qǐng)描述述母公司司對(duì)報(bào)送送報(bào)表的的要求。4貴公司是是否有有有關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)公司方方面的記記帳要求求？如有有，請(qǐng)解解釋一下下。5對(duì)關(guān)聯(lián)公公司的交交易是否否有及時(shí)時(shí)對(duì)帳、相互審審核？6是否需要要合并報(bào)報(bào)表？如如是，合合并報(bào)表表中如何何抵消的的關(guān)聯(lián)公公司交易易？7各關(guān)聯(lián)公公司會(huì)計(jì)計(jì)科目是是否不同同？8各關(guān)聯(lián)公公司會(huì)計(jì)計(jì)期間是是否不同同？9各關(guān)聯(lián)公公司本位位幣是否否不同？10各關(guān)聯(lián)公公司是否否采用相相同會(huì)計(jì)計(jì)系統(tǒng)？11采用報(bào)表表和并或或帳簿合合并？簡(jiǎn)簡(jiǎn)述合并并數(shù)據(jù)的的明細(xì)程程

9、度。12是否同時(shí)時(shí)合并預(yù)預(yù)算、統(tǒng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表表？應(yīng)付帳款款概述1.是否有多多個(gè)采購(gòu)購(gòu)部門(mén)，例如，公司的的采購(gòu)部部門(mén)與部部門(mén)的采采購(gòu)部門(mén)門(mén)？ 2.是否所有有的采購(gòu)購(gòu)工作由由采購(gòu)部部門(mén)完成成？ 3如何設(shè)立立供應(yīng)商商的質(zhì)量量標(biāo)準(zhǔn)和和供應(yīng)商商選擇的的標(biāo)準(zhǔn)？財(cái)務(wù)是是否參與與供應(yīng)商商選擇？4.能得到何何種類(lèi)型型的供應(yīng)應(yīng)商考核核報(bào)告？5會(huì)計(jì)系統(tǒng)統(tǒng)是否將將采購(gòu)價(jià)價(jià)的變動(dòng)動(dòng)作為一一項(xiàng)控制制程序？6每月處理理多少發(fā)發(fā)票？7每天付款款的數(shù)量量。8每月人工工簽發(fā)支支票的數(shù)數(shù)量。供應(yīng)商信信息1.是否有得得到批準(zhǔn)準(zhǔn)的供應(yīng)應(yīng)商類(lèi)型型表？2.貴公司是是否按產(chǎn)產(chǎn)品設(shè)置置供應(yīng)商商？3.在所有的的采購(gòu)點(diǎn)點(diǎn)對(duì)供應(yīng)應(yīng)商的編編號(hào)是否否保持一

10、一致？ 4. 有關(guān)供供應(yīng)商的的數(shù)據(jù)中中保持什什么？供應(yīng)商身身分多地址產(chǎn)品信息息怎樣與供供應(yīng)商進(jìn)進(jìn)行聯(lián)系系付款條件件 供應(yīng)商的的類(lèi)型供應(yīng)商對(duì)對(duì)貴公司司的編號(hào)號(hào)供應(yīng)商銀銀行信息息稅務(wù)信息息5不同關(guān)聯(lián)聯(lián)公司間間哪些供供應(yīng)商信信息可以以共享？6是否在系系統(tǒng)中建建立不同同供應(yīng)商商的關(guān)聯(lián)聯(lián)關(guān)系？7.供應(yīng)商的的表現(xiàn)以以什么來(lái)來(lái)衡量？單價(jià)付款期限限運(yùn)送時(shí)間間數(shù)量質(zhì)量其他8.如何考核核采購(gòu)員員？9.貴公司是是否有一一次性供供應(yīng)商？10是否分有有對(duì)公司司有重大大影響的的供應(yīng)商商？11描述對(duì)供供應(yīng)商記記錄的其其他特殊殊要求發(fā)票及帳帳款管理理1.如何確認(rèn)認(rèn)應(yīng)付帳帳款？采購(gòu)單到貨通知知質(zhì)檢單或全部2是否允許許無(wú)采購(gòu)購(gòu)單

11、發(fā)票票？3是否使用用外部導(dǎo)導(dǎo)入發(fā)票票？4簡(jiǎn)述發(fā)票票錄入的的審批程程序5.是否編制制應(yīng)付帳帳款帳齡齡表？是是自動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生還是是手工編編制的？6.公司是否否對(duì)現(xiàn)金金流出的的需要編編制計(jì)劃劃以使其其與現(xiàn)金金流入相相配合？是否必必須上報(bào)報(bào)現(xiàn)金需需要以助助編制計(jì)計(jì)劃？是是自動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生還是是手工編編制的？ 7.是否建立立損失折折扣帳戶(hù)戶(hù)并對(duì)其其進(jìn)行監(jiān)控？8.描述應(yīng)付付帳款與與采購(gòu)部部門(mén)的相相互關(guān)系系？9.收貨報(bào)告告是否即即時(shí)傳送送給負(fù)責(zé)責(zé)應(yīng)付帳帳款部門(mén)門(mén)？10.描述采購(gòu)購(gòu)采用的的控制記記錄。11.是否至少少每月核核對(duì)一次次供應(yīng)商商的對(duì)帳帳單12.付款憑證證如何得得到批準(zhǔn)準(zhǔn)？誰(shuí)負(fù)負(fù)責(zé)批準(zhǔn)準(zhǔn)？這些些憑證每每隔多久

12、久輸入？13.發(fā)票后是是否附有有相關(guān)證證明文件件？14.描述應(yīng)付付帳款有有關(guān)報(bào)表表？付款1貴公司使使用那些些付款方方式？支票匯票遠(yuǎn)期票據(jù)據(jù)其它2是否對(duì)不不同類(lèi)型型供應(yīng)商商建立不不同付款款等級(jí)？3是否允許許對(duì)未匹匹配發(fā)票票付款？4公司是否否使用應(yīng)應(yīng)付帳款款到期系系統(tǒng)以便便能在不不喪失折折扣與不不損害與與債權(quán)人人關(guān)系的的情況下下盡可能能晚付款款？5是否建立立固定付付款日制制度？6是否采用用電子付付款？7在付款流流程中需需要系統(tǒng)統(tǒng)提供哪哪些單據(jù)據(jù)？8簡(jiǎn)述付款款審批流流程。9公司是否否從現(xiàn)金金折扣中中獲益？10在系統(tǒng)中中是否保保存支票票簿信息息？11描述與銀銀行對(duì)帳帳的程序序？12簡(jiǎn)述每月月付款量量，

13、是否否需要采采用批次次付款？應(yīng)收帳款款概述1出售多少少種不同同的產(chǎn)品品？ 2產(chǎn)品銷(xiāo)售售在多大大程度上上是季節(jié)節(jié)性或期期間性的的？3現(xiàn)在貴公公司有多多少客戶(hù)戶(hù)？批發(fā)零售發(fā)票及帳帳款管理理1是否有現(xiàn)現(xiàn)金銷(xiāo)售售？如有有，描述述怎樣進(jìn)進(jìn)行及記記錄現(xiàn)金金銷(xiāo)售。2何時(shí)如何何建立發(fā)發(fā)票？3是否允許許無(wú)訂單單發(fā)票？4是否允許許發(fā)票與與訂單單單價(jià)有差差異？容容差范圍圍多少？5是否允許許發(fā)票與與訂單或或到貨數(shù)數(shù)量有差差異？容容差范圍圍多少？6是否允許許在發(fā)票票錄入時(shí)時(shí)修改付款條款款到期日期期折扣金額額其它7簡(jiǎn)述發(fā)票票審批流流程8簡(jiǎn)述貸項(xiàng)項(xiàng)通知單單適用情情況。9簡(jiǎn)述貸項(xiàng)項(xiàng)通知單單審批流流程。10是否為客客戶(hù)設(shè)置置發(fā)

14、票地地址？11是否為客客戶(hù)設(shè)置置對(duì)帳地地址？12描述現(xiàn)在在使用的的訂貨登登錄系統(tǒng)統(tǒng)，該系系統(tǒng)是如如何與以以下方面面聯(lián)系的的：發(fā)票應(yīng)收帳款款 存貨總帳13是否有關(guān)關(guān)聯(lián)公司司內(nèi)部銷(xiāo)銷(xiāo)售？對(duì)對(duì)這種發(fā)發(fā)票處理理是否有有單獨(dú)的的約束機(jī)機(jī)制？14保存多種種銷(xiāo)售稅稅金信息息以便于于根據(jù)每每張發(fā)票票自動(dòng)計(jì)計(jì)算銷(xiāo)售售稅金15是否有代代扣繳所所得稅業(yè)業(yè)務(wù)？16是否有外外幣銷(xiāo)售售？對(duì)外外幣發(fā)票票匯率是是否有特特殊要求求？17是否有周周期性發(fā)發(fā)票？18是否有外外部系統(tǒng)統(tǒng)導(dǎo)入發(fā)發(fā)票？19是否有固固定資產(chǎn)產(chǎn)租賃發(fā)發(fā)票？如如有，簡(jiǎn)簡(jiǎn)述處理理流程。收款1貴公司是是否有收收款延展展期？2是否采用用付款折折扣？是是否對(duì)不不同類(lèi)別

15、別客戶(hù)采采用不同同折扣條條款？3是否有預(yù)預(yù)收現(xiàn)象象？4如何處理理客戶(hù)超超額付款款？5如何處理理未匹配配付款？是否愿愿意將現(xiàn)現(xiàn)金收據(jù)據(jù)首先用用于最老老的發(fā)票票？6是否允許許遠(yuǎn)期票票據(jù)？如如允許，如何處處理。7是否允許許對(duì)一張張發(fā)票先先收部分分款？8對(duì)于提前前付款，是否給給予折扣扣？9貴公司的的客戶(hù)是是否計(jì)算算過(guò)期利利息付款款？10貴公司是是否允許許自動(dòng)注注消發(fā)票票金額與與實(shí)際金金額的容容許差異異？11貴公司是是否對(duì)逾逾期利息息收費(fèi)？信用1何時(shí)、怎怎樣檢查查客戶(hù)的的信用限限額？2是否根據(jù)據(jù)不同幣幣種設(shè)置置信用額額度？3如果客戶(hù)戶(hù)有過(guò)期期未付的的發(fā)票貴貴公司是是否會(huì)暫暫緩對(duì)其其定單發(fā)發(fā)貨？4在計(jì)算信

16、信用額度度時(shí)是否否考慮未未開(kāi)出發(fā)發(fā)票的訂訂單金額額？5貴公司檢檢查信用用愿意采采用：信用額度度與帳齡齡時(shí)間的的長(zhǎng)短全部信用用6對(duì)被信用用檢查掛掛起的客客戶(hù)，誰(shuí)誰(shuí)有權(quán)釋釋放？7簡(jiǎn)述貴公公司信用用控制的的其他流流程催帳與對(duì)對(duì)帳1貴公司是是否愿意意建立催催賬系統(tǒng)統(tǒng)？如是是，怎樣樣建立？2按客戶(hù)發(fā)發(fā)票項(xiàng)目目催帳或或按客戶(hù)戶(hù)余額催催帳？3建立幾個(gè)個(gè)催帳等等級(jí)？4如何記錄錄對(duì)客戶(hù)戶(hù)的各種種催款行行為？5簡(jiǎn)述催款款活動(dòng)的的審批管管理流程程6貴公司多多久打印印一次客客戶(hù)對(duì)帳帳單： 每月？每年？其他？7貴公司是是否為余余額為零零或負(fù)數(shù)數(shù)的客戶(hù)戶(hù)打印對(duì)對(duì)張單？8簡(jiǎn)述貴公公司的帳帳齡分析析要求。9允許使用用者定義義帳齡分分析段10簡(jiǎn)述歸公公司在帳帳務(wù)控制制的其他他要求固定資產(chǎn)產(chǎn)資產(chǎn)卡片片1資產(chǎn)如何何分類(lèi)：部門(mén)地點(diǎn)種類(lèi)狀態(tài)其他2是否要求求保存多多種分類(lèi)類(lèi)方法？3固定資產(chǎn)產(chǎn)卡片記記錄的信信息包括括：價(jià)值殘值折舊方法法資產(chǎn)分類(lèi)類(lèi)保管人員員使用部門(mén)門(mén)資料信息息保險(xiǎn)維修情況況租賃信息息子資產(chǎn)信信息其它4簡(jiǎn)述固定定資產(chǎn)編編號(hào)結(jié)構(gòu)構(gòu)，是手手工編號(hào)號(hào)或自動(dòng)動(dòng)編號(hào)5簡(jiǎn)述固定定資產(chǎn)分分布及數(shù)數(shù)量6固定資產(chǎn)產(chǎn)占總資資產(chǎn)的比比重固定資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)處處理1